Nøgletalsanalyse til budget 2015.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Nøgletalsanalyse til budget 2015."

Transkript

1 1 of 41 Syddjurs Kommune 27. marts I drejebogen for budget 2015 fremgår det, at der udarbejdes en overordnet nøgletalsanalyse på baggrund af budgettallene for Analysen er lavet ud fra samme koncept som tilsvarende analyser udarbejdet til budget 2013 og budget Ved brug af nøgletal skal man være opmærksom på de konteringsmæssige forskelle, der kan være mellem kommunerne, og de forskelle der kan være i regnskaberne i forhold til de oprindelige budgetter. På den baggrund kan det ikke anbefales kun at bruge nøgletalssammenligninger ud fra budgettal. I regnskabstallene ser man det, der rent faktisk endte med at blive afholdt på de forskellige konti. Dem der har bogført har konkret taget stilling til konteringen ud fra konteringsreglerne, og ikke udmøntede puljer og overførsler mellem årene er enten udkonterede eller overførte, således at kun det faktiske forbrug står tilbage. I analysen er der på baggrund heraf medtaget tal for regnskab 2012, der er de senest tilgængelige regnskabstal. Man skal i analysen også være opmærksom på, at der over årene kan være en udskiftning af de kommuner der sammenlignes med, hvilket kan give forskelle i resultaterne over tid. De såkaldte ECO-nøgletal fra Det Nationale Institut for Kommuners og Regioners Analyse og Forskning, forkortet KORA, forsøger at tage hensyn til kommunernes vilkår. Det sker ved at man sammenligner kommunens data med en gruppe af kommuner som vurderes at være sammenlignelige. Sammenligningsgrupperne opdeles i forhold til udgiftsbehov og ressourcepres, således at der i alt er 9 kommunegrupper. Udgiftsbehov Lavt Moderat Højt Ressourcepres Lavt Moderat Højt For ressourcepresset sammenholder KORA kommunens samlede udgiftsbehov, opgjort af Økonomi- og Indenrigsministeriet i udligningssystemet, med kommunens indtægtsmuligheder fra udskrivningsgrundlag, grundværdier, tilskud og selskabsskatter m.v. Ved indplaceringen i de tre grupper efter ressourcepres er anvendt følgende grænser (indekstal hvor hele landet = 100): 33 kommuner har lavt ressourcepres: Under indeks kommuner har moderat ressourcepres: Indeks 97 indeks 103 Side 1 af 41

2 2 of kommuner har højt ressourcepres: Over indeks 103 Ud fra analysen er ressourcepresset i Syddjurs Kommune højt. Tidligere har kommunens ressourcepres været moderat. For udgiftspresset analyseres udgiften fra område til område i forhold til en række faktorer for at finde frem til, hvilke der har betydning for kommunernes udgifter. Alt efter behovet på området placeres kommunen i den relevante gruppe af sammenlignelige kommuner. Overordnet analyse Det er i Tabel 1 beregnet, hvor meget der er at spare (plusbeløb), såfremt udgifterne for Syddjurs Kommune svarede til gennemsnittet i de sammenlignelige kommuner. Såfremt man i Syddjurs Kommune bruger mindre fremkommer et minusbeløb, som i princippet er det man sparer i Syddjurs Kommune i forhold til, hvis man brugte det samme som i sammenligningskommunerne. Beregningen viser, at Syddjurs Kommunes drift ud fra den brugte beregningsmetode skulle have været 43,6 mio. kr. lavere i regnskab 2012, hvis den skulle have været den samme som i sammenlignelige kommuner. Det beløb er faldet til 5,5 mio. kr. i budget Sammenfaldende for regnskab 2012 og budget 2014 er, at merudgiften opstår på områder, hvor det traditionelt har været vanskeligt at styre udviklingen, fordi udgifterne er lovbundne overførselsudgifter. Her bruges der i Syddjurs Kommune cirka 75 mio. kr. mere end gennemsnittet i sammenlignelige kommuner. På de udgifter der bedre kan styres ligger Syddjurs Kommune egentlig under niveauet i andre kommuner. Under forudsætning af budgetoverholdelse både i Syddjurs Kommune og i sammenligningskommunerne vil udgiften i 2014på disse områder være 70,3 mio. kr. mindre i Syddjurs Kommune end gennemsnittet i sammenlignelige kommuner. Som det fremgår af tabellen så er det især ældreområdet der er markant billigere i Syddjurs Kommune. Derudover er børnepasning og til dels det tekniske område de områder der bidrager til lavere udgifter, mens ungdomsskolen, folkeskolen og familieområdet bidrager til højere udgifter. Der kan være konteringsmæssige forklaringer på nogle af forskellene, f.eks. mellem tilbud til ældre og genoptræningsområdet og mellem skoler, skolefritidsordninger og ungdomsskolen. Kontering mellem drift og anlæg kan også betyde noget. For alle analyser bør der tages forbehold, der gør, at man skal være varsom med at lave alt for skarpe konklusioner. Side 2 af 41

3 3 of 41 Tabel 1. Forskelle mellem Syddjurs Kommune og sammenlignelige kommuner. Område, mio. kr. Regnskab 2012 Budget 2014 Administration Tjenestemandspension og puljer Fritidsområder Fritid, biblioteksvæsen, kultur m.v Folkeoplysning Ungdomsskolen Natur- og miljøbeskyttelse Vejvæsen Skoler ekskl. skolefritidsordninger Skolefritidsordninger Sundhedspleje og tandpleje Børnepasning Børn og unge med særlige behov Sundhedsvæsen, genoptræning og forebyggelse Tilbud til ældre Tilbud til voksne med behov Service i alt Førtidspensioner Kontanthjælp og arbejdsmarkedsforanstaltninger Boligsikring Revalidering og løntilskud Sygedagpenge Overførselsudgifter i alt Samlet service og overførsler Udviklingen i serviceudgifter Ser man overordnet på kommunens serviceudgifter, dvs. nettodrift ekskl. overførselsudgifter, så er udviklingen fra 2009 til 2014 vist i nedenstående figur. Tallene indikerer at der i 2012 har været nogle udfordringer, som ikke helt på samme måde har smittet af på sammenligningskommunerne. Hvis budgetterne for 2013 og 2014 kan holdes, vil niveauet for serviceudgifterne dog igen blive lavt i forhold til andre kommuner. Foreløbige tal for 2013 viser at serviceudgifterne ligger tæt på det budgetterede. En del af stigningen i udgifter i budget 2013 kan være puljer afsat i kommunernes budgetter for 2013 for at udfylde den serviceramme der ligger i aftalen mellem KL og regeringen. Der kan derfor være en formodning om, at regnskabsresultatet for 2013 for sammenlignelige kommuner og landsgennemsnittet vil falde lidt og nærme sig kurven for Syddjurs Kommune. Side 3 af 41

4 4 of 41 Figur 1. Udviklingen i serviceudgifter pr. indbygger i faste priser. Forsørgerbyrde Syddjurs Kommune har med stram økonomisk styring været i stand til at rumme en ret stor demografisk udvikling på ældreområdet. Ser man på den demografiske forsørgerbrøk, der er beregnet som antal 0 til 16 årige og over 65 årige i forhold til 100 personer i aldersgruppen 17 til 64 årige, så var den 64,6 i I 2014 udgør den 72,9. På 8 år er den således steget med 8,3 personer eller mere end 1 borger ekstra om året i forhold til 100 borgere i alderen 17 til 64 år. Der er tale om en forholdsvis høj andel set i forhold til landet som helhed. Figur 2 viser brøkerne i et danmarkskort, hvor man kan se, at Syddjurs Kommune har en forsørgerbrøk svarende til områder som Bornholm, Lolland, Vordingborg og Morsø. En relativ større andel af de over 65 årige er i Syddjurs Kommune i aldersintervallet mellem 65 og 74 år. For den formodet dyrere gruppe af ældre over 75 år vil der således være en større stigning i Syddjurs Kommune i denne aldersgruppe end der er i sammenligningskommunerne. Side 4 af 41

