NOTAT Journal nr. Drift Sagsbehandler

Transkript

1 Overførsler 2016 på drift og anlæg Økonomi og udvikling har sammen med fagområderne gennemgået årets på drift og anlæg i 2016 med henblik på en opgørelse af ets konsekvens for overførsler til efterfølgende år. Drift Overførsel af uforbrugte serviceudgifter sker rent teknisk ved en tillægsbevilling til budgettet. I henhold til budget- og regnskabssanktionslovgivningen må de budgetterede og realiserede serviceudgifter ikke overstige den udmeldte serviceramme i årets økonomiaftale for kommunerne under et. Fra 2010 er overførselsreglerne i Frederikssund derfor udformet på en sådan måde, at overførslerne udgør en så begrænset risiko som muligt for at sanktionen udløses: NOTAT 22. marts 2017 Journal nr Ø Sagsbehandler CSHAN Opsparede driftsmidler frigives som udgangspunkt i budgetåret +1 (overskud i 2016 frigives i 2018). Uopsættelige bevillinger, som skal afholdes i tilknytning til det afsluttede regnskabsår, overføres til efterfølgende budgetår (2017). Merudgifter vil skulle indhentes i efterfølgende budgetår (2017). Opsparede driftsmidler kan undtagelsesvist, og efter ansøgning, frigives i efterfølgende budgetår som anlæg (driftsoverskud i 2016 frigives som anlæg i 2017). Økonomi vurderer, hvorvidt en udgift kan afholdes som anlæg med baggrund i autoriserede konteringsregler. Det overordnede formål med overførselsadgangen er at skabe en incitamentsstruktur, der medgår til at sikre, at institutionerne agerer økonomisk og aktivitetsmæssigt rationelt i forhold til deres bevillinger.

2 Tabel 1. Samlet overførsel Økonomiudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Ældreboliger Uddannelsesudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Velfærdsudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Ældreboliger Vækstudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Fritidsudvalget Serviceudgifter Teknisk udvalg Serviceudgifter Ældreboliger Sundhedsudvalget Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf forsikrede ledige heraf central refusionsordning heraf aktivitetsbestemt medfinan heraf ældreboliger Af et samlet overskud vedr. serviceudgifterne på 33,5 mio. kr. overføres i alt 21,5 mio. kr. fordelt på følgende måde: 6,4 mio. kr. overføres til 2017 heraf 0,6 mio. kr. til anlæg. 15,1 mio. kr. overføres til Den samlede overførsel afviger fra overførselsbeløbet i 2015 på 1,9 mio. kr., der således stort set gik i nul. Derimod er årets overførsel mere på niveau med overførslerne fra 2013 og 2014 på hhv. 24,3 mio. kr. og 26,5 mio. kr. I det følgende redegøres der nærmere for overførsler fordelt på udvalg. 2/14

3 Økonomiudvalget Tabel 2. Overførsler Boligpolitik Beredskab Politisk organisation Administration mv Lønpuljer og tjenestemandspension Rengøring Serviceudgifter Ældreboliger Forsikringer samt udkontering af IT Serviceudgifter Overførselsudgifter I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf ældreboliger På Økonomiudvalget var der i 2016 et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 1,5 mio. kr. overføres. 0,4 mio. kr. overføres til 2017, mens 1,2 mio. kr. overføres til Overførslen vedrører alene IKT, og er sammensat på følgende måde: Overførslen til 2017 på 0,4 mio. kr. udgøres af: 0,3 mio. kr. vedrører øremærkede midler til opgave med at sikre, at Frederikssund fremadrettet lever op til sine forpligtelser i forhold til såvel data- som papirarkivalier. 0,1 mio. kr. vedrører periodisering i form af tilbageholdt faktura til Schultz grundet utilfredshed i forbindelse med nyt system (facit) på beskæftigelsesområdet. Overførslen til 2018 på 1,2 mio. kr. udgøres af: 0,6 mio. kr. vedrører øremærkede midler til opgave med at sikre, at Frederikssund fremadrettet lever op til sine forpligtelser i forhold til såvel data- som papirarkivalier. 0,6 mio. kr. vedrører overførsel af lønmidler til finansiering af digitaliseringskonsulent i 2018, idet monopolbrudsprocessen er blevet forsinket. 3/14

