A/S ScanNet CVR-nr Årsrapport 2011/12

Transkript

1 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Egtved Allé Kolding Telefon Telefax A/S ScanNet CVR-nr Årsrapport 2011/12 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 A/S ScanNet Indholdsfortegnelse Side Selskabsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse for 2011/12 13 Balance pr Noter 18

3 A/S ScanNet 1 Selskabsoplysninger Selskab A/S ScanNet Birkemose Allé Kolding CVR-nr.: Hjemstedskommune: Kolding Telefon: Internet: scannet@scannet.dk Bestyrelse Per Schak Andreasen Peter Kirk Larsen Bo Fallesen Kenneth Madsen Søren Nielsen Direktion Bo Fallesen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Godkendt på selskabets generalforsamling, den Dirigent

4 A/S ScanNet 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juli juni 2012 for A/S ScanNet. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. juli juni Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Kolding, den 26. september 2012 Direktion Bo Fallesen administrerende direktør Bestyrelse Per Schak Andreasen Peter Kirk Larsen Bo Fallesen formand Kenneth Madsen Søren Nielsen

5 A/S ScanNet 3 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i A/S ScanNet Påtegning på koncernregnskabet og årsregnskabet Vi har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for A/S ScanNet for regnskabsåret 1. juli juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter for såvel koncernen som selskabet samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnskabet og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for koncernregnskabet og årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab og et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om koncernregnskabet og årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. juli juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

6 A/S ScanNet 4 Den uafhængige revisors erklæringer Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med koncernregnskabet og årsregnskabet. Kolding, den 26. september 2012 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Anders Rosendahl Poulsen statsautoriseret revisor Michael Rechnagel statsautoriseret revisor

7 A/S ScanNet 5 Ledelsesberetning Koncernoversigt A/S ScanNet Aktiekapital: 500 t.kr. 100% 100% 100% 50% 25% KR 1480 ApS Kolding Anpartskapital: 125 t.kr. Scannet AS Norge Selskabskapital: 100 tnok Scannet Ltd. England Selskabskapital: 0 tgbp A/S Scancommerce Kolding Aktiekapital: 500 t.kr. ScanNet International ApS Kolding Aktiekapital: 125 t.kr. Koncernens hoved- og nøgletal 2008/ / / /12 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Bruttoresultat Driftsresultat Resultat af finansielle poster (922) (1.661) (2.184) (2.070) Årets resultat Egenkapital Balancesum Investeringer i materielle anlægsaktiver Nøgletal Egenkapitalens forrentning (%) 1.094, ,8 714,4 578,7 Soliditet (%) 2,3 3,4 3,6 4,3

8 A/S ScanNet 6 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets forretningsgrundlag består i web-hosting, IT outsourcing samt handel med produkter til markedsføring over internettet. Desuden løses opgaver inden for webdesign og systemintegration i forhold til erhvervskunder og den offentlige sektor. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold I årets løb har selskabet yderligere tilpasset forretningen i forhold til markedet. Indsatsen har været koncentreret omkring fastholdelsen af eksisterende kunder samt en målrettet indsats for tilgang af nye kunder på en række af selskabets nøgleprodukter. Året afsluttes med et resultat før skat på t.kr. på koncernniveau. Regnskabsperiodens samlede resultat udviser herefter et overskud på t.kr., hvilket anses for mindre tilfredsstillende. Selskabet har i perioden taget afsked med direktøren og påregner at ansætte en direktør, der kan understøtte bestyrelsens vækstorienterede ambitioner. Ud over hovedaktiviteten i A/S ScanNet driver koncernen udlejningsaktivitet i selskabet KR 1480 ApS. Denne aktivitet er forløbet tilfredsstillende. Udviklingen i den associerede virksomhed ScanCommerce A/S er også forløbet tilfredsstillende. Selskabets regnskabsmæssige egenkapital udgør, efter udlodning af udbytte, pr t.kr. Usædvanlige forhold Selskabet har ikke i regnskabsåret været påvirket af usædvanlige forhold. Miljøforhold Selskabet betragter miljøansvarlig adfærd som en af forudsætningerne for fremtidig forretningsmæssig succes. Driftsforhold og ressourceforbrug optimeres løbende, hvorved belastningen af det ydre miljø såvel som det interne arbejdsmiljø reduceres. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.

