Dagsorden Kommunalbestyrelsen mandag den 30. september Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Dagsorden Kommunalbestyrelsen mandag den 30. september 2013. Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev"

Transkript

1 Dagsorden mandag den 30. september 2013 Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev

2 Indholdsfortegnelse 1. KB - Spørgetid KB - Godkendelse af dagsorden KB - Orientering ØU - Besvarelse af revisionens bemærkninger til årsrapport 2012 samt endelig godkendelse af årsrapport ØU - Forventet Regnskab ØU - Skoleplan 2011, Redegørelse for frigjorte ressourcer ØU - Kommunegaranti Peders Gaard, Hvalsø Boligselskab ØU - Anmodning fra S/I Hvalsø Ældrebolig I-III (Blomsterhaven, Kirsebærhave og Ærøvej) om overtagelse af ejerskab og administration ØU - Godkendelse af administrationsgrundlag for anvendelsen af sociale klausuler ØU - Kommuneplan TM - Endelig godkendelse Lokalplan LK 24 for Vester Såby landsby JA - Endelig Beskæftigelsesplan 2014 med høringssvar SSÆ - Indstilling af suppleant til Handicaprådet SSÆ - Rammeaftalens Styringsaftale 2014 med høringssvar SSÆ - Udmøntning af pulje til trivsels- og sundhedsinitiativer SSÆ - Udbud af praktisk hjælp efter SL 83 for private leverandører Lukket - BU - Nyt børnehus i Hvalsø, igangsætning af byggeri Lukket - ØU - Lejre Kommunes forsikringsportefølje - forlængelse for 1 år..53

3 Side 1 1. KB - Spørgetid Sagsnr.: 13/8 Resumé: s åbne møder indledes med spørgetid, hvor fremmødte borgere kan stille spørgsmål til. Der er kun spørgetid ved s ordinære møder. Der er ikke spørgetid i forbindelse med s 2. behandling af budgettet. Indstilling: Sagsfremstilling: Spørgsmålet kan stilles skriftligt eller mundtligt. Enhver borger i Lejre Kommune bortset fra s medlemmer kan stille spørgsmål til. Borgmesteren svarer på vegne af. Borgmesteren kan give ordet til ét af s øvrige medlemmer. Borgmesteren kan som mødeleder fastsætte begrænsninger i den spørgendes og den svarendes taletid. Skriftlige spørgsmål skal være administrationen i hænde senest 3 hverdage før s møde. Skriftlige spørgsmål besvares kun, hvis spørgeren er til stede blandt tilhørerne. Der kan stilles spørgsmål om alle kommunale forhold. Spørgsmålet skal dog have en generel interesse for lokalbefolkningen, og besvarelserne skal respektere tavshedspligt. Hvis et spørgsmål ikke umiddelbart kan besvares, sender borgmesteren et skriftligt svar senest 10 hverdage efter s møde. Selvom spørgetiden ikke er en del af s møde, noteres spørgsmål og svar i s protokol. Skriftlige besvarelser tilstilles kommunalbestyrelsens medlemmer. Besvarelse af spørgsmål stillet på sidste kommunalbestyrelsesmøde: Kopi af brev til Karin Zwisler er vedlagt dagsordenen. Administrationens vurdering: Handicappolitik: Økonomi og finansiering: Beslutningskompetence: Bilag: 1. Svar til Karin Zwisler på spørgsmål stillet på KB den

4 Side 2 2. KB - Godkendelse af dagsorden Sagsnr.: Resumé: Indstilling: Sagsfremstilling: Administrationens vurdering: Handicappolitik: Økonomi og finansiering: Beslutningskompetence:

5 Side 3 3. KB - Orientering Sagsnr.: 13/9 Resumé: I henhold til protokolleringen fra Økonomiudvalget vedrørende punkt 16 - SSÆ - Udbud af praktisk hjælp efter SL 83 for private leverandører vil notat om styrelseslovens bestemmelser om standsningsret og retningslinjer for protokollering blive eftersendt og publiceret på Politikerportalen. Siden sidste Kommunalbestyrelsesmøde er følgende publiceret på PolitikerPortalen under: Post/Orientering: Beskæftigelsesområdet Beskæftigelsespolitikken har været højt på den politiske dagsorden de seneste måneder, og de politiske partier på Christiansborg varmer op til anbefalingerne fra regeringens ekspertudvalg om beskæftigelsesindsatsen. Udvalget kommer med sine anbefalinger hen mod slutningen af året. Drøftelserne på sidste borgmestermøde afspejlede, at der i kommunerne er stor interesse for, at KL går foran og kommer med anbefalinger til, hvordan den fremtidige beskæftigelsespolitik skal se ud. Der vedlægges 3 pjecer. Op af sofaen anbefalinger til lokaldemokratiet Det er valgår, og valgdeltagelsen ved kommunalvalg i Danmark er faldende. Ved kommunalvalget i 2009 var valgdeltagelsen den laveste i 35 år: Bare 66 pct. af vælgerne valgte at sætte deres kryds på stemmesedlen. I januar 2013 iværksatte økonomi- og indenrigsminister Margrethe Vestager et demokratiprojekt. Formålet var at tage temperaturen på det lokale demokrati. Demokratiprojektet har været på rundtur i 17 udvalgte kommuner, og forsknings- og analyseinstituttet KORA har lavet en repræsentativ spørgeskemaundersøgelse blandt ca borgere. Lejre Kommune var en af de 17 udvalgte kommuner. Rapporten er vedlagt. Handlingsplan for klima og økologi september 2013 Lejre Kommune er den første danske kommune, der iværksætter en gennemgribende indsats for at indføre økologi ud i alle kroge. I handlingsplan for klima- og økologiaktiviteter kan du læse mere om årets aktiviteter samt hvem der er drivkraften bag. Aktivitetsplanen er vedlagt. Svar på spørgsmål, stillet af kommunalbestyrelsesmedlem Lena Holm Jensen Kommunalbestyrelsesmedlem Lena Holm Jensen (V) har forespurgt på musikskolens venteliste. Ventelisten er vedlagt. DER ER ET LYKKELIGT LAND rapport fra Institut for Lykkeforskning Igen og igen kåres danskerne som verdens mest lykkelige folkefærd. Det er dog de færreste, som er i stand til at svare på, hvad det er, som gør danskerne lykkelige. Med rapporten fra Institut for Lykkeforskning i samarbejde med Danica Pension gives der nu en dybere indsigt i, hvad det er, som gør os lidt lykkeligere end resten af verden. Rapporten er vedlagt. Borgmesterbrev fra KL vedr. DI s erhvervsklimaundersøgelse 2013 samt KL s kommentarer til undersøgelsesmetode og resultater KL fremsendte den 2. september 2013 borgmesterbrev vedr. DI s årlige erhvervsklimaundersøgelse, som Dansk Industri offentliggjorde den 5. september Undersøgelsen rangerer kommunerne baseret på vurderinger fra virksomheder samt diverse strukturelle indikatorer, som sigter på at beskrive erhvervsklimaet i kommunerne. KL har udarbejdet et notat, som beskriver en række forbehold over for analysen mht. anvendt metode og de fundne resultater. Borgmesterbrevet samt KL s notat er vedlagt.

6 Side 4 Referat KKR s møde den 13. august 2013 (vedlagt) Indstilling: Sagsfremstilling: Administrationens vurdering: Handicappolitik: Økonomi og finansiering: Beslutningskompetence: Bilag: 1. God praksis i kommunerne.pdf 2. Jobcentrenes samspil med virksomhederne - fakta om den virksomhedsrettede indsats.pdf 3. Borgere og virksomheder i centrum - et udspil til en moderne beskæftigelsespolitik.pdf 4. Op af sofaen - anbefalinger til lokaldemokratiet - Rrapport fra Økonomi- og Indenrigsministeriet.pdf 5. Handlingsplan for klima og økologi - september 2013.pdf 6. Svarbrev til Lena Holm Jensen (V) 7. DER ER ET LYKKELIGT LAND - rapport fra Institut for Lykkeforskning.pdf 8. Borgmesterbrev af 2. september Notat fra KL om DI's erhvervsklimaundersøgelse 10. Referat - KKR's møde den 13. august 2013

