Kvitåvatn Fjellstoge og Håndværkstun A/S

Transkript

1 Kvitåvatn Fjellstoge og Håndværkstun A/S CVR-nr Specifikationer til årsrapporten for 2015/16

2 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens erklæring 2 Revisors erklæring om opstilling af Specifikationer til årsrapporten 3 Specifikationer til årsrapporten 5 1

3 Ledelsens erklæring Årsrapporten for 2015/16 for Kvitåvatn Fjellstoge og Håndværkstun A/S, bilag og meddelte oplysninger, der ligger til grund for den af revisor opstillede Specifikationer til årsregnskabet, er godkendt af mig. Jeg har gennemgået og godkendt Specifikationer til årsregnskabet for 2015/16 for Kvitåvatn Fjellstoge og Håndværkstun A/S. Jeg erklærer, at der efter min opfattelse ikke er yderligere forhold af betydning for Specifikationer til årsregnskabet ud over de i specifikationerne anførte forhold. Ry, den 11. juni 2016 Direktion Torben Jørgensen direktør 2

4 Revisors erklæring om opstilling af Specifikationer til årsrapporten Til ledelsen i Kvitåvatn Fjellstoge og Håndværkstun A/S Vi har opstillet Specifikationer til årsrapporten for Kvitåvatn Fjellstoge og Håndværkstun A/S for indkomståret 2016 på grundlag af selskabets årsregnskab for 1. maj april 2016, bogføring og øvrige oplysninger, som ledelsen har tilvejebragt. Specifikationer til årsrapporten omfatter specifikationer til årsrapporten. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vor faglige ekspertise til at assistere ledelsen med at udarbejde og præsentere Specifikationer til årsrapporten i overensstemmelse med ledelsens ønsker om oplysninger og specifikationer. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Specifikationer til årsrapporten samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af Specifikationer til årsrapporten, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, ledelsen har givet os til brug for at opstille Specifikationer til årsrapporten. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt Specifikationer til årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med ledelsens ønsker om yderligere oplysninger og specifikationer. Som anført i Specifikationer til årsrapporten er dette udarbejdet og præsenteret efter ledelsens ønsker om oplysninger og specifikationer til årsregnskabet. Specifikationer til årsrapporten er udarbejdet til det formål, der er beskrevet i Specifikationer til årsrapporten og kan være uegnet til andre formål. 3

5 Revisors erklæring om opstilling af Specifikationer til årsrapporten Birkerød, den 11. juni 2016 ECO-TEAM Statsautoriseret revisionsanpartsselskab CVR-nr Peter Lind Statsautoriseret revisor 4

6 1 Nettoomsætning Omsætning værelser Omsætning køkken Omsætning drikkevarer Omsætning andet Rabatter og prisnedslag Busindtægter Omsætning kiosk Omsætning skiudleje Skiinstruktion Nettoomsætning indland Kontingenter Diverse indtægter Nettoomsætning eksport

7 2 Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer Vareforbrug køkken Vareforbrug drikkevarer Vareforbrug kiosk Vareforbrug andet Busudgifter NHO partnerbonus Omkostninger linned Eksterne hytteleje Køb af udstyr til skiudlejning Køb af udstyr til sommerudlejning Omkostninger skiudleje Omkostninger skiskole Regulering af varelager

8 3 Andre eksterne omkostninger El, kraft og gas Vann og kloak Vedligeholdelse Rengøring Festeafgift Snerydning Affaldstømning Lokaleomkostninger Gebyr Norske Vandrehjem Provision Booking.com Markedsføring Salgsomkostninger Kontorhold Omkostninger bestyrelse og generalforsamling Omkostninger udvalg/arb. grupper Honorar m.v. økonomifunktionen Honorarer ledelse/koordination Kontingenter Revisiorhonorar Diverse omkostninger Danmark Lønregnskab Revision - Norge Administrative tjenester (netto) Kontor og IT Telefonforbindelse Drift bil Drift Gausta/Kvitåvatn Turistservice A/S Forsikring Licenser, Branafgift m.v Diverse omkostninger Norge Reisekostnader Administrationsomkostninger Tab på tilgodehavender

9 3 Andre eksterne omkostninger (Fortsat) Tab på debitorer Personaleomkostninger Lønninger og gager Norge Lønninger Lønafhængige omkostninger Bonus bestyrer Lønninger fordelt til skiudlejning Andre personaleomkostninger Finansielle indtægter Renter, bankindestående Kursregulering Norge Andre renteindtægter Kursregulering Danmark Regnskabsmæssig avance ved salg af egne gl. aktier

10 6 Finansielle omkostninger Renter, pantebreve Renteomkostninger, bank Bankomkostninger og gebyrer Kreditkort gebyrer Valutakursdifferencer Ikke fradragsberettigede renter og procenttillæg

11 7 Likvide beholdninger 2015/ /15 Kasse fjeldstuen Kasse skiudlejning Drifskonto Skatteopsparingskonto Opsparingskonto (rentebærende) Bankkonto Nordea Danmark Gæld til realkreditinstitutter Tinn Sparebank Tinn Sparebank Tinn Sparebank Kortfristet del af gæld til realkreditinstitutter Leverandører af varer og tjenesteydelser 2015/ /15 Varekreditorer

12 10 Anden gæld 2015/ /15 Merværdiafgift m.v A-skat Arbejdsgiver afgift Feriepenge Skyldig løn og tantieme Skyldig omkostninger Skyldig skat Norge Forudbetaling fra kunder Skyldig bonus