Koncernservice kommenterer herunder udelukkende på forhold, som Koncernservice har ansvaret for.
|
|
- Jens Madsen
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Bilag 2 Handleplaner - Lønninger Punkt i rapporten Applikationskontroller Observationer Den systemansvarlige for kommunens lønsystem har indhentet revisionserklæring fra KMD. Erklæringen indhentes for at opnå sikkerhed om leverandørens generelle it-kontroller og applikationskontroller. Erklæringen dokumenterer at kontroller er hensigtsmæssigt udformede og at de generelt fungerer tilfredsstillende vedrørende KMD Opus Løn, men der udestår dog et par enkelte forhold fra overgangen til nyt lønsystem, som stadig under-søges af kommunen. Kommunen har desuden oplyst, at KMD ikke vil fremsende en erklæring fra KMD vedrørende KAS, da den planlagte driftsprøve ikke kunne godkendes som følge af flere tekniske fejl, hvorfor der ikke foreligger en gældende kontrakt for kommunens vagtplansystem. Der udestår en revisionserklæring fra KMD, som vedrører Københavns Kommunes Arbejdsplansystem (KAS), da den planlagte driftsprøve ikke kunne godkendes som følge af flere tekniske fejl. Intern Revision kommer med et bidrag. Status: Lukket 3.8 Løndebitorer (Forvaltningerne) For sen indberetning af afgange til KS eller fejl i KAS med indvirkning på lønforhold kan resultere i, at der opstår et debitorforhold til både ansatte og fratrådte medarbejdere Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Henrik Nordlund (KS) Løndebitorer er steget fra 34,2 mio. kr. ultimo december 2015 til 36,7 mio. kr. ultimo september måned Der er ikke udarbejdet en specifikation af løndebitortyper, der kunne hjælpe med at forklare udviklingen på området, og der er ikke udarbejdet en forretningsgang for processen end-to-end. Økonomiforvaltningen er enig i revisionens observationer vedrørende løndebitorer. kommenterer herunder udelukkende på forhold, som har ansvaret for. medgiver, at der er behov for at etablere et overblik over løndebitorbeholdningen. Center for Økonomi Københavns Rådhus, Rådhuspladsen København V Mobil FF4W@okf.kk.dk EAN nummer
2 KS arbejder på at udvikle et beholdningsoverblik, der kan nedbrydes på type og status niveau. Beholdningsoverblikket skal understøtte muligheden for løbende at forklare og agere på udviklingen i beholdningen. Forventet implementering: er desuden i gang med at gennemgå samtlige løndebitorprocesser, herunder afklaring af interne snitflader. Derudover arbejdes der med at overgå til systemunderstøttet sagsstyring, således at der etableres større sikkerhed for, at samtlige sager er i flow, samt muliggør visitering af nye sager. Forventet implementering: Løndebitorområdet er endvidere omfattet af det igangværende Lønkontrolprojekt. I den forbindelse udarbejdes der forretningsgang for end-to-end processen, der bl.a. skal sikre, at der sker løbende opsamling af sager, der fx ikke er i forventet flow. Forventet implementering: Ansvarlig: Lene Munck Deadline: Sagsgennemgang I de gennemgåede 220 lønsager har vi konstateret fejl i ca. 7,3 %, der kan henføres til 16 sager, hvor vi har observeret manglende og ikke-fyldestgørende dokumentation i lønsagerne, samt manglende berigtigelse med potentiel økonomisk betydning. Observationerne kan henføres til 2 sager med fejl i indberettet anciennitet, 3 sager med fejl i grundbilaget indberettet til KS, 1 sag mangler dokumentation for uddannelse, 1 sag mangler dokumentation for fratrædelse, 1 sag mangler oplysning om formål for kørsel ved udbetaling af kørselsgodtgørelse, 3 sager hvor KS har indtastet forkert i forhold til grundbilag, 2 sager med manglende kontrakt, som først kan fremsendes efter februar 2017 samt 2 sager på VIP-området, hvor pensionsberegning er foretaget af forkert grundlag. Revisionen har gennemgået 220 lønsager og har i 7,3 pct. af sagerne kunne konstatere fejl. Det drejer sig om fejl i 15 sager. Her er der observeret manglende og ikke-fyldestgørende dokumentation i lønsagerne. Observationerne kan henføres til 2 sager med fejl i indberettet anciennitet, 3 sager med fejl i grundbilaget indberettet til, 1 sag mangler dokumentation for uddannelse, 1 sag mangler dokumentation for fratrædelse, 1 sag mangler oplysning om formål for kørsel ved udbetaling af kørselsgodtgørelse, 3 sager hvor har indtastet forkert i forhold til grundbilag, 2 sager med manglende kontrakt, som først kan fremsendes efter februar 2017 samt 2 Side 2 af 8
3 sager på VIP-området, hvor pensionsberegning er foretaget af forkert grundlag grundet KMD s manglende opdatering af lønsystemet. har efterfølgende gennemgået sagerne og sikret, at korrekt dokumentation er indhentet. Punktet er på den baggrund lukket. 9 af sagerne havde betydning i forhold til korrekt løn eller pensionsbidrag. Ansvarlig: Anne Boll Status: Lukket 3.6 CRM-systemet I 2016 er informationsmaterialet til forvaltningerne over manglende dokumentation ikke fremsendt hver måned, men samlet for perioden juni til september Det er påset materialet indeholder en akkumuleret oversigt. Materialet var i første omgang ikke tydelig i forhold til identifikation af hvilken enhed og hvilken medarbejder den manglende grunddokumentation kan henføres til. Der ses ikke at være etableret en effektiv forretningsgang i forvaltningerne, der følger op på, at mangel-fuld Økonomiforvaltningen er enig i bemærkningen, og har i 2016 gennemført en handlingsplan på området. KS forventer således, at gennemgangen i forbindelse med årsregnskabet i 2016 vil vise at punktet kan lukkes. Ansvarlig: Anne Boll Deadline: Handlingsplanen er gennemført. Teknik- og Miljøforvaltningen Manglende dokumentation på poster/sager indsendt via CRM-systemet til KS indgår i den månedlige ledelsesrapportering, som KS udarbejder og sender ud. I TMF følges der månedligt op på resultaterne af stikprøverne, og uanset om