Forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og terrorfinansiering
|
|
- Aage Victor Sørensen
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 7 Forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og terrorfinansiering Helene Vinten, Administrationsafdelingen Jura INDLEDNING OG DEFINITIONER Hvidvask af penge og finansiering af terrorgrupper sker ofte ved at lade transaktionerne gå gennem normale betalingsformidlere, da man ved at gøre brug af de gængse betalingssystemer kan forsøge at sløre forbindelsen mellem de forskellige led i transaktionskæderne. I erkendelse heraf er der i dag på internationalt niveau betydelig fokus på, hvorledes betalingsformidlere kan bidrage til forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering. Ekspertgruppen FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering) har fastsat en række internationale standarder, der stiller omfattende krav til de foranstaltninger, som finansielle institutter og visse ikke-finansielle virksomheder skal foretage i relation til deres kunder. Det drejer sig bl.a. om regler, der pålægger de finansielle institutter at indhente identifikationsoplysninger vedrørende deres kunder. Endvidere har de finansielle institutter pligt til at foretage indberetning til den finansielle efterretningsenhed, hvis de får mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering. I Danmark sker indberetning til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk Kriminalitet, Hvidvasksekretariatet, SØK. Disse internationale standarder er inden for EU implementeret dels ved en række EU-retsakter, dels ved national lovgivning. I Danmark er det hovedsageligt ved hvidvaskloven. Hvidvask Ved hvidvask forstås konvertering eller overførsel af penge eller andre formuegoder, vel vidende at de stammer fra en kriminel handling, med det formål at fortie eller tilsløre pengenes ulovlige oprindelse. Ved hvidvask forstås endvidere erhvervelse, besiddelse eller anvendelse af penge eller andre formuegoder, vel vidende at de stammer fra en kriminel handling. Hvidvaskbegrebet omfatter også enhver form for medvirken til sådanne handlinger. I det følgende blot finansielle institutter. Ud over finansielle virksomheder drejer det sig bl.a. om investeringsforeninger og virksomheder, der erhvervsmæssigt udøver virksomhed med valutaveksling og pengeoverførsel. Endvidere er bl.a. advokater, revisorer og ejendomsmæglere omfattet af hvidvaskloven.
2 72 Terrorfinansiering Ved terrorfinansiering forstås indsamling eller overførsel af midler med den hensigt at anvende dem eller med viden om, at de vil blive anvendt til at yde økonomisk støtte til terrorister, potentielle terrorister eller terrororganisationer. FATF I anerkendelse af at der var behov for at modgå det stigende omfang af hvidvask på internationalt plan, vedtog de daværende G7-lande på deres topmøde i 989 at oprette FATF, som blev sammensat af eksperter fra G7-landene, Europa-Kommissionen og 8 andre lande. FATF fik til opgave at undersøge udviklingen i hvidvask af penge, at gennemgå de eksisterende nationale og internationale foranstaltninger mod hvidvask samt at fremsætte forslag til yderligere tiltag til bekæmpelse af hvidvask. I 200 blev foranstaltninger mod terrorfinansiering en del af FATF-arbejdet. Siden oprettelsen af FATF er medlemstallet udvidet fra oprindeligt 6 til de nuværende 34 medlemmer (32 medlemslande og 2 regionale organer). Der afholdes tre årlige plenarforsamlinger. Danmark repræsenteres ved Finanstilsynet og SØK. FATFs arbejde kan inddeles i tre fokusområder: Fastsættelse af anbefalinger for national regulering vedrørende foranstaltninger mod hvidvask og terrorfinansiering. Evaluering af landenes implementering af anbefalingerne. Undersøgelse af udviklingen i hvidvask af penge og finansiering af terrorisme og identificering af de metoder, der anvendes. FATF'S ANBEFALINGER FATF fremlagde i 990 en rapport med 40 anbefalinger, der fastlagde en omfattende handlingsplan for bekæmpelse af hvidvask. De 40 anbefalinger er siden løbende blevet revideret, senest i I oktober 200 blev de suppleret med 8 særlige anbefalinger vedrørende terrorfinansiering, der senere er blevet forøget med én anbefaling mere. Samtidig blev anvendelsesområdet for de 40 anbefalinger udvidet, således at de nu også gælder i relation til terrorfinansiering. Anbefalingerne fastsætter rammerne for national regulering vedrørende foranstaltninger mod hvidvask og terrorfinansiering. Anbefalin- EU-lande: Belgien, Danmark, Finland, Frankrig, Grækenland, Holland, Irland, Italien, Luxembourg, Portugal, Spanien, Storbritannien, Sverige, Tyskland, Østrig. Andre lande: Argentina, Australien, Brasilien, Canada, Hongkong (Kina), Island, Japan, Kina, Mexico, New Zealand, Norge, Rusland, Schweiz, Singapore, Sydafrika, Tyrkiet, USA. Regionale organer: Europa-Kommissionen og Golfsamarbejdsrådet, jf.