5 5 of 41 Figur 2. Demografisk forsørgerbrøk Side 5 af 41

6 6 of 41 Indeksberegning over udgiftsudvikling Nøgletalsanalysens resultat i forhold til ældreområdet og overførselsområdet ses også tydeligt, hvis der alene ses på udviklingen over tid i Syddjurs Kommune. I figur 3 vises en indeksberegning for udviklingen i udgifter i Syddjurs Kommune siden I beregningen er der gjort følgende forudsætninger: Forsyningsvirksomhed, medfinansiering af sygehuse og forsikrede ledige ikke med blandt andet fordi de over perioden har været kraftigt påvirket af ændringer på tilskudssiden. En anlægsudgift på 11 mio. kr. til asfalt i 2011 er medtaget som drift. Der er korrigeret for 33 mio. kr. hen over årene i meropgaver i lov- og cirkulæreprogram Udgifterne er omregnet til faste 2008 priser og lønninger Udgifterne er omregnet til udgift per indbygger i den relevante alderskategori Udgifterne er omregnet til indeks med 2008= er foreløbigt forbrug og 2014 er budgettal. I det foreløbige forbrug er der taget højde for flytning af overhead udgifter mellem administration og det specialiserede socialområde. Side 6 af 41

7 7 of 41 Administration ADMINISTRATION 9.40 Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet BUDGET 2014 Alle udgifter er beregnet i kr. pr. indbygger Fællesformål (politisk organisation) Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede socialområde Adm.bidrag til Udbetaling Danmark Div. indtægter/udgifter efter forsk. love Vækstfora Turisme Udvikling af menneskelige ressourcer Innovation og ny teknologi Erhvervsservice og iværksætteri Udv. af yder- og landdistriktsområder Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Interne forsikringspuljer Generelle reserver Korrektion for "Sælg og lej tilbage" I alt kr. indb I alt ekskl. løn-/barselspuljer, tjenestemandspension, forsikringspuljer og gen. reserver Side 7 af 41

8 8 of 41 Umiddelbart virker det til, at de kommuner der er i sammenligningsgruppen hovedsageligt er geografisk udstrakte jyske kommuner. Nogle af kommunerne som Jammerbugt, Mariagerfjord, Rebild og Vesthimmerland er også uden en markant hovedby. De øvrige kommuner er Lemvig, Thisted, Vejen, Haderslev, Frederikshavn, Sønderborg, Næstved, Aabenraa og Struer, der må formodes at have en mere centraliseret infrastruktur i forhold til administration. Efter strukturreformen har der været fokus på, om kommunerne har opnået den forventede effektiviseringsgevinst på administration. Undersøgelser heraf er imidlertid stødt på problemer med detaljegraden af ministeriets konteringsplan samt kommunernes brug heraf. Der er derfor fra 2013 oprettet en ny kontoplan med en ny opdeling af administrative udgifter. Herunder en registrering af de administrative udgifter der i nogle kommuner afholdes på institutionerne, og i andre kommuner afholdes i administrationsbygningen. Da der endnu ikke findes regnskabstal for et år med den nye kontoplan, er det stadig vanskeligt at sammenligne mellem kommuner. På den baggrund bør man f.eks. se sekretariat og forvaltninger og fælles IT og telefoni under et, da merudgifterne på fælles IT og telefoni kan skyldes en mere konsekvent budgetlægning på denne funktion end i andre kommuner. På samme måde bør man se naturbeskyttelse og miljøbeskyttelse under et, da forskellene her også kan skyldes forskellig brug af funktioner mellem kommunerne. Det kan se ud til, at det specialiserede socialområde ligger højt i Syddjurs Kommune. Man skal være opmærksom på, at nøgletallet på 424 kr. er beregnet på baggrund af oprindeligt budget. Siden vedtagelsen af budget 2014 er der sket nogle ændringer. Familieområdet har afleveret 0,45 mio. kr. som del af konto 6 besparelsen som blev vedtaget med budget Familieområdet har afleveret 0,58 mio. kr. til voksenområdet på grund af personalerokeringer. Budgettet til Integration og modtagelsesopgaven er placeret på funktionen for det specialiserede børneområde. En opgave med budget på 0,71 mio. kr. der ikke har noget med området at gøre og som sandsynligvis vil være budgetlagt på andre funktioner i andre kommuner Der er i forbindelse med ændring af tilsynsopgaven (oprettelse af Socialtilsyn Midt) flyttet 0,70 mio. kr. til driften til delvis dækning af den objektive finansiering på plejefamilieområdet. Desuden mangler der en omplacering af teknisk overhead på forventet 0,7 mio. kr. I alt er budgettet reduceret med 3,14 mio. kr. Korrigeret for det ville nøgletallet for 2014 have været 349 kr. pr. indbygger i stedet for de 424 kr. pr. indbygger. Der ser således ud til at være en merudgift på socialområdet, men den er ikke så stor som vist i tabellen. Det fremgår af grafen over udgiftsudviklingen, at nøgletallet for 2012 har lagt over niveauet i sammenlignelige kommuner. Merudgiften på cirka 310 kr. pr. indbygger kan omregnes til cirka 13 mio. kr. En del af forklaringen er, at udgifter til IT og telefoni m.v. fra 2011 til 2012 steg fra 35,8 mio. kr. til 48,3 mio. kr. blandt andet som følge af merudgifter til KMD. En anden årsag er udgifter til ISU/VARDA s behandling af sager med sygedagpenge. Her blev der i 2012 udbetalt 5,9 mio. kr., hvor der ikke har været en udgift i 2010 og En del af det udbetalte beløb i 2012 dækkede firmaernes udgifter i 2010 og 2011, som først kom til udbetaling da det aftalte niveau for besparelsen blev opnået i Side 8 af 41

9 9 of 41 Børn og unge med særlige behov Forbruget i 2013 bliver væsentligt højere end det oprindelige budget i Det forventes derfor at grafen for regnskab 2013 vil vise en stigning i forhold til BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV 8.60 Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet BUDGET Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr årig Forebyggende foranstaltninger for børn og unge kr årig Døgninstitutioner for børn og unge, kr årig Heraf: Døgninstitutioner for børn/unge med betydelig og varig nedsat fysisk/psykisk funktionsevne Døgninstitutioner for børn og unge med sociale adfærdsproblemer Betaling Ledelse og administration Sum af uautoriserede grupperinger Refusion Sikrede døgninstitutioner mv. for børn og unge, kr årig I alt kr årig, ekskl. indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning, grp I alt kr årig, inkl. indtægter fra den centrale refusionsordning Side 9 af 41

10 10 of 41 På området Børn og unge med særlige behov sammenlignes Syddjurs Kommune med Hjørring, Thisted, Struer, Frederikshavn, Vejle, Vejen, Esbjerg, Morsø, Mariagerfjord, Kerteminde og Vesthimmerland. Det ses, at Syddjurs Kommune i 2014 har budgetteret med flere udgifter end de kommuner der sammenlignes med. Hvis Syddjurs Kommune havde samme udgiftsniveau som kommunerne der sammenlignes med, regionen eller hele landet, så ville budget 2014 have set ud som i tabellen nedenfor. Det beregnede budget er skabt ud fra nøgletallene, men med befolkningstallet for Syddjurs Kommune. Syddjurs Kommunes beregnede budget ud fra de andres Budget nøgletal, men med antal 0-22 årige i Syddjurs Syddjurs Smnl. Gruppen Regionen Hele landet Årstal : Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr årig Forebyggende foranstaltninger for børn og unge kr årig Døgninstitutioner for børn og unge, kr årig Sikrede døgninstitutioner for børn og unge, kr årig BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV Det ses, at der er forskel på hvordan budgettet er prioriteret. Der er ikke medtaget refusion fra den centrale refusionsordning i tabellen ovenfor. Der er allerede indregnet tilpasninger af budgettet for det samlede familieområde på netto 5 mio. kr. i budget 2015 og yderligere 7,5 mio. kr. i budget Der er et faldende befolkningstal blandt de 0-22 årige, hvilket med et uændret budget ville have fået nøgletallene til at stige. Samlet forventes de allerede indregnede tiltag derfor at bringe budgettet ned på sammenligningsgruppens nuværende 2014 budgetniveau i år De beregnede nøgletal for overslagsårene, uden korrektion for faldende befolkningstal blandt de 0-22 årige, ses nedenfor. Budget 2014 udgifter pr årig Syddjurs Syddjurs Syddjurs Syddjurs 2014 ECO Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr årig Forebyggende foranstaltninger for børn og unge kr årig Døgninstitutioner for børn og unge, kr årig Sikrede døgninstitutioner mv. for børn og unge, kr årig I alt kr årig, ekskl. indtægter fra den centrale refusionsordning Det ses, at nøgletallet for 2017 samlet ligger lidt under sammenligningsgruppen i 2014 på kr. pr årig. Hvis der korrigeres med en forventet befolkningsnedgang på 5% så vil Syddjurs dog ligge på niveau med sammenligningsgruppen. Side 10 af 41