de prøver med fejl, der er konstateret, vedrører manglende dokumentation, sigende posteringstekster eller lignende, så indhenter forvaltningen stikprøverne fra KS, og retter henvendelse til de relevante decentrale enheder med henblik på afklaring af forholdene. For sager, der ikke indgår i stikprøverne, så følges der løbende op mellem KS og TMFs forvaltningspartner på økonomiområdet, således at sager, der hænger, afklares indenfor rimelig tid Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Sundheds- og Omsorgsforvaltningen er enig med revisor i, at det er vigtigt, at den fornødne dokumentation fremsendes til KS i forbindelse med ansættelsessager. Forvaltningen er dog af den opfattelse, at der allerede foreligger de nødvendige forretningsgange og procedurer herfor, hvorfor Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil indskærpe overfor de ansættende ledere, at de skal sikre at dokumentation i forbindelse med ansættelser fremsendes til KS i overensstemmelse med reglerne. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen Side 3 af 8
4 I forbindelse med udarbejdelsen af et risikobaseret tilsyn i BIF, vil forvaltningen sørge for at indskærpe overfor lederne, hvad deres ansvar på løn- og personaleområdet er, herunder gennemgå arbejdsgangen i forbindelse med indberetning af sager i Selvbetjeningsløsningen. BIF vil tage kontakt til KS for at høre om muligheden for at etablere en forretningsgang, hvor KS kontakter BIF centralt, hvis KS har rykket tre gange for manglende dokumentation til løsning af en sag i CRM-systemet. I øvrigt bemærker BIF, at forvaltningerne kun har modtaget information fra KS angående manglende dokumentation vedrørende ansættelsessager for perioden fra juni til september Enhed for HR og Service i BIF vil benytte informationen angående manglende dokumentation i andre sager, der har relation til CRMsystemet til at rette op på praksis de steder, hvor der er fejl, så snart KS begynder at udsende informationsmateriale herom. Børne- og Ungdomsforvaltningen BUF har sammen med KS gennemført en gennemgang af manglende børne- og straffeattester. Der er sat en proces i gang sådan, at manglende attester indhentes. Kultur- og Fritidsforvaltningen KFF har etableret følgende indsatser i 2016, som forsætter i 2017: 1) Månedligt sendes mail til medarbejdere/ledere, der i den foregående måned har indberettet for sent, med påmindelse om at indberette til tiden. Indberetteren har via mailen mulighed for at komme med årsagsforklaringer på de sene indberetninger. Ifølge indberetterne gør følgende forhold det svært at indberette rettidigt. Forholdene vil blive rejst overfor KS: - Akutte ansættelser med skæv ansættelsesdato betyder, at der ikke kan indberettes til d. 1. i måneden, hvor den nye medarbejder tiltræder - Særlig praksis og forhold ved job på særlige vilkår forsinker processen grundet flere arbejdsgange og instanser - Forlængelser af ansættelser - Indsamling af dokumentation, herunder børneattest og straffeattest, forsinker processen 2) Alle ledere i KFF modtog ultimo august et link til E-læring fra KS, som vejleder i korrekt og rettidige ansættelser Samlet set vil KFF følge op på området men vurderer ikke, at der er tale om et generelt problem i forvaltningen. KFF efterspørger i den sammenhæng en mere uddybende opfølgning fra KS, der ikke kun fokuserer på for sene indberetninger, men også sætter fokus på, hvad der mangler af dokumentation. Hvis det stadig viser sig, at den nuværende indsats herunder E-læring, ikke er effektiv nok, vil KFF indstille, at KS laver en ny forretningsgang for at sikre korrekt dokumentation i forbindelse med ansættelser, som efterfølgende implementeres i forvaltningerne. Socialforvaltningen Socialforvaltningen vil fremadrettet sikre, at der sker opfølgning på de af KS fremsendte månedlige oversigter over sager med manglende dokumentation. Opfølgningen sker af forvaltningspartneren via HR-chefer i de relevante Borgercentre hhv kontorchefer i centrale enheder. Der vil fremadrettet være en tilbagemeldingspligt fra HR-chefer / Kontorchefer til forvaltningspartneren i Side 4 af 8
5 forhold til de konkrete sager med manglende dokumentation. Det kan for øvrigt oplyses, at opgaven vedr. opfølgning på manglende dokumentation er beskrevet i KS Servicekatalog, hvor også forvaltningens opgaver er beskrevet Intern kontrol I 2016 har KS iværksat et lønkontrolprojekt omfattende en kortlægning af forretningsgange, identificere og vurdere de største risici i forretningsgangene samt sammensætte forslag til hvilke kontroller der skal udføres for at imødekomme de identificerede risici. Projektplanen indeholder 3 spor: 1. udarbejdelse af forretnings-gange 2. udvikling af risikobaseret kontrolmiljø 3. godkendelse og implementering af forretningsgange inkl. kontroller Bemærkningen er ikke tilendebragt i 2016, og handlingsplanen forventes afsluttet 1. december Det er vigtigt, at det ledelsesmæssige fokus fastholdes på færdiggørelse af projektet, så et effektivt kontrol-miljø understøtter korrekt løn til tiden. Økonomiforvaltningen er enig i revisionens observationer vedrørende intern kontrol. Fokus på lønkontrolsprojektet fastholdes, projektet forventes at være afsluttet 1. december 2017Ansvarlig: Anne Boll Deadline: Vagtplansystemet KAS I 2016 har vi konstateret, at re-im-plementeringen af KAS 2.0 har forløbet efter KS nedsatte handlings-plan. Men der er stadig tekniske vanskeligheder i systemet og de mange manuelle processer medfører stadig risici for fejl og mangler i lønsagerne, hvortil KS oplyser, at der udarbejdes en evaluering heraf inden udgangen af Forretningsgange og afdækning af automatiske kontroller indgår i kommunens lønkontrolprojekt. Økonomiforvaltningen er enig i revisionens observationer vedrørende vagtplansystemet KAS. Reimplementeringen af KAS (KAS 2.0) er gennemført, og handlingsplanen er dermed afsluttet. Der vil i 2017 fortsat være fokus på genopretningen af systemet, ligesom der vil blive arbejdet med kompetenceudvikling såvel internt i KS om på tværs af KK. Udarbejdelse af forretningsgange inklusiv beskrivelse af kontroller indgår i lønkontrolsprojektets leverancer. Side 5 af 8