4 Uddannelsesudvalget Tabel 3. Overførsler Skole- og klubområdet Serviceudgifter Overførselsudgifter PPR Dagtilbud Familieområdet Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf central refusionsordning På Uddannelsesudvalget var der i 2016 et mindreforbrug på 11,0 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 2,2 mio. kr. overføres til 2017, mens 6,4 mio. kr. overføres til Mindreforbrug (overskud) på politikområdet skole og klub med 3,3 mio. kr. Heraf overføres 1,9 mio. kr. tilsvarende almen skolernes overskud til fælleskonto. Mindreforbrug (overskud) på politikområdet dagtilbud med 3,6 mio. kr. Overførslen vedrører primært områderne/institutionerne. For familieområdet overføres 1,7 mio. kr. vedrørende den selvejende institution Kong Frederik Birkebo og Hjortholm. Fritidsudvalget Tabel 4. Overførsler Kultur og fritid I alt På Fritidsudvalget var der i 2016 et mindreforbrug på 4,0 mio. kr., hvoraf 3,2 mio. kr. overføres således: 1,5 mio. kr. til 2017 drift 1,1 mio. kr. til 2018 drift 0,6 mio. kr. til ,0 mio. kr. vedrører idrætsområdet, som anvendes til følgende: 4/14

5 o 0,1 mio. kr. til feriepenge i forbindelse med virksomhedsoverdragelse af Slangerup Idræts- og Kulturcenter (SIK) o 0,7 mio. kr. til finansiering af indtægtsfald og andre afledte udgifter ved SIK-renoveringen i 2017 o 0,2 mio. kr. til påkrævende indkøb udskudt grundet forsigtighed o -0,1 mio. kr. vedrører afdragsordning for Slangerup Speedway o 0,6 mio. kr. til færdiggørelse af låsesystem o 0,4 mio. kr. til diverse ved haller og klubhuse 0,3 mio. kr. vedrører folkebiblioteker, som anvendes til boganskaffelser bestilt i 2016, men som er bogført på 2017 grundet leverandørforsinkelse. 0,2 mio. kr. vedrører J.F. Willumsens museum, og svarer til 4 pct. af det korrigerede budget. 0,3 mio. kr. vedrører udvalgets kulturpulje. 0,1 mio. kr. vedrører diverse kulturhuse. 0,2 mio. kr. vedrører folkeoplysningsområdet. 0,1 mio. kr. vedrører udvalgets talentpulje. Sundhedsudvalget Tabel 5. Overførsler Social service Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Sundhed og forebyggelse Serviceudgifter Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt heraf serviceudgifter heraf aktivitetsbestemt medfinan heraf central refusionsordning På Sundhedsudvalget var der i 2016 et mindreforbrug på 8,8 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 8,2 mio. kr. overføres. Overførslen fordeler sig med 4,9 mio. kr. til 2017, mens 3,3 mio. kr. overføres til Satspulje på 0,1 mio. kr. givet til Styrkelse af den kommunale alkoholbehandling er ikke afholdt i 2016, men overføres til Ubrugte midler skal alternativt tilbagebetales til staten. Overførsel af mindreforbrug på 7,4 mio. kr. for institutionerne under Social service, hvoraf o 3,8 mio. kr. overføres til år 2017 med henblik på at imødegå budgetpres på myndighedsfunktionen i voksenhandicapområdet. o 2,8 mio. kr. skal overføres og indregnes i taksten for 2018 svarende til mindreforbrug over 5 pct., jf. takstbekendtgørelsen. o Øremærket budget på 0,3 mio. kr. vedrørende flytning af Bostedet Lunden til Bostedet Ny Lunden (Haven) og 5/14