11 11 of 41 PPR PPR har deres budget på tre forskellige funktionsområder. Det ene under folkeskolen, det andet under børnepasning og det tredje under sundhedsvæsen. Nøgletallene skal derfor findes i tre forskellige tabeller. De relevante nøgletal er vist nedenfor. Budget Pædagogisk psykologisk rådgivning, kr årig Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen kr. 0-5 årig grp. 001 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Syddjurs Smnl. gruppen Region Midtjylland Hele landet Budgettet på PPR ligger fast i overslagårene og korrigeres ikke automatisk på baggrund af ændringer i børnetallet. Hvis PPR (funktion ) skulle bringes på niveau med sammenligningsgruppen i 2014 vil det se ud som nedenfor, f.eks. skulle PPR have reduceret budgettet med kr. for at komme på samme niveau som sammenligningsgruppen. PPR funktion Forskel til smnl. Grp Forskel til regionen Hele landet PPR har pr. 1. januar 2014 budgetansvaret for funktion Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen. Hvis funktionen skulle bringes på niveau med sammenligningsgruppen i 2014 vil det se ud som nedenfor, f.eks. skulle PPR have reduceret budgettet på funktionen med kr. for at komme på samme niveau som sammenligningsgruppen. PPR funktion Forskel til smnl. Grp Forskel til regionen Hele landet PPR har budgetansvaret for Børneterapeuterne som er en del af funktion grp Budgettet til kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning funktion dækker mere end der ligger under PPR. Der er et samlet kommunalt budget på 28 mio. kr. Der kan derfor ikke siges noget om, hvordan den del af opgaven som PPR løser ligger i forhold til de andre kommuner. Børnetallet i Syddjurs Kommune forventes at falde de kommende år. Da der ikke ligger en automatisk justering af budgettet til PPR, forventes det at budgettet pr. 0-5 årige vil stige de kommende år. Det er ikke belyst hvordan de andre kommuner regulerer budgettet til PPR. Antallet af 0-5 årige forventes pt. at falde en smule de kommende år, hvorefter det ventes at stige igen. Side 11 af 41

12 12 of 41 Sundhedsplejen SUNDHEDSPLEJE OG TANDPLEJE 9.60 Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet BUDGET Kommunal tandpleje kr årig Heraf pr årig: Grp. 001 Tandpleje for 0-18 årige opdelt på kommunens egne klinikker Grp. 002 Tandpleje for 0-18 årige hos øvrige udbydere Grp. 003 Omsorgs- og specialtandpleje på kommunens egne klinikker Grp. 004 Omsorgs- og specialtandpleje hos øvrige udbydere Grp. 005 Støtte til tandproteser Ikke autoriserede grupperinger Grupperinger i alt Kommunal sundhedstjeneste kr. pr årig I alt kr. pr årig På området Sundhedsplejen sammenlignes Syddjurs Kommune med Favrskov, Rebild, Lemvig, Silkeborg, Ringkøbing-Skjern, Mariagerfjord, Sorø og Kerteminde. Budgettet på Sundhedsplejen ligger fast i overslagårene og korrigeres ikke automatisk efter børnetallet er sidste år hvor Sundhedsplejen modtager statstilskud på knap kr. til projektet En god start sammen. Der er tidligere lagt op til at budgettet ikke skulle reguleres med henblik på at projektet En god start sammen permanentgøres og integreres i sundhedsplejens drift. Sundhedsplejen indgår sammen med regionen og en række andre kommuner i et nyt projekt fra omkring svært overvægtige børn. Hvis Sundhedsplejen skulle bringes på niveau med sammenligningsgruppen i 2014 vil det se ud som nedenfor, f.eks. skulle Sundhedsplejen tilføres kr. for at komme på samme niveau som sammenligningsgruppen. Forskel til smnl. Grp. Forskel til regionen Hele landet kr kr kr. Børnetallet i Syddjurs Kommune forventes at falde de kommende år. Da der ikke ligger en automatisk justering af budgettet til Sundhedsplejen, forventes det at budgettet pr årig vil stige de kommende år. Det er ikke belyst hvordan de andre kommuner regulerer budgettet til Sundhedsplejen. Side 12 af 41

13 13 of 41 Folkeskolen FOLKESKOLEN 6.10 Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet BUDGET Folkeskoler kr årig Fællesudgifter for kom. samlede skolevæsen kr årig Syge- og hjemmeunderv. kr årig Pædagogisk psyk. rådg. kr årig Befordring af elever i grundskolen kr årig Specialunderv. i regionale tilbud kr årig Kommunale specialskoler kr årig Bidrag til statslige og private skoler kr årig heraf grp 004 SFO frie grundskoler Efterskoler og ungd.kostskoler kr årig Ungdommens Uddannelsesvejledning kr årig Idrætsfaciliteter for børn og unge kr årig Korrektion for Sælg-og-lej-tilbage pr årig I alt ekskl. pasning, kr. pr årig heraf og Skolefritidsordning kr årig Integrerede daginst. (skønnede udgifter til 6 årige og derover), kr årig Fritidshjem kr årig Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud kr årig Folkeskolen i alt kr. pr årig Side 13 af 41

14 14 of 41 Nøgletallene for skoleområdet viser, at Syddjurs Kommune budgetterer med billigere drift end sammenligningskommunerne, Region Midtjylland og hele landet når det gælder udgifter til: Folkeskoler 6 16 årige. Disse tal omfatter de decentrale budgetter, hver enkelt skole har til at drive skole for. Syge-/hjemmeundervisning, som dækker udgifter til børn under sygehusindlæggelse eller børn, som på grund af sygdom i en periode ikke kan modtage undervisning på skolen. Forbruget kan variere meget fra år til år, men budgetrammen på ca kr. plejer at slå til. Befordring af elever i grundskolen i Syddjurs budget er der under denne post kun medtaget udgifter til almindelig befordring af skolebørn, idet specialskolekørsel konteres på særskilt budgetpost under kommunale specialskoler, jf. nye konteringsregler. Skolefritidsordninger. Fritidshjem og klubber i Syddjurs er der ingen fritidshjem, idet fritidstilbud til børn i klasse udgøres af SFO, og klubvirksomhed for børn fra klasse varetages af Ungdomsskolen. Idrætsfaciliteter for børn og unge 6-16 årige. Nøgletallene viser samtidig, at Syddjurs Kommune har en noget dyrere drift end andre, når det gælder Pædagogisk Psykologisk Rådgivning (PPR). Kommunale specialskoler her skal bemærkes, at Syddjurs udgifter er inkl. befordringsudgifter, jf. nye konteringsregler, mens dette ikke nødvendigvis er tilfældet i alle andre kommuner. Statslige / private skoler hvilket kan have sammenhæng med, at der er 6 friskoler inden for kommunegrænsen. Efterskoler der er i mange familier og lokalområder tradition for at de unge går på efterskole fra 8. eller 9. klasse. Ungdommens Uddannelsesvejledning (UU). Når der skal ses på, hvor der evt. kan findes besparelser, er det naturligt at skele til de ovennævnte områder, hvor Syddjurs er mere udgiftstung end andre kommuner. Udgifterne til privatskoler og efterskoler kan vanskeligt styres, idet kommunen, jf. regler om frit skolevalg, ikke kan forhindre forældre i at vælge friskole eller efterskole for deres barn. Ved budgetvedtagelsen for 2014 og overslagsårene er der allerede indregnet en besparelse på udgifterne til kommunale specialskoler, således at budgettallene de respektive år ser således ud: Skoleafdelingen vurderer på den baggrund ikke, at det er realistisk at udmønte en evt. besparelsesramme på denne budgetpost. Side 14 af 41