6 Ansvarlig: Anne Boll Deadline: Lønadministration selvejende institutioner I 2016 har vi konstateret, at samme forhold er gældende. KS oplyser, at SKAT vil blive kontaktet for en midlertidig dispensation, samt at ny lønproces, hvor lønindberetningen for de selvejende institutioner vil ske på institutionens egne SE-numre, vil være etableret i første kvartal Økonomiforvaltningen er enig i revisionens observationer vedrørende Lønadministration af selvejende institutioner. har igangsat en proces, der skal sikre, at lønindberetningen for de selvejende institutioner sker på institutionernes egne cvr numre. Den indledende analyse har dog vist, at opgaven er større end tidligere antaget, og derudover er de allokerede ressourcer til opgaven prioriteret til idriftsættelsen af KVANTUM. Som følge heraf er det nødvendigt at udskyde den oprindelige plan. Lønprocessen forventes i stedet at være etableret med udgangen af første halvår Ansvarlig: Lene Stenstrup From Deadline: Lønafstemninger KS har udarbejdet oplæg til model for afstemning af de afgivne lønforhold m.v. til SKAT for årene 2013, 2014 og Vi er enige i denne afstemningsmetode. Endvidere er det påset, at KS i 2016 har afstemt lønsystem til økonomisystem for perioden april til oktober måned. Revisionen har påset, at i 2016 har afstemt lønsystemet til e- Indkomstregisteret. Der udestår arbejde med at afstemme de afgivne lønforhold m.v. til SKAT for årene 2013, 2014 og er pt. i gang med lønafstemningerne, der vedrører det gamle lønsystem. Det nye lønsystem blev idriftsat fra 1. april 2016, hvilket betyder at afstemningerne kommer til at dække perioden frem til 31. marts Der udestår ca. 325 lønafstemningssager, som efter aftale med revisionen skal behandles før, at bemærkningen kan lukkes. Forventes afsluttet ultimo april og forventes dermed ikke at indgå i revisionsberetningen for regnskab Ansvarlig: Peter Grønning Status: Forventes løst inden årsrevisionen 3.11 LARA og TRIO KS har udarbejdet oplæg til model for afstemning af de afgivne lønforhold m.v. til SKAT for årene 2013, 2014 og Vi er enige i denne afstemningsmetode. Endvidere er det påset, at KS i 2016 har afstemt lønsystem til økonomisystem Side 6 af 8
7 for perioden april til oktober måned. Økonomiforvaltningen er enig i revisionens observationer vedrørende LARA og Trio. KS og BUF har i samarbejde med IR arbejdet med området i Arbejdet er endnu ikke afsluttet, men der er gennemført en test af de systemmæssige kontroller. Resultatet af testen er fremsendt til BUFs direktion, men endnu ikke godkendt. Afhængig af BUFs beslutning arbejdes der videre med en afklaring af, om der skal etableres automatiske kontroller (der afholdes møder med systemleverandører ultimo januar), eller om der i stedet skal etableres kompenserende manuelle kontroller. Beslutningen forventes truffet inden udgangen af 1. kvartal Afhængigt af løsningen forventes det endelige kontrolsetup etableret senest 1. juli Ansvarlig: BUF (Anne Boll for kontroller i KS) Deadline: 1. juli Børne- og Ungdomsforvaltningen Det er aftalt at der etableres en manuel kontrol, der sikrer at der ikke er ændret i de lønbærende dele fra den årlige skemaplan-lægning dannet i LARA og Trio når dette er indlæst i lønsystemet. Det anbefales, at det overvejes at både den årlige indlæsning samt ændringer som foretages i LARA og Trio fremover automatisk indlæses i lønsystemet fremfor via SEB. BUF har i samarbejde med KS og Intern Revision iværksat en undersøgelse af, hvorvidt der hos leverandørerne af hhv. LARA, Trio og kommunens lønsystem er mulighed for at trække rapporter med dokumentation for lønindberetninger i systemerne på begge sider af den manuelle flytning af lønfilerne. Vedrørende funktionsadskillelsen vedr. LARA har BUF besluttet, at systemejerskabet for LARA flyttes til centralforvaltningen fra Ungdomsskolens sekretariat. BUF forventer at kunne levere en løsning vedr. forretningsgange til interne kontroller i LARA og Trio inden udgangen af først kvartal Den samme tidsramme forventes med arbejdet omkring flytningen af systemejerskabet på LARA og nye arbejdsgange i samarbejde med KS SEB Der er ikke en automatisk kontrol indbygget i kommunens selvbetalingsløsning SEB i forhold til godkendelseshierarkiet på det øverste ledelsesniveau i den enkelte organisation i kommunen. Der er ikke en automatisk kontrol indbygget i kommunens selvbetjeningsløsning SEB i forhold til godkendelseshierarkiet på det øverste ledelsesniveau i den enkelte organisation i kommunen. Revisionen har afdækket en konkret risiko i forhold til, at en bruger med stedfortræderrettigheder kan godkende lønudbetaling til egen leder. har undersøgt muligheden for at implementere en automatisk spærring i selvbetjeningsløsningen, der forhindrer stedfortrædere i at Side 7 af 8
8 indrapportere på deres egen leder. Den nuværende selvbetjeningsløsning tillader imidlertid ikke, at denne løsning implementeres. Det er i forlængelse heraf aftalt med revisionen, at der i stedet skal være en klar beskrivelse af ansvarsdelingen mellem forvaltningerne og. Af beskrivelsen skal det fremgå, at sikrer, at der ikke kan indberettes på eget CPR nummer, men at det er i forvaltningen, at der skal ske opfølgning på om der foretages uberettigede lønudbetalinger til ledere foretaget af stedfortrædere. Denne kontrol kan ikke udføres centralt i. Ansvarlig: Anne Boll Status: Forventes lukket med udgangen af 2017 Side 8 af 8