3 73 gerne er inddelt i afsnit, der vedrører landenes retssystemer, foranstaltninger, som finansielle institutter pålægges at foretage, administrative foranstaltninger til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering og rammer for det internationale samarbejde. Medlemslandene forpligter sig til at implementere anbefalingerne i national ret. Anbefalingerne udgør alene minimumsstandarder, og landene kan således implementere anbefalingerne, så de passer ind i deres respektive retssystemer og finansielle systemer. Anbefalingerne er endvidere anerkendt eller tiltrådt af en lang række internationale organisationer, bl.a. Den Internationale Valutafond, IMF, og Verdensbanken. Herudover er der mange andre lande end medlemslandene, som har forpligtet sig til at bekæmpe hvidvask ved at implementere de 40 anbefalinger fra FATF. Det er FATFs erklærede hensigt, at standarderne skal finde anvendelse på verdensplan. Der gælder et grundlæggende krav om, at finansielle institutter har pligt til at foretage indberetning til den finansielle efterretningsenhed, såfremt der opstår mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering. Videregivelse af sådanne oplysninger i god tro til efterretningsenheden vil således ikke indebære brud på de tavshedsregler, som gælder for finansielle institutter. Hverken det finansielle institut eller dets ansatte vil kunne mødes med noget erstatnings- eller strafansvar for at have videregivet oplysninger i god tro til efterretningsenheden. Det er endvidere pålagt medarbejderne og ledelsen i det finansielle institut at hemmeligholde også over for kunden at der er indledt undersøgelse af kunden, eller at politiet er underrettet. Hvidvask Foranstaltningerne mod hvidvask, som fastsat i FATFs anbefalinger, tager afsæt i en forebyggende indsats via det finansielle system for at forhindre misbrug heraf, først og fremmest med henblik på at forhindre anonyme pengeoverførsler. Kundeidentitet og overvågning af kundeforholdet Et af grundelementerne i anbefalingerne er "kend din kunde"-princippet, som skal sikre, at de finansielle institutter ikke fører anonyme konti eller konti, der er oprettet i åbenbart falske navne. Hensigten er at gøre det muligt for den finansielle efterretningsenhed at spore en kæde af transaktioner, når et finansielt institut bliver opmærksom på en mistænkelig transaktion og indberetter denne. Det finansielle institut skal således være overbevist om, at kunden er den, som kunden giver sig ud for at være. "Kend din kunde"-princippet indebærer først og fremmest, at kunden skal identificere sig, og at det
4 74 finansielle institut skal kontrollere disse oplysninger ved hjælp af pålidelige legitimationsdokumenter. Dette gælder, når der indledes et fast kundeforhold; en lejlighedskunde, dvs. en kunde, som alene foretager enkeltstående pengeoverførsler, anmoder om en finansiel transaktion på kr. eller derover; der er mistanke om, at transaktionen har tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme; medarbejderen i det finansielle institut har grund til at tro, at kunden førhen har givet ukorrekte eller utilstrækkelige identitetsoplysninger. Når en transaktion sker efter anmodning fra en person, der handler på vegne af en anden person eller et selskab, skal personen eller selskabet, på hvis vegne transaktionen foretages, identificeres og legitimeres på samme vis. Såfremt kunden er et selskab, skal selskabets ejer- og kontrolstruktur klarlægges, og selskabets reelle ejere skal identificeres. Ved etablering af et kundeforhold skal det finansielle institut endvidere indhente oplysninger om formålet med og det tilsigtede omfang af kundeforholdet. Herudover er det finansielle institut forpligtet til løbende at overvåge kundeforholdet. Formålet med denne løbende overvågning er at sikre, at transaktionerne er i overensstemmelse med instituttets viden om kunden og kundens forretnings- og risikoprofil. De foranstaltninger, der følger af "kend din kunde"-princippet, skal gennemføres ud fra en konkret risikovurdering. Der stilles således afhængig af kunden og transaktionstypen forskellige krav til de foranstaltninger, som de finansielle institutter skal foretage. Opbevaring af oplysninger Identitetsoplysninger eller kopi af legitimationsdokumenter skal opbevares i mindst 5 år efter, at kundeforholdet er ophørt. Andre dokumenter, der vedrører kundetransaktioner og er af ordregivende karakter, skal opbevares i mindst 5 år efter transaktionens gennemførsel. Oplysningerne vedrørende kunden skal opbevares samlet. På dette punkt hjemler hvidvaskreglerne en fravigelse af reglerne om beskyttelse af persondata, således at de indhentede persondata kan opbevares lovligt af de finansielle institutter. Generel opmærksomhedspligt Udover de konkrete foranstaltninger, som de finansielle institutter skal foretage i medfør af "kend din kunde"-princippet, påhviler det institutterne generelt at være opmærksomme på kunders aktiviteter, som på grund af deres karakter kunne have tilknytning til hvidvask eller finan-
5 75 siering af terrorisme. Det gælder navnlig komplekse eller usædvanligt store transaktioner samt alle transaktionsmønstre, der set i forhold til kunden er usædvanlige. Terrorfinansiering Terrorangrebene i New York og Washington den. september 200 affødte nye internationale tiltag mod terrorfinansiering. Disse tiltag gør det muligt at kontrollere pengestrømme og indefryse aktiver, der kan kædes sammen med enkeltpersoner eller grupper, som menes at være involveret i terroraktioner. FATF udvidede i oktober 200 sine opgaver til også at omfatte en indsats mod terrorfinansiering og fastsatte herefter de nu 9 særlige anbefalinger til bekæmpelse af terrorfinansiering, som FATF opfordrer alle lande til at implementere. Formålet med gennemførelsen af disse særlige anbefalinger er på internationalt plan at forhindre terrorister og deres støtter i at få adgang til det finansielle system. Det følger først og fremmest af de særlige anbefalinger, at foranstaltningerne mod hvidvask også gælder i relation til terrorfinansiering, men terrorfinansiering adskiller sig fra hvidvask. Mistanke om hvidvask er "bagudrettet", idet mistanken relaterer sig til, om pengene stammer fra kriminalitet og nu forsøges hvidvasket. Derimod er en mistanke om terrorfinansiering "fremadrettet", idet mistanken relaterer sig til, om en kunde forsøger økonomisk at støtte terrorister eller potentielle terrorister. Finansiering af terrorisme kan således ske med penge fra både lovlige og ulovlige aktiviteter. Herudover indeholder de særlige anbefalinger bestemmelser om oplysninger om indbetaler ved pengeoverførsler, om indefrysning og beslaglæggelse af aktiver, jf. boks, og om registrering eller licensering af alle virksomheder og personer, der erhvervsmæssigt udøver virksomhed med overførsel af penge og andre værdier. DANSK LOVGIVNING Hvidvaskdirektivet fra 2005 er implementeret ved den reviderede danske hvidvasklov fra februar Loven trådte i kraft. marts 2006, idet visse af bestemmelserne, der indeholder krav om indførelse af helt nye procedurer i de finansielle institutter, dog først trådte i kraft. januar Som nævnt finder hvidvaskloven ikke alene anvendelse på finansielle virksomheder, men også på bl.a. investeringsforeninger samt Lov nr. 7 af 27. februar 2006 om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme med senere ændringer.