6 mindreforbrug på 0,5 mio. kr. vedrørende institutionen Livskilden overføres til Mindreforbrug på 0,2 mio. kr. vedrørende administrationen overføres til 2017 til styrkelse af sagsbehandlerarbejde. Tandplejens for 2016 viser et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr., som anvendes til at finansiere merforbruget på træningsenheden, og det resterende overskud på 0,1 mio. kr. overføres til Mindreforbrug vedrørende sundhedsfremme og forebyggelse på 0,8 mio. kr. anvendes til at dække et merforbrug på vederlagsfri fysioterapi, hvorefter der resterer et overskud på 0,4 mio. kr., som overføres til Mindreforbrug på 0,034 mio. kr. vedrørende Sundhedsplejen overføres til Velfærdsudvalget Tabel 6. Overførsler Social service Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Servicecenter Serviceudgifter Overførselsudgifter Ældreområdet Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Ældreboliger I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf central refusionsordning heraf ældreboliger På Velfærdsudvalgets område var der i 2016 et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 0,234 mio. kr. overføres. Overførslen fordeler sig med -0,191 mio. kr. til 2017, mens 0,425 mio. kr. overføres til Der henstår et uforbrugt beløb på 0,681 mio. kr. udmøntet af den statslige værdighedspulje fra 2016, der overføres til Beløbet vedrører indkøb af møbler, vaskehandsker, lønmidler og uforbrugte midler vedrørende kompetenceudvikling. Der overføres 0,158 mio. kr. vedrørende midler udmøntet af den statslige pulje til øget livskvalitet Klippekortsmodellen. Saldoen på fondsmidler knyttet til Nordhøj på 0,185 mio. kr. overføres til Der resterer 0,070 mio. kr. af tilskud på 0,348 mio. kr. fra det tidl. Sundheds- og Ældreministerium til installation af elektronisk låsesystem på Nordhøj. Beløbet overføres til /14

7 0,425 mio. kr. overføres til Beløbet vedrører dels forebyggende hjemmebesøg (0,043 mio. kr.) dels de brugerstyrede centre (0,382 mio. kr.) Merforbrug på hjælpemidler på 1,284 mio. kr. Overskridelsen skyldes alene, at tilbagebetaling fra hjælpemiddeldepotet vedr er tilgået kommunen efter lukningen af regnskabet for 2016 og er blevet bogført i regnskabsåret Vækstudvalget Tabel 7. Overførsler Uddannelsesvejledning Serviceudgifter Beskæftigelsesindsats/tilskud Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Erhverv og turisme Serviceudgifter I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf forsikrede ledige På Vækstudvalget var der i 2016 et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 0,004 mio. kr. overføres til Mindreforbrug på 0,092 mio. kr. overføres til 2017 til imødegåelse af exitudgifter til KMD. Merforbrug på serviceudgifter på 0,088 mio. kr. vedrørende Erhverv og Turisme overføres til /14

8 Teknisk Udvalg Tabel 8. Overførsler Jordforsyning Kommunale bygninger Hovedvedligeholdelse Serviceudgifter Ældreboliger Servicekorps Serviceudgifter Ældreboliger Udenomsarealer Serviceudgifter Ældreboliger Energi Serviceudgifter Ældreboliger Veje og grønne områder Færgedrift Natur og miljø Kollektiv transport Affaldshåndtering I alt heraf serviceudgifter heraf ældreboliger På Teknisk Udvalg var der i 2016 et merforbrug på serviceudgifter på 0,4 mio. kr., heraf overføres hele merforbruget på 0,4 mio. kr. Der overføres et underskud på 3,0 mio. kr. til 2017, og et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. til Merforbrug på 1,2 mio. kr. vedr. udgifter til Biogas 2020 overføres til Merforbrug på 0,7 mio. kr. vedr. skadedyrsbekæmpelse overføres til Merforbrug på 1,1 mio. kr. vedr. kollektiv trafik overføres til Mindreforbrug på 0,4 mio. kr. vedr. hovedvedligeholdelse overføres til Mindreforbrug på 1,3 mio. kr. vedr. servicekorpset overføres til Mindreforbrug på 0,6 mio. kr. vedr. energi overføres til politikområdet Udenomsarealer i Mindreforbrug på 0,1 mio. kr. vedr. færgedrift overføres til Mindreforbrug på 0,2 mio. kr. vedr. By og landskab overføres til /14