Økonomiforvaltningen er enig i revisionens observationer vedrørende applikationskontroller.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Bilag 1 Forvaltningernes handleplaner for løn Koncernservice 3.9.4 Applikationskontroller applikationskontroller. KK vil løbende gennemgå
Læs mereOmråde Revisionsbemærkni Udvalg Revisionsbemærkning - tekst Farve
Udvalg ng - tekst Farve Løn CRM-systemet Informationsmaterialet fra KS til forvaltningerne indeholder ikke en akkumuleret oversigt over manglende dokumentation fra tidligere måneder. Vi har desuden konstateret,
Læs mereRevisionsrapport Revision af lønninger for 2016
Intern Revision Økonomiforvaltningen Att.: Adm. direktør Peter Stensgaard Mørch Københavns Rådhus 1599 København V Revisionsrapport Revision af lønninger for 2016 Indledning Som led i den løbende revision
Læs mere3.1. Nye bemærkninger 2018
3.1. Nye bemærkninger 2018 3.1.1 Nøglekontroller Ansvarlige: Anne Boll Deadline: 30. juni 2019 effektivt kontrolmiljø 31. december 2019 - effektiviseringspotentialer Fra efteråret 2017 er der sket væsentlige
Læs mereBaggrund D. 6. december 2016 blev ØU senest forelagt den kvartalsvise status for de tre såkaldte gates for store aktuelle systemimplementeringer:
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncernservice NOTAT Til Økonomiudvalget (ØU) Gates afrapportering kvartalsvis status på store systemimplementeringer pr. april 2017 Baggrund D. 6. december 2016
Læs mereBilag 1 Forvaltningernes handleplaner for regnskabsføring og intern kontroller
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Bilag 1 Forvaltningernes handleplaner for regnskabsføring og intern kontroller Koncernservice 3.11 Snitflade Opus debitor og KØR Økonomiforvaltningen
Læs mere2. marts Sagsnr Dokumentnr
2. marts 2018 Team Regnskab KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Sagsnr. 2018-0073794 Dokumentnr. 2018-0073794-3 Sagsbehandler Malte Bern Jensen NOTAT Bilag 2 - Gennemgang af handlingsplaner
Læs mereBilag 2 - Forvaltningernes handlingsplaner. Sagsnr Koncernservice (KS) Dokumentnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Bilag 2 - Forvaltningernes handlingsplaner Koncernservice (KS) KS har tidligere udarbejdet en business case for systemunderstøttet kontrol
Læs mereRevisionsrapport revision af løn- og personaleområdet for 2017
Økonomiforvaltningen Att.: Adm. direktør Peter Stensgaard Mørch Københavns Rådhus 1599 København V Revisionsrapport revision af løn- og personaleområdet for 2017 Indledning Som led i den løbende revision
Læs mereTil ØU. Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Anna Hesseldahl Larsen
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncernservice NOTAT Til ØU ØU aflæggerbord 30/8 2016: Optimering og kvalitetsudvikling på løn- og personaleområdet, finansiering af handlingsplan til sikring af
Læs mereDe to vedlagte notater lægges på aflæggerbordet ved Økonomiudvalgets møde d. 25. februar 2014.
NOTAT Til Overborgmesteren De to vedlagte notater lægges på aflæggerbordet ved Økonomiudvalgets møde d. 25. februar 2014. 1. Samling af administrative opgaver i Københavns Kommune. 2. s virksomhedskontrakt
Læs mereFor de KPI er, hvor Koncernservice ikke opfylder målet, eller hvor der forekommer en særlig udvikling, gives en kort forklaring.
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariatet NOTAT Koncernservices virksomhedskontrakt KPI er Status august 2014 på Koncernservices KPI er Økonomiudvalget modtager to gange årligt en status
Læs mereAdministrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010
Dato: 12. september 2011 Brevid: 1477655 Administrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010 Indledning Regionen har modtaget den afsluttende revisionsberetning for 2010
Læs mereBilag 1 Handleplaner Regnskabsføring og interne kontroller Sagsnr Snitflade Opus Debitor og KØR
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 03-03-2017 Bilag 1 Handleplaner Regnskabsføring og interne kontroller Sagsnr. Punkt i rapporten Observationer 2017-0010114 3.11 Snitflade
Læs mereRevisionsrapport - Revision af lønninger for 2015
g Økonomiforvaltningen Att.: Adm. direktør Mikkel Hemmingsen Københavns Rådhus 1599 København V Revisionsrapport - Revision af lønninger for 2015 Indledning Som led i den løbende revision af s regnskab
Læs mereKMD påtager sig det fulde ansvar og redegør i bilag 1 for den konkrete status og løsningshorisont for konverteringsfejlene.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncernservice NOTAT Til Økonomiudvalget Orientering om konverteringsfejl i KAS I forbindelse med overgangen til Københavns Kommunes Arbejdsplansystem (KAS) i 2015
Læs mereØU handlingsplan til sikring af betryggende administrative processer. - Status og revideret handlingsplan
Bilag 2: ØU handlingsplan til sikring af betryggende administrative processer - Status og revideret handlingsplan Afsluttede tiltag og status på her og nu tiltagene Afsluttede tiltag Nedenstående tabel
Læs mereI vedlagte notat gennemgås hovedlinjerne i beretningerne og den videre proces.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til Økonomiudvalget Revisionsberetning for regnskab 2013 Københavns Kommune har modtaget revisionsberetningerne for regnskab 2013 fra Deloitte
Læs mereRevisionsrapport Revision af vederlag for 2017
Intern Revision Økonomiforvaltningen Att.: Adm. direktør - Peter Stensgaard Mørch Københavns Rådhus 1599 København V Revisionsrapport Revision af vederlag for 2017 Indledning Som led i den løbende revision
Læs mereOrientering til Økonomiudvalget - Proces for revisionsrapportering
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til Økonomiudvalget 16. maj 2019 Orientering til Økonomiudvalget - Proces for revisionsrapportering Baggrund Borgmester Cecilia Lonning-Skovgaard
Læs mereIntern Revision. Københavns Kommune. Revisionsbetænkning for Møde i Økonomiudvalget, den 29. oktober Kurt Wagner