6 76 EU-REGULERING Boks EUs hvidvaskdirektiv Som følge af en revidering af FATFs anbefalinger i 2003 blev der i oktober 2005 vedtaget et nyt EU-direktiv om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge og finansiering af terrorisme ("hvidvaskdirektivet"). I direktivet er indarbejdet store dele af FATFs anbefalinger tilpasset fællesskabsretten, hvormed de internationale standarder bliver ensartet gennemført i EU uanset medlemskab af FATF. EU-forordning om oplysninger om indbetaler ved pengeoverførsler Rådet og Europa-Parlamentet vedtog i november 2006 en forordning, der regulerer, hvilke oplysninger om en indbetaler, der skal følge med en pengeoverførsel. 2 Forordningen er en udmøntning af en af de 9 særlige anbefalinger til bekæmpelse af terrorfinansiering. Ifølge forordningen skal pengeoverførsler ind og ud af EU indeholde fuld information om indbetaler, dvs. navn, adresse og kontonummer eller cpr-nummer. Overførsler mellem to EU-lande eller inden for samme EU-land skal alene indeholde information om indbetalers kontonummer. På anmodning skal de finansielle institutter dog være i stand til at levere fuld information om indbetaler inden for tre dage. EU-forordninger om indefrysning af midler Som reaktion på angrebet den. september 200 underskrev USAs præsident få dage efter en "executive order" indeholdende en liste med navne på formodede terrorister samt personer og organisationer, der formodes økonomisk at støtte terrorister. Bekendtgørelsen gør det muligt at indefryse deres midler og spærre deres adgang til det finansielle system. Indefrysning af midler udgør et foreløbigt retsmiddel; de fleste af de personer, der figurerer på listen er ikke kendt skyldige i terrorhandlinger ved en domstol. For at støtte USAs kamp mod terrorisme besluttede EU-landene at indføre lignende regler. Rådet vedtog derfor i december 200 en forordning om specifikke foranstaltninger mod visse personer og enheder med henblik på at bekæmpe terrorisme. 3 Forordningen sikrer en samtidig gennemførelse i alle EU-medlemsstater af en FN-resolution vedtaget i september 200, der pålægger alle FN-lande at bekæmpe terrorisme, navnlig ved at indefryse terrormistænktes midler. 4 Der er udarbejdet to lister, som er knyttet til forordningen; en generel liste med navne på alle terrormistænkte samt en begrænset liste med færre navne specifikt møntet på indefrysning af midler. Rådet træffer afgørelse ved enstemmighed om optagelse og sletning af navne på begge lister. Herudover vedtog Rådet i maj 2002 en forordning om indgreb mod visse personer og enheder, der har tilknytning til Al-Qaida-organisationen. 5 I Danmark er det Erhvervs- og Byggestyrelsen, der administrerer den del af forordningerne, der vedrører indefrysning og dermed navnelisterne. Erhvervs- og Byggestyrelsen sender information om de løbende ændringer til forordningerne til de finansielle institutter, som har pligt til straks at undersøge, om de har kunder, hvis midler er omfattet af kravet om indefrysning Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF af 26. oktober 2005, også kaldet "3. hvidvaskdirektiv". Europa-Parlamentets og Rådets forordning nr. 78/2006 af 5. november 2006, der trådte i kraft. januar Rådets forordning 200/2580/EF af 27. december 200 med senere ændringer. FNs Sikkerhedsråds resolution nr. 373 af 28. september 200. Rådets forordning 2002/88/EF af 27. maj 2002.
7 77 virksomheder og personer, der erhvervsmæssigt udøver virksomhed med valutaveksling, overførsel af penge og andre værdier. Loven finder anvendelse på Nationalbanken, i det omfang banken udøver tilsvarende virksomhed som pengeinstitutter. I medfør af hvidvaskdirektivet er EU-landene pålagt at forbyde hvidvask af penge og finansiering af terrorisme i deres nationale lovgivning. I dansk ret omfatter det strafferetlige hvidvaskbegreb (hæleri) ikke de kriminelle handlinger (fx tyveri), der ligger til grund for det efterfølgende hæleri. Disse handlinger er imidlertid omfattet af direktivets hvidvaskbegreb, da der er det samme behov for, at SØK bliver underrettet, hvad enten det er den oprindelige gerningsmand (tyven) eller en tredjemand (hæleren), der foretager hvidvaskhandlingen. Derfor er definitionen af hvidvask i hvidvaskloven udvidet til også at omfatte gerningsmandens egne dispositioner over udbyttet. For så vidt angår definitionen af finansiering af terrorisme, henviser hvidvaskloven direkte til straffeloven, der kriminaliserer enhver form for direkte eller indirekte støtte til terrorister eller potentielle terrorister. Når en transaktion giver anledning til mistanke, skal den som udgangspunkt stilles i bero, indtil SØK er underrettet. I 2007 modtog SØK.349 lovpligtige underretninger. Meddeler SØK, at transaktionen ikke må gennemføres, overtager det offentlige ansvaret efter de straffeprocessuelle regler, herunder ansvaret for at eventuelle betalingsterminer for kunden ikke kan overholdes. Finanstilsynet og Erhvervs- og Selskabsstyrelsen påser overholdelse af hvidvaskloven. Det kan foregå ved inspektioner i den enkelte virksomhed. Finanstilsynet og Erhvervs- og Selskabsstyrelsen har mulighed for at give påbud, hvis en virksomhed ikke overholder hvidvasklovens regler. Forsætlig eller grov uagtsom overtrædelse af hvidvaskloven kan straffes med bøde eller fængsel. DANMARKS OPFYLDELSE AF FATF-ANBEFALINGERNE Det er et centralt element i bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering, at landenes foranstaltninger herimod bliver overvåget og evalueret i forhold til FATF-standarderne. Derfor er FATFs evalueringer et vigtigt instrument til at sikre, at standarderne er effektivt gennemført i alle lande. Evalueringsprocessen består dels af en selvevaluering, der indleveres af hvert medlemsland en gang om året, dels af gensidige evalueringer, der foretages på skift på grundlag af et besøg i det pågældende land. Besøget gennemføres typisk af et hold juridiske og finansielle eksperter fra andre medlemslande samt FATFs sekretariat.