15 15 of 41 Opmærksomhedspunkt: Hvis nøgletalsanalysen danner grundlag for at fordele besparelsesrammer mellem de forskellige afdelinger/afdelingschefområder og politiske udvalgsområder, skal man være opmærksom på, at både PPR og UU ikke organisatorisk hører ind under skoleområdet og dermed heller ikke under Skoleafdelingens budgetramme. PPR er organisatorisk forankret i Familieafdelingen, mens UU hører under Arbejdsmarkedsafdelingen. Både PPR og UU ligger budgetmæssigt forholdsvis højt i forhold til andre kommuner, og dette spiller dermed ind på den samlede gennemsnitsudgift på skoleområdet. Hvis det forventes, at dele af en besparelsesramme på konto 03 skal udmøntes på PPR og/eller UU, skal der angives en fordeling af besparelsesrammen mellem hhv. Skoleafdelingen, Familieafdelingen og Arbejdsmarkedsafdelingen. Ungdomsskolevirksomhed Nøgletallene for Ungdomsskolevirksomheden viser flg.: Syddjurs Smnlig.komm. Region Midt Landsplan pr årig Umiddelbart ser Syddjurs Kommunes ungdomsskolevirksomhed ud til at være meget dyrere end andre steder i landet. Det kan skyldes et højere serviceniveau, men det kan også skyldes, at der i Syddjurs Ungdomsskole afholdes udgifter og løses opgaver, som andre steder hører ind under andre fagområder. I budgettallene for Syddjurs Ungdomsskole er der således inkluderet udgifter til: Juniorklubber for klasse: I en del kommuner drives juniorklubberne under folkeskolerne som udvidede SFO-ordninger eller som fritidshjem, klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud under socialområdet. Det betyder, at disse fritidstilbud mange steder enten er organiseret under folkeskolerne og indgår i folkeskolens udgifter pr årig, på socialområdet eller på folkeoplysningsområdet. Heltidsundervisning for elever i alderen år, som af en eller anden grund ( typisk sociale vanskeligheder) ikke kan rummes i folkeskolen. Ikke alle kommunale ungdomsskoler har heltidsundervisning, idet nogle kommuner vælger, at et sådant tilbud er forankret i og finansieres i folkeskoleregi. SSP: I mange kommuner er SSP-medarbejdere tilknyttet socialafdelingen med tilhørende finansiering på socialområdet, hvor det i Syddjurs er besluttet, at budgettet til SSP-arbejdet ligger i Ungdomsskolens budgetramme. Nøgletalssammenligningen giver således kun mening, hvis man kender sammenligningskommunernes ungdomsskolevirksomhed og evt. renser tallene, så de indeholder udgifter til samme type opgaver/kerneydelser. Side 15 af 41

16 16 of 41 Børnepasning Side 16 af 41

17 17 of 41 De kommuner som Syddjurs Kommune sammenlignes med på dagtilbud er Morsø, Kerteminde, Jammerbugt, Lemvig og Hjørring. Beregningen på funktionsniveau tager ikke højde for fordelingen af børn i de forskellige pasningstilbud. Nøgletallene beregnes som omkostningerne på et funktionsområde divideret med det samlede børnetal i aldersgruppen og ikke kun dem der er i tilbuddet. Derfor er sammenligningen i tabellen ikke særlig informativ. Det skal bemærkes, at nøgletallet for børnehaver kun beregnes for antallet af 3-5 årige, mens de øvrige nøgletal beregnes for 0-5 årige. De nøgletal der giver mest mening at sammenligne på er de to samlede nøgletal nederst. Sammenligningen viser, at kommunerne der sammenlignes med har budgetteret med større udgifter end Syddjurs Kommune i Budget 2014 Udgift pr. 0-5 årig Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet Børnepasning, ekskl og , kr. pr. 0-5 årig Børnepasning i alt kr. pr. 0-5 årig Syddjurs Kommune ligger under gennemsnittet i regionen og væsentligt under gennemsnittet for hele landet. Budgettet for 2014 placerer Syddjurs Kommune blandt de 11 billigste kommuner på børnepasning. Den faktiske placering kan ikke identificeres via KORA s ECO nøgletal. Ifølge en artikel i Ugebrevet A4 ligger Syddjurs Kommune nummer fire på listen over kommuner i Danmark, hvor man skal tjene mindst for at få råd til at betale for en vuggestueplads og en børnehaveplads. Den officielle oversigt med takster og udgifter for 2014 har Indenrigsministeriet endnu ikke gjort tilgængelig. Når oplysningerne er tilgængelige vil de enkelte pasningstilbud kunne placeres mere præcist i forhold til de andre kommuner. Nøgletallene er udarbejdet på baggrund af det oprindelige budget. I forhold til det oprindelige budget er budgettet for 2014 nedskrevet med kr. som resultat af rengøringsudbuddet. Omplaceringen af budgettet til IT berører funktionen for børnepasning med kr. Justeringerne af budgettet betyder at nøgletallet på kr. pr. barn i 2014 reelt er lavere. Modsat er budgettet til 32 børnehaven under funktion øget med kr. på grund af ændret kontering af taxa kørsel. Så det samlede nøgletal er reelt kun en smule lavere. Når der ses bort fra budgetkorrektioner fra demografipuljen ser overslagsårene ud som nedenfor. Budget 2014 Udgift pr. 0-5 årig ECO NY NY NY Børnepasning, ekskl og , kr. pr. 0-5 årig Børnepasning i alt kr. pr. 0-5 årig De lavere nøgletal i overslagsårene skyldes, at der allerede er lagt budgetreduktioner ind på dagplejen og daginstitutionerne. Budgetreduktionen vedrørende IT og rengøring udgør Side 17 af 41

18 18 of 41 lidt over kr. Dertil kommer budgetreduktioner på dagplejen på lidt over kr. over de næste to år, samt knap kr. på daginstitutionerne over de næste to år. Da der indgår forældrebetaling i ovenstående er brutto reduktionen på i alt knap 3 mio. kr. frem mod Hovedparten af børnepasningsområdet reguleres efter børnetal. Ledelseslaget er løbende tilpasset og der ligger en områdeplan for yderligere tilpasning. Specialpædagogisk Team bliver ikke reguleret med børnetallet. Med et faldende børnetal er området identificeret som bedste bud på dagtilbuds 1% effektivisering til budget Nøgletallet for regnskab 2013 er endnu ikke klart. Regnskab 2013 vil være stærkt påvirket af dagplejens ekstra udgift på 9 mio. kr. som er brugt på tilpasning af kapaciteten. I 2014 vil der fortsat være en ekstra udgift i dagplejen på forventet under 3 mio. kr. vedrørende den fortsatte tilpasning. Disse ekstra udgifter indgår i nøgletallene, men har ikke resulteret i ekstra service. Sundhedsvæsen, genoptræning og forebyggelse Gruppe Aktivitetsbestemt medfinansiering. Væsentlige ændringer i organisering og behandlinger i det regionale sundhedsvæsen må forventes at betyde forskydninger i medfinansieringen fra år til år. F.eks. omlægges mange behandlinger fra stationære til ambulante behandlinger. Ambulante behandlinger er billigere, men kan have en forholdsvis større kommunal medfinansiering. Når der ses på udviklingen i medfinansieringsudgifterne, er der en række faktorer, der har indflydelse, f.eks. - Udviklingen i befolkningen, specielt de ældre - Antal indlæggelser og behandlinger - Gennemsnitspriser - Sygdomsmønster Side 18 af 41

19 19 of 41 Her kan det særligt bemærkes, at Syddjurs Kommune har en markant større andel af ældre borgere i forhold til landsgennemsnittet. SUNDHEDSVÆSEN, GENOPTRÆNING OG FOREBYGGELSE 9.70 Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet BUDGET Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Heraf: Grp. 002 Stationær somatik Grp. 003 Ambulant somatik Grp. 004 Stationær psykiatri Grp. 005 Ambulant psykiatri Grp. 006 Praksissektoren (Sygesikring) Grp. 007 Genoptræning under indlægg Ikke autoriserede grupperinger Grupperinger i alt Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Heraf: Grp. 001 Kommunal genoptr. og vedligeh Grp. 002 Ambulant specialiseret genoptr Grp. 003 Personbefordring Grp. 200 Ledelse og administration Ikke autoriserede grupperinger Grupperinger i alt Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut Sundhedsfremme og forebyggelse Andre sundhedsudgifter Korrektion for Sælg-og-lej-tilbage pr. indb Sundhedsvæsen, genoptræning og forebyggelse i alt kr. pr. indb På baggrund af udtræk fra E-sundhed er der beregnet nedenstående vedr. udgifter pr. borger på området. Udvikling i udgifter kontra befolkningsudviklingen Indekstal for udvikling i aktivitetsbestemt medfinansiering pr. borger opgjort i 2013-prisniveau (fremskrivning i henhold til KL s budgetvejledning) År 2007 = indeks 100 År Syddjurs Region Midt Hele landet ,0 100,0 100, ,8 97,9 98, ,9 103,2 104, ,2 106,0 107, ,2 104,5 107, ,9 169,9 176, ,3 172,6 179,5 Kilde: E-sundhed samt Økonomi- og Indenrigsministeriets kommunale nøgletal Indekstallene er sammenlignelige i perioden og pga. forskellige takstsystemer. Side 19 af 41