9 A/S ScanNet 7 Ledelsesberetning Forventet udvikling Selskabets position som en førende udbyder i markedet er blevet bekræftet. Der fokuseres på et højt serviceniveau i alle led, og produkter samt serviceydelser holdes således løbende opdateret med hensyn til funktionalitet og design i overensstemmelse med aktuelle tendenser og efterspørgselsforhold i markedet. Organisationen er blevet styrket på en række vigtige indsatsområder, herunder har der været særlig fokus på at styrke kompetencen i salgsafdelingen. Selskabet er i dag godt rustet til at forøge den fremtidige salgs- og markedsføringsmæssige indsats. Som følge heraf forventes der en positiv udvikling i de kommende år.

10 A/S ScanNet 8 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse C- mellem. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste omfatter nettoomsætning, vareforbrug og andre eksterne omkostninger. Nettoomsætning Nettoomsætning indregnes i takt med, at de bagvedliggende ydelser præsteres. Der foretages periodisering af alle forudfakturerede ydelser mv. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale.

11 A/S ScanNet 9 Anvendt regnskabspraksis Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, rentedelen af finansielle leasingydelser, gældsforpligtelser og transaktioner i fremmed valuta, amortiseringstillæg og -fradrag vedrørende prioritetsgæld mv. samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Selskabet er sambeskattet med alle danske dattervirksomheder. Den aktuelle selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris med tillæg af opskrivninger og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Opskrivning sker på grundlag af regelmæssige, uafhængige vurderinger af dagsværdien. Driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For finansielt leasede aktiver udgør kostprisen den laveste værdi af dagsværdien af aktivet og nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser.

12 A/S ScanNet 10 Anvendt regnskabspraksis Afskrivningsgrundlaget er kostpris med tillæg af opskrivninger og fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger 50 år Driftsmateriel og inventar 5 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi med tillæg af uafskrevet goodwill og med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab. I resultatopgørelsen indregnes selskabets andel af virksomhedernes resultat efter eliminering af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab og med fradrag af afskrivning på goodwill. Nettoopskrivning af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder overføres i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode under egenkapitalen. Varelager Varelager måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Udbytte I henhold til årsregnskabslovens 48 indregnes foreslået udbytte som en gældsforpligtelse under posten "Foreslået udbytte for regnskabsåret".

13 A/S ScanNet 11 Anvendt regnskabspraksis Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris, svarende til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode. Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser vedrørende finansielt leasede aktiver indregnes i balancen som gældsforpligtelser og måles efter første indregning til amortiseret kostpris. Forskellen mellem nutidsværdien og den nominelle værdi af leasingydelserne indregnes i resultatopgørelsen over kontrakternes løbetid som en finansiel omkostning. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris og efterfølgende til dagsværdi. Afledte finansielle instrumenter indregnes under henholdsvis andre tilgodehavender og anden gæld. Ændringer i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af dagsværdien af et indregnet aktiv eller en indregnet forpligtelse, indregnes i resultatopgørelsen sammen med ændringer i værdien af det sikrede aktiv eller den sikrede forpligtelse. Øvrige ændringer indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster.