7 Side 5 4. ØU - Besvarelse af revisionens bemærkninger til årsrapport 2012 samt endelig godkendelse af årsrapport 2012 Sagsnr.: 12/22082 Resumé: besluttede den 29. april 2013, at oversende årsrapport 2012 til revisionen. BDO KR har fremsendt revisionsberetning vedrørende årsrapport 2012, hvorefter kan foretage den endelige behandling af årsrapporten. Revisionen konkluderer, at årsrapport 2012 kan påtegnes uden forbehold samt at regnskabet er korrekt og giver et retvisende billede af kommunens samlede økonomiske resultat og stilling. Revisionsberetningen indeholder fem bemærkninger, som Koncerndirektionen har udarbejdet forslag til besvarelse af. Forslaget forelægges til politisk behandling, så det efterfølgende kan fremsendes til revisionen og tilsynet. Administrationen har udarbejdet en opdateret årsrapport 2012 med bilagsdel, som følge af en periodiseringsfejl vedrørende de likvide midler. En bogføringsfejl som har betydning for kassebeholdningens størrelse ultimo 2012, som herefter udgjorde 42,8 mio. kr. Den opdaterede årsrapport 2012 med bilagsdel er vedlagt som bilag og forelægges til endelig politisk godkendelse. Revisionen deltager under sagens behandling fra kl Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: 1. at revisionens beretning tages til efterretning 2. at Koncerndirektionens forslag til besvarelse af revisionens bemærkninger godkendes 3. at årsrapport 2012 tilrettet juni 2013 endeligt godkendes. Beslutning Økonomiudvalget den : Indstilling anbefales. Flemming Jensen (V) deltog ikke i behandling af punktet. Sagsfremstilling: Den 29. april 2013, punkt 5, oversendte årsrapport 2012 med bemærkninger til revisionen. BDO KR har den 15. august 2013 fremsendt afsluttende beretning for regnskabsåret 2012 for Lejre Kommune (Beretning nr. 4, side ), hvoraf det fremgår, at årsrapport 2012 kan påtegnes uden forbehold samt at regnskabet er korrekt og giver et retvisende billede af kommunens samlede økonomiske resultat og stilling. Revisionen har dog afgivet fem bemærkninger til årsrapport 2012 som omhandler: sagsgennemgang på det sociale område restrefusion vedrørende statsrefusioner kontrol af personer med indberetningsadgang lønrevision decentral indberetning på skolerne afstemning af lønsystemet til bogføringen og til SKAT. Alle bemærkninger knytter sig til forhold vedr Revisionen har fulgt op på afgivne bemærkninger fra tidligere årsrapporter. Forholdene er berigtiget og dermed afsluttet.

8 Side 6 Administrationen har udarbejdet forslag til besvarelse af de fem bemærkninger vedr. 2012, vedlagt som bilag, med angivelse af de initiativer, der er iværksættes. Som følge af en periodiseringsfejl vedr. de likvide midler, har det været nødvendigt at foretage en rettelse af bogføringen i regnskabet for 2012, som påvirker kassebeholdningen. Denne korrektion på 31,5 mio. kr. betyder, at kassebeholdningen ultimo 2012 udgjorde 42,8 mio. kr. mod 11,3 mio. kr. i årsrapporten 2012, som oversendte til revisionen den 29. april Afledt af denne korrektion, er der foretaget en række rettelser af kortfristet gældsforpligtelser, i oversigter og i regnskabsbemærkninger. En opdateret årsrapport 2012 med bilag er fremsendt til revisionen, som er enig i de foretagne rettelser. Den opdaterede årsrapport 2012 af juni 2013 med bilag forelægges til s godkendelse. Desuden har revisionen foretaget opfølgning på de ministerielle decisionsskrivelser for 2011 og tidligere. Det er revisionens vurdering, at der i al væsentlighed er foretaget opfølgning og handling på de forhold som ministerierne har udtalt sig om med undtagelse af administrationen af servicelovens 100 merudgifter til voksne, der potentielt kan foranledige yderligere tiltag fra ministeriets side. Det er revisionens samlede vurdering, at Lejre Kommune har en bæredygtig drift jf. budgetterne samt at kommunen har et fornuftigt likvidt beredskab. Revisionen anbefaler dog, at det forsatte fokus på stram økonomistyring fastholdes. Revisionen har foretaget den lovpligtige forvaltningsrevision i 2012 i forhold til styring og administration af opkrævningsarbejdet og vurderer, at styringen er hensigtsmæssig og at kommunens samlede restancer ikke findes at være store, i forhold til kommunens størrelse. Revisionen har anbefalet en række forhold, som med fordel kan indarbejdes i styringen og administrationen. IT-revisionen viser igen, at kommunens it-anvendelse ikke indebærer revisionsmæssige risici, men dog, at den overordnede styring af it-sikkerheden kan forbedres. Koncerndirektionen har udfærdiget en ledelseserklæring, der indgår i årsrapport Administrationens vurdering: Administrationen vurderer, at kan godkende årsrapport 2012 i lyset af, at revisionen har påtegnet årsrapporten uden forbehold og har konstateret, at årsrapporten er korrekt og giver et retvisende billede af kommunens samlede økonomiske resultat og stilling. Administrationen vurderer endvidere, at tiltagene beskrevet i forslag til besvarelse af revisionens bemærkninger vil medføre, at forholdene vil blive bragt i orden således, at områderne ikke vil give anledning til bemærkninger i forbindelse med årsrapport Vurderingen bygger på erfaringerne med håndtering af bemærkningerne fra tidligere årsrapporter. Det er beklageligt, at bogføringsfejlen vedr. de likvide midler har haft en påvirkning i forhold til den årsrapport 2012, som behandlede i april Der er taget initiativ til, at sikre en fremadrettet korrekt periodisering af de likvide midler, og der er foretaget berigtigelse af bogføringen i regnskabsåret 2012, i tæt samarbejde med revisionen.

9 Side 7 Administrationen har taget kontakt til Ankestyrelsen for, at få en principafgørelse vedr. retsgrundlaget for området for merudgifter til voksne servicelovens 100. Af bilag Status over 100 sager august 2013 fremgår administrationens skitsering af sagsforløbet. Administrationen vil i øvrigt følge op på revisionens anbefalinger vedr. styring og administration af opkrævningsområdet og IT-området. Handicappolitik: Sagen indeholder ingen handicappolitiske perspektiver. Økonomi og finansiering: Der er ingen umiddelbare selvstændige økonomiske konsekvenser af revisionsberetningerne. Beslutningskompetence: Bilag: 1. Årsrapport 2012 (del I) - opdateret juni Årsrapport 2012 (del II - Bilag) - opdateret juni Lejre Kommune beretning Lejre Kommune årsberetning underskrift 5. Lejre Kommune påtegning årsregnskab Ledelsens regnskabserklæring Forslag til besvarelse af revisionsbemærkningerne Status over 100 sager - august 2013

10 Side 8 5. ØU - Forventet Regnskab Sagsnr.: 13/14458 Resumé: Tilføjet 17. september 2013 Økonomiudvalget besluttede på deres møde den 26. august at videresende Forventet Regnskab til fagudvalgsbehandling. Sagen har derfor været i fagudvalgene i løbet af september, og indstillingerne er blevet anbefalet til Økonomiudvalgets 2. behandling. I tillæg til selve sagen har fagudvalgene også behandlet handleplaner for følgende udfordrede fagområder, dvs. områder hvor der er merforbrug i 2013: Dagtilbud Det specialiserede børneområde Den centrale energibevilling Jobcenteret Aktivitetsbestemt medfinansiering Det specialiserede voksenområde Sociale ydelser Koncerndirektionens indstilling om at godkende handleplanerne, er blevet anbefalet af alle udvalg, dog har Udvalget for Børn & Ungdom ikke anbefalet forslag om lukning af børnehuse og sammenlægning af områdeinstitutioner. Såfremt Økonomiudvalget godkender handleplanerne, vil de indgå i fagudvalgenes videre arbejde med at nedbringe omkostningerne så der er budgetoverholdelse i Administrationen vil fortsat kvalificere forudsætninger og effekter ved de forskellige tiltag, og status for realiseringen af handleplanerne vil fremover indgå som en fast del af forventet regnskab. I overensstemmelse med den strategi, som Koncerndirektionen og Koncernledelsen har valgt for at sikre samlet budgetoverholdelse i 2013, er der blevet udmeldt krav om udgiftstilbageholdenhed til hele organisation. Koncerndirektionen har - som en del af Forventet Regnskab bedt hver enkelt bevillingsansvarlige om at byde ind med forslag til besparelser, som kan omplaceres til de udfordrede områder. Konkret sker det i en drøftelse mellem Centerchefen og den bevillingsansvarlige. Når Økonomiudvalget bliver præsenteret for Forventet Regnskab i oktober-november, vil fokus være på konkrete forslag til besparelser og omplaceringer af de ekstraordinære mindreudgifter/engangsindtægter, som kan finansiere budgettilførsel til områder der har merforbrug i Oprindeligt resume Forventet Regnskab viser, at der er risiko for betydelige overskridelser af driftsbudgetterne i Koncerndirektionen foreslår på denne baggrund, at der iværksættes en strategi for imødegåelse af udfordringerne og risikoen for samlet budgetoverskridelse: I. Massivt fokus på at kvalificere handlemuligheder og tilhørende forudsætninger på de områder, der har merforbrug (handleplaner) II. Et årige forøgelser af budgetterne på områder, hvor merbrugene ikke kan nå at blive bragt ned i 2013 finansieret gennem ekstraordinære indtægter og mindreforbrug på andre områder III. Yderligere omkostningsreduktioner med effekt her og nu, fx stillingskontrol, udgiftsstop og yderligere indefrysning og rammebesparelser på tværs af organisationen.

