ENTREPRENØR THOMAS JERVIN ApS

Transkript

1 ENTREPRENØR THOMAS JERVIN ApS Årsrapport 1. oktober september 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 28/02/2015 Thomas Jervin Dirigent (Urevideret)

2 Side 2 af 13 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11

3 Side 3 af 13 Virksomhedsoplysninger Virksomheden ENTREPRENØR THOMAS JERVIN ApS Jensløvs Tværvej Charlottenlund CVR-nr: Regnskabsår: 01/10/ /09/2014 Revisor REVISIONSFIRMAET SØREN ASKLY, REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB Tjørnevej Kgs.Lyngby DK Danmark CVR-nr: P-enhed:

4 Side 4 af 13 Ledelsespåtegning Ledelsen har i dag behandlet og vedtaget årsrapporten for 2013/14 for Entreprenør Thomas Jervin ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Undertegnede anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Selskabet opfylder betingelserne i årsregnskabsloven, hvorfor revision er fravalgt for indeværende regnskabsår samt for det kommende år. Årsrapporten med tilhørende forslag til resultatdisponering indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Charlottenlund, den 28/02/2015 Direktion Thomas Jervin Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet opfylder betingelserne i årsregnskabsloven, hvorfor revision er fravalgt for indeværende regnskabsår samt for det kommende år.

5 Side 5 af 13 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til aktionærerne i Entreprenør Thomas Jervin ApS Vi har ydet assistance med opstillingen af årsregnskabet for Entreprenør Thomas Jervin ApS for regnskabsåret 1. oktober september 2014 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med års-regnskabsloven. Kongens Lyngby, 28/02/2015 Søren Askly Registreret revisor REVISIONSFIRMAET SØREN ASKLY, REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB

6 Side 6 af 13 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er handel, håndværk, design og produktion af badeværelser, køkkener og renovering af fast ejendom og dermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat udgør et underskud på kr Selskabets balance udviser en aktivmasse på kr og en egenkapital (underbalance) på kr Begivenheder efter regnskabets afslutning Ledelsen forventer et tilfredsstillende resultat i 2014/15.

7 Side 7 af 13 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i h.t. årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Resultatopgørelse Som indtægtskriterium anvendes faktureringskriteriet. Under vareforbrug er udgiftsført den pr. statusdagen foretagne nedskrivning for ukurans på varelageret m.v. Andre eksterne omkostninger, finansielle indtægter og udgifter periodisere, således at de henføres til det indkomstår, de vedrører. Afskrivning på driftsmidler foretages efter regnskabsmæssige principper lineært over 5 år. Aktiver med en anskaffelsessum på under kr straksafskrives i anskaffelsesåret. I renteindtægter og renteudgifter indgår såvel forfaldne som beregnede renter. Der er således beregnet rente fra sidste termin til statusdagen. Balance Materielle anlægsaktiver er i balancen optaget til anskaffelsespriser med fradrag af foretagne afskrivninger, der bliver beregnet lineært over den forventede brugstid, der ikke overstiger 5 år, der afskrives dog ikke på selskabets ejendom. Igangværende arbejder er værdiansat til medgående materialeomkostninger og produktionslønninger. Varebeholdninger er opgjort til anskaffelsespriser. Der er foretaget nedskrivning for ukurans. Selskabsskat Selskabsskatten udgiftsføres med 24,5% af årets realiserede resultat reguleret for skattefrie indtægter og ikke fradragsberettigede udgifter. Eventualskat er afsat med 24,5% af forskellen mellem foretagne skattemæssige og regnskabsmæssige afskrivninger på anlægsaktiver samt ubeskattede henlæggelser.

8 Side 8 af 13 Resultatopgørelse 1. okt sep 2014 Note 2013/ /13 kr. kr. Eksterne omkostninger Bruttoresultat Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Ekstraordinære omkostninger Ekstraordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

9 Side 9 af 13 Balance 30. september 2014 Aktiver Note 2013/ /13 kr. kr. Grunde og bygninger Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Råvarer og hjælpematerialer Varer under fremstilling... 0 Varebeholdninger i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 0 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Tilgodehavende skat Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger... 0 Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 Side 10 af 13 Balance 30. september 2014 Passiver Note 2013/ /13 kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Gæld til realkreditinstitutter Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til banker Leverandører af varer og tjenesteydelser... 0 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Skyldig selskabsskat Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

11 Side 11 af 13 Noter 1. Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og bygninger kr. Andre Anlæg mv. kr. Kostpris primo Tilgang 0 0 Afgang 0 0 Kostpris ultimo Opskrivninger primo 0 0 Årets opskrivning 0 0 Opskrivninger ultimo 0 0 Af- og nedskrivning primo Årets afskrivning Tilbageførsel ved afgang 0 0 Af- og nedskrivning ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Registreret kapital mv. Anpartskapitalen består af aktier a kr. Anparterne er ikke opdelt i klasser. 3. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Overført Foreslået resultat udbytte Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo Udloddet ordinært udbytte Årets resultat Egenkapital ultimo

12 Side 12 af Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år kr. kr. kr. kr. Prioritetsgæld Oplysning om usikkerhed om going concern Selskabet har pr. statusdagen fortsat negativ egenkapital på kr , som en konsekvens af betydelige garantiarbejder m.v.. Selskabets omsætningsaktiver udgør kr , mens de kortfristede gældsforpligtelser udgør kr , hvoraf kr tilfalder direktør Thomas Jervin og Thomas Jervin Holding ApS. Dette kan medføre, at selskabet får likviditetsproblemer i det kommende regnskabsår, hvilker dor ikke forventes, da selskabets kreditor Thomas Jervin og Thomas Jervin Holding ApS har afgivet støtteerklæring på deres tilgodehavender, således at der ikke sker en tilbagebetaling, hvis Entreprenør Thomas Jervin ApS ikke har de fornødne likvider til driften. 6. Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har indgået leasingaftale vedrørende 1 bil på følgende vilkår: Restløbetid 26 mdr. med en restværdi på kr Ledelsen vurderer, at der alene er de for branchen sædvanlige garantiforpligtelser. Koncernens selskaber hæfter solidarisk for skat af koncernens sambeskattede indkomst m.v.thomas Jervin Holding ApS er administrationsselskab i forhold til sambeskatningen. 7. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Der er tinglyst ejerpantebrev nom. kr i selskabets ejendom. Ejerpantebrevet er deponeret til sikkerhed for bankgæld. Herudover er der stillet pant for prioritetsgæld med en samlet hovedstol på kr i selskabets ejendom

13 Side 13 af Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: 100% - Thomas Jervin Holding ApS, Jensløv Tværvej 13, st.th., 2920 Charlottenlund Nærtstående parter Selskabet har i året haft følgende transaktioner med nærtstående parter: Thomas Jervin Holding ApS, Jensløv Tværvej 13, st.th., 2920 Charlottenlund Thomas Jervin Bestemmende indflydelse Thomas Jervin Transaktioner Der har ikke i årets løb været gennemført transaktioner med direktion, væsentlige aktionærer, eller andre nærtstående parter bortset fra løbende mellemregning med aktionærer, der forrentes på markedsvilkår samt normale vederlag og godtgørelser. Koncernforhold Indgår i koncernregnskab for: Thomas Jervin Holding ApS, Jensløv Tværvej 13, st.th., 2920 Charlottenlund, Gentofte, CVR-nr