8 78 IMF, der er observatør i FATF, har siden 2004 gjort hvidvask og terrorfinansiering til en del af deres arbejde. Da tidspunktet for den gensidige evaluering faldt sammen med IMFs gennemgang af Danmarks finansielle sektor (FSAP), foretog IMF også den gensidige evaluering af Danmark i Overordnet konkluderede evalueringsrapporten, at Danmark har solide rammer for bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. 2 IMF foretog ikke en vurdering af effektiviteten af implementeringen af hvidvaskdirektivet, da den reviderede hvidvasklov var helt ny på evalueringstidspunktet. 2 Om hele IMFs gennemgang, se Gitte Wallin Pedersen, IMFs gennemgang af den finansielle sektor Danmark, Danmarks Nationalbank, Kvartalsoversigt, 4. kvartal Det væsentligste af IMFs få kritikpunkter er, at Færøerne og Grønland ikke har opdateret lovgivning om foranstaltninger mod hvidvask og terrorfinansiering, jf. IMF, FATF Third Mutual Evaluation Report on Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism Kingdom of Denmark, June 2006.
Formålet med tilsynsbesøget var at føre tilsyn med virksomhedens overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1.
Vekselkontor S ApS 12. februar 2013 Sag 2013-0033123 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 31. januar 2013 tilsynsbesøg hos S ApS, CVRnr. (udeladt). Formålet
Læs mereMarts Rigsrevisionens notat om. tilrettelæggelsen af en større undersøgelse af statens foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Marts 2019 Rigsrevisionens notat om tilrettelæggelsen af en større undersøgelse af statens foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme Tilrettelæggelsesnotat til Statsrevisorerne 1 Tilrettelæggelsen
Læs mereUdklip fra lovforslag og bemærkninger vedrørende hvidvaskning: Forslag. til
2006/1 LSF 20 Offentliggørelsesdato: 04-10-2006 Økonomi- og Erhvervsministeriet Fremsat den 4. oktober 2006 af økonomi- og erhvervsministeren (Bendt Bendtsen) Udklip fra lovforslag og bemærkninger vedrørende
Læs mereINTERNE REGLER KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE
INTERNE REGLER OM KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE FOR H.C. Ørstedsvej 38, 2.th. 1879 Frederiksberg C CVR nr. 1693 63 08 1. januar 2016 1. Generelt. Lov om forebyggende foranstaltninger
Læs mereRevisionsselskab S1 ApS Revisionsfirma S2 Revisor R. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Revisionsselskab S1 ApS Revisionsfirma S2 Revisor R 18. juli 2013 Sag 2012-0033489 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Styrelsen var den 20. juni 2013 på et tilsynsbesøg hos S1, CVR-nr.
Læs mere2. Afgørelse Tilsynsbesøget den 20. juni 2013 giver Erhvervsstyrelsen anledning til, i medfør af hvidvasklovens 32, stk. 5, at give påbud om, at:
Vekselkontor 1. juli 2013 Sag 2013-0031924 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 20. juni 2013 et tilsynsbesøg hos, CVR-nr.... Vekselkontoret var under
Læs mereEuropaudvalget 2016 KOM (2016) 0826 Bilag 1 Offentligt
Europaudvalget 2016 KOM (2016) 0826 Bilag 1 Offentligt Politi- og Strafferetsafdelingen Dato: 9. marts 2017 Kontor: Strafferetskontoret Sagsbeh: Mark Ørberg Sagsnr.: 2017-730-1133 Dok.: 2224129 GRUND-
Læs mereFormålet med besøgene var at føre tilsyn med vekselkontorets overholdelse af reglerne i hvidvaskloven 1.
Vekselkontoret 24. marts 2015 Sag 2015-1917 /CSJ Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. november 2014 og 28. november 2014 tilsynsbesøg hos Formålet
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 31. oktober 2016 Sag X16-BE-47-DN Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 22. september 2016 et uanmeldt kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs merehar eller har haft tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.
Til vekselkontoret 10. december 2013 Sag 2013-0033723 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 15. august 2013 og 5. september 2013 tilsynsbesøg hos, CVR-nr..
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 4. januar 2017 Sag X16-BH-43-FG Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 8. december 2016 et uanmeldt kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs mereUDKAST TIL UDTALELSE
EUROPA-PARLAMENTET 2009-2014 Retsudvalget 13.9.2013 2013/0024(COD) UDKAST TIL UDTALELSE fra Retsudvalget til Udvalget om Borgernes Rettigheder og Retlige og Indre Anliggender om forslag til Europa-Parlamentets
Læs mereVejledning til Hvidvaskforretningsgang
Finanstilsynet 3. marts 2015 J.nr. /mal Vejledning til Hvidvaskforretningsgang For at forebygge og forhindre hvidvask og terrorfinansiering skal virksomheder omfattet af hvidvaskloven have tilstrækkelige
Læs mereKapitel 1 Anvendelsesområde m.v.
Inatsisartutlov nr. 5 af 19. maj 2010 om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (Hvidvaskloven) Kapitel 1 Anvendelsesområde m.v. 1. Denne lov finder anvendelse
Læs mere1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Vekselkontoret 8. april 2014 Sag 2014-0037052 Tilsyn i henhold til hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 12. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Læs mereFormålet med besøget var at føre tilsyn med vekselkontorets overholdelse af reglerne i hvidvaskloven.
27. april 2015 Sag 2015-1454 Vekselkontoret ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø Tlf. 35 29 10 00 Fax 35 29 10 01 CVR-nr 10 15 08 17 E-post erst@erst.dk www.erst.dk Afgørelse
Læs mereI det følgende vil de væsentligste ændringer, samt hvilke virksomheder loven omfatter, blive gennemgået.