14 A/S ScanNet 12 Anvendt regnskabspraksis Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen for koncernen præsenteres efter den indirekte metode og viser pengestrømme vedrørende drift, investeringer og finansiering samt koncernens likvider ved årets begyndelse og slutning. Der er ikke udarbejdet særskilt pengestrømsopgørelse for moderselskabet, da denne er indeholdt i pengestrømsopgørelsen for koncernen. Likviditetsvirkningen af køb og salg af virksomheder vises separat under pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter. I pengestrømsopgørelsen indregnes pengestrømme vedrørende købte virksomheder fra anskaffelsestidspunktet, og pengestrømme vedrørende solgte virksomheder indregnes frem til salgstidspunktet. Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af virksomheder, aktiviteter og finansielle anlægsaktiver samt køb, udvikling, forbedring og salg mv. af immaterielle og materielle anlægsaktiver, herunder anskaffelse af finansielt leasede aktiver. Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af moderselskabets aktiekapital og omkostninger forbundet hermed, samt optagelse af lån, indgåelse af finansielle leasingaftaler, afdrag på rentebærende gæld, køb af egne aktier samt betaling af udbytte. Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer med ubetydelig kursrisiko, med fradrag af kortfristet bankgæld. Hoved- og nøgletal Hoved- og nøgletal er defineret og beregnet i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings Anbefalinger & Nøgletal Nøgletal Beregningsformel Nøgletal udtrykker Egenkapitalens forrentning (%) = Årets resultat x 100 Virksomhedens forrentning af Gennemsnitlig egenkapital den kapital, som ejerne har investeret i virksomheden.

15 A/S ScanNet 13 Resultatopgørelse for 2011/12 Moderselskab Koncern 2010/ / / /11 t.kr. kr. Note kr. t.kr Bruttoresultat (23.753) ( ) Personaleomkostninger 1 ( ) (23.753) (1.286) Af- og nedskrivninger 2 ( ) (2.132) Driftsresultat Resultat i tilknyttede og associerede virksomheder Finansielle indtægter (231) ( ) Finansielle omkostninger 5 ( ) (2.365) Resultat før skat (7.514) ( ) Skat af årets resultat 6 ( ) (7.647) Årets resultat Forslag til resultatdisponering Udloddet ekstraordinært udbytte i regnskabsåret Ordinært udbytte for regnskabsåret (412) Overført til næste år

16 A/S ScanNet 14 Balance pr Moderselskab Koncern t.kr. kr. Note kr. t.kr Grunde og bygninger Driftsmateriel Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder Deposita, tilknyttede virksomheder Deposita, øvrige Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Varelager Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Tilgodehavender hos associerede virksomheder Tilgodehavende udbytte fra associerede virksomheder Udskudt skatteaktiv Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver

17 A/S ScanNet 15 Balance pr Moderselskab Koncern t.kr. kr. Note kr. t.kr Aktiekapital Reserve for opskrivninger Overført resultat Egenkapital Hensættelse vedr. associerede virksomheder Udskudte skatteforpligtelser Hensatte forpligtelser Prioritetsgæld Kreditinstitutter i øvrigt Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristet gæld Bankgæld Forslag til udbytte for regnskabsåret Forudfakturering Leverandørgæld Gæld til tilknyttede virksomheder Gæld til associerede virksomheder Selskabsskat Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Leasingforpligtelser 14 Pantsætninger og eventualforpligtelser mv. 15 Kontraktlige forpligtelser 16 Øvrige noter 19-20

18 A/S ScanNet 16 Egenkapitalopgørelse for 2011/12 Koncern Reserve Aktie- for Overført kapital opskrivning resultat I alt kr. kr. kr. kr. Egenkapital Dagsværdiregulering af sikringsinstrumenter 0 0 ( ) ( ) Overført til reserver 0 ( ) Årets resultat Udloddet ekstraordinært udbytte 0 0 ( ) ( ) Foreslået udbytte for regnskabsåret 0 0 ( ) ( ) Valutakursregulering af udenlandske dattervirksomheder Egenkapital Moderselskab Reserve Aktie- for Overført kapital opskrivning resultat I alt kr. kr. kr. kr. Egenkapital Dagsværdiregulering af sikringsinstrumenter 0 0 ( ) ( ) Overført til reserver 0 ( ) Årets resultat Udloddet ekstraordinært udbytte 0 0 ( ) ( ) Foreslået udbytte for regnskabsåret 0 0 ( ) ( ) Valutakursregulering af udenlandske dattervirksomheder Egenkapital