Intern Revision Københavns Kommune Revisionsbetænkning for 2012 Møde i Økonomiudvalget, den 29. oktober 2013 Kurt Wagner Disponering Revisionsudvalgets betænkning for 2012 Hovedpunkter Indstilling til
Læs mereREVISIONSRAPPORT Børne- og Ungdomsforvaltningen
2. maj 2017 REVISIONSRAPPORT 2016 Børne- og Ungdomsforvaltningen Opfølgning revisionsbemærkning 2015 Børneattester MODTAGER Tobias Børner Stax, BUF Steen Enemark Kildesgaard, BUF INTERN REVISION Jesper
Læs mereRevisionsrapport Revision af vederlag for 2018
Økonomiforvaltningen Att.: Adm. direktør - Peter Stensgaard Mørch Københavns Rådhus Rådhuspladsen 1 1550 København V Revisionsrapport Revision af vederlag for 2018 Indledning Som led i den løbende revision
Læs mereBilag 1: Årsopgørelse for opfyldelse af måltal for støttet beskæftigelse i Københavns Kommune 2015
BILAG 1 Bilag 1: Årsopgørelse for opfyldelse af måltal for støttet beskæftigelse i Københavns Kommune 2015 Borgerrepræsentationen besluttede den 22. maj 2014, at Københavns Kommune skal oprette 170 helårsenkeltpladser
Læs mereKøbenhavns Kommune. Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Københavns Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2013
Københavns Kommune Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Københavns Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2013 Ankestyrelsen modtog ved e-mail af 10. november 2014 beretning om revision
Læs mereRedegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI
KØBENHAVNS KOMMUNE Kultur- og Fritidsforvaltningen Økonomiforvaltningen NOTAT Til KFU og ØU Redegørelse til Kultur- og Fritidsudvalget og Økonomiudvalget vedr. SKAT og EFI Indledning Den 8. september 2015
Læs mereEffekt af virksomhedsplaceringer på at borgere kommer i job og uddannelse
KØBENHAVNS KOMMUNE Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen CF 1. kontor - Jobparate, Unge og Virksomhedsrettet indsats NOTAT Bilag 1 Særlige jobordninger i Københavns Kommune som arbejdsplads, samt
Læs merei regnskabet
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 18-02-2016 Sagsnr. 2015-0280012 Sundheds- og Omsorgsudvalget - Konklusionsnotat 2015 Ved tilrettelæggelsen og gennemførelsen af
Læs mereDette notat indeholder opdaterede statusresultater for KS kvalitative KPI er på hhv. it- og økonomiområdet.
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariatet NOTAT Kvalitative KPI er for it- og økonomiområdet. Status marts 2012 på Koncernservice' kvalitative KPI er. Dette notat indeholder opdaterede statusresultater
Læs mereRedegørelse om administration af jobrotationsordningen. Økonomiforvaltningen (ØKF) har anmodet Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen
KØBENHAVNS KOMMUNE Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen 1. kontor - Jobparate og Unge NOTAT Til Økonomiudvalget Redegørelse om administration af jobrotationsordningen Økonomiforvaltningen (ØKF)
Læs mereALBERTSLUND KOMMUNE Revisionsberetning nr. 23 LØBENDE REVISION
Tlf: 46 37 30 33 roskilde@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Ringstedvej 18 DK-4000 Roskilde CVR-nr. 20 22 26 70 ALBERTSLUND KOMMUNE Revisionsberetning nr. 23 LØBENDE REVISION
Læs mereBilag til dagsordenspunkt "Revisionsberetninger for regnskabsåret 2015"
Område: Økonomi Afdeling: Regnskab og Finans Journal nr.: 15/44436 Dato: 15. juni 2016 Udarbejdet af: Birthe Drejer Nielsen E-mail: Birthe.D.Nielsen@rsyd.dk Telefon: 76631639 Notat Bilag til dagsordenspunkt
Læs mereKonklusionsnotat: Socialudvalget
Konklusionsnotat: Socialudvalget Dette konklusionsnotat viser balancen for Socialforvaltningen. Balancen indeholder samtlige balancekonti på aktiv- og passivsiden fordelt på IM-funktion. Konklusion Afstemningen
Læs mereFinansministerens redegørelse vedrørende Statsrevisorernes bemærkninger til Rigsrevisionens beretning om revision af statsregnskabet for 2013
Statsrevisorernes sekretariat Christiansborg DK-1240 København K Finansministeren 11. december 2014 Finansministerens redegørelse vedrørende Statsrevisorernes bemærkninger til Rigsrevisionens beretning
Læs mereGenerelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug).
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR NOTAT Til Økonomiudvalget (aflæggerbordet) Opfølgning på periodiseret budget november 2011 Baggrund Som led i Styr på økonomien version
Læs mereDecisionsskrivelse vedrørende beretning om revision af de sociale regnskaber for 2011 på områder med statsrefusion for Københavns Kommune
Københavns Kommune Borgerrepræsentationen Rådhuset 1599 København V Holmens Kanal 20 Postboks 2150 1016 København K Tlf. 35 28 81 00 E-mail ams@ams.dk www.ams.dk CVR 55568510 EAN 5798000392014 Decisionsskrivelse
Læs mereBilag 1 - Beskrivelse af den indstillede Model 1og den alternative Model 2
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Bilag 1 - Beskrivelse af den indstillede Model 1og den alternative Model 2 Notatet beskriver den nu indstillede model (Model 1) samt den
Læs mereKøbenhavns Kommune. Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Københavns Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2014
Københavns Kommune Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Københavns Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2014 19. februar 2016 J.nr. 2015-0064-12404 Ankestyrelsen modtog ved e-mail af 27.
Læs mere27. februar Sagsnr SUF Konklusionsnotat Dokumentnr
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT 27. februar 2018 SUF Konklusionsnotat 2017 Ledelsen i Sundhed- og Omsorgsforvaltningen og Koncernservice tilkendegiver, at
Læs mereSammenfatning af udført løbende revision for Økonomiforvaltningen for 2014
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk g Att.: Adm. direktør Mikkel
Læs mereHalsnæs Kommune modtog den 1. februar 2010 revisionens løbende beretning nr. 8 for regnskabsåret 2009.