7. august 2017 N Y H V I D V A S K N I N G S L O V E R T R Å D T I K R A F T Indledning Folketinget implementerede den 2. juni 2017 den sidste del af det fjerde EU-direktiv om forebyggende foranstaltninger
Læs mereINTERNE REGLER FOR ADVOKATFIRMAET XX VEDRØRENDE FO- REBYGGENDE FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASK AF UDBYTTE
INTERNE REGLER FOR ADVOKATFIRMAET XX VEDRØRENDE FO- REBYGGENDE FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASK AF UDBYTTE 1. Reglernes formål Hvidvaskloven pålægger blandt andet advokater og advokatvirksomheder at indhente
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 14. februar 2014 (J.nr. 2013-0035150) Ansøgning om begrænset
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 4. maj 2015 Sag 2015-1895 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 6. februar 2015 et kontrolbesøg hos. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie
Læs mereSelskab S ApS. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 11. maj 2013 et tilsynsbesøg hos S ApS.
Selskab S ApS 13. maj 2013 Sag 2013-0034037 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 11. maj 2013 et tilsynsbesøg hos S ApS. Formålet med tilsynsbesøget var
Læs mereDEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS UDTALELSE. af 18. januar 2002
DA DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS UDTALELSE af 18. januar 2002 efter anmodning fra det danske Økonomi- og Erhvervsministerium om et lovudkast om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvaskning
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 24.11.2016 C(2016) 7495 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 24.11.2016 om ændring af Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1675 om supplering
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven.
Vekselkontoret 28. april 2015 Sag 2015-1946 /KAD Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø 1. Indledning. Erhvervsstyrelsen aflagde
Læs mereSådan undgår du at medvirke til hvidvask
Sådan undgår du at medvirke til hvidvask Quick-guide om hvidvaskloven for bogholdere og virksomhedsoprettere December 2018 Kære læser Vi har skrevet denne quick-guide til dig, der er bogholder. Måske hjælper
Læs mereINTERNE REGLER KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE
INTERNE REGLER OM KONTROL FORANSTALTNINGER MOD HVIDVASKNING AF PENGE FOR Søren Theilgaard Advokatanpartsselskab H.C. Ørstedsvej 38, 2.th. 1879 Frederiksberg C CVR nr. 16 93 63 08 Side 1 af 6 1. Generelt.
Læs mere2. Afgørelse Erhvervsstyrelsen træffer i medfør af 32, stk. 5 i hvidvaskloven afgørelse om, at
Vekselkontoret 28. maj 2015 Sag 2015-1913 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 20. februar 2015 et kontrolbesøg hos. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereRutiner og lovgivninger som Metropolinternational.com og partnere efterkommer og overholder
Rettet 22.03.2017 vers. 1.4 Rutiner og lovgivninger som Metropolinternational.com og partnere efterkommer og overholder Lov om foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme At forsøge at
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 17. april 2015 Sag 2015-2680 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 9. marts 2015 et kontrolbesøg hos Formålet med besøget var at føre tilsyn
Læs mereFinanstilsynets fortolkning af 11. marts 2013
Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) 12, stk. 1-3, og 19, stk. 2 Anvendelse af NemID som legitimation Finanstilsynets fortolkning af
Læs merexxx fremover skal legitimere sine kunder, herunder deres navn, adresse, CVR-nr. og reelle ejere, jf. hvidvasklovens 12, stk. 3.
xxx 20. december 2016 Sag X16-BF-35-CM /xxx Brevet er sendt med digital post til xxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 26. oktober 2016 et anmeldt kontrolbesøg
Læs mereErhvervsstyrelsen vil aflægge vekselkontoret et nyt tilsynsbesøg på et senere tidspunkt med henblik på at følge op på om påbuddene er overholdt.
Vekselkontoret 2. juli 2015 Sag 2015-3047 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 27. februar 2015, et kontrolbesøg hos ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
4. juni 2015 Sag 2015-2013 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen var den 26. november 2014 på kontrolbesøg hos..., CVR-nr. på selskabets adresse. På mødet var... repræsenteret
Læs mereBILAG. Handlingsplan med henblik på at styrke bekæmpelsen af finansiering af terrorisme. til
EUROPA- KOMMISSIONEN Strasbourg, den 2.2.2016 COM(2016) 50 final ANNEX 1 BILAG Handlingsplan med henblik på at styrke bekæmpelsen af finansiering af terrorisme til meddelelse fra Kommissionen til Europa-Parlamentet
Læs mereBekendtgørelse om onlinekasino 1. I medfør af 36, stk. 2, 41, stk. 1, og 60 i lov nr. 848 af 1. juli 2010 om spil fastsættes:
Bekendtgørelse om onlinekasino 1 I medfør af 36, stk. 2, 41, stk. 1, og 60 i lov nr. 848 af 1. juli 2010 om spil fastsættes: Kapitel 1 Anvendelsesområde 1. Bekendtgørelsen finder anvendelse på drift af
Læs mereRapport om anmodninger om oplysninger
Rapport om anmodninger om fra offentlige myndigheder i perioden. juli til. december Hos Apple lægger vi stor vægt på at beskytte dine, og vi gør meget ud af at opretholde de højest mulige sikkerhedsstandarder
Læs mereRevisionsvirksomhed. Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven. 1. Indledning. Erhvervsstyrelsen afholdte den 17. marts 2015 kontrolbesøg med.