20 20 of 41 I perioden ligger kommunes udgift lavere end Region Midtjylland og Hele landet. I perioden ligger kommunen lidt højere end Region Midtjylland, og stadig lavere end Hele landet. Udvikling i kommunale udgifter pr. borger til henholdsvis somatik, psykiatri og sygesikring Udgift pr. borger, 2013-prisniveau År Syddjurs Region Midt Hele landet Somatik Psykiatri Sygesikring Ændring i % fra Syddjurs Region Midt Hele landet Somatik 2,35% 1,63% 2,41% Psykiatri 6,82% 10,08% 3,09% Sygesikring -3,66% -2,63% -2,61% Kilde: E-sundhed samt Økonomi- og Indenrigsministeriets kommunale nøgletal Tabellen viser, at kommunens udgifter pr. borger til somatik fortsat er stigende, samt at den i 2013 for første gang ligger over gennemsnittet for Region Midtjylland, men at den modsat stadig er lavere end udgiften for hele landet. Stigningen fra 2012 til 2013 er tilsvarende højere end regionen og lavere end hele landet. På psykiatriområdet er kommunens udgift pr. borger fortsat lavere end den gennemsnitlige udgift i Region Midtjylland og hele landet. Stigningen fra 2012 til 2013 er lavere end regionen og højere end hele landet. På sygesikringsområdet er kommunens udgift pr. borger fortsat højere end den gennemsnitlige udgift i Region Midtjylland. I forhold til hele landet er sygesikringsudgiften Side 20 af 41

21 21 of 41 lavere. Udgiften pr. borger er fra 2012 til 2013 faldet i såvel kommunen, regionen og hele landet. Det største fald er sket i kommunen. Medfinansieringsudgiften totalt opdelt på aldersintervaller. Nedenfor er vist en opgørelse over de totale kommunale udgifter i 2013 til medfinansiering, opdelt på aldersintervaller af 5 år. Derudover er der beregnet en gennemsnitlig udgift pr. borger i de enkelte aldersgrupper. Aktivitetsbestemt medfinansiering i 2013 Somatik Psykiatri Sygesikring Udgift i alt Borgere pr. 1. jan Udgift pr. borger (aldersopdelt) år år år år år år år år år år år år år år år år år år I alt Kilde: E-sundhed samt befolkningsprognose budget 2014 Medfinansieringsudgiften opgjort pr. ydelse pr. aldersinterval. Nedenfor er vist en opgørelse ligeledes opgjort på aldersintervaller af 5 år - over den gennemsnitlige udgift pr. ydelse, det gennemsnitlige antal ydelser pr. borger samt den gennemsnitlige udgift pr borger fordelt på henholdsvis somatik, psykiatri og sygesikring. Oversigten viser som forventet, at der er de forholdsvis største udgifter til somatik og sygesikring til de ældste årgange. Derimod er udgifter til psykiatri størst i årgangene fra år. Side 21 af 41

22 22 of 41 Aktivitetsbestemt medfinansiering årgange, ydelser og udgift Somatik Psykiatr i Sygesikr. Somatik Psykiatri Sygesikr. Somatik Udgift pr. ydelse Udgift pr. ydelse Udgift pr. ydelse Antal ydelser pr. borger Antal ydelser pr. borger Side 22 af 41 Antal ydelser pr. borger Udgift pr. borger Psykiatr i Udgift pr. borger Sygesikr. Udgift pr. borger Årgange år ,76 0,04 7, år ,54 0,09 4, år ,62 0,13 3, år ,87 0,20 6, år ,12 0,64 9, år ,98 0,40 10, år ,03 0,45 11, år ,52 0,30 11, år ,27 0,19 11, år ,38 0,14 12, år ,77 0,14 13, år ,40 0,09 14, år ,62 0,04 16, år ,90 0,04 18, år ,38 0,05 20, år ,44 0,07 23, år ,93 0,08 24, år ,19 0,05 27, Kilde: E-sundhed samt befolkningsprognose budget 2014 Genoptræning og vedligeholdelsestræning. Gruppe Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Kommunens udgiftsniveau er væsentlig højere end sammenligningskommunerne, hvilket dels kan skyldes, at vi har døgngenoptræning, og dels at der kan være forskellig konteringspraksis i forhold til opgaven, hvorfor dette udgiftsområde til dels skal ses i sammenhæng med udgifter til pleje og omsorg. Kommunen overtog i forbindelse med kommunalreformen ansvaret for den almindelige genoptræning efter sygehusindlæggelse. Antallet af genoptræningsplaner (SUL 140) i forbindelse med udskrivelse fra sygehus er steget støt over de forløbne år. Nedenstående figur viser, at der har været tale om mere end en fordobling siden Derudover indgår også antal personer til genoptræning i forhold til SL 86, 1 og personer til vedligeholdende træning i forhold til SEL 86, 2 for perioden , her har der været et nogenlunde ensartet antal personer. I figuren er medtaget udvikling i den genoptræning og vedligeholdelsestræning, der finder sted på rehabiliteringsafdelingen og centrene. Træning efter SEL 86 stk. 1 og 2 finder endvidere sted som led i rehabilitering i hjemmeplejen Syddjurs træner for en bedre fremtid Stigende specialisering og accelererede patientforløb i det regionale sundhedsvæsen betyder, at flere almene sundhedsopgaver skal løses i kommunen. Forebyggelse af uhensigtsmæssige indlæggelser af ældre og sikring af genoptræning/rehabilitering/sygepleje efter udskrivelse stiller krav til det kommunale sundhedsberedskab. Kommunes midlertidige døgnpladser til genoptræning, behandling, pleje og omsorg samt akut sygepleje har, set i lyset heraf, en høj efterspørgsel. Det kan nævnes, at ca. 45 % af

23 23 of 41 de indlagte borgere på midlertidige døgnpladser henvises fra hospital til videre behandling, rehabilitering, pleje og omsorg, inden de kan udskrives til eget hjem Genoptræningsplaner efter SUL 140 Genoptræning efter SL 86 stk. 1 Vedligeholdende træning efter SL 86 stk. 2 Kilde: Aveleo sundhed Gruppe Vederlagsfri fysioterapi kommunen har ingen indflydelse på visitering til eller serviceniveau på området, det er alene de praktiserende læger, der henviser til ordningen efter forskellige diagnosekriterier. Vederlagsfri fysioterapi - udgift i alt Regnskab 2010 Regnskab 2011 Regnskab 2012 Regnskab 2013 Kilde: Opus Økonomi Syddjurs Kommune Grafen viser den stigende udgift til området, stigningen fra år til år ligger på 11-12%, og på grundlag af de første regninger i 2014 tyder det på at udgiften vil fortsætte denne stigning. Gruppe Sundhedsfremme og forebyggelse kommunen bestemmer selv serviceniveau og prioriteringer på området, herunder hvorvidt kommunale sundhedstilbud i høj grad skal være finansieret via fonde og puljer. Gruppe Andre sundhedsudgifter området omhandler udgifter til bl.a. hospice, færdigbehandlede på sygehusene, kørsel til lægebehandling og begravelseshjælp. Etableringen af ny taxakørselsordning, der er lavet i 2012, har betydet et væsentligt fald i kørselsudgifterne. Udgifterne til hospice og færdigbehandlede på sygehusene er meget svingende over årene. Side 23 af 41

24 24 of 41 Sundheds- og ældreområdet samlet. Da der en meget stor grad af sammenhæng mellem sundheds- og ældreområdet, er der udarbejdet et samlet nøgletal for hele området. Da de oprindelige nøgletal var beregnet pr. indbygger for sundhed og pr. +65 årig for ældreområdet, er tallene for sundhedsområdet bearbejdet således at de også i denne opgørelse er beregnet pr. +65 årig borger. Sundhed og ældreområdet - samlet oversigt Udregnet pr. +65 årig, grundlag budget 2014 Syddjurs Kommune Smnl. gruppen Region Midtjyll. Hele landet Sundhedsområdet - omregnet til udgift pr. +65 årig Ældreområdet - udgift pr. +65 årig Sundheds- og Ældreområdet - udgift pr. +65 årig Kilde: Eco-nøgletal samt Danmarks statistik Denne beregning dokumenter, at det samlede sundheds- og ældreområde ligger væsentligt under alle sammenligningsgrupperne. Ældre Gruppe Pleje og omsorg m.v. viser det kendte billede med fortsat lave udgifter i forhold til sammenligningskommunerne. De lave udgifter skal samtidig ses i lyset af den demografiske udvikling, hvor der har været en kraftig stigning i den ældre aldersgruppe. Side 24 af 41