Regnskab Notat Til: Byrådet Sagsnr.: 2010/02218 Dato: 16-02-2010 Sag: Administrationens redegørelse vedr. revisionsberetning nr. 8 af 19. februar 2010 Sagsbehandler: Snorre Brink-Pedersen Leder af Regnskab
Læs mereNotatet beskriver de tre modeller for organiseringen af Københavns Kommunes revisionsordning, herunder Revisionsudvalget og Intern Revision.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 11-11-2013 Sagsnr. 2013-46927 Bilag 1 - Beskrivelse af model 1, 2 og 3 Notatet beskriver de tre modeller for organiseringen af Københavns
Læs mereVIBORG KOMMUNE. Beretning nr. 6. (side ) Løbende revision vedrørende 2008 udført indtil ultimo oktober 2008
Provstegade 10, 2. 8900 Randers C Tlf.: 8642 7777, Fax: 8641 0076 E-mail: randers@kr.dk Beretning nr. 6 (side 100-109) Delberetning vedrørende regnskabsår 2008 BDO Kommunernes Revision Vi er Danmarks største
Læs mereStyrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) har den 17. april 2019 fremsendt ovennævnte decisionsskrivelse.
KØBENHAVNS KOMMUNE Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen Direktion Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering Njalsgade 72 A 2300 København S Att.: Kontorchef Søren Tingskov Cc: Deloitte att.:
Læs mereRevisionsrapport Revision af løn- og personaleområdet 2018
Intern Revision Økonomiforvaltningen Att.: Adm. direktør, Peter Stensgaard Mørch Københavns Rådhus Rådhuspladsen 1 1550 København V Revisionsrapport Revision af løn- og personaleområdet 2018 Indledning
Læs mereForvaltningernes obligatoriske kurser inden for god sagsbehandling
KØBENHAVNS KOMMUNE Borgerrådgiveren Økonomiforvaltningen Kultur- og Fritidsforvaltningen Børne- og Ungdomsforvaltningen Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Socialforvaltningen Teknik- og Miljøforvaltningen
Læs mereBilag 1 - Styr på eksekvering
Bilag - Styr på eksekvering / Opfølgning juni 28 Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Forventet ibrugtagning - kategori projekter* Oprindeligt vedtaget tidsplan (n= 485, n2= 4.97) Gældende vedtagne
Læs mereNotat til BOR om forvaltningernes tilbagemelding om hvad rapport om journaliseringssikkerhed ved elektronisk kommunikation har givet anledning til
KØBENHAVNS KOMMUNE Borgerrådgiveren NOTAT 07-10-2014 Notat til BOR om forvaltningernes tilbagemelding om hvad rapport om journaliseringssikkerhed ved elektronisk kommunikation har givet anledning til Indledning
Læs mereTil Økonomiudvalget. Sagsnr Orientering om forsinkelser af KMD's leverancer til Monopolbruddet. Dokumentnr.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncern IT NOTAT Til Økonomiudvalget Orientering om forsinkelser af KMD's leverancer til Monopolbruddet Baggrund Borgerrepræsentationen i Københavns Kommune besluttede
Læs mereRebild Kommune Rådhuset Hobrovej 88 9530 Støvring
Rebild Kommune Rådhuset Hobrovej 88 9530 Støvring Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Rebild Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2013 Ankestyrelsen modtog ved e-mail af 26. september
Læs mereRevision af lønområdet 2013
Intern Revision 9. april 2014 RAPPORT 2013 Socialforvaltningen Revision af lønområdet 2013 MODTAGER: Administrerende direktør Anette Laigaard FORORD Intern Revision (IR) har i denne rapport redegjort for
Læs mereForvaltningen har iværksat nedenstående handleplan for at følge op på revisionsbemærkningerne og forbedre kvaliteten i sagsbehandlingen.
KØBENHAVNS KOMMUNE Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen Kontor for Økonomi og Resultater NOTAT 24-05-2017 Sagsnr. 2017-0212219 Bilag 5. Handleplan Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har
Læs mereNotat om revisionsberetning nr. 38 vedrørende revisionen af Region Midtjyllands regnskab for 2016
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Skottenborg 26 Notat om revisionsberetning nr. 38 vedrørende revisionen af Region Midtjyllands regnskab for 2016 8800 Vibrog Tel. +45 87285000 koncernoekonomi@stab.rm.dk
Læs mereDecisionsskrivelse vedrørende beretning om revision af de sociale regnskaber for 2010 på områder med statsrefusion for Københavns Kommune
Københavns Kommune Borgerrepræsentationen Rådhuset 1599 København V Holmens Kanal 20 Postboks 2150 1016 København K Tlf. 35 28 81 00 E-mail ams@ams.dk www.ams.dk CVR 55568510 EAN 5798000392014 Decisionsskrivelse
Læs mereBilag 4: Status på større igangværende systemimplementeringer
KØBENHAVNS KOMMUNE ØKONOMIFORVALTNINGEN / KONCERNSERVICE Bilag 4: Status på større igangværende systemimplementeringer Samlet status pr. november 2015 for alle systemimplementeringer Kvalitet Økonomi Tid
Læs mereRevisionsberetninger til årsregnskab 2012, revisionens bemærkninger med besvarelser
Revisionsberetninger til årsregnskab 2012, revisionens bemærkninger med besvarelser 2. Revisionsbemærkninger til årsregnskabet 2.1 Generelle bemærkninger Revisionen har ikke givet anledning til generelle
Læs mereSundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT 24. april 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningen
Læs mereSvar til RD august 2007 Status januar/februar 2008
Bilag 3: Status Særundersøgelser Enhed Revisionsbemærkning beklageligt: Revisionsdirektoratet finder det beklageligt, at s administration af kommunens registreringer har været mangelfuld, herunder særligt
Læs mere1 Revision af de sociale områder med statsrefusion
1 Revision af de sociale områder med statsrefusion 1.1 Generelt De efterfølgende afsnit vil indeholde en beskrivelse af formål, omfang samt revisionens udførelse, som er dækkende for samtlige reviderede
Læs mereNotat om valg af private leverandører til praktisk og personlig hjælp pr. 1. april 2014
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Center for Administration NOTAT Til Sundheds og Omsorgsudvalget Notat om valg af private leverandører til praktisk og personlig hjælp pr. 1. april 2014
Læs mereRAPPORT. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen. Åbningsbalance til Kvantum maj 2018 MODTAGER INTERN REVISION
RAPPORT INTERN REVISION 9. maj 2018 Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen Åbningsbalance til Kvantum 2017 INTERN REVISION Jesper Andersen Kevin Aabrink Henrik Poulsen MODTAGER Bjarne Winge, BIF
Læs mereABCD Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 9 af 6. maj 2014 Vi har drøftet risikoen for besvigelser med ledelsen i økonomi og identificeret områder, hvor besvigelsesrisikoen vurderes væsentlig. Blandt
Læs mereDe to vedlagte notater lægges på aflæggerbordet ved Økonomiudvalgets møde d. 25. februar 2014.