Revisionsvirksomhed 20. april 2015 Sag 2015-1923 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen afholdte den 17. marts 2015 kontrolbesøg med. ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU)
L 125/4 KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2019/758 af 31. januar 2019 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske
Læs mereOverholdelsen af hvidvaskreglerne skal være bedre. Finanstilsynet Den 8. maj 2019
Overholdelsen af hvidvaskreglerne skal være bedre Finanstilsynet Den 8. maj 2019 Sammenfatning Ressourcerne til hvidvasktilsynet er i de seneste par år blevet øget, senest med den politiske aftale fra
Læs merePolitianmeldelse af [udeladt] for overtrædelse af hvidvaskloven
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet Kampmannsgade 1 1604 København V 17. september 2015 Ref. [udeladt] J.nr. [udeladt] Politianmeldelse af [udeladt] for overtrædelse af hvidvaskloven
Læs mereSammenskrevet bekendtgørelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme
Sammenskrevet bekendtgørelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme Sammenskrivningen er baseret på lbk. nr. 442 af 11. maj 2007 med indarbejdelse
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 27. marts 2015 Sag 2015-2249 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 26. februar 2015 et kontrolbesøg hos Formålet med besøget var at føre
Læs mereNyhedsbrev. Bank & Finans. Oktober 2016
Oktober 2016 Nyhedsbrev Bank & Finans Regeringen har fremsat forslag om ny hvidvasklov Regeringen fremsatte den 13. oktober 2016 forslag til en ny lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering
Læs mereÆndringsforslag. til 2. behandling af. forslag til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (L 41) Til 2
Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 Bilag 15 Offentligt Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17 L 41 Bilag XX Offentligt Februar 2017 Ændringsforslag til 2. behandling af forslag til
Læs mereIdeoplæg til interne regler for. Advokatfirmaet xx. i medfør af hvidvasklovens 25, stk. 1
Ideoplæg til interne regler for Advokatfirmaet xx i medfør af hvidvasklovens 25, stk. 1 1. Indledning Hvidvaskloven medfører en række pligter for advokater, når advokaten varetager de sagstyper, som er
Læs mereAnordning om ikrafttræden for Færøerne af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme
Anordning om ikrafttræden for Færøerne af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme VI MARGRETHE DEN ANDEN, af Guds Nåde Danmarks Dronning, gør vitterligt:
Læs mereRådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 4. februar 2016 (OR. en)
Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 4. februar 2016 (OR. en) 5782/16 ADD 1 FØLGESKRIVELSE fra: modtaget: 3. februar 2016 til: EF 18 ECOFIN 68 JAI 73 COSI 13 COTER 11 RELEX 74 Jordi AYET PUIGARNAU,
Læs mereAnsvarsfordelingen mellem tilsynsmyndigheder. på hvidvaskområdet
Bilag 2 4004116 HED Ansvarsfordelingen mellem tilsynsmyndigheder i hjemland og værtsland på hvidvaskområdet 1. INDLEDNING, BAGGRUND OG KONKLUSION Finanstilsynet har til brug for en redegørelse til Erhvervsministeriet
Læs mereRådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 27. marts 2017 (OR. en)
Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 27. marts 2017 (OR. en) 7677/17 EF 61 ECOFIN 233 DELACT 62 FØLGESKRIVELSE fra: modtaget: 24. marts 2017 til: Komm. dok. nr.: Vedr.: Jordi AYET PUIGARNAU, direktør,
Læs mereFordeling af de 103 kontrollerede ikke-finansielle virksomheder
Hvidvaskloven: Hvilke fejl laver revisorer? 15 revisionsvirksomheder er blevet kontrolleret af Erhvervsstyrelsen vedrørende hvidvask i 2016. RevisorJura har fået adgang til ikke-offentliggjort materiale
Læs mereRådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 24. november 2016 (OR. en)
Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 24. november 2016 (OR. en) Interinstitutionel sag: 2016/0209 (CNS) 13885/16 FISC 181 ECOFIN 984 LOVGIVNINGSMÆSSIGE RETSAKTER OG ANDRE INSTRUMENTER Vedr.: RÅDETS
Læs mereVEDTAGNE TEKSTER Foreløbig udgave. Beskyttelse af EU's finansielle interesser - Inddrivelse af penge og aktiver fra tredjelande i tilfælde af svig
Europa-Parlamentet 204-209 VEDTAGNE TEKSTER Foreløbig udgave P8_TA-PROV(208)049 Beskyttelse af EU's finansielle interesser - Inddrivelse af penge og aktiver fra tredjelande i tilfælde af svig Europa-Parlamentets
Læs mereRapport om anmodninger om oplysninger
Rapport om anmodninger om fra offentlige myndigheder i perioden. januar -. juni Hos Apple lægger vi stor vægt på at beskytte dine, og vi gør meget ud af at opretholde de højest mulige sikkerhedsstandarder
Læs mereSammenskrevet bekendtgørelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme
Sammenskrevet bekendtgørelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme Sammenskrivningen er baseret på lbk. nr. 442 af 11. maj 2007 med indarbejdelse
Læs mereDu har på vegne af K1 ApS søgt om optagelse i som henholdsvis pengeoverførelsesvirksomhed og Udbyder af tjenesteydelser.
Kendelse af 15. februar 2008 (J.nr. 2007-0013942). Optagelse i hvl-registeret nægtet samt adgang til registrering i webreg lukket. Hvidvaskningslovens 31, stk. 2. (Finn Møller, Anders Hjulmand og Steen
Læs mereEU's liste over personer, grupper og enheder, der er omfattet af specifikke foranstaltninger til bekæmpelse af terrorisme
DE EUPÆISKE U IO ~FACT SHEET~ EU's liste over personer, grupper og enheder, der er omfattet af specifikke foranstaltninger til bekæmpelse af terrorisme Den 22. december 2009 (20.01) EU vedtog de første
Læs mereKOMMISSIONENS AFGØRELSE
L 15/12 Den Europæiske Unions Tidende 20.1.2011 AFGØRELSER KOMMISSIONENS AFGØRELSE af 19. januar 2011 om ligeværdigheden af visse tredjelandes offentlige tilsyns-, kvalitetssikrings-, undersøgelses- og
Læs mereLovtidende A 2011 Udgivet den 8. februar 2011
Lovtidende A 2011 Udgivet den 8. februar 2011 4. februar 2011. Nr. 80. Bekendtgørelse af lov for Færøerne om oplysninger, der skal medsendes om betaler ved pengeoverførsler Hermed bekendtgøres lov for
Læs merexxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
xxx 1. december 2016 Sag X16-AV-58-VZ /YOL Brevet er sendt med digital post til xxx Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 23. september 2016 et anmeldt
Læs mere2007/2 LSF 126 (Gældende) Udskriftsdato: 29. november Forslag. til. (Pengeoverførsler mellem Danmark og Færøerne)
2007/2 LSF 126 (Gældende) Udskriftsdato: 29. november 2017 Ministerium: Økonomi- og Erhvervsministeriet Journalnummer: Økonomi- og Erhvervsmin., Finanstilsynet, j.nr. 1911-0012 Fremsat den 27. marts 2008
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Vekselkontoret 8. maj 2015 Sag 2015-4197 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven ERHVERVSSTYRELSEN Dahlerups Pakhus Langelinie Allé 17 2100 København Ø 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 9.