9 Overførsel af uforbrugte anlægsmidler sker rent teknisk ved en tillægsbevilling til budgettet. Samlet For kommunen som helhed er der i 2016 et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 48,3 mio. kr. på udgiftssiden, hvoraf 46,5 mio. kr. søges overført. Overførelsen består af udgifter som er skattefinansieret på 43,8 mio. kr. og huslejefinansieret på 2,7 mio. kr. På indtægtssiden er der en mindreindtægt på -173,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget hvoraf 9,6 mio. kr. søges overført. Samlet søges der overført 36,9 mio. kr., hvoraf der søges 35,7 mio. kr. overført til 2017, mens 1,2 mio. kr. søges overført til Drift Økonomiudvalget Udgifter Indtægter Uddannelsesudvalget Udgifter Indtægter Fritidsudvalget Udgifter Indtægter Sundhedsudvalget Udgifter Indtægter Velfærdsudvalget Udgifter Indtægter Teknisk udvalg Udgifter Indtægter I alt sudgifter - Skattefinansierede sudgifter - huslejefinansieret sindtægter Af de samlede overførelser er der låneadgang til 12,7 mio. kr. fordelt med 11,7 mio. kr. i 2017 og 1 mio. kr. i Tidligere års erfaring viser, at der som regel overføres et beløb nogenlunde svarende til det overførte beløb året før hvis der ses bort fra 2015, som var et meget atypisk år. Det taler for, at selvom der overføres 42,7 mio. kr., så ender regnskabet i 2017 på et beløb svarende til det nuværende korrigerende budget for bruttoanlægsudgifter på 183,8 mio. kr. overførsler udspecificeres nærmere i nedenstående udvalgsspecifikke afsnit. Økonomiudvalget Under Økonomiudvalget var der i 2016 et mindreforbrug på udgiftssiden på 24,8 mio. kr., hvoraf 23,5 mio. kr. søges overført. På indtægtssiden var der en mindreindtægt på 169,9 mio. kr., hvoraf 6,3 mio. kr. søges overført. 9/14

10 Samlet søges der overført 17,2 mio. kr., hvoraf hele beløbet søges overført til Økonomiudvalget Drift Økonomiudvalget Udgifter Indtægter I alt sudgifter - Skattefinansierede sudgifter - huslejefinansieret sindtægter Udgiftssiden; 12,4 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. nedrivning af gamle Oppe- Sundby overføres til ,3 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. køb af areal i Vinge. Arealet overtages først primo Beløbet kan lånefinansieres med 85 pct. 1,4 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. køb af Dalvejen 7, som først overtages i Beløbet kan lånefinansieres med 85 pct. 3,9 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. køb af Gl. Slangerupvej 9, som først overtages primo Beløbet kan lånefinansieres med 85 pct. 2,4 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. byggemodning i Vinge overføres til ,02 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. udgifter i forbindelse med salg af matr. 13 a. i Oppe Sundby overføres til ,08 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. udgifter i forbindelse med salg af Engledsvej 2, Slangerup overføres til Indtægtssiden; 0,11 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. indtægter i forbindelse med salg af Engledsvej 2, Slangerup overføres til ,2 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af byggegrunde i Vinge overføres til Overførelserne under Økonomiudvalget giver anledning til en øgede låneramme på 7,4 mio. kr. i Uddannelsesudvalget Under Uddannelsesudvalget er der i 2016 et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 3,2 mio. kr., hvoraf 3,3 mio. kr. søges overført til /14