11 Side 9 Koncerndirektionen vurderer med denne strategi, at Lejre Kommunes samlede budget for 2013 kan overholdes. Koncerndirektionens indstilling til, at Forventet Regnskab godkendes, medfører derfor ingen bevillings- eller budgetændringer. Forventet Regnskab tilgår først Økonomiudvalget, der sender sagen videre til fagudvalgenes møderække i september. Fagudvalgene behandler desuden handleplaner for de udfordrede områder. Resultaterne af fagudvalgsmøderne sammenfattes til Økonomiudvalgets 2. behandling, hvorefter Forventet Regnskab sendes videre til s endelige behandling. Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: 1. at Forventet Regnskab godkendes, 2. at finansierede tillægsbevillinger imellem bevillinger godkendes, jf. Bilag 7: Samlet oversigt over alle finansierede tillægsbevillinger. Beslutning Økonomiudvalget den : Vedtaget at videresende forventet regnskab 2 til fagudvalgsbehandlingen. Sagen genoptages i forbindelse med Økonomiudvalgets 2. behandling af forventet regnskab 2 den 24. september Afbud: Carsten Rasmussen (A) Beslutning Udvalget for Social, Sundhed & Ældre den : Indstillingen anbefales for udvalgets område Beslutning Udvalget for Job & Arbejdsmarked den : Indstillingen anbefales Beslutning Udvalget for Børn & Ungdom den : Indstilling anbefales for udvalgets driftsområde. Afbud: Laila Torp Madsen (V) Beslutning Udvalget for Teknik & Miljø den : Indstilling anbefales for så vidt angår udvalgets bevillingsområder Beslutning Udvalget for Kultur & Fritid den : Indstillingerne anbefales. Beslutning Økonomiudvalget den : Indstilling anbefales med bemærkning om, at muligheden for at ændre den nuværende overførselsadgang for det specialiserede voksenområde forelægges i forbindelse med forventet regnskab Flemming Jensen (V) deltog ikke i behandling af punktet. Sagsfremstilling: Forventet Regnskab udtrykker de samlede forventninger til Lejre Kommunes årsregnskab for Vurderingerne er foretaget pr. 30. juni 2013 og har udgangspunkt i udgiftsudviklingen siden årets begyndelse samt forventningerne til de resterende seks måneder. De samlede indmeldinger fremgår af nedenstående Tabel 1. Tabel 1: Forventet regnskab for Lejre Kommunes samlede økonomi Opr. Budget Korr. Budget Forventet afvigelse Forventet

12 Side Med Uden resultat 2013 overførsel 1 overførsel (1.000 kr.) A B C D E (B+C+D) Driftsudgifter samt forsyningsvirksomhed Anlæg Renter, afdrag og lån Balanceforskydninger Indtægter Kasseudvikling i alt Det specialiserede voksensocialområde medregnes som værende med overførselsadgang, hvilket er i overensstemmelse med Økonomiudvalgets og Udvalget for Social, Sundhed & Ældre beslutning i marts Grundlaget for budgetopfølgningen er de bevillingsansvarliges indmeldinger, som er blevet vurderet af centerchefen og den respektive økonomikonsulent. Koncerndirektionen har efterfølgende gennemført administrative møder med centerchefer, økonomikonsulenter og Koncernøkonomi inden for hvert udvalg, hvilket har ført til yderligere kvalificering af udfordringer. Forventet Regnskab er desuden blevet drøftet tværgående i Koncernledelsen, med henblik på fælles forståelse for håndteringen på tværs af kommunen. Budgetopfølgningen er dermed udtryk for administrationens bedste vurdering ud fra de nuværende forudsætninger. Opfølgningen indeholder dog samtidig en vis usikkerhed, idet forudsætningerne kan ændre sig i løbet af årets sidste kvartaler. Lejre Kommunes indtægter ved tilskud og udligning samt flere driftsbevillinger påvirkes desuden af efterregulering, hvis størrelse er afhængig af de øvrige kommuners handlinger. Administrationen har derfor i hvert tilfælde søgt at medtage det mest realistiske skøn for udfordringer og løsningsmuligheder. I den følgende sagsfremstilling gennemgås de enkelte elementer af kommunens økonomi. Herefter udfoldes udfordringer og mulige strategier for håndtering heraf. I. På kommunens driftsbevillinger er der identificeret udfordringer for i alt omkring 28,5 mio. kr. (jf. Tabel 1 er det forventede merforbrug fordelt med 5 mio. kr. på bevillinger med overførselsadgang og 23,5 mio. kr. på bevillinger uden overførselsadgang). Disse dækker over risici for merforbrug, der allerede er fremhævet i årets forudgående budgetopfølgninger, men hvis omfang er blevet forøget. Driftsbevillingerne udgør den største risiko for kommunens samlede budgetoverholdelse. II. Af det samlede anlægsbudget på 184,9 mio. kr. forventes et forbrug i 2013 på omkring 131 mio. kr. Det resterende anlægsbudget forventes overført til 2014, enten som følge af tekniske forskydninger i betalinger, eller fordi anlægsprojekter er blevet forsinket (sidstnævnte drejer sig især om rådhusbyggeri og daginstitution i Hvalsø). Den anlægsprioriteringsplan, der blev godkendt af i februar og marts 2013, vurderes derudover til at blive fulgt. Anlægsredegørelsen fremgår i øvrigt af Bilag: 8: Anlægsredegørelse.

13 Side 11 III. IV. Der er en samlet forventning om et overskud på i alt 2,4 mio. kr. i renter, afdrag og lån. Det skyldes, at en række låneberettigede anlægsprojekter er blevet overført fra 2012, hvorved der afdrages 1,6 mio. kr. mindre i 2013 end forudsat i budgettet. Som følge af det fortsat lave renteniveau, forventes renteindtægterne desuden at blive 0,4 mio. kr. lavere end budgetteret, mens renteudgifter forventes at blive 0,8 mio. kr. mindre. Der forventes positive balanceforskydninger for samlet set 43,3 mio. kr. mere end budgetteret. Dette skyldes, at der i 2012 var forskydninger i betalingsstrømmen på netop samme beløb; forskydningerne vedrører mellemkommunale betalinger og tilbagebetaling af byggemodningsmoms, som ikke nåede at indgå i kassebeholdningen pr. 31. december Beløbene har ikke betydning for driftsregnskabet for 2013, men påvirker kasseudviklingen i positiv grad, ligesom de påvirkede kasseudviklingen negativt i V. Kommunens indtægter påvirkes af, at en række tilskud samt Lov- og Cirkulæreprogrammet bliver midtvejsreguleret. For Lejre Kommune betyder det ekstraordinære indtægter på 1,7 mio. kr. Hertil kommer, at forårets KTO-forlig indebar lavere lønstigninger og dermed lavere kommunale udgifter. Det var forventningen, at staten ville reducere kommunernes bloktilskud i forbindelse med midtvejsregulering, men da dette ikke er sket, har Lejre Kommune derfor i 2013 lagt omkring 6,5 mio. kr. i kassen. Såfremt Regnskab 2013 ender på niveau med indmeldingerne i Forventet Regnskab , vil kasseudviklingen i løbet af året være omkring 27 mio. kr. Modregnes balanceforskydninger fra 2012 og tages der højde for de forventede drifts- og anlægsoverførsler til 2014, så burde kasseudviklingen i 2013 imidlertid ende med en opbygning på omkring 44,2 mio. kr. Forventet Regnskab indeholder således en risiko for belastning af kassen på omkring 17,3 mio. kr. Et omkostningsudfordret Budget 2013 Forventet Regnskab viser, at der er risiko for betydelige overskridelser af driftsbudgetterne i På flere områder synes det således vanskeligt at holde udgiftsniveauet inden for Budget Den samlede risiko for overskridelse af det nuværende budget er på omkring 28,5 mio. kr. De væsentligste udfordringer er ikke nye, og de er blevet beskrevet i både Forventet Regnskab og Men Forventet Regnskab viser, at de fleste udfordringer ikke er blevet reduceret som forudsat i Forventet Regnskab De udfordrede områder fremgår af nedenstående Tabel 2 (yderligere uddybning findes i Bilag 1-6): Tabel 2: Forventede budgetafvigelser for udfordrede områder (FR og FR ) Udvalg Område FR FR UBU Det specialiserede børneområde 2 mio. kr. 5 mio. kr. UBU Dagtilbud 6 mio. kr. 6,5 mio. kr. UTM Den centrale energibevilling 0 mio. kr. 3 mio. kr. UJA Jobcenteret 4 mio. kr. 6,3 mio. kr.