25 25 of 41 TILBUD TIL ÆLDRE 7.10 BUDGET 2014 Syddjurs Smnl. Region Hele Kommune gruppen Midtjyll. landet Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede (ekskl. gr. 002 og 003) Heraf: Kommunens levering af personlig og praktisk hjælp Hjemmesygepleje Private lev. af pers. og praktisk hjælp Personlig og praktisk hjælp (hjemmehjælp) undtaget frit valg af leverandør Hjemmehjælp mv. friplejeboliger Tværg. arbejdsopg. mv i plejeboligbeb Beboer- og brugerbetalinger Ledelse og administration Sum af uautoriserede grupperinger Refusion Forebygg. indsats for ældre og handicappede (ekskl. gr.004 Socialpæd.bistand og beh. til pers m. betydelig nedsat funktionsevne el. særl.soc. problemer) Plejehjem og beskyttede boliger Hj.midler, forbrugsg. boligindr. + befordr (ekskl. gr , 008,091 bil, høreapp.,it mv.) Løn og plejevederlag til pårørende Korrektion for "Sælg og lej tilbage" Indt. fra central refusionsordn. grp Pleje og omsorg i alt kr. pr. 65+ årig Boligydelser til pensionister I alt ekskl. ældreboliger kr. pr. 65+ årig Ældreboliger, grp. 001, 005 og Ældreområdet i alt, kr. pr. 65+ årig Ældreområdet vurderes da også indledningsvis i dette notat som et område, der - modsat børneområdet - har et udvidelsespotentiale. Området har i de forløbne år gennemført en række effektiviseringstiltag og omstruktureringer med henblik på at øge produktiviteten og samtidig bevare en god kvalitet i tilbud til borgerne. Produktivitetskommissionen. Produktivitetskommissionen og KORA publicerede i juni 2013 en rapport om kommunale serviceniveauer og produktivitet. Formålet med rapporten var at beregne et samlet indeks for kommunal service samt identificere et kommunalt produktivitetspotentiale. Ser man på rapportens sektoropdelte opgørelse, viser den klart, at ældreområdet i Syddjurs kommune sammen med Guldborgsund kommune ligger i top, og anses for at være kommunale forbilleder for andre. Der er ifølge tallene altså ikke et produktivitetspotentiale inden for ældreområdet i Syddjurs Kommune. Frit valg hjemmehjælp. Et af midlerne til at sænke udgifterne er hverdagsrehabilitering og træning i stedet for kompenserende hjemmehjælp. En sammenligning af befolkningsudviklingen i i aldersgruppen 75+ viser en markant stigning. Modsat er der i samme periode et fald i antal visiterede timer. Faldet i visiterede timer er på 8,4% fra 2010 til 2013, hvorimod antal borgere i samme periode stiger med 8,2%. Side 25 af 41

26 26 of 41 Antal visiterede timer Antal borgere +75 år Kilde: Aveleo omsorg Kilde: Befolkningsprognosen På grundlag af statistik for 2012 er antal borgere, der har fået praktisk bistand og pleje opgjort. Aldersfordelingen fremgår af nedenstående diagram. Der skal dog lige gøres opmærksom på, at der er stor forskel i antal år i den enkelte gruppe, hvorfor diagrammet kan misforstås. (Pga. konvertering af omsorgssystemet til ny version har det ikke været muligt at på oplysninger for 2013.) 500 Aldersgrupper - antal borgere Kilde: Aveleo omsorg Nedenfor er vist et diagram, der viser det gennemsnitlige antal visiterede timer pr. uge til den enkelte borger i de forskellige aldersgrupper. 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Aldersgrupper - timer pr. uge pr. borger Kilde: Aveleo omsorg Side 26 af 41

27 27 of 41 Det er ikke muligt at lave mere detaljerede sammenligninger med de øvrige kommuner, fordi der er store forskelligheder i konteringspraksis. Sygepleje. Den kommunale sygepleje er under pres. Også her mærkes følgerne af omlægninger i det regionale sundhedsvæsen, så flere sundhedsopgaver skal løses i de nære sundhedstilbud. Opgavetilførsel og kompleksitet i opgaver stiller krav til kompetencer og ressourcer. Syddjurs kommune har trods tilførsel af budget en lav normering, når der sammenlignes med øvrige kommuner i regionen. Tabellen viser at Syddjurs kommune i 2013 har den laveste andel sygeplejersker pr borgere 65+ i hele regionen. Syddjurs Kommune Region Midtjylland Hele Landet Antal sygeplejesker pr borgere + 65 år 6,6 9,1 8,3 Kilde: DSR analyse Plejeboligområdet. Området er kendetegnet ved at have flere mindre plejeboligenheder, der er forholdsvis dyre at drive. Små enheder er derfor sårbare over for generelle driftsreduktioner som f.eks. 1% rammebesparelser, idet der skal opretholdes døgndækning. Efter flere rammereduktioner er plejeboligområdet presset, idet der vanskeligt kan findes nye effektiviseringsmuligheder. Mulige driftsrationaler på dette område skal derfor ses i sammenhæng med strukturelle ændringer, sådan som de er beskrevet i sektorplanen for ældreområdet, hvor udviklings- og udbygningsplaner på plejeboligområdet sigter mod større enheder med de stordriftsfordele, de medfører. Gruppe Forebyggende indsats for ældre og handicappede indeholder hovedsagelig aktivitetsudgifter. Området skal ses i sammenhæng med udgifterne under gruppe Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning, fordi der er konteringsmæssige forskelle på området. Området omfatter desuden udgifter til aflastning, 84 og socialpædagogisk bistand 85. Gruppe Plejehjem og beskyttede boliger indeholder alene betaling for plejehjemspladser i andre kommuner for meget få personer, hvorfor udgiften kan variere. Gruppe Kommunale ældreboliger indeholder en del af udgifter og indtægter forbundet hermed. Området er jo huslejefinansieret, så variationer udlignes over årene. En væsentlig udgiftspost her er også betaling af huslejetab, som har været stærkt stigende de seneste år pga. tomme boliger. Det er vanskeligt lave sammenligninger på grundlag at forbrugs- og budgettal på dette område. Gruppe Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring: Herunder konteres udgifterne til hjælpemiddeldepotet, inkontinens og ortopædiske hjælpemidler. Syddjurs Kommune har her lavere udgifter end sammenligningsgruppen, hvilket skyldes hjemtagning af hjælpemiddeldepotet og gode indkøbsaftaler på inkontinensområdet. Gruppe Boligydelse til pensionister: Syddjurs Kommune har her ligeledes lavere udgifter til boligydelse end sammenligningsgruppen. Udgifterne hertil er afhængig af antallet af almene boliger og ældre- og plejeboliger i kommunen. Side 27 af 41

Børn og unge med særlige behov

Børn og unge med særlige behov 1 of 8 Børn og unge med særlige behov Udgiftsniveau Børn og unge med særlige behov pr. 0-22 årig 2009-2014 (2014-priser) 11500 Syddjurs Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet 11000 10500 Kr. pr. 0-22

Læs mere

Udvalgte ECO-nøgletal

Udvalgte ECO-nøgletal Udvalgte ECO-nøgletal Indhold: GENERELLE NØGLETAL - Overordnede nøgletal 2014 Tabel 1.10 - Udfordringsbarometer 2014 Tabel 1.15 - Ressourceforbrug på 19 udgiftsområder - Budget 2014 Tabel 1.30 - Ressourceforbrug

Læs mere

Nøgletalsanalyse til budget 2015. Syddjurs Kommune 5. juni 2014

Nøgletalsanalyse til budget 2015. Syddjurs Kommune 5. juni 2014 1 of 38 Syddjurs Kommune 5. juni 2014. Ajourføring. Af drejebogen for budget 2015 fremgår det, at der til økonomiudvalget og byrådets møder i juni laves en ajourføring af den nøgletalsanalyse der blev

Læs mere

Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: /4140 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat

Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: /4140 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: 18-06-2018 18/4140 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Notat Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra KORA. Der er udarbejdet en overordnet nøgletalsanalyse

Læs mere

Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: /9166 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat

Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: /9166 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: 28-06-2016 16/9166 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Notat Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra KORA. Der er udarbejdet en overordnet nøgletalsanalyse

Læs mere

Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra VIVE.

Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra VIVE. Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: 20-06-2019 19/2202 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra VIVE. Der er udarbejdet en overordnet nøgletalsanalyse

Læs mere

Udvalgte ECO-nøgletal

Udvalgte ECO-nøgletal Udvalgte ECO-nøgletal Indhold: GENERELLE NØGLETAL o Overordnede nøgletal 2012 Tabel 1.10 o Udfordringsbarometer 2012 Tabel 1.15 o Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder Budget 2012 Tabel 1.30 o Ressourceforbruget

Læs mere

Næstved Smnl. Region Hele Kommune gruppen Sjælland landet

Næstved Smnl. Region Hele Kommune gruppen Sjælland landet BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV 8.60 BUDGET 2013 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr. 0-22 årig 4043 4414 5206 3730 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge kr. 0-22

Læs mere

Social- og Sundhedsudvalget - Indeks

Social- og Sundhedsudvalget - Indeks Social- og Sundhedsudvalget - Indeks Værdier Stevns indeks Sammenlign Region ingsgruppen Sjælland indeks indeks Område Total/Deltotal Tekst Alle Totaler Total Tilbud til ældre, kr. pr. 65+ årig 79 100

Læs mere

Erhvervsservice og iværksætteri 064867 2.258 2.258 2.258 2.258

Erhvervsservice og iværksætteri 064867 2.258 2.258 2.258 2.258 53 A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25.119-9.607 24.367-9.607 24.367-9.607 24.367-9.607 Heraf refusion -60-60 -60-60 Jordforsyning 0022 276-979 276-979 276-979 276-979

Læs mere

Opgørelser af driftsoverførsler 2014 til 2015

Opgørelser af driftsoverførsler 2014 til 2015 Opgørelser af driftsoverførsler til 13-04- Oprindeligt til Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 283.088 293.701 261.072 32.629 18.025 0 18.025 Udvalget for Læring 804.555 826.049 812.262 13.787

Læs mere

Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2017 til 2018 pr. udvalg

Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2017 til 2018 pr. udvalg Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler til 2018 pr. udvalg 06-04-2018 Sammendrag budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2018 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 301.967 306.119 283.135

Læs mere

Udvalgte ECO Nøgletal 2015

Udvalgte ECO Nøgletal 2015 Indhold GENERELLE NØGLETAL Udvalgte ECO Nøgletal 2015 Tabel - Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder Budget 1.30 - Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder Regnskab 1.31 - Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder

Læs mere

A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger

A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 69 A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 28.702-11.832 28.479-11.832 27.929-11.832 26.679-11.832 Heraf refusion -63-63 -63-63 Jordforsyning 0022 271-1.018-179 -1.018-629 -1.018-1.779-1.018

Læs mere

Udvalg/Bevillingsgruppe/Funktion TOTAL KR Miljø- og teknikudvalget

Udvalg/Bevillingsgruppe/Funktion TOTAL KR Miljø- og teknikudvalget TOTAL Miljø- og teknikudvalget 3.364.236-811.545 2.552.691 212.494-110.573 101.920 Jordforsyning og ejendomme 21.660-13.106 8.554 002201 Fælles formål 348-2.111-1.763 002202 Boligformål 14-38 -24 002203

Læs mere

Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2018 til 2019 pr. udvalg

Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2018 til 2019 pr. udvalg Sammendrag til 2019 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 308.098 303.387 283.953 19.434 9.389 Bufferpuljen på 9,188 mio. kr. er omplaceret til Social Omsorg, som forudsat i Genopretningsplanen.

Læs mere

Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste tilgængelige tal D. 10/

Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste tilgængelige tal D. 10/ Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste tilgængelige tal D. 10/08-2018 Indhold Dette materiale er en opdateret udgave af det nøgletalsmateriale, der blev præsenteret på budgetseminaret den 25.

Læs mere

Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste tilgængelige tal D. 25/

Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste tilgængelige tal D. 25/ Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste tilgængelige tal D. 25/06-2019 Indhold Opdateringen består i, at sammenligningerne med andre kommuner i denne udgave er baseret på de faktiske afholdte udgifter

Læs mere

Bilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler 2015 til 2016 pr. udvalg

Bilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler 2015 til 2016 pr. udvalg Bilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler til 2016 pr. udvalg 08-04-2016 budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2016 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 300.374 311.156 275.864 35.292

Læs mere

Status for tekniske korrektioner til budget 2015 og overslagsårene.

Status for tekniske korrektioner til budget 2015 og overslagsårene. 1 of 9 Status for tekniske korrektioner til budget 2015 og overslagsårene. Indhold X. Udvalget for sundhed, ældre og social.... 2 X.X Sundhedsområdet... 2 X.X.X Demografipulje på sundhedsområdet... 2 X.X.X

Læs mere

Nøgletal for Lejre Kommune

Nøgletal for Lejre Kommune Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste sammenligningstal Materiale til Budgetseminar d. 22. juni 2016 Indhold Dette materiale er en opdateret udgave af det nøgletalsmateriale, der blev præsenteret

Læs mere

HVIDOVRE KOMMUNE BUDGET

HVIDOVRE KOMMUNE BUDGET Økonomiudvalget 002205 Ubestemte formål 249-1.580 299-1.662 306-1.695 306-1.695 306-1.695 306-1.695 002510 Fælles formål 9.577-584 10.174 0 9.800 0 9.803 0 9.806 0 9.806 0 002511 Beboelse 1.020-513 718-410

Læs mere

A B.

A B. 64 A. Driftsvirkomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 30.986-18.554 30.193-18.554 30.093-18.554 29.770-18.554 Heraf refusion -64-64 -64-64 Jordforsyning 0022 276-594 276-594 276-594 276-594

Læs mere

Budget/regnskab: Budget 2006 Opgjort som: Blandet tabel antal elever, pr. lære, pr. skole, pr. lære og procent

Budget/regnskab: Budget 2006 Opgjort som: Blandet tabel antal elever, pr. lære, pr. skole, pr. lære og procent Nøgletalsrapport 2005 Teknisk specifikationsliste Generelle bemærkninger I rapporten indgår regnskabstal for år 2002, 2003 og 2004. Regnskabstallene er omregnet til år 2004 prisniveau. Hertil er benyttet

Læs mere

Resultatopgørelse 2013 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG

Resultatopgørelse 2013 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG Resultatopgørelse BUDGETOPFØLGNING PR. 31.03. - ALLE UDVALG Nettotal i 2012-priser ompl. budget regnskab DRIFTSUDGIFTER: Økonomi- og Erhvervsudvalget 0 559.576 0 559.576 0 559.576 Teknik- og Miljøudvalget

Læs mere

Resultatopgørelse 2012 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG

Resultatopgørelse 2012 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG Resultatopgørelse BUDGETOPFØLGNING PR. 31.03. - ALLE UDVALG Nettotal i -priser ompl. pr. 31-3- budget pr. 31-3- Forbrug pr. 31-3- regnskab DRIFTSUDGIFTER: Økonomi- og Erhvervsudvalget 510.795-3.931 506.864

Læs mere

Budget 2016 muligheder og begrænsninger

Budget 2016 muligheder og begrænsninger Budget 2016 muligheder og begrænsninger Budgetforslag 2016 Velfærd og sundhed Budget 2016 fordelt på hovedpolitikområder Politikområde 2016 priser Regnskab 2014 Korrigeret Budget 2015 Budget 2016 Borgerservice

Læs mere

Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen

Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Økonomiudvalget 002205 Ubestemte formål 381-1.593 292-1.634 299-1.662 299-1.662 299-1.662 299-1.662 002510 Fælles formål 2.723 0 9.980 0 10.154 0 10.154 0 10.154 0 10.154 0 002511 Beboelse 1.483-935 701-403

Læs mere

Dette notat omfatter en kort opsummering af resultaterne vedr. Allerød Kommune. For en nærmere gennemgang af den nye metode henvises til rapporten.

Dette notat omfatter en kort opsummering af resultaterne vedr. Allerød Kommune. For en nærmere gennemgang af den nye metode henvises til rapporten. NOTAT Allerød Kommune Økonomi og It Bjarkesvej 2 3450 Allerød http://alleroed.dk Dato: 30. november 2016 Kommunernes administrative ressourceforbrug Sagsnr. 16/14489 Sagsbehandler: jemo Tlf. +4548126128

Læs mere

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning -29-29 -29-29 25 Faste ejendomme 1.856-307 1.856-307 1.856-307 1.856-307 28 Fritidsområder 3.324-26 3.324-26

Læs mere

Heraf refusion

Heraf refusion Hovedoversigt Tabel 12.1. Hovedoversigt Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 95.872-22.618 96.258-22.793

Læs mere

Sammendrag. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto. I hele kr. A. Driftsvirksomhed (incl. refusion)

Sammendrag. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto. I hele kr. A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) Sammendrag I hele 1.000 kr. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljø- foranstaltninger Jordforsyning -11-299 -310 Faste ejendomme 6.637-5.474

Læs mere

Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti

Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Økonomiudvalget 002205 Ubestemte formål 463-1.610 339-1.653 292-1.634 292-1.634 292-1.634 292-1.634 002510 Fælles formål 3.116 0 3.165 0 3.860 0 3.860 0 3.860 0 3.860 0 002511 Beboelse 897-426 193-395

