Hærens Konstabel- og Korporalforening

Transkript

1 Økonomisk beretning 2009 Hærens Konstabel- og Korporalforening

2 Økonomisk beretning Økonomisk udvikling fra 2007 til Nøgletal 3 Flere indtægter 4 Medlemsudviklingen i Flere udgifter 5 Anvendelsen af kontingent i 2007 og Bemærkninger til enkelte poster 6 Medlemsforsikringer 6 Lønninger m.v. 6 Administrationsafdelingen 6 Politisk afdeling, faste omkostninger 7 Politisk afdeling, variable omkostninger 7 Edb og kommunikation 7 Økonomiafdeling 8 Presse- og informationsafdeling 8 Hotel Fjordgården 8 Formue 8 Udviklingen i

3 Økonomisk udvikling fra 2007 til 2008 Nøgletal Udviklingen i HKKF s økonomi fra 2007 til 2008 viser en pæn forbedring af formuen på trods af et fald i overskuddet. Boksen nedenfor viser, meget forenklet, udviklingen i forbundets økonomi fra 2007 til Nøgletallene fra 2007 til 2008 viser, at ordinære indtægter er øget med: kr. ordinære udgifter er steget med: kr. resultatet er reduceret med: kr. formue er forbedret med: kr. Faldet i resultatet for 2008 i forhold til 2007 skyldes til dels, at vi i 2007 solgte Hotel Fjordgården, som gav os en ekstraordinær nettoindtægt dette år. Forbundets hovedvirksomhed, dvs. driften af selve forbundet isoleret set, viser fortsat et overskud på trods af større omkostninger i 2008 end i Overskuddet udgjorde i kr. mod kr. i I ndt ægt er I ndt ægt sal g Fj ordgården Udgift er hovedvirksomhed Udgift er Fj ordgården Result at = f or muef orskydni ng Økonomi ske nøgl et al ( mi o.kr ) HKKF 23,3 19,1 25,3 20,2 27,5 23,3 4,9 3,5 3,9 0,7 6,1 4,2 Realiser et 2006 Realiser et 2007 Realiser et

4 Flere indtægter Forbundets samlede kontingentindtægter er steget i perioden både pga. flere medlemmer og øgede kontingentsatser. Bemærk, at medlemstallene nedenfor angiver samtlige medlemmer både fuldt betalende og medlemmer med nedsat kontingent. Gennemsnitligt medlemstal Beløb i gennemsnit pr. medlem i 2008: i 2007: medlemmer medlemmer i 2008: i 2007: 465 kr. pr. måned 447 kr. pr. måned Forbundets samlede kontingentindtægter er i perioden steget med: kr. Medlemsudvikling Måneder Medlemstal Fuldt betalende Den blå graf viser udviklingen i medlemstallet fra januar 2007 til september Medlemstallet er fortsat stigende. Den røde graf viser udviklingen i fuldt betalende medlemmer fra januar 2007 til september Perioder, hvor der er den største afstand mellem graferne, er de tidspunkter, hvor der er indkaldt et stort antal HBU-medlemmer, som kun betaler 50 kr. i kontingent. 4

5 Medlemsudviklingen i 2009 Alle tal peger på, at vi fortsætter den positive udvikling i I årets første ni måneder har vi i gennemsnit haft et medlemstal på mod i samme periode af Målt på fuldt betalende medlemmer har de tilsvarende tal udgjort medlemmer i 2009 mod i Flere udgifter Samlet set er forbundets udgifter steget med kr. Du har mulighed for at sammenligne udviklingen i detaljer i årsrapporten, som er forsynet med regnskabstal for både 2007 og Anvendelsen af kontingentet i 2007 og 2008 Nedenfor kan du se, hvordan kontingentet fra medlemmerne er fordelt på de forskellige udgiftsområder i henholdsvis 2007 og