14 Side 12 USSÆ Aktivitetsbestemt medfinansiering 3 mio. kr. 4 mio. kr. USSÆ Det specialiserede voksenområde 9,5 mio. kr. 10,5 mio. kr. USSÆ Sociale ydelser 4,5 mio. kr. 4,5 mio. kr. Den forventede budgetafvigelse dækker over betydelige forskelle imellem bevillinger med og uden overførselsadgang: Der forventes et merforbrug på omkring 23,5 mio. kr. på bevillinger uden overførselsadgang og et merforbrug på omkring 5 mio. kr. på bevillinger med overførselsadgang. Merforbruget på bevillingerne med overførselsadgang skyldes især, at det specialiserede voksenområde behandles som værende med overførselsadgang, hvilket er i overensstemmelse med Økonomiudvalgets og Udvalget for Social, Sundhed & Ældre beslutning i marts Uden dette område forventes et mindreforbrug på bevillingerne med overførselsadgang på omkring 5,7 mio. kr. Hvis det specialiserede voksenområde ikke får overført det forventede merforbrug fra 2013 til 2014, vil den samlede udfordring på bevillingerne uden overførselsadgang være omkring 34,5 mio. kr. Et mindreforbrug på bevillingerne med overførselsadgang vil betyde, at den samlede bundlinje bliver forbedret i Men da mindreforbruget samtidig overføres til næste år (og dermed tages op af kassen), så kan det ikke samtidig kompensere for merforbrug på bevillingerne uden overførselsadgang i I så fald anvendes mindreforbruget to gange, hvilket i et flerårigt perspektiv vil betyde, at kassebeholdningen reduceres. Det forventede merforbrug på driftsudgifterne fordeler sig primært på serviceudgifter. Dette udfordrer overholdelsen af det budgetterede niveau for serviceudgifter, som kommunen risikerer at blive statsligt sanktioneret på baggrund af, såfremt landets kommuner under ét overskrider den aftale ramme mellem Regeringen og KL. Serviceudgifterne vurderes ydermere i forhold til det oprindelige budget. Det forventede udgiftsniveau ligger omkring 18 mio. kr. over det korrigerede budget, men omkring 7 mio. kr. over det oprindeligt budgetterede. Fordelingen på udgiftstyper fremgår af Tabel 3 på næste side: Tabel 3: Forventninger fordelt på udgiftstyper Opr. Budget 2013 Korr. Budget 2013 Forventet afvigelse Med overførsel Uden overførsel Forventet resultat 2013 (1.000 kr.) A B C D E (B+C+D) Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering Ældreboliger Forsikrede ledige Forsyningsvirksomhed Driftsudgifter i alt

15 Side 13 Imødegåelse af udfordringerne Forventet Regnskab nødvendiggør yderligere initiativer end de allerede iværksatte, med henblik på at skabe budgetbalance i Koncerndirektionens strategi omfatter: I. Massivt fokus på at kvalificere handlemuligheder og tilhørende forudsætninger på de områder, der har merforbrug (handleplaner) II. III. Etårige forøgelser af budgetterne på områder, hvor merbrugene ikke kan nå at blive bragt ned i 2013 gennem ekstraordinære indtægter og mindreforbrug Yderligere omkostningsreduktioner med effekt her og nu, fx stillingskontrol, udgiftsstop og yderligere indefrysning og rammebesparelser. Uddybning af strategien I. Udgiftsniveauet på de udfordrede områder skal reduceres. Derfor har Økonomiudvalget bedt om at få forelagt revurderede handleplaner for de udfordrede områder i forbindelse med Forventet Regnskab Handleplanerne vil indeholde konkrete forslag til omkostningsreducerende tiltag, og tilgår fagudvalgene i septembermøderækken samt Økonomiudvalget i sin 2. behandling af Forventet Regnskab II. En række initiativer, herunder ændringer i serviceniveauet, vil først kunne få fuld virkning så sent i året, at virkningen ikke vil kunne ses før Direktionen peger derfor på, at det vil blive nødvendigt med ét-årige forøgelser af budgettet på de mest udfordrede områder. Til finansiering heraf peges på de midler, som blev indefrosset i Forventet Regnskab Desuden er der en række forventninger til resultatet for 2013, som omhandler andre forhold end de almindelige driftsudgifter. Det vedrører finansielle forhold, men også indefrosne midler (oversigt fremgår af Bilag 9), frigjorte lønmidler som følge af lav lønstigning i KTO-forliget samt frigjorte midler som følge af konflikten på skoleområdet. Tabel 4: Ekstraordinære indtægter og mindreforbrug 2013 Midler Mio. kr. Indefrosne midler (Forventet Regnskab ) 10,0 Renter, afdrag og lån 2,0 Salg af grunde (Vestervangsudstykningen) 4,5 Lavere lønudvikling som blev resultat af KTO-forliget 6,5 Ikke-udbetalte lønmidler ifm. konflikten på skoleområdet 4,5 Indtægter ved tilskud og udligning (midtvejsregulering) 1,7 I alt 29,2 Finansieringsudfordringer i 2013 ifølge Forventet Regnskab Merforbrug på bevillinger uden overførselsadgang 25,9 Merforbrug på bevillinger uden overførselsadgang, inklusiv det specialiserede voksenområde 34,5 III. Yderligere omkostningsreduktioner kan ske gennem indefrysning af udisponerede budgetmidler, ved udgiftsstop, stillingskontrol eller -stop, samt som direkte rammebesparelser. De mindreforbrug, der opstår, vil skulle omplaceres til de udfordrede områder og vil således ikke kunne overføres til 2014.

16 Side 14 På baggrund af ad I (arbejdet med handleplanerne på de udfordrede områder), vil administrationen frem mod Økonomiudvalgets 2. behandling af Forventet Regnskab vurdere behovet for yderligere omkostningsreduktioner og vil til samme møde fremlægge konkrete forslag til håndtering af udfordringerne via engangsløsninger (ad II og III). Koncerndirektionen vurderer med denne strategi, at Lejre Kommunes samlede budget for 2013 kan overholdes. Betydning for Budget De politiske udvalg er på augustmøderækken blevet forelagt 2. budgetprognose, som indeholder et forventet overskud i Budget 2014 ligger imidlertid på stort set samme niveau som Budget 2013, og da Forventet Regnskab har vist for høje udgiftsniveauer på flere bevillingsområder, er der derfor risiko for, at også Budget 2014 vil være udfordret, med mindre at omkostningsniveauet reduceres. I forbindelse med Forventet Regnskab er der på de udfordrede områder i 2013, blevet foretaget estimater på det forventede udgiftsniveau i På den baggrund vurderes det, at der i 2014 vil være udfordringer på særligt det specialiserede socialområde, vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering samt sociale ydelser. Andre områder afhjælpes til dels af, at den tekniske fremskrivning til Budget 2014 tager højde for udgiftsændringerne; dog forudsætter dette, at den stigende udgiftsudvikling i løbet af 2013 ophører. Derudover er implementeringen af en række arbejdsmarkedsreformer forbundet med budgetusikkerhed, ligesom budgetoverholdelse på dagtilbudsområdet kræver store omstillinger, særligt inden for dagplejen. Der er derfor, som oplyst ved 2. budgetprognose, behov for at styrke robustheden i budget Arbejdet med handleplaner og udgiftsreduktioner vil reducere udfordringerne i 2014, og vil kræve politiske beslutninger i løbet af Likviditet I Oprindeligt Budget 2013 blev der forudsat en kasseopbygning på 0,6 mio. kr. Såfremt Regnskab 2013 ender på niveau med indmeldingerne i Forventet Regnskab , vil kasseudviklingen i løbet af året i stedet ende med en kasseopbygning på omkring 26,9 mio. kr. Når kasseudviklingen er positiv, så skyldes det i høj grad forventede overførsler til 2014 samt balanceforskydninger fra Kassebeholdningen ultimo 2012 var 42,8 mio. kr., og den vil i givet fald øges til 69,7 mio. kr. ultimo Såfremt de driftsmæssige udfordringer på op til 30 mio. kr. håndteres i 2013 efter den strategi, som er beskrevet over for, så øges kasseopbygningen. En del af de ekstraordinære indtægter og mindreforbrug er dog allerede medregnet i kassebeholdningen, så nettoresultatet vil være en yderligere kasseopbygning på 9 mio. kr. I så fald vil kassebeholdningen ultimo 2013 være 77,2 mio. kr. Kasseudviklingen fremgår af Tabel 5. Tabel 5: Kasseudvikling (1.000 kr.) Hvis udfordringer ikke håndteres Kasseudvikling Ultimo kassebeholdning Hvis udfordringer håndteres Kasseudvikling Ultimo kassebeholdning Kasseudvikling i alt Disponibel kassebeholdning