11 Uddannelsesudvalget Drift Uddannelsesudvalget Udgifter Indtægter I alt sudgifter - Skattefinansierede sudgifter - huslejefinansieret sindtægter -58 4,6 mio. kr. (merforbrug) vedr. Ådalens skole, hvor renoveringen er nået længere end forventet. Beløbet finansieres af det afsatte rådighedsbeløb i ,4 mio. kr. (merforbrug) vedr. voldgiftsag omkring Marienlystskolen. Der vil blive søgt en tillægsbevilling i 2017 til at finansierer merforbruget i 2016 og forbruget i ,3 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. opdatering af udearealerne ved Jægerspris skole 0,2 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Flytning af heldagsskole til Ferslev Skole. Det overførte beløb skal anvendes til opsætning af vægge. 0,1 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Nye børnehuse i Skibby. 1,1 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Installation af fibernet i alle børnehuse. Projektet blev forsinket men fortsætter i Fritidsudvalget Under Fritidsudvalget er der et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 3,2 mio. kr., hvoraf 3,2 mio. kr. søges overført til Fritidsudvalget Drift Fritidsudvalget Udgifter Indtægter I alt sudgifter - Skattefinansierede sudgifter - huslejefinansieret sindtægter 1,7 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. idrætsfacilitetspuljen som løbende udmøntes af Fritidsudvalget. 1,3 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. etablering af et samlet idrætsområde. 0,2 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. nyt Hovedbibliotek på Fiomagrunden. Velfærdsudvalget Under Velfærdsvalget er der i 2016 et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 5,2 mio. kr., hvoraf 2,5 mio. kr. består af 11/14

12 skattefinansieret udgifter og 2,7 mio. kr. er huslejefinansieret. Der søges samlet overført 5,1 mio. kr. til 2017, hvoraf 2,4 mio. kr. er skattefinansieret udgifter og 2,7 mio. kr. er huslejefinansieret. Velfærdsudvalget Drift Velfærdsudvalget Udgifter Indtægter I alt sudgifter - Skattefinansierede sudgifter - huslejefinansieret sindtægter 0,9 mio. kr. (mindreforbrug)vedr. ombygning af de Tre Ege, som ikke er blevet gennemført i ,4 mio. kr. (merforbrug) vedr. serviceudgifter til Pedershave. Merforbruget finansieres af det afsatte rådighedsbeløb i ,2 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. nyt elektronisk nøglesystem til borgere i eget hjem. 0,6 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. inventar til udbygning af Pedershave. 0,1 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. etablering af udeområde ved Pedershave. 2,7 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. boligdelen af Pedershave som er huslejefinansieret. Teknisk Udvalg Under Teknisk Udvalg er der i 2016 et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 15,1 mio. kr. Der søges overført 14,7 mio. kr., heraf søges 13,5 mio. kr. overført til 2017, og 1,2 mio. kr. til Teknisk Udvalg Drift Teknisk Udvalg Udgifter Indtægter I alt sudgifter - Skattefinansierede sudgifter - huslejefinansieret sindtægter ,8 mio. kr. (merforbrug) vedr. byggemodning af Sydbyen, hvor der bl.a. er anvendt midler til gassikring af Ørnestedsbjerget. 2,0 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. energiinvesteringer til nedbringelse af energiforbruget i kommunale ejendomme. Der søges overført 1,0 mio. kr. til 2017, og 1,0 mio. kr. til Beløbet kan lånefinansieres. 0,03 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. installation af energimålere. 12/14

13 1,6 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. sikringstiltag til bl.a. opsætning af Automatisk Brand Alarmeringsanlæg. 0,2 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. strande- og toiletforhold. Projektet er blevet udskudt, grundet uenighed blandt lodsejer og beløbet søges overført til ,03 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. projekt grøn velfærd ved Sillebro Ådal. 0,04 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. klimatilpasning og anden kystsikring. 1,1 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. teknisk anlægspulje som er udmøntes til konkrete projekter. 1,0 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. stianlæg til Fjordstien fra Skuldelev til kommunegrænsen mod Lejre. 3,3 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Moderniseringen af armatur til gadebelysning. Projektet afsluttes i 2017 og beløbet kan lånefinansieres. 0,3 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. finansiering til anlæg af supercykelsti. Kommunen mangler at modtage beløbet fra Vejdirektoratet. 7,9 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. tilslutninger til Fjordforbindelsen, som fortsætter i ,0 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. finansiering til Fjordforbindelsen. Kommunen mangler at modtage beløbet fra Vejdirektoratet. 0,9 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. en afsat pulje til etablering af cykelstier i kommunen. 0,3 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. trafiksanering. Projektet er blevet forsinket men forventes afsluttet primo ,5 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. projektforslag til kultur og havnebad. Overførelserne under Teknisk Udvalg giver anledning til en øgede låneramme på 4,3 mio. kr. i 2017 og 1,0 mio. kr. i /14

14 14/14