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariatet NOTAT Til Overborgmesteren De to vedlagte notater lægges på aflæggerbordet ved Økonomiudvalgets møde d. 25. februar 2014. 1. Samling af administrative
Læs mereRevisionsberetning nr. 20
Revisionsberetning nr. 20 Direktionens bemærkninger NOTAT Økonomistab Revisionens bemærkning Drøftelser med ledelsen om besvigelser Under revisionen har vi forespurgt ledelsen om risikoen for besvigelser.
Læs mereIntern Revision. Københavns Kommune
Intern Revision Københavns Kommune Deloittes og Intern Revisions vurdering pr. maj 2012 af Handleplan for Sikker økonomistyring og Øget kvalitet i sagsbehandlingen i Socialforvaltningen til Socialudvalget
Læs mereRevision i årets løb for 2016 på områderne omfattet af statsrefusion
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk g Socialforvaltningen Att.:
Læs mereIndstilling om behandling af Revisionsberetning og Endelig godkendelse af regnskab 2014
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 12. august 2015 Til Aarhus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 12. august 2015 Indstilling om behandling af Revisionsberetning
Læs mereTilsynet med Statens Administration
Tilsynet med Statens Administration Tilsynet med Statens Administrations opgavevaretagelse 1. marts 2018 KRT Finansministeriets departement Tilsynets udførelse Tilsynet med Statens Administrations (SAM)
Læs mereSyddjurs Kommune Hovedgaden 77 Rådhuset 8410 Rønde
Syddjurs Kommune Hovedgaden 77 Rådhuset 8410 Rønde Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Syddjurs Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2013 Ankestyrelsen modtog ved e-mail af 28. august
Læs mereBilag 9: Konklusionsnotat vedrørende afstemning af balancekonti
Bilag 9: Konklusionsnotat vedrørende afstemning af balancekonti 1. Status på afstemninger Konklusion Koncernservice har afstemt forvaltningens balancekonti i overensstemmelse med gældende regelsæt. Koncernservice
Læs mereKøbenhavns Kommune Kultur- og Fritidsforvaltningen. Direktionsnotat maj 2014 Revision af regnskabet for 2013
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 36 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36102030 Telefax 36102040 www.deloitte.dk Københavns Kommune Kultur- og Fritidsforvaltningen
Læs mereVIBORG KOMMUNE. Beretning nr. 7. (side ) Revisionen af de sociale områder med statsrefusion Delberetning for regnskabsåret 2008
Fabrikvej 11 8800 Viborg VIBORG KOMMUNE Beretning nr. 7 (side 110-116) Delberetning for regnskabsåret 2008 BDO Kommunernes Revision Vi er Danmarks største udbyder af kommunal revision med næsten 60% af
Læs mereREVISIONSRAPPORT Socialforvaltningen Administration af betalingskommuneoplysninger
Intern Revision 22. september 2015 REVISIONSRAPPORT 2015 Socialforvaltningen Administration af betalingskommuneoplysninger i Folkeregisteret MODTAGER Anette Laigaard Anders Kirchhoff INTERN REVISION Jesper
Læs mereLønkontrol Implementeringsguide
Lønkontrol Implementeringsguide Marts 2015 Indhold 1. Forord 3 2. Baggrund 3 3. Forandringsområder 4 4. Faser i processen 5 5. Forankring og videnressourcer 5 6. Hvordan kan det gribes an? 6 7. Hvor skal
Læs mereBilag 4. Status på revisionsopfølgning Åbne punkter
Opdateret: 6.juni 2012 Bilag 4. på revisionsopfølgning Åbne punkter Listen indeholder status på bemærkninger/anbefalinger fra følgende revisionsgennemgange Deloitte Københavns Kommune Revision af regnskabet
Læs mereIntern Revision. Københavns Kommune. 1. november Medlem af Deloitte Touche TohmatsuLimited
Intern Revision Københavns Kommune Deloittes og Intern Revisions vurdering pr. oktober 2012 af "Handleplan for Sikker økonomistyring og Øget kvalitet i sagsbehandlingen" i Socialforvaltningen til Socialudvalget
Læs mereLønkontrol Cases til inspiration
Lønkontrol Cases til inspiration Marts 2015 Indhold 1. Forord 3 2. Institution løser alle opgaver i eget hus 3 3. Institution får løst opgaver i et løncenter 4 4. Institution får løst nogle opgaver i et
Læs mereNæstved Kommune Rådmandshaven 20 Rådhuset 4700 Næstved
Næstved Kommune Rådmandshaven 20 Rådhuset 4700 Næstved Ankestyrelsens decisionsskrivelse vedrørende Næstved Kommunes revisionsberetning for regnskabsåret 2013 Ankestyrelsen modtog ved e-mail af 29. august
Læs mereBILAG 6. SMART SORTERING AF UARBEJDSDYGTIGHEDSERKLÆRINGER
BILAG 6. SMART SORTERING AF UARBEJDSDYGTIGHEDSERKLÆRINGER Forslagets titel: Kort resumé: Smart sortering af uarbejdsdygtighedserklæringer Udarbejdelse af uarbejdsdygtighedserklæringer er en forholdsvist
Læs mereNotat vedrørende Revisionsberetning nr. 6
Central Økonomi Toftevej 43, 9440 Aabybro Tlf.: 7257 7777 Fax: 7257 8888 www.jammerbugt.dk Find selvbetjeningsløsninger og kontaktoplysninger på vores hjemmeside Dorrit Mejlholm Direkte 7257 7525 11-08-2016
Læs mereStatus på afstemninger
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 2016 - Konklusionsnotat, SUF Dokumentnr. 2016-0430093-8 Ledelsen i Sundheds- og Omsorgsforvaltningen (SUF) og Koncernservice (KS)
Læs mereOpfølgning på driftsprojekter og hensigtserklæringer 3. kvartal
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT 26. september 2017 Til Økonomiudvalget Opfølgning på driftsprojekter og hensigtserklæringer 3. kvartal Rapportering Økonomiudvalget besluttede
Læs mereBilag Revisionsbemærkninger og handleplaner regnskab 2018 Revisionsbemærkninger vedrørende årsregnskabet. Revisionsbemærkninger vedr.