17 Side 15 Kasseopbygningen skal dog ses i sammenhæng med, at der på nuværende tidspunkt skønnes overførsler af drifts- og anlægsbevillinger på omkring 47 mio. kr. fra 2013 til Den disponible kassebeholdning ved årets udgang vil dermed kun være omkring 23 mio. kr., såfremt de driftsmæssige udfordringer ikke håndteres. Hvis en del af budgettet på bevillingerne med overførselsadgang derimod anvendes til at finansiere de udfordrede områder uden overførselsadgang, så forventes der kun overførsler på omkring 37 mio. kr. mio. kr. Da kasseudviklingen samtidig vil være højere, er den disponible kassebeholdning i så fald omkring 42 mio. kr. ved årets udgang. Alt andet lige må det konstateres, at der allerede er disponeret over en stor del af kassen, uanset om udfordringerne i 2013 håndteres eller ej. Den gennemsnitlige kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen beregnes som gennemsnittet af alle likvide aktiver de seneste 365 dage. Som følge af det betydelige omfang af uforbrugte anlægsmidler i 2012 er den gennemsnitlige kassebeholdning løbende steget gennem året. Figur 6 viser udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning det seneste år, frem til ultimo marts Figur 6: Kassekreditreglen opgjort pr. måned Hvis regnskabet ender som indmeldt i Forventet Regnskab , så vil den gennemsnitlige kassebeholdning falde. Forbruges alt disponeret budget, vil den gennemsnitlige kassebeholdning til sidst være på niveau med den relativt lave kassebeholdning, som er beskrevet ovenfor. Såfremt der fortsat overføres betydeligt drifts- og anlægsbudget fra det ene år til det andet, så vil den gennemsnitlige kassebeholdning alt andet lige fastholde sit høje niveau. Administrationens vurdering: Administrationen vurderer, at Forventet Regnskab giver et retvisende billede af Lejre Kommunes økonomiske situation. Det er administrationens vurdering, at den foreslåede strategi vil kunne medføre samlet budgetoverholdelse i 2013.

18 Side 16 Administrationen vurderer desuden, at det bør overvejes, hvorvidt det specialiserede voksenområde fortsat skal have overførselsadgang. Da Økonomiudvalget og Udvalget for Social, Sundhed & Ældre besluttede at give området overførselsadgang, var det i forventning om, at udfordringerne ville blive markant reduceret i løbet af Forventet Regnskab viser imidlertid, at dette ikke er tilfældet. Det vil være en udfordring i forhold til områdets styrbarhed, hvis der overføres et merforbrug på omkring 10 mio. kr., ligesom det vil betyde en stor ujævnhed i serviceniveau over årerne. Det vil derfor indgå i handleplanen for området, om administrationen fortsat kan anbefale overførselsadgang på området. Handicappolitik: Sagen indeholder ingen handicappolitiske perspektiver. Økonomi og finansiering: Forventet Regnskab indeholder en række ansøgninger om finansierede tillægsbevillinger. Dette vedrører flytning af budget fra en bevilling til en anden, som følge af at opgaver har flyttet sig, eller som følge af Lov- og cirkulæreprogrammets midtvejsregulering. Et eksempel er, at den centrale vikarbevilling omplaceres ud fra vikarforbrug i første halvår. Alle nettofinansierede tillægsbevillinger kan ses i Bilag 7: Samlet oversigt over alle finansierede tillægsbevillinger og er desuden beskrevet i under de enkelte bevillinger i Bilag 1-6. Beslutningskompetence: Bilag: 1. Bilag 1 Økonomiudvalget 2. Bilag 2 Udvalget for Kultur & Fritid 3. Bilag 3 Udvalget for Børn & Ungdom 4. Bilag 4 Udvalget for Teknik & Miljø 5. Bilag 5 Udvalget for Job & Arbejdsmarked 6. Bilag 6 Udvalget for Social, Sundhed & Ældre 7. Bilag 7 Samlet oversigt over alle finansierede tillægsbevillinger 8. Bilag 8 Anlægsredegørelse 9. Bilag 9 Oversigt over indefrosne midler

19 Side ØU - Skoleplan 2011, Redegørelse for frigjorte ressourcer Sagsnr.: 13/16201 Resumé: Administrationen har efter anmodning fra Økonomiudvalget udarbejdet redegørelse for de ressourcer, der er frigjort ved gennemførsel af Skoleplan 2011, samt hvordan disse er anvendt. Beregningerne viser, at det har været muligt at frigøre de ressourcer, som det var forudsat ved beslutningen om Skoleplan Der udestår enkelte bevillingsmæssige korrektioner. Disse anbefales gennemført i forbindelse med Forventet Regnskab Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: 1. at redegørelsen om frigjorte ressourcer jf. Skoleplan 2011 godkendes. Beslutning Økonomiudvalget den : Indstillingen anbefales. Sagsfremstilling: Økonomiudvalget anmodede den 21. maj 2013 om en redegørelse for, om de ressourcer, der var forudsat frigjort ved gennemførsel af Skoleplan 2011, er opnået. Den nye skolestruktur, som var indholdet i Skoleplan 2011, trådte i kraft august Administrationen har udarbejdet en redegørelse, som omfatter de gennemførte aktiviteter i 2012 og de forventede aktiviteter i Der ud over er redegjort for foreløbige vurderinger vedr Redegørelsen er udarbejdet med udgangspunkt i forudsætninger, som de blev beskrevet i sagen om Skoleplan De i Skoleplanen forudsatte frigjorte ressourcer fremgår af tabellen. I kr ( pl) 2013 (2013- pl) 2014 (2014- pl) 2015 (2014- pl) 2016 (2014- pl) 2017 (2014- pl) 1. Klassesammenlægninger Skolebus Driftsbesparelser Bygningsvedligeholdelse Ydelse på anlægsudgifter I alt råderum Det var desuden forudsætningen, at bygningerne der rummede Glim Skole og Sæby- Gershøj skole skulle sælges. Sonnerup skole skulle ændre anvendelse og rumme den samlede Firkløverskole. Redegørelsen viser, at der er frigjort de ressourcer, som det var forudsat ved beslutningen. I nedenstående tabel er vist hvordan de frigjorte ressourcer er realiseret. I kr. Planlagt (løbende priser) Skoleplan prognose - Forudsat frigjorte ressourcer I kr. Realiseret

20 Side 18 Realiseret reduktion ved klassedannelser (inklusiv merudgift til privatskole) Øgede omkostninger skolebus Driftsbesparelser, inkl. energi Ydelsesbidrag anlæg (tilføres kassen) Realiseret frigjorte ressourcer Heraf overført til ledelse og organisation Heraf ressourcer til skoleudvikling En række af forudsætningerne for Skoleplan 2011 har ændret sig siden beslutningen. Dette omfatter primært kommunale bygninger, som ikke er solgt og taget i anvendelse til andre kommunale formål. Dette har haft væsentlig betydning for opnåelse af de driftsbesparelser, som var forudsat som en del af de frigjorte ressourcer. Størsteparten af de frigjorte ressourcer er anvendt til skoleudvikling. Den del af de frigjorte ressourcer, der skyldes færre ledere, er i forlængelse af tidligere politiske beslutninger indgået i Projektet Ledelse og Organisation. Et fast beløb er afsat som anlægsbidrag og forudsat tilført kassen. Administrationens vurdering: Redegørelsen viser, at det har været muligt samlet set at frigøre de ressourcer, som det var forudsat ved vedtagelse af Skoleplan Det har været muligt at frigøre flere ressourcer som følge af flere klassesammenlægninger end forudsat ved vedtagelsen af Skoleplan Samtidig har det ikke været muligt at realisere driftsbesparelsen på bygningerne i det omfang det var forudsat. Handicappolitik: Redegørelsen omfatter ikke beslutninger eller emner, der har konsekvens for de forhold der er omfattet af handicappolitikken. Økonomi og finansiering: Redegørelsen viser, at der samlet set er frigjort ressourcer som følge af Skoleplan 2011 på i alt 11,4 mio. kr. i Beløb i denne størrelsesorden forventes også at kunne realiseres fremadrettet. Der udestår enkelte bevillingsmæssige korrektioner vedrørende blandt andet rengøring, energi og skolebus. Disse korrektioner vil blive håndteret i forbindelse med Forventet Regnskab Beslutningskompetence: Bilag: 1. Frigjorte ressourcer jf. Skoleplan 2011