19 A/S ScanNet 17 Pengestrømsopgørelse for 2011/12 Koncern 2011/ /11 Note kr. t.kr. Driftsresultat Af- og nedskrivninger Ændring i driftskapital 17 (1.348) (15.106) Modtagne finansielle indtægter Betalte finansielle omkostninger ( ) (2.365) Betalt selskabsskat ( ) (8.905) Pengestrømme vedrørende drift Køb mv. af materielle anlægsaktiver ( ) (691) Salg af materielle anlægsaktiver Salg af finansielle anlægsaktiver 0 15 Pengestrømme vedrørende investeringer (676) Afdrag/optagelse af langfristede gældsforpligtelser ( ) Modtaget udbytte Betalt udbytte ( ) (24.000) Pengestrømme vedrørende finansiering ( ) (4.781) Ændring i likvider ( ) Likvider Kursreguleringer likvider Likvider

20 A/S ScanNet 18 Noter Moderselskab Koncern 2010/ / / /11 t.kr. kr. kr. t.kr. 1. Personaleomkostninger Lønninger Pensionsbidrag Øvrige personaleomkostninger Vederlag til direktion og bestyrelse I henhold til årsregnskabslovens 98b, stk. 3 oplyses ikke vederlag til direktion og bestyrelse for 2010/ Gennemsnitligt antal medarbejdere Af- og nedskrivninger Bygninger Driftsmateriel ( ) Gevinst ved salg af materielle anlægsaktiver ( ) ( ) Resultat af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Andel af resultat i tilknyttede virksomheder Andel af resultat i associerede virksomheder Eliminering af koncerninterne avancer

21 A/S ScanNet 19 Noter Moderselskab Koncern 2010/ / / /11 t.kr. kr. kr. t.kr. 4. Øvrige finansielle indtægter Renter tilknyttede virksomheder Øvrige finansielle indtægter Finansielle omkostninger Renter aktionærer Øvrige finansielle omkostninger Skat af årets resultat Aktuel skat (8) Ændring af udskudt skat

22 A/S ScanNet 20 Noter 7. Materielle anlægsaktiver Drifts- materiel kr. Grunde og bygninger kr. Koncern Kostpris Tilgang Afgang ( ) ( ) Kostpris Opskrivninger Tilbageførsel ved afgang ( ) 0 Opskrivninger Af- og nedskrivninger ( ) ( ) Årets afskrivninger ( ) ( ) Tilbageførsel ved afgang Af- og nedskrivninger ( ) ( ) Regnskabsmæssig værdi

23 A/S ScanNet 21 Noter 7. Materielle anlægsaktiver Drifts- materiel kr. Grunde og bygninger kr. Moderselskab Kostpris Tilgang Afgang ( ) ( ) Kostpris Opskrivninger Tilbageførsel ved afgang ( ) 0 Opskrivninger Af- og nedskrivninger ( ) ( ) Årets afskrivninger (32.088) ( ) Tilbageførsel ved afgang Af- og nedskrivninger ( ) Regnskabsmæssig værdi

24 A/S ScanNet 22 Noter Moderselskab Koncern Kapitalandele Kapitalandele Kapitalandele i tilknyttede i associerede i associerede virksomheder virksomheder virksomheder kr. kr. kr. 8. Finansielle anlægsaktiver Kostpris ( ) 0 Afgang Kostpris ( ) Værdireguleringer ( ) 0 Afgang Valutakursregulering Andel i årets resultat, netto Eliminering intern avance 0 ( ) 0 Værdiregulering af sikringsinstrumenter 0 0 ( ) Udloddet udbytte ( ) ( ) Værdireguleringer ( Regnskabsmæssig værdi Forholdsmæssig andel af regnskabsmæssig værdi ( ) 0 Eliminering af koncerninterne avancer 0 ( ) der indregnes således i årsrapporten: Kapitalandele (aktiv) ( ) 0 Modregnet i mellemregning 0 0 ( ) Hensættelse vedr. associerede virksomheder ( ) ( ) Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: KR 1480 ApS, Kolding (100%) Scannet AS, Norge (100%) Scannet Ltd., England (100%) Kapitalandele i associerede virksomheder omfatter: A/S ScanCommerce, Kolding (50%) A/S ScanNet International ApS, Kolding (25%)