Læs mereForslag. Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering
Erhvervsudvalget (2. samling) ERU alm. del - Bilag 236 Offentligt Fremsat den {FREMSAT} af økonomi- og erhvervsministeren (Bendt Bendtsen) Forslag til Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask
Læs mereSmå og mellemstore pengeinstitutter hvidvaskområdet
Finanstilsynet 30. januar 2015 JURA J.nr. 6919-0035 kar/pan Små og mellemstore pengeinstitutter hvidvaskområdet 1. Indledning Denne rapport beskriver Finanstilsynets overordnede vurdering af de småog mellemstore
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 25. april 2014 (J.nr. 2013-0035447) Afslag på ansøgning
Læs mereBilag specifikke bemærkninger til Tilsynets
Bilag specifikke bemærkninger til Tilsynets udkast til vejledning Nedenfor følger Finans Danmarks specifikke bemærkninger til Finanstilsynets udkast til vejledning. Bemærkning til 2.1. Hvidvask Afsnittet
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 27.10.2017 C(2017) 7136 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 27.10.2017 om ændring af delegeret forordning (EU) 2016/1675, idet Etiopien indsættes i skemaet
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af XXX
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 7.5.2018 C(2018) 2716 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af XXX til supplering af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 med reguleringsmæssige
Læs mereBekendtgørelse om indsendelse af underretninger m.v. til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet
BEK nr 155 af 10/02/2014 (Gældende) Udskriftsdato: 18. september 2017 Ministerium: Erhvervs- og Vækstministeriet Journalnummer: Erhvervs- og Vækstmin., Finanstilsynet, j.nr. 1912-0016 Senere ændringer
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Nævnenes Hus * Toldboden 2 * 8800 Viborg * Tlf *
ERHVERVSANKENÆVNET Nævnenes Hus * Toldboden 2 * 8800 Viborg * Tlf. 72 40 56 00 * ean@naevneneshus.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af den 3. maj 2018 (j.nr. 17/01953) Stadfæstet, at krav i henhold
Læs mereI anledning af klagen har Erhvervs- og Selskabsstyrelsen i en redegørelse af 12. februar 2009 om sagens faktiske omstændigheder udtalt:
Kendelse af 7. september 2009 (J.nr. 2008-0018412) Optagelse i hvl-registeret nægtet. Hvidvasklovens 31, stk. 2. (Finn Møller, Lise HøghHjuHH og Steen Mejer) Ved skrivelse af 3. december 2008 har registreret
Læs mereERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf *
ERHVERVSANKENÆVNET Langelinie Allé 17 * Postboks 2000 * 2100 København Ø * Tlf. 35 29 10 93 * ean@erst.dk www.erhvervsankenaevnet.dk Kendelse af 17. marts 2016 (J.nr. 2015-9490). Revisionsvirksomhed meddelt
Læs mereForslag. Lov for Færøerne om oplysninger, der skal medsendes om betaler ved pengeoverførsler
2007/2 LSV 125 (Gældende) Udskriftsdato: 16. juni 2016 Ministerium: Folketinget Journalnummer: Økonomi- og Erhvervsmin., Finanstilsynet, j.nr. 1911-0012 Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling den 22.
Læs mereAnordning om ikrafttræden for Grønland af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme
ANG nr 1034 af 30/08/2010 (Gældende) Udskriftsdato: 28. juni 2016 Ministerium: Erhvervs- og Vækstministeriet Journalnummer: Økonomi- og Erhvervsmin., Finanstilsynet, j.nr. 1068-0036 Senere ændringer til
Læs mere1. Skærpelse af ledelsesmedlemmernes egnetheds- og hæderlighedskrav
21. juni 2017 Aftale mellem regeringen (Venstre, Liberal Alliance og Det Konservative Folkeparti) og Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti, Det Radikale Venstre og Socialistisk Folkeparti om styrket indsats
Læs mere1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 13. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Vekselkontoret 4. april 2014 Sag 2013-0035985 Tilsyn i henhold til hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 13. marts 2014 et tilsynsbesøg i henhold til hvidvasklovens 32, stk. 1, hos...
Læs merePolitik om databehandling Nordea Kredit
1 (6) Side Politik om databehandling Nordea Kredit Som følge af EU s nye databeskyttelsesforordning har vi opdateret vores politik om databehandling. På de følgende sider kan du læse, hvordan vi behandler
Læs merePersondatapolitik: Hvidbjerg Banks politik for behandling af personlige oplysninger
Persondatapolitik: Hvidbjerg Banks politik for behandling af personlige oplysninger Information om behandling af persondata i Hvidbjerg Bank Generel oplysningspligt Inden Hvidbjerg Bank agerer som dataansvarlig,
Læs mere5932/2/15 REV 2 ADD 1 lv/lv/hm 1 DPG
Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 21. april 2015 (OR. en) Interinstitutionel sag: 2013/0024 (COD) 5932/2/15 REV 2 ADD 1 RÅDETS BEGRUNDELSE Vedr.: EF 25 ECOFIN 69 DROIPEN 13 CRIMORG 15 CODEC
Læs mereretsinformation.dk /1 LSF 47
Page 1 of 63 2005/1 LSF 47 Offentliggørelsesdato: 09-11-2005 Økonomi- og Erhvervsministeriet Vis mere... Sagsforløb 2005/1 LF 47 Skriftlig fremsættelse af lovforslag Lovforslag som fremsat Udvalgsarbejde
Læs mereForslag til lov om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven)
Finanstilsynet Juridisk kontor Århusgade 110 2100 København Ø hoeringer@ftnet.dk belhvl@ftnet.dk Dato: 24. august 2016 Forslag til lov om ændring af lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og
Læs mereDATABEHANDLERAFTALE. er dags dato indgået databehandleraftale på følgende vilkår og betingelser:
DATABEHANDLERAFTALE Mellem undertegnede og medundertegnede Johnsen Graphic Solutions A/S Bakkehegnet 1-3 DK-8500 Grenaa CVR-nr.: 18624141 (herefter Databehandleren ) [Indsæt navn] [Indsæt adresse] [Indsæt
