Socialtilsyn Nord. Erfa-møde for revisorer og økonomimedarbejdere. Onsdag den 15. marts 2017

Transkript

1 Socialtilsyn Nord Erfa-møde for revisorer og økonomimedarbejdere Onsdag den 15. marts 2017

2 Program Velkomst og præsentation v/sigrid Fleckner, Tilsynschef Tal, tendenser og ændring i lovgivningen v/niels Jørgen Lysdal Nielsen og Martin Madsen Årsrapporterne v/ Niels Jørgen Lysdal Nielsen og Martin Madsen Pause Spørgsmål, dialog og konkrete udfordringer Proces ved sanktioner v/ Sofie Tietze Borregaard, afd. leder Sekretariatet Dialog: Hvordan kan vi gøre hinanden bedre Opsamling og tak for i dag

3 Tal, tendenser og ændringer i lovgivningen Sådan er status Opgaven kort Antal budgetter 2017 Til- og afgange Væsentlige ændringer

4 Tal, tendenser og ændringer i lovgivningen Den igangværende proces Dialog Tidsfrister

5 Tal, tendenser og ændringer i lovgivningen Udfordringer Bestyrelseshonorarer Konsolidering i.f.t. bæredygtighed Markedsleje Uvedkommende poster

6 Tal, tendenser og ændringer i lovgivningen Opmærksomhedspunkter Budgetskabelonen bruges Er alle oplysninger med? Er normeringsoplysninger retvisende Differentierede takster og gennemskuelighed

7 Tal, tendenser og ændringer i lovgivningen Er forholdet mellem pris og kvalitet i spil? Personalesammensætning under forandring Er der økonomi til levering af tilstrækkelig borgernær kontakt Bestyrelseshonorar Kompetenceudvikling

8 Tal, tendenser og ændringer i lovgivningen Nøgletal og tværgående sammenligning Normering pr. plads Borgerrelaterede omkostninger Central ledelse Administrationsomkostninger Kvm pris/husleje

9 Årsrapporterne Tilbuddenes årsrapport 2016 Alle tilbud, der er omfattet af lov om socialtilsyn, skal udarbejde en særlig indberetning til Tilbudsportalen. Denne benævnes i bekendtgørelse om socialtilsyn, tilbuddets årsrapport Nøgletal og beretninger som tilbuddets årsrapport skal indeholde, fremgår af bekendtgørelse om socialtilsyn 17

10 Årsrapporterne Private tilbud skal i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskabet, udarbejde nøgletal til tilbuddets årsrapport som en del af det samlede årsregnskab. Tilbuddets revisor skal således revidere, at nøgletallene er i overensstemmelse med regnskabet. BEK af stk. 2 nr. 5

11 Årsrapporterne Økonomisk gennemskuelighed Dokumentation Afvigelser

12 Årsrapporterne Offentlige og private tilbud er omfattet af forvaltningsrevision Offentlige tilbud: Kommunens eller regionens revisionsberetning skal fremsendes til socialtilsynet Private tilbud: Revisor indsender det reviderede regnskab og revisionsprotokollat med påtegning til tilsynet, umiddelbart efter revisionen er afsluttet Revisors forvaltningsrevision skal beskrives i revisionsprotokollatet

13 Forvaltningsrevision Sparsommelighed Produktivitet Effektivitet Økonomistyring

14 Årsrapporterne Tilbuddenes årsrapport for 2016 skal være udarbejdet og uploadet til Tilbudsportalen pr. 1. maj Gældende retningslinjer for hvordan årsregnskab 2016 skal udarbejdes og revideres samt hvilke nøgletal og beretninger årsrapport 2016 til Tilbudsportalen skal indeholde fremgår af BEK1675 og BEK1676 af

15 Pause

16 Spørgsmål, dialog og konkrete udfordringer Forvaltningsrevision Årsrapport Andet

17 Ophør af godkendelse Påbud Vilkår Proces ved sanktioner

18 Proces ved sanktioner Ophør Vi finder på den baggrund videre, at det manglende koncernbudget og den manglende økonomiske dokumentation efter en konkret vurdering i sig selv er tilstrækkelig til at medføre ophør af godkendelsen, jf. 5 stk. 5 i lov om socialtilsyn

19 Proces ved sanktioner Hvis ikke et budget kan godkendes: 1. Løbende dialog via mail og telefon, hvor I har mulighed for at supplerer eller forklare yderligere. Langt det meste klares i første fase 2. Vi varsler en afvisning af budgettet, hvor I får 14 dages høring og mulighed for at komme til dialogmøde efterfølgende 3. Efter dialogmøde har I yderligere 1 uge til at komme med supplerende 4. Socialtilsyn Nord træffer afgørelse/bortfalder varsling 5. Evt. proces om ophør

20 Proces ved sanktioner Proces ved påbud og ophør Tilsyn Tlf. opkald med orientering om varsling Høringsfrist, 14 dage Mulighed for at indsende høringssvar Tilbud om dialogmøde hos Socialtilsyn Nord efter høringsfristens udløb, hvor det indsendte høringssvar drøftes i forhold til de enkelte påbud. Hvad mangler? Ny frist for at indsende yderligere. (typisk 1 uge) Socialtilsyn Nord træffer afgørelse Klagefrist 4 uger Evt. ankestyrelsen Afgørelser om skærpet tilsyn og påbud kan kun træffes efter forudgående dialog med tilbuddet om de forhold, der begrunder overvejelserne

21 Hvordan gør vi hinanden bedre?

22 Opsamling Budget Tilstrækkelige og nødvendige oplysninger. Herunder normering og personalesammensætning Årsrapport Forvaltningsrevision Sanktioner Tidsfrister og oplysningspligt

23 TAK FOR IDAG