25 A/S ScanNet 23 Noter Moderselskab Koncern Deposita i tilknyttede Deposita Deposita virksomheder i øvrigt i øvrigt kr. kr. kr. 9. Deposita Kostpris Kostpris Regnskabsmæssig værdi Aktiekapital Aktiekapitalen består af 500 aktier a kr. Aktierne er ikke opdelt i klasser. Der har ikke været ændringer i aktiekapitalen de seneste 5 regnskabsår. 11. Udskudt skat Udskudt skat påhviler materielle anlægsaktiver, tilgodehavender fra salg samt periodiserede omkostninger t.kr. kr. kr. t.kr. 12. Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af prioritetsgæld Kortfristet del af kreditinstitutter i øvrigt Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser Langfristet del af langfristede gældsforpligtelser Nominel værdi af langfristede gældsforpligtelser Efter mere end 5 år forfalder (amortiseret kostpris)

26 A/S ScanNet 24 Noter Moderselskab Koncern t.kr. kr. kr. t.kr. 13. Anden gæld Lønrelateret gæld Moms og afgifter Andre skyldige omkostninger Leasingforpligtelser A/S ScanNet har med tilknyttet virksomhed indgået lejekontrakt om leje af ejendommen beliggende Birkemose Allé 11 i Kolding. Lejekontrakten er uopsigelig indtil den 31. januar Den årlige leje udgør 4,7 mio. kr. 15. Pantsætninger og eventualforpligtelser Til sikkerhed for bankengagement i KR 1480 ApS har A/S ScanNet stillet solidarisk selvskyldnerkaution. Bankgælden udgør pr i alt t.kr. Hertil kommer indeståelse vedr. aftale om rentesikring. Til sikkerhed for prioritetsgæld i KR 1480 ApS har A/S ScanNet stillet solidarisk selvskyldnerkaution. Prioritetsgælden udgør pr i alt t.kr. A/S ScanNet har sammen med de øvrige anpartshavere afgivet indeståelseserklæring vedrørende forpligtelser i det associerede selskab ScanNet International ApS, som pr har en negativ egenkapital på 692 t.kr. Prioritetsgæld er sikret ved pant i ejendomme. Pantet omfatter herudover det til ejendommene hørende driftsmateriel Regnskabsmæssig værdi af pantsatte ejendomme Regnskabsmæssig værdi af pantsat driftsmateriel Kontraktlige forpligtelser Koncernen har indgået aftale om rentesikring af belåning på t.kr.

27 A/S ScanNet 25 Noter Moderselskab Koncern 2010/ / / /11 t.kr. kr. kr. t.kr. 17. Ændring i driftskapital Regulering varelager Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender hos associerede virksomheder Modregnet nedskrivning i kapitalandele i associerede virksomheder Leverandørgæld ( ) (3.919) Forudfaktureringer ( ) (16.552) Mellemregning aktionærer 0 0 Gæld til associerede virksomheder ( ) (88) Anden gæld ( ) (6.098) Heraf indregnet renteswap Driftskapital ( ) (15.439) Driftskapital Ændring i driftskapital for 2011/ t.kr. kr. kr. t.kr. 19. Nærtstående parter 18. Likvider Likvide beholdninger Kortfristet bankgæld 0 (120) A/S ScanNet-koncernen har ingen nærtstående parter med bestemmende indflydelse. 20. Aktionærforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: S.N. INVEST af 1970 ApS, Lavendelvej 14, 6000 Kolding B.F. INVEST af 1972 ApS, Gl. Skolevej 7, 6600 Vejen K.M.M. Invest af 1972 ApS, Grænsevej 3, 6660 Lintrup ScanNet Holding ApS, Birkemose Allé 11, 6000 Kolding am-lsh T:\AFD2100\118734\118734re1201.doc