Læs mereNational strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering
Dato: 14. marts 2018 Kontor: Strafferetskontoret Sagsbeh: Christian Nikolaj Søberg Sagsnr.: 2017-730-0092 Dok.: 669871 National strategi til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering 2018-2021 Indledning
Læs mereEuropaudvalget 2015 Rådsmøde økofin Bilag 2 Offentligt
Europaudvalget 2015 Rådsmøde 3435 - økofin Bilag 2 Offentligt 25. november 2015 Samlenotat vedrørende rådsmødet (ECOFIN) den 8. december 2015 1) Kommissionens forslag om sekuritisering - Orientering fra
Læs mereBekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om identifikation og indberetning af finansielle konti med tilknytning til udlandet
BEK nr 1454 af 30/11/2016 (Gældende) Udskriftsdato: 20. januar 2017 Ministerium: Skatteministeriet Journalnummer: Skattemin., j.nr. 16-1626437 Senere ændringer til forskriften Ingen Bekendtgørelse om ændring
Læs mereRAPPORT FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET
Europaudvalget 2019 KOM (2019) 0282 Offentligt EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 19.6.2019 COM(2019) 282 final RAPPORT FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET om gennemførelsen af kapitel IV
Læs mereBekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om identifikation og indberetning af finansielle konti med tilknytning til udlandet
Skatteministeriet J.nr. 2017-2209 Bekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om identifikation og indberetning af finansielle konti med tilknytning til udlandet 1 I bekendtgørelse nr. 1316 af 20. november
Læs mereEuropaudvalget 2006 KOM (2006) 0488 Offentligt
Europaudvalget 2006 KOM (2006) 0488 Offentligt KOMMISSIONEN FOR DE EUROPÆISKE FÆLLESSKABER Bruxelles, den 5.9.2006 KOM(2006) 488 endelig Forslag til RÅDETS FORORDNING om visse restriktive foranstaltninger
Læs merePRIVATPAKKER TIL NORDEN Pakker til private modtagere i Norden
PRIVATPAKKER TIL NORDEN Pakker til private modtagere i Norden PR. 1. JANUAR 2014 Alle priser er i DKK. Prisen beregnes ud fra den vægt, der er højest af fysisk vægt og volumenvægt (faktureret vægt). Sådan
Læs mereHvidvasksekretariatet og Sporingsgruppen. Aktiviteter i tal 2014
Hvidvasksekretariatet og Sporingsgruppen Aktiviteter i tal 2014 Underretninger og transaktioner Antallet af underretninger om mistænkelige transaktioner er tilsvarende tidligere år også steget i 2014.
Læs mereErhvervsstyrelsen aflagde den 27. august 2015 et varslet kontrolbesøg hos
Selskabsopretteren 16. oktober 2015 Sag 2015-8962 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 27. august 2015 et varslet kontrolbesøg hos, CVR.nr.. Kontrolbesøget
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 23.6.2017 C(2017) 4250 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 23.6.2017 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/2366
Læs mereTil orientering af Europaudvalget og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget
Europaudvalget 2018-19 EUU Alm.del EU Note 8 Offentligt EU-note Til orientering af Europaudvalget og Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget EU-Kommissionen vil styrke Den Europæiske Banktilsynsmyndigheds
Læs mereEuropaudvalget 2010 KOM (2010) 0227 Offentligt
Europaudvalget 2010 KOM (2010) 0227 Offentligt EUROPA-KOMMISSIONEN Bruxelles, den 12.5.2010 KOM(2010)227 endelig 2010/0126 (NLE) Forslag til RÅDETS FORORDNING (EU) Nr. /2010 om ændring af forordning (EF)
Læs mereInformation om behandling af persondata i Jyske Realkredit
Information om behandling af persondata i Jyske Realkredit Generel oplysningspligt Inden Jyske Realkredit agerer som dataansvarlig, skal du efter Databeskyttelsesforordningen have oplyst hvordan og hvornår,
Læs mereEuropaudvalget 2006 KOM (2006) 0072 Offentligt
Europaudvalget 2006 KOM (2006) 0072 Offentligt KOMMISSIONEN FOR DE EUROPÆISKE FÆLLESSKABER Bruxelles, den 21.02.2006 KOM(2006) 72 endelig BERETNING FRA KOMMISSIONEN Kommissionens anden rapport i medfør
Læs mereEuropaudvalget 2005 2698 - Økofin Bilag 2 Offentligt
Europaudvalget 2005 2698 - Økofin Bilag 2 Offentligt 25. november 2005 F12 Supplerende samlenotat vedr. ECOFIN den 6. december 2005 Dagsordenspunkt 5a: Forordning vedr. oplysninger om indbetaler ved pengeoverførsel
Læs mereMinivejledning om hvidvaskloven, 4. udgave, marts 2012
Minivejledning om hvidvaskloven, 4. udgave, marts 2012 Formålet med minivejledningen: Denne vejledning er en kort og summarisk gennemgang af de grundlæggende forpligtelser for advokater i medfør af hvidvaskloven.
Læs mereDansk ErhvervsFinansiering A/S (i det følgende kaldet DEF ) er dataansvarlig i forbindelse med behandling af oplysningerne.
Side 1 af 5 PRIVATLIVSPOLITIK Denne privatlivspolitik finder anvendelse for kunder og personer, der interagerer med Dansk ErhvervsFinansiering A/S i forbindelse med deres tilknytning til kunder og/eller
Læs mereKOMMISSIONEN FOR DE EUROPÆISKE FÆLLESSKABER. Forslag til RÅDETS FORORDNING
KOMMISSIONEN FOR DE EUROPÆISKE FÆLLESSKABER Bruxelles, den 18.05.2001 KOM(2001) 266 endelig Forslag til RÅDETS FORORDNING om supplering af bilaget til Kommisssionens forordning (EF) nr. 1107/96 om registrering
Læs mereAfgørelse om overholdelse af hvidvaskloven
Kontorhotellet 10. december 2015 Sag 2015-13527 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven 1. Indledning Erhvervsstyrelsen aflagde den 25. november 2015 et varslet kontrolbesøg hos. Kontrolbesøget skete
Læs mere