21 Side ØU - Kommunegaranti Peders Gaard, Hvalsø Boligselskab Sagsnr.: 13/14584 Resumé: Godkendelse af at Hvalsø Boligselskab, afdelingen Peders Gaard, optager et kommunegaranteret på lån på samlet 0,366 mio. kr. Lånet skal benyttes til delvis finansiering af overdækning af altaner. Ifølge lov om almene boliger 29 kan en boligorganisation ikke udstede pantebreve uden kommunalbestyrelsens godkendelse. Lånegiver kræver en 100 % kommunal garanti for at give lånet. Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: 1. at udstedelse af pantebreve på 0,366 mio. kr. til finansiering overdækning af altaner godkendes, 2. at der gives kommunegaranti for lån med en hovedstol på op til 0,366 mio. kr. til finansiering af altaner Beslutning Økonomiudvalget den : Indstillingen anbefales. Sagsfremstilling: Lejerne i afdelingen Peders Gaard i Hvalsø Boligselskab har på afdelingsmøde den 10. juli 2013 godkendt, at altangangene overdækkes. Arbejdet udføres ifølge tidsplan i november og december Anlægsarbejdet betyder en gennemsnitlig forhøjelse af husleje på 2,41 %. Huslejen stiger med 27,94 kr. pr. m 2 pr. år. ifølge ansøgningen er huslejen kr. pr. m 2 pr. år. Anlægssummen er på 1,1 mio. kr. hvoraf 2/3 finansieres af dispositionsfonden i Landsbyggefonden og restbeløbet finansieres ved låneoptagelse på 0,366 mio. kr. Udgiften finansieres med et 20 årigt kontantlån fra et realkreditinstitut. Realkreditinstituttet kræver en kommunegaranti for at yde lånet. Iflg. 29 stk.1 i lov om almene boliger kan boligselskabet ikke udstede pantebreve i ejendommen(optage lån) uden kommunalbestyrelsens godkendelse. Iflg. 98 i lov om almen boliger kan kommunalbestyrelsen yde garanti for lånet. Bestyrelsen har derfor anmodet om, at Lejre Kommune godkender lånoptagelsen. Samtidig har realkreditinstituttet krævet, at der stilles garanti fra kommunens side, for det optagne lån. Bestyrelsen har derfor anmodet Lejre Kommune om at stille garanti for lånet. Administrationens vurdering: Ydelsen på lånet giver en huslejestigning på 2,4 %. Det vurderes ikke i sig selv at give udlejningsproblemer. Afdelingen har dog den højeste husleje pr. m2 af boliger drevet af Hvalsø Boligselskab og et opsummeret underskud ifølge regnskab 2012 på kr. Det vurderes dog, at forbedringen bliver så væsentlig at en forhøjet husleje kan begrundes og det anbefales derfor at lånoptagelsen godkendes.

22 Side 20 Det vurderes at forbedringen af ejendommen på 1,1 mio. kr. hvoraf 2/3 finansiers af Landsbyggefonden ikke bliver gennemført med mindre der gives en kommunal garanti for lånet. Handicappolitik: Der er ingen handicappolitiske perspektiver forbundet med sagen. Økonomi og finansiering: Kommunegarantien påvirker ikke kommunens låneramme. Hvis der på sigt opstår udlejningsproblemer er der en teoretisk mulighed for at garantien skal indløses. Der er ingen indikationer på, at det vil ske. Beslutningskompetence:. Bilag: 1. Lejre Kommune anmodning om godkendelse af låneoptagelse docx 2. Mødereferat ØU - Anmodning fra S/I Hvalsø Ældrebolig I-III (Blomsterhaven, Kirsebærhave og Ærøvej) om overtagelse af ejerskab og administration Sagsnr.: 13/13728 Resumé: Bestyrelsen for de selvejende institutioner Hvalsø Ældreboliger I-III (Blomsterhaven, Kirsebærhaven og Ærøvej) har den 11. juli 2013 henvendt sig til Lejre Kommune med anmodning om kommunens overtagelse af ejerskab og administration af ældreboligerne. Økonomiudvalget besluttede den 28. august 2013 at sende sag vedrørende overtagelse af ældreboligerne tilbage til administrationen. Administrationen søger i nærværende sag at redegøre for de ønskede forhold. Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: 1. at Lejre Kommune overtager ejerskabet af tre ældreboligafdelinger; Blomsterhaven (20 boliger), Kirsebærhaven (28 boliger) og Ærøvej (12 boliger) som anmodet, 2. at Lejre Kommune efter beslutning om overtagelse opsiger forretningsføreropgaven hos nuværende boligorganisation og selv påtager sig opgaven. Beslutning Økonomiudvalget den : Indstillingen anbefales, idet det bemærkes, at der på et senere tidspunkt forelægges et oplæg til politisk drøftelse om konkurrenceudsættelse af det samlede område. Sagsfremstilling: Bestyrelsen for de tre selvejende institutioner Hvalsø Ældreboliger (Blomsterhaven, Kirsebærhaven og Ærøvej) har den 11. juli 2013 henvendt sig til Lejre Kommune med anmodning om kommunens overtagelse af ejerskab og administration af 60 ældreboliger. Økonomiudvalget behandlede bestyrelsens anmodning den 28. august 2013 og besluttede ved den lejlighed, at administrationen skulle redegøre nærmere for de økonomiske og ejermæssige konsekvenser ved at kommunen overtager ejerskabet af de nævnte boliger. Økonomiudvalget besluttede også, at der skulle foretages en vurdering af muligheder for at ekstern part/boligselskab varetager administrationen af ældreboliger i Lejre Kommune. Administrationen søger i nærværende sag at redegøre for de ønskede forhold.

23 Side 21 Forskellige former for boliger til ældre: I Lejre Kommune findes forskellige kategorier af boliger, som bebos af ældre borgere eller borgere med behov. Det drejer sig om: kommunalt ejede almene ældreboliger (efter Almenboligloven), ikke-kommunalt ejede almene ældreboliger (efter Almenboligloven) ex. VAB, ikke-kommunalt ejede ældreboliger (efter Lov om ældreboliger), ex. Hvalsø Ældreboliger I-III ikke-kommunalt ejede (selvejende) almene ældreboliger (efter Lov om ældreboliger), ex. Bramsnæsvig kommunalt ejede ældreegnede boliger (tidligere pensionistboliger ) (efter Lejeloven), ex. Alfarvejen i Osted, Blomsterhaven (20 boliger i en afdeling), Kirsebærhaven (28 boliger i en afdeling) og Ærøvej (12 boliger i en afdeling) tilhører alle kategorien ældreboliger efter Lov om ældreboliger. De tre afdelinger er selvejende institutioner med egen og i dette tilfælde samme bestyrelsesmedlemmer og de administrereres af et privat boligselskab (Boligselskabet Sjælland (BOSJ)). I Lejre Kommune varetages tilsynsmyndighedsopgaven med boligselskaberne, herunder også de tre aktuelle afdelinger, på vegne af af administrationen ved Servicecenter Allerslev, mens anvisningen til boligerne foretages af administrationen ved Center for Velfærd & Omsorg. Kommunen som ejer og administrator/forretningsfører af kommunale almene ældreboliger: Lejre Kommune ejer og administrerer 239 almene ældreboliger, alle beliggende i Lejre Kommune. Ældreboligerne er organiseret i flere afdelinger, hvoraf nogle er geografisk samlet i ældrecentrene Ammershøj i Kirke Hyllinge, Bøgebakken i Lejre og Hvalsø Ældrecenter i Hvalsø. Andre afdelinger er samlet i større eller mindre selvstændige enheder uden at være del af et ældrecenter. Lejre Kommunes administration ved Center for Ejendomsdrift er administrator/forretningsfører for alle de 239 kommunalt ejede almene ældreboliger. Til administratoropgaven hører opgaver såsom udarbejdelse af huslejekontrakter, opkrævning af indskud og husleje, udarbejdelse af årlige driftsregnskaber og budgetter, udarbejdelse af vedligeholdelses- og plejeplaner, indkaldelse til og deltagelse i ordinære afdelingsmøder, indhentning af tilbud, gennemførelse af udbud og tilsyn med udførelse af vedligeholdelsesarbejder, ind- og fraflytningssyn og beboerhenvendelser. Til at finansiere disse udgifter betaler hver boligenhed et årligt administrationsbidrag, der er fastsat af boligorganisationens bestyrelse ( i Lejre Kommunes tilfælde). Administrationsbidraget skal svare til de faktiske udgifter ved at administrere boligerne, dog maksimalt hvad en boligorganisation ville kunne opkræve. fastsatte den 31. oktober 2011 administrationsbidraget for de kommunalt ejede almene ældreboliger til kr. om året pr. boligenhed, hvilket svarede til det sammenlignelige laveste bidrag opkrævet af en forretningsfører, som oplyst af Landsbyggefonden. Dette beløb er ikke siden reguleret. På samme sag den 31. oktober 2011 besluttede et flertal i at hjemtage 47 kommunalt ejede almene ældreboliger, som på daværende tidspunkt administreredes af to boligselskaber. Hjemtagelsen skete for at harmonisere pris og serviceniveau for alle de kommunalt ejede almene ældreboliger.

