Boligselskabet Hjem Afdeling 3 Ny Heimdalshus Årsregnskab for 2009

Transkript

1 Administrator: Boligselskabet Hjem Afdeling 3 Ny Heimdalshus Årsregnskab for 2009 Tilsynsførende kommune: Kommunenr. 101 Fællesadministrationen af 2009 Københavns Kommune Siestavej 7 Center for Bydesign 2600 Glostrup Njalsgade København S Telefon Telefon Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 2 512, ,0 Boliger , ,0 Boliger 4 411, , , ,0 Garager/carporte 40 1/5 8,0 I alt for afdelingen 7.453,1 100,0 Beliggenhed Heimdalsgade og Tagensvej Matrikelnummer 1940 Udenbys Klædebo Kvarter LBF-nr. 798 BBR-ejendomsnr Skæringsdato Tekniske installationer Antenneanlæg Køle-/fryseskab Fællesvaskeri Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 850, ,0% 867,55 pr. m² HJEM, afdeling 3 Side 1 af 15 sider

2 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Ordinære udgifter Udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Ejendommens energiforbrug: 1. El Målerservice Administration: 4 1. Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden, 211 pr. lejemålsenhed Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse, konto Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning Dækket af henlæggelse, konto Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri Selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt HJEM, afdeling 3 Side 2 af 15 sider

3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Indvendig vedligeholdelse, konto Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Ekstraordinære udgifter 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere Dækket af henlæggelser, konto Korrektioner tidligere år Ekstraordinær udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: Ekstraordinær afskrivning, konto Installation vandmålere HJEM, afdeling 3 Side 3 af 15 sider

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse Kældre Garager Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Indtægter vaskeri Indtægter møde-/ selskabslokale Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektioner tidligere år Indtægter i alt HJEM, afdeling 3 Side 4 af 15 sider

5 Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i kr. Anlægsaktiver Aktiver Ejendommens anskaffelsessum Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Boligafgifter og lejer Beboerindskud Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet elregnskab Fraflytninger (heraf til inkasso ) Afsluttet varmeregnskab Afsluttet elregnskab Afsluttet antenneregnskab Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt HJEM, afdeling 3 Side 5 af 15 sider

6 Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 3. BRFkredit Finansstyrelsen Beboerindskud Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre beboerindskud Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet elregnskab Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer Kortfristet gæld i alt Passiver i alt HJEM, afdeling 3 Side 6 af 15 sider

7 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån Prioritetsafdrag Prioritetsrenter Rentesikring fra staten Vandafgift 100 Vandafgift Vandafledningsafgift Målerleje Renovation 100 Dagrenovation Anden renovation Administrationsbidrag Grundbidrag, 100 lejemålsenheder a Tillægsydelser: Varmeregnskab, 92 lejemål a Elregnskab, 92 lejemål a HJEM, afdeling 3 Side 7 af 15 sider

8 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer Telefon, ejendomsfunktionærer Kurser Trappevask Anden rengøring Snebekæmpelse Skadedyrsbekæmpelse Skorstensfejning Leje ejendomskontor Diverse, ejendomsfunktionærer Almindelig vedligeholdelse 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Honorar DV-planlægning Dækket af tidligere henlæggelse HJEM, afdeling 3 Side 8 af 15 sider

9 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Særlige aktiviteter 100 Vaskeri: 100 Tilsyn og rengøring Reparation af maskiner Elforbrug Sæbe Vaskekort Telefon Diverse Indtægter Netto, vaskeri Selskabslokaler: 300 Rengøring, optælling mm Reparation, vedligeholdelse Service, inventar Diverse Indtægter møde-/ selskabslokale Netto, møde-/ selskabslokaler Diverse udgifter 100 BL og boligen Afdelingsbestyrelses udgifter Porto, gebyrer m.m Nyanskaffelser, kontor Tryksager, kontorartikler Annoncer Beboeraktiviteter Diverse Uforudsigelige udgiftsstigninger HJEM, afdeling 3 Side 9 af 15 sider

10 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Årets henlæggelse Svarende til 31 kr./m² Korrektioner vedrørende tidligere år Renter KBH kommune/miljø Ordinær rente af mellemregning med boligorganisationen, 016% Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 2,27% Egne midler udlagt i forbedringsarbejder Korrektioner vedrørende tidligere år Afstemning af indskud + deposita HJEM, afdeling 3 Side 10 af 15 sider

11 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i kr Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: Installation vandmålere, 2009 Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets overskud Forbedringsarbejder i alt Boligafgifter og lejer Beboere Fraflytninger Fraflyttede beboere Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo Anvendt Saldo før henlæggelse Årets henlæggelse Årets overskud Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Tab ved fraflytninger Primosaldo Anvendt HJEM, afdeling 3 Side 11 af 15 sider

12 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i kr Anden langfristet gæld Deposita garager Deposita nøgler Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. juni Uafsluttet varmeregnskab: Opkrævet a conto Forbrug Afsluttet varmeregnskab: Aftalt afdragsordning Elregnskab, skæring pr. 1. juni Uafsluttet elregnskab: Opkrævet a conto Forbrug Afsluttet elregnskab: Aftalt afdragsordning Antenneregnskab: Overført resultat Kabel TV Copy-Dan, Koda Administrationsgebyr Antennebidrag Årets resultat, der overføres til næste år Skyldige omkostninger Diverse kreditorer Feriepengeforpligtelse Forudbetalte boligafgifter og lejer Forudbetalinger HJEM, afdeling 3 Side 12 af 15 sider

13 Administrationspåtegning Glostrup, den 2010 Boligselskabet Hjem Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Hjem, for afdeling 3 for regnskabsåret 1. januar december 2009, omfattende resultatopgørelse balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. HJEM, afdeling 3 Side 13 af 15 sider

14 Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelsen om drift af almene boliger m.v. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Uden at det har påvirket vor konklusion, kan vi oplyse, at de i årsregnskabet viste statistiske oplysninger og budgettal ikke er omfattet af vores revision. København, den 2010 Revisionsfirmaet Arne Bang Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Arne Bang statsautoriseret revisor HJEM, afdeling 3 Side 14 af 15 sider

15 Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København N, den 2010 Jette Christensen formand Majbritt Lindberg Martin K. Johansen Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København N, den 2010 Else Janhøj formand Jette Philipsen næstformand Jørgen Havning Birgit Hansen Jesper Maarbjerg Kim Helsted Mads Thyregod Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. København N, den 2010 Dirigent Else Janhøj formand HJEM, afdeling 3 Side 15 af 15 sider