6 Den mest markante forskel mellem 2007 og 2008 er, at der ikke længere er udgifter til Hotel Fjordgården. Dette har medvirket til, at en større andel af kontingentet er anvendt til forbedring af resultatet i 2008 end i Derudover er der en stigning i udgifter til edb, da vi i 2008 har udskiftet og opdateret en del udstyr og programmer. Bemærkninger til enkelte poster Nedenfor kan du læse mere om de enkelte poster og de særlige bemærkninger, der knytter sig til resultaterne. Medlemsforsikringer Der har været et fald i udgifter på kr. et har været påvirket af, at: der har været et fald i modtaget bonus på kr. fra forsikringsselskabet pga. flere dødsfald og udbetalinger til kritisk sygdomsdækning den del af kontingentet, der overføres til forsikringsregnskabet, har i 2008 været kr. højere end i 2007 pga. større medlemstal de samlede udgifter, der betales i præmie til forsikringsselskaber, har været kr. højere i 2008 end i Dette skyldes højere medlemstal. Lønninger m.v. Der har været en samlet stigning i udgifter til lønninger på kr. Stigningen er et resultat af: flere ansættelser den generelle almindelige lønudvikling afledte udgifter til pensioner og lønsumsafgift. Administrationsafdelingen Der har været en samlet stigning i udgifter til administrationsafdelingen på kr. Stigningen er et resultat af: fortsat kraftige stigninger i husleje i Kronprinsensgade i 2007, som har medført en yderligere udgift: kr. ekstra indkøb af inventar pga. personaleudvidelse m.v.: kr. flere udgifter til personaleuddannelse merudgifter, der fordeles på gruppens øvrige poster. 6

7 Politisk afdeling, faste omkostninger Der har været et fald i de samlede faste udgifter til Politisk afdeling på kr. Faldet skyldes disse faktorer: Forbundets kongres blev holdt i Der har løbende været hensættelser til kongressen i de tidligere år, og de har rigeligt kunne dække den samlede udgift. Forskellen mellem hensættelsen i 2007 ( kr.) og den realiserede udgift i 2008 udgør kr. Hensættelserne til aktiviteter i forbindelse med forbundets jubilæum i 2009 er forøget med kr. Da der ikke holdes repræsentantskabsmøde i kongresår, figurerer udgiften fra 2007 på kr. ikke i Der blev holdt seminarer i 2007 for kr., som ikke er holdt i Politisk afdeling, variable omkostninger Der har været et fald i udgifter på kr. Som navnet på gruppen indikerer, er der tale om poster, der varierer fra år til år. I 2008 har der i forhold til 2007 været et fald pga.: færre udgifter til internationalt samarbejde: kr. ingen udgift til LO-kongres: kr. ingen udgift til støttevalg: kr. færre udgifter til indkøb af usb-nøgler til Karrierespor: kr. diverse udvalgsarbejder. I 2008 har der i forhold til 2007 været merudgifter pga.: udgifter til urafstemning: kr. økonomisk tilskud og støtte til bl.a. bogudgivelse og sponsorat: kr. Edb og kommunikation Der har været en stigning i udgifterne på kr. Stigningen er et resultat af: udgifter til anskaffelse af hardware/software, primært opgradering af Office-pakker, nyt post- og journaliseringssystem og opgradering af økonomisystemer. 7

8 Økonomiafdeling Der har været en stigning i udgifterne på kr. er er påvirket af: afskrivning på firmabil: kr. merudgifter til regnskabsmæssig assistance og assistance i forbindelse med skattesager: kr. udgift til køb af kopimaskine: kr. Presse- og informationsafdeling Der har været en stigning i udgifterne på kr. er er påvirket af: flere udgifter til hjemmesiden: kr. øgede udgifter til kommunikationsrådgivning: kr. merudgift til pjecer og medlemshåndbog: kr. besparelse på fagblad: kr. Hotel Fjordgården Efter salget af hotellet er udgifterne bortfaldet (udgifter udgjorde i kr.). I 2008 har der kun været udgifter til kursregulering af aktier i et nu afviklet driftsselskab: kr. Formue Formuen er forbedret med kr. Forbedringen er et resultat af driftsoverskuddet på den ordinære drift. Udviklingen i 2009 Forventningerne er sat efter det godkendte budget for året. Tallene for 2009 ser lige nu sådan ud: Forbundets gennemsnitlige medlemstal er forøget i Indtægterne ligger forud for budget. Udgifterne er som budgetteret. Overskuddet forventes at være på ca kr. 8

9 Forbundets likviditet er under fortsat forbedring. Forbundets bankgæld er i løbet af 2009 reduceret med kr., og vi forventer, at gælden er endeligt afviklet ved udgangen af Kongresbeslutningen om afvikling af gæld med ekstraordinært afdrag på 1 mio. kr. er opfyldt, idet der ekstraordinært p.t. er afviklet kr., og vi når ud af 2009 med det besluttede beløb. 9