24 Side 22 Konsekvenser ved overtagelse af ejerskab af de tre boligafdelinger: Den økonomiske konsekvens ved overtagelse af ejerskab kan kort beskrives ved: at kommunen går fra at garantere for lån svarende til ca. 6 mio. kr., til at hæfte for den fulde pantebrevsgæld på 13,6 mio. kr. Dog sker der samtidig overtagelse af aktiver, at omsætningen i kommunens budget/regnskab rent teknisk bliver påvirket, da bevægelserne i afdelingernes økonomi medtages, at kommunen overtager risikoen for bygningerne og disses vedligeholdelse. Andre konsekvenser ved overtagelse af ejerskab er: at de selvejende ældreboliger efter en overdragelse automatisk får status af kommunale almene ældreboliger (efter Almenboligloven). at bestyrelsen nedlægges at der gennemføres årlige afdelingsmøder foranlediget og gennemført af administrationen som forretningsfører og at der er direkte kontakt fra beboerne til administrationen som forretningsføreren. Der vil ikke være forskel på anvisningsretten og pligten, da Lejre Kommune i forvejen har denne fuldt ud. Se vedlagte notat (bilag 2) for yderligere beskrivelse. Konsekvenser ved overtagelse af administrationen af tre almene boligafdelinger (60 ældreboliger): Anmodningen fra bestyrelsen for S/I Hvalsø Ældreboliger går, samtidig med overtagelse af ejerskabet, også på, at Lejre Kommune overtager administrationen af de nævnte boliger. Opgavesættet for administrator/forretningsfører er som beskrevet ovenfor. Der er ikke opgaver forbundet med forretningsføreropgaven for de 60 boliger, som ikke foretages i forvejen af de 239 kommunalt ejede almene ældreboliger. En overtagelse af administrationen/forretningsføringen vil bringe det totale antal administrerede almene ældreboliger op på 299 stk. Administrationens vurdering: Administrationen vurderer, at de økonomiske konsekvenser ved overtagelsen af ejerskab af de tre nævnte afdelinger med 60 boliger er begrænset til, at kommunen påtager sig at hæfte for hele gælden i stedet for at garantere for en del af gælden. Risikoen for at kommunen ikke via huslejeopkrævningen får dækket udgifterne til boligerne, herunder afdrag og renter på den overtagne gæld, er minimale så længe boligerne vedligeholdes, og der er ældre borgere i kommunen, der anvises til boligerne. I forbindelse med Økonomiudvalgets beslutning om at undersøge muligheden for at lade et boligselskab overtage administrationen af de kommunale almene ældreboliger, bemærker administrationen, at det ikke er mere end to år siden, at kommunen hjemtog 47 almene ældreboliger fra henholdsvis Boligselskabet Sjælland (BOSJ) og DAB jævnfør ovenfor nævnte sag. Formålet var da at ensarte service og pris for beboerne. Det er et mål, som administrationen siden da har arbejdet for ved at opbygge en effektiv administration af de kommunale almene ældreboliger på tværs af, men med respekt for

Referat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat mandag den 28. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2017-2, 1. behandling...2 28-08-2017

Læs mere

Referat Økonomiudvalget mandag den 24. april Kl. 16:30 i Mødelokale 1 og 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget mandag den 24. april Kl. 16:30 i Mødelokale 1 og 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat mandag den 24. april 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 1 og 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2017-1, 1. behandling...2

Læs mere

Dagsorden Økonomiudvalget tirsdag den 24. september 2013. Kl. 15:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Dagsorden Økonomiudvalget tirsdag den 24. september 2013. Kl. 15:00 i Mødelokale 2, Allerslev Dagsorden tirsdag den 24. september 2013 Kl. 15:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Orientering...2 3. ØU - Besvarelse af revisionens bemærkninger

Læs mere

Referat Udvalget for Job & Arbejdsmarked mandag den 5. november 2012

Referat Udvalget for Job & Arbejdsmarked mandag den 5. november 2012 Referat mandag den 5. november 2012 Kl. 16:00 i Mødelokale 1, Hvalsø Afbud: Christian Plank (F) Thomas Stokholm (V) Indholdsfortegnelse 1. JA - Godkendelse af dagsorden...1 2. JA - Orienteringssager -

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 12. september 2013

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 12. september 2013 Referat torsdag den 12. september 2013 Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Afbud: Gitte Geertsen (F) Laila Torp Madsen (V) Indholdsfortegnelse 1. KB - Spørgetid...1 2. KB - Godkendelse af dagsorden...3 3.

Læs mere

Økonomiudvalget REFERAT

Økonomiudvalget REFERAT Sted: Mødelokale 1 og 2 Dato: Onsdag den 2. maj 2018 Start kl.: 17:00 Slut kl.: 18:00 REFERAT Medlemmer: Fraværende: Carsten Rasmussen (A) (Formand) Mikael Ralf Larsen (F) (Medlem) Rikke Zwisler Grøndahl

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 9. oktober Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 9. oktober Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Referat torsdag den 9. oktober 2014 Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. KB - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2015-2018...2 09-10-2014 Side 1 1. KB - Godkendelse

Læs mere

Referat Udvalget for Kultur & Fritid onsdag den 11. september Kl. 17:00 i Mødelokale 1, Allerslev

Referat Udvalget for Kultur & Fritid onsdag den 11. september Kl. 17:00 i Mødelokale 1, Allerslev Referat onsdag den 11. september 2013 Kl. 17:00 i Mødelokale 1, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. KF - Godkendelse af dagsorden...1 2. KF - Orientering 11. september 2013...2 3. KF - Temadrøftelse - Kram

Læs mere

Økonomiudvalget REFERAT

Økonomiudvalget REFERAT REFERAT Sted: Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Dato: Tirsdag den 27. november 2018 Start kl.: 19:30 Slut kl.: 20:00 Medlemmer: Carsten Rasmussen (A) (Formand) Mikael Ralf Larsen (F) (Medlem)

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Referat Økonomiudvalget mandag den 14. december 2015

Referat Økonomiudvalget mandag den 14. december 2015 Referat mandag den 14. december 2015 Kl. 16:30 i Mødelokale 5, Allerslev Afbud: Carsten Rasmussen (A) Ole Blickfeldt (O) Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Driftsøkonomisk

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Ekstraordinært møde Økonomiudvalget fredag den 29. august 2014. Kl. 16:15 i Sagnlandet

Ekstraordinært møde Økonomiudvalget fredag den 29. august 2014. Kl. 16:15 i Sagnlandet Ekstraordinært møde fredag den 29. august 2014 Kl. 16:15 i Sagnlandet Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2014-2...2 29-08-2014 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere

Budgetrevision 2, pr. april 2014

Budgetrevision 2, pr. april 2014 Budgetrevision 2, pr. april 2014 Økonomiudvalg og byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Det forventede regnskabsresultat for 2014 skønnes ved revision 2 at blive 37 mio. kr. bedre end korrigeret.

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.

Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. 2. budgetopfølgning for budget 2018 d. 3.8.2018 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr. Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 7. september 2017

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 7. september 2017 Referat torsdag den 7. september 2017 Kl. 18:00 i Rådssalen, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Afbud: Christian Plank (F) Erik Falkenberg (O) Ole Møller (F) Indholdsfortegnelse 1. KB - Spørgetid...1 2. KB -

Læs mere

Version 2.0. Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol

Version 2.0. Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol Version 2.0 Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol Dato Version Beskrivelse af ændring 25.11.2009 1.0 Nyt bilag godkendt 21.10.2014 2.0 Administrativ revision af bilaget

Læs mere

Referat Økonomiudvalget mandag den 29. april 2013. Kl. 15:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget mandag den 29. april 2013. Kl. 15:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat Økonomiudvalget mandag den 29. april 2013 Kl. 15:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2013-...2 Lejre Kommune Økonomiudvalget

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.

Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Bilag 2 til 1. budgetopfølgning for budget 2018 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Dagsorden Kommunalbestyrelsen torsdag den 8. oktober 2015. Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev

Dagsorden Kommunalbestyrelsen torsdag den 8. oktober 2015. Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Dagsorden torsdag den 8. oktober 2015 Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. KB - Godkendelse af dagsorden...1 2. Lukket - ØU - Anlægsbevilling til gulvbelægning Hvalsø Rådhus...2 3. KB

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2. Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

Halvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret.

Halvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret. Halvårsregnskab, Holbæk Kommune Økonomi & effekt Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketingen vedtog i februar

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Notat til ØK den 4. juni 2012

Notat til ØK den 4. juni 2012 Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der

Læs mere

Referat Udvalget for Børn & Ungdom onsdag den 12. november Kl. 18:00 i Kantine, Lyndby

Referat Udvalget for Børn & Ungdom onsdag den 12. november Kl. 18:00 i Kantine, Lyndby Referat onsdag den 12. november 2014 Kl. 18:00 i Kantine, Lyndby Indholdsfortegnelse 1. BU - Godkendelse af dagsorden...1 2. BU - Status på handleplan i Center for Social og Familie...2 3. BU - Eventuelt...7

Læs mere

Halvårsregnskab 2017

Halvårsregnskab 2017 Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017.

Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017. Bilag 2 til 3. budgetopfølgning for budget 2017 Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017. Resumé 3. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

Referat Økonomiudvalget mandag den 26. marts 2012. Kl. 16:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget mandag den 26. marts 2012. Kl. 16:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat mandag den 26. marts 2012 Kl. 16:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Firkløverskolens fremtidige placering...2 3. ØU - Udlejning og bebyggelse

Læs mere

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

NOTAT. 2. budgetprognose Budget

NOTAT. 2. budgetprognose Budget NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk cavt@lejre.dk Dato: 22. august 2015 J.nr.: 2. budgetprognose Budget 2016-2019 På budgetseminar 1 den 24. april 2015

Læs mere

Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning

Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første halvår 2014. Kompetence

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

Budgetrevision 1 ultimo februar 2017 Samlet oversigt. Budgetrevision 1. Forventning til regnskab 2017, ultimo februar

Budgetrevision 1 ultimo februar 2017 Samlet oversigt. Budgetrevision 1. Forventning til regnskab 2017, ultimo februar Budgetrevision 1 Forventning til regnskab, ultimo februar 1 Samlet oversigt... 3 Uddybende forklaring... 7 Resultat... 7 Indtægter... 7 Driftsudgifter... 7 Forbrugsskøn på politik områder... 8 Lån... 10

Læs mere

Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr.

Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Økonomiudvalget - Oktober Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne

Læs mere

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige 1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...

Læs mere

Økonomiudvalg og Byråd

Økonomiudvalg og Byråd Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget

Læs mere

Budgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling

Budgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 5. oktober 2017

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 5. oktober 2017 Referat torsdag den 5. oktober 2017 Kl. 18:00 i Rådssalen, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Afbud: Christian Plank (F) Erik Falkenberg (O) Lulle Zahle (Løsgænger) Ole Møller (F) Indholdsfortegnelse 1. KB Godkendelse

Læs mere

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17. Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status

Læs mere

Referat Udvalget for Kultur & Fritid mandag den 8. januar Kl. 19:00 i Mødelokale 5, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Udvalget for Kultur & Fritid mandag den 8. januar Kl. 19:00 i Mødelokale 5, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat mandag den 8. januar 2018 Kl. 19:00 i Mødelokale 5, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. KF - Godkendelse af dagsorden...1 2. KF - Orientering - januar...2 3. KF - Valg af formand...3

Læs mere

Notat Vedrørende kommunens økonomi

Notat Vedrørende kommunens økonomi kommunens økonomi Dato: 14.01.2019 Center for Økonomi og Personale horsholm.dk Genopretning af Hørsholm Kommunes økonomi 2019 Et utilfredsstillende -regnskab, betyder at Hørsholm kommune kommer ind i 2019

Læs mere

Det betyder, at der på nuværende tidspunkt mangler handlinger, der kan sænke forbruget minimum 41 mio. kr. for, at budgettet kan overholdes.

Det betyder, at der på nuværende tidspunkt mangler handlinger, der kan sænke forbruget minimum 41 mio. kr. for, at budgettet kan overholdes. Økonomiudvalget Budgetrevision 1 Februar Holbæk Kommune Samlet set skal Holbæk Kommune i sænke forbruget på driften med 180 mio. kr. i forhold til forbruget i 2016. Det forventede regnskab for 2016 er

Læs mere

Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge

Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat. Dato: Torsdag den 26. september Mødetid: 17:00-17:10

Økonomiudvalget. Referat. Dato: Torsdag den 26. september Mødetid: 17:00-17:10 Referat Dato: Torsdag den Mødetid: 17:00-17:10 Mødelokale: Mødelokale B105 Medlemmer: Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Hugo Hammel (A), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier (O), Michael Blem

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011 Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i

Læs mere

Administrativ indstilling: De respektive udvalg anbefaler overfor Økonomiudvalget og Byrådet følgende tillægsbevillinger således:

Administrativ indstilling: De respektive udvalg anbefaler overfor Økonomiudvalget og Byrådet følgende tillægsbevillinger således: 123. Åbent punkt - Overførsel af uforbrugte budgetbeløb fra 2007 til 2008 for drift, anlæg, finansforskydninger og finansiering samt revision af investeringsoversigt 2008 for alle udvalg (C) Sagsnr. 08/4978

Læs mere

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Statusnotat nr. 1 vedrørende budget

Statusnotat nr. 1 vedrørende budget Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016

Læs mere

Dagsorden Udvalget for Job & Arbejdsmarked mandag den 20. januar 2014. Kl. 16:30 i Mødelokale 1, Hvalsø

Dagsorden Udvalget for Job & Arbejdsmarked mandag den 20. januar 2014. Kl. 16:30 i Mødelokale 1, Hvalsø Dagsorden mandag den 20. januar 2014 Kl. 16:30 i Mødelokale 1, Hvalsø Indholdsfortegnelse 1. JA - Godkendelse af dagsorden...1 2. JA - Valg af formand...2 3. JA - valg af næstformand...3 4. JA - Orientering

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Åben. ERHVERVS- OG BESKÆFTIGELSESUDVALGET Dagsorden med vedtagelser. Mødested. Microsoft, Frydenlunds Allé 6, 2950 Vedbæk

Åben. ERHVERVS- OG BESKÆFTIGELSESUDVALGET Dagsorden med vedtagelser. Mødested. Microsoft, Frydenlunds Allé 6, 2950 Vedbæk Dagsorden med vedtagelser Åben Mødested Microsoft, Frydenlunds Allé 6, 2950 Vedbæk Mødedato Onsdag den 6. april 2011 Mødetidspunkt Kl. 13.15 Bemærkninger Medlemmer Fra forvaltningen BEMÆRK ændret mødested

Læs mere

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling

Læs mere

Dispensations ansøgninger:

Dispensations ansøgninger: Dispensations ansøgninger: Center for Ældre Konto 5, forventer i 2015 nedenstående resultat: Drift Indenfor selvforvaltning Fælles 20 mio. kr. Indenfor selvforvaltning Virksomheder 1,6 mio. kr. Udenfor

Læs mere

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Halvårs- regnskab 2013

Halvårs- regnskab 2013 1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.

Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes. Samlet politisk budgetopfølgning Overskrift Første politiske budgetopfølgning - beslutning Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.

Læs mere

Udvalget for Klima og Miljø

Udvalget for Klima og Miljø Udvalget for Klima og Miljø - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved revision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6

Læs mere

Mål- og budgetopfølgning efter 1. kvartal - beslutning

Mål- og budgetopfølgning efter 1. kvartal - beslutning Mål- og budgetopfølgning efter 1. kvartal - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første kvartal 2014. Kompetence

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen tirsdag den 9. juni 2015

Referat Kommunalbestyrelsen tirsdag den 9. juni 2015 Referat tirsdag den 9. juni 2015 Kl. 20:30 i Multisalen, Hvalsø Hallen, Skolevej 5, 4330 Hvalsø Carsten Helles Rasmussen (V) Flemming Damgaard Larsen (V) Grethe Nørtoft Saabye (C) Henning Nielsen (V) Ivan

Læs mere

Økonomirapport for Pr. 31. juli 2018

Økonomirapport for Pr. 31. juli 2018 Økonomirapport for 2018 Pr. 31. juli 2018 Indholdsfortegnelse 1. Status på kommuneniveau...1 1.1 Strukturel driftsbalance...2 1.2 Service- og overførselsudgifter...4 1.3 Kassebeholdning...5 2 1. Status

Læs mere

Halvårsregnskab for Holbæk Kommune 2017

Halvårsregnskab for Holbæk Kommune 2017 Halvårsregnskab for Holbæk Kommune 2017 Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketinget vedtog i februar måned 2011

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

Administrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010

Administrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010 Dato: 12. september 2011 Brevid: 1477655 Administrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010 Indledning Regionen har modtaget den afsluttende revisionsberetning for 2010

Læs mere

Dragør Kommunes økonomiske politik

Dragør Kommunes økonomiske politik Dragør Kommunes økonomiske politik 2015-2018 Formålet med nærværende økonomisk politik for Dragør Kommune er at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning og det løbende

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Halvårsregnskab 2012

Halvårsregnskab 2012 Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...

Læs mere

Udvalget Kultur, Fritid og Fællesskab

Udvalget Kultur, Fritid og Fællesskab Udvalget Kultur, Fritid og Fællesskab - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber

Læs mere

Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2015

Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2015 Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 1 2 Direktørerklæring for Økonomi- og Erhvervsudvalgets område På baggrund af en opfølgning af økonomien pr. 30. september forventes der

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge

Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Budgetrevision 4 Oktober Holbæk Kommune Hele organisationen arbejder fortsat på at mindske forbruget med 35 mio.kr. og sikre, at der overføres omkring 64 mio.kr.

Læs mere

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

Vedhæftet sagen er en række bilag, der uddyber indhold og forudsætninger i budget

Vedhæftet sagen er en række bilag, der uddyber indhold og forudsætninger i budget 05102017 Side 1 ØU 2. behandling af budget 20182021 Sagsnr.: 17/18 Resumé: 1. behandlede 7. september 2017 budgetforslag 20182021 og godkendte, at budgetforslaget oversendes til s 2. behandling med de

Læs mere