Bilag Revisionsbemærkninger og handleplaner regnskab 2018 Revisionsbemærkninger vedrørende årsregnskabet Nr. 1 Systemansvarlige for udbetalingssystemer Revisionsbemærkning nr. 1 Nr. 2 Regnskabsafslutningsprocessen
Læs mereBilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer.
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariat NOTAT Bilag 1. Uddybende beskrivelse af grundlaget for Koncernservice indstilling om bevillingsoverførsel på økonomi- og it-området samt fællessystemer.
Læs mereBilag 1. Redegørelse til Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forhold for 2013
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Bilag 1 Redegørelse til Ministeriet
Læs mereI/S Mors Thy Færgefart Revisionsberetning om udkast til årsrapport for 2018
I/S Mors Thy Færgefart Revisionsberetning om udkast til årsrapport for 2018 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerinteressentskab, CVR-nr. 33 77 12 31 Skelagervej 1A, 9000 Aalborg T:
Læs mereErklæring og revisionsberetning om revision af IT-Universitetet i Københavns årsrapport for Marts 2011
Erklæring og revisionsberetning om revision af IT-Universitetet i Københavns årsrapport for 2010 Marts 2011 ERKLÆRING OG REVISIONSBERETNING OM REVISION AF IT-UNIVERSITETET I KØBENHAVNS ÅRSRAPPORT FOR 2010
Læs mereREVISIONSRAPPORT SAMMENFATNING. Tværgående alle forvaltninger Risikobaseret ledelsestilsyn
20. marts 2017 REVISIONSRAPPORT SAMMENFATNING 2016 Tværgående alle forvaltninger MODTAGER Økonomiudvalget 7-dir.-Kredsen INTERN REVISION Jesper Andersen Tommy Jacobsen Indholdsfortegnelse 1. INDLEDNING
Læs mereTil Teknik- og Miljøudvalget. Sagsnr Orientering om Intern Revisions rapport vedr. revision af lønområdet 2013
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Center for Ressourcer NOTAT Til Teknik- og Miljøudvalget Orientering om Intern Revisions rapport vedr. revision af lønområdet 2013 Intern Revision har udarbejdet
Læs mereAutomatisering og optimering af manuelle processer på it-sikkerhedsområdet
Forslagets titel: Kort resumé: Der søges om midler fra: Fremstillende forvaltning: Berørte forvaltninger: Angiv p/l: Automatisering og optimering af manuelle processer på it-sikkerhedsområdet Med forslaget
Læs mereRevision i forbindelse med status for Revisionsrapport. Indledning
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk g Att.: Adm. direktør Katja
Læs mereStatus på skadesudbetalingen fra TRYG i forlængelse af skybruddet i sommeren 2011
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Ledelsessekretariat NOTAT Til ØU skadesudbetalingen fra TRYG i forlængelse af skybruddet i sommeren 2011 ØU besluttede i juni, at KS skulle udarbejde en status på fremdriften
Læs mereNæstved Kommunes administration af ordninger med statsrefusion, hjælp til enkeltudgifter. Maj 2015
Næstved Kommunes administration af ordninger med statsrefusion, hjælp til enkeltudgifter og hjælp til flytning Maj 2015 RAPPORT OM REVISIONEN VED NÆSTVED KOMMUNE 1 Næstved kommunes administration af ordninger
Læs mereKøbenhavns Kommune. Revisionsberetning for 2015 vedrørende årsregnskabet. 3. juni 2016
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Københavns Kommune Revisionsberetning
Læs mereØKONOMIUDVALGET REFERAT. for mødet den , kl. 15:00 i Rådhuset, Udvalgsværelse F på 2. sal. 6. Frisættelse af institutioner ( ) 1
ØKONOMIUDVALGET REFERAT for mødet den 27.08.2013, kl. 15:00 i Rådhuset, Udvalgsværelse F på 2. sal 6. Frisættelse af institutioner (2013-83084) 1 ØKONOMIUDVALGET 6. Frisættelse af institutioner (2013-83084)
Læs mereFinansministerens redegørelse for beretning om revision af statsregnskabet
Statsrevisorernes Sekretariat Christiansborg 1240 København K Finansministeren Finansministerens redegørelse for beretning om revision af statsregnskabet for 2007 19/2007 03/02-2009 I det følgende redegøres
Læs mereTabel 1: Forventede varige effektiviseringer ved tværgående systemer kr p/l Forudsatte effektiviseringer i Kvantum BC
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncern IT Bilag 9. Revideret gevinstrealisering på tværgående ved Kvantum Sagsbeskrivelse I business casen for Kvantum er der estimeret et overordnet årligt besparelsespotentiale
Læs mereDecisionsskrivelse vedrørende beretning om revision af de sociale regnskaber for 2011 på områder med statsrefusion for Halsnæs Kommune
Halsnæs Kommune Byrådet Rådhuspladsen 1 3300 Frederiksværk Holmens Kanal 20 Postboks 2150 1016 København K Tlf. 35 28 81 00 E-mail ams@ams.dk www.ams.dk CVR 55568510 EAN 5798000392014 Decisionsskrivelse
Læs mereTil Ulrik Kohl, MB. Sagsnr Dokumentnr Kære Ulrik Kohl
KØBENHAVNS KOMMUNE Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen Direktionen NOTAT Til Ulrik Kohl, MB E-mail: Ulrik_Kohl@br.kk.dk 25-11-2016 Sagsnr. 2016-0415706 Dokumentnr. 2016-0415706-1 Kære Ulrik Kohl
Læs mereHalvårlig evalueringsstatus om samarbejdsaftalen mellem BIF og ØKF om callcenter
KØBENHAVNS KOMMUNE Københavns Borgerservice Kontaktcenter Til BIU Halvårlig evalueringsstatus om samarbejdsaftalen mellem BIF og ØKF om callcenter Baggrund Den 1. januar 2013 trådte samarbejdsaftalen mellem
Læs mere