Læs mere

NOTAT. Demografiregulering med ny model

NOTAT. Demografiregulering med ny model NOTAT Demografiregulering med ny model Sagsnr.: 14/27110 Dokumentnr.: 5341/15 Da den nuværende befolkningsprognose for Vordingborg Kommune peger på væsentlige demografiske ændringer i alle aldersgrupper,

Læs mere

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning 198-29 198-29 198-29 198-29 25 Faste ejendomme 2.307-267 2.555-267 2.159-267 2.159-267 28 Fritidsområder

Læs mere

Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr årig

Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr årig BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV 8.60 BUDGET 2014 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge kr. 0-22 årig 3875 4785 5123 3770 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge kr. 0-22

Læs mere

Bevillingsoversigt til Budget 2017

Bevillingsoversigt til Budget 2017 Funktion Bevillingsoversigt til Budget 2017 I 1.000 kr. Økonomi- og Erhvervsudvalget Kommunalbestyrelse og Administration 156.413 131.286 B 128.129 002513 Andre faste ejendomme 1.224 053230 Ældreboliger

Læs mere

Befolkning

Befolkning RESSOURCEFORBRUGET PÅ 19 UDGIFTSOMRÅDER Bilag til budgetmappen vedr. budget 2017, Svendborg kommune ECO-nøgletal Befolkning 01.01.2015 Svendborg Kommune Saml. Gruppe Syd Svendborg vs. syd Udgiftsbehov

Læs mere

Hovedoversigt til budget Hele 1000 kroner

Hovedoversigt til budget Hele 1000 kroner Hovedoversigt til budget 28 Regnskab 2006 Budget 2007 Budget 2008 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) miljøforanstaltninger......................... 13.459

Læs mere

Resultatopgørelse 2014 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG

Resultatopgørelse 2014 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG opfølgning pr. 30.09.2013 Resultatopgørelse BUDGETOPFØLGNING PR. 31.03.2013 - ALLE UDVALG Nettotal i -priser Forbrug Genbevillinger (B) ompl. budget regnskab DRIFTSUDGIFTER: Økonomi- og Erhvervsudvalget

Læs mere

NOTAT. Nøgletal til budgetlægning Modtagere: Kommunalbestyrelsen m.fl. Juli 2018

NOTAT. Nøgletal til budgetlægning Modtagere: Kommunalbestyrelsen m.fl. Juli 2018 NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen m.fl. Bornholms Regionskommune Økonomi, IT og Personale CVR: 26 69 63 48 Juli 2018 Nøgletal til budgetlægning 2019-2022 Nøgletallene er primært udtrukket fra www.noegletal.dk,

Læs mere

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning 2-29 2-29 2-29 2-29 25 Faste ejendomme 6.473-4.661 6.072-4.661 6.072-4.661 6.072-4.661 28 Fritidsområder

Læs mere

Notat. Demografikorrektion til budget 2015 og overslagsårene. 29. april Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale

Notat. Demografikorrektion til budget 2015 og overslagsårene. 29. april Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale Center for Økonomi og Personale Budget og Styring Møllevænget 1 3730 Nexø Notat Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale 29. april 2014 Demografikorrektion til budget 2015 og overslagsårene

Læs mere

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR:

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR: NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø CVR: 26 69 63 48 21. marts 2019 J. nr. XXX Demografikorrektion 1 til budget 2020 og overslagsårene 1. Indledning I forbindelse

Læs mere

Regnskabsoversigt til halvårsregnskab 2016

Regnskabsoversigt til halvårsregnskab 2016 soversigt til halvårsregnskab Drift 2.045.695 6.995 2.052.690 976.038 2.022.849 01 Teknik- og Miljøudvalget 140.701 1.745 142.445 58.914 140.567 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 17.983 776

Læs mere

Budgetsammendrag

Budgetsammendrag 2018-21 Budgetsammendrag 0022 Jordforsyning 3.408-1.558 3.408-1.558 3.408-1.558 3.408-1.558 0025 Faste ejendomme 20.240-27.862 20.240-27.871 20.240-27.871 20.240-27.871 0028 Fritidsområder 5.503-912 5.503-912

Læs mere

Budgetsammendrag

Budgetsammendrag Budgetsammendrag 2015-18 Budgetsammendrag 2015 2016 2017 2018 0022 Jordforsyning 2.952-2.016 2.952-2.016 2.952-2.016 2.952-2.016 0025 Faste ejendomme 15.388-10.911 16.138-10.911 16.147-10.911 16.147-10.911

Læs mere

Tekniske besparelsespotentialer på børne- og ungeområdet

Tekniske besparelsespotentialer på børne- og ungeområdet e besparelsespotentialer på børne- og ungeområdet Center for Økonomi og Personale, april 2017 Indholdsfortegnelse 1. Indledning... 3 2. Besparelsespotentialer... 4 3. Samlet oversigt over teknisk besparelsespotentiale

Læs mere

Budgetrapporter. Hvidovre Kommune

Budgetrapporter. Hvidovre Kommune Budgetrapporter Hvidovre Kommune Budget 2017 Side INDHOLDSFORTEGNELSE BUDGETRAPPORTER Økonomiudvalget 1 Børne- og Undervisningsudvalget 2 Social- og Sundhedsudvalget 3 Teknik- og Miljøudvalget 5 Arbejdsmarkedsudvalget

Læs mere

Det specialiserede anbringelsesområde. Udgiftsudvikling for Rebild Kommune

Det specialiserede anbringelsesområde. Udgiftsudvikling for Rebild Kommune Det specialiserede anbringelsesområde for voksne Udgiftsudvikling for Rebild Kommune 28-2 Indholdsfortegnelse 1. Baggrund... 3 2. Sammenfatning... 3 3. Datagrundlag... 5 4. Analyserede tilbud... 5 5. Hovedtal,

Læs mere

GENERELLE OVERSIGTER Sammendrag

GENERELLE OVERSIGTER Sammendrag af budget, der er flerårigt, skal danne grundlag for kommunernes planlægningsog prioriteringsopgaver, ligesom sammendraget gør det muligt for de statslige myndigheder at få oplysninger om den forventede

Læs mere

Bilag 3. Driftsbudgetforslag Køge Kommune. Økonomiudvalget (ØU)

Bilag 3. Driftsbudgetforslag Køge Kommune. Økonomiudvalget (ØU) Bilag 3. Driftsbudgetforslag I hele kr. i 2019 PL Køge Kommune Økonomiudvalget (ØU) Serviceområde (ØU) Redningsberedskab (ØU) 2019 2020 2021 2022 3.751.798.491 3.789.122.100 3.850.246.919 3.889.345.635

Læs mere

RANDERS KOMMUNE APRIL

RANDERS KOMMUNE APRIL BENCHMARKNOTAT RANDERS KOMMUNE APRIL 2019 INDHOLD 1. Indledning 2 2. Sammenligningsgrundlag 4 3. Folkeskolen 5 4. Specialundervisning 8 5. PPR 14 6. SFO 15 7. Befordring 19 8. Privat og efterskoler 22

Læs mere

C. RENTER ( )

C. RENTER ( ) Hovedoversigt Hele 1.000 kr. Budget 2007 Udgifter Indtægter Netto A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljø- foranstaltninger 45.074-8.964 36.110 Heraf refusion -211-211 1. Forsyningsvirksomheder

Læs mere

Folkeskolen, kr. pr årig

Folkeskolen, kr. pr årig RESSOURCEFORBRUGET PÅ 19 UDGIFTSOMRÅDER Bilag til budgetmappen vedr. budget 2016, kommune ECO-nøgletal Befolkning Saml. vs. 01.01.2014 gruppe Syddanm. Reg. syddanm. Udgiftsbehov pr. indb. 101,3 103,5 102,3

Læs mere

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms

Sammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) overslag Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning 205-30 205-30 205-30 205-30 25 Faste ejendomme 6.742-7.084 6.742-7.084 6.742-7.084 6.742-7.084

Læs mere

Kortlægning af den økonomiske udvikling på ældreområdet samt forventninger til budget 2020

Kortlægning af den økonomiske udvikling på ældreområdet samt forventninger til budget 2020 Kortlægning af den økonomiske udvikling på ældreområdet 2014 2018 samt forventninger til budget 2020 Opdeling i analysen Budgettet på ældreområdet er delt op i tre grupper serviceudgifter, den centrale

Læs mere

Bevillingsspecifikation

Bevillingsspecifikation Bevillingsspecifikation Drift 10 Teknik og Miljøudvalg 117.749.585 116.652.172 116.154.936 114.559.044 1 Skattefinansieret 117.749.585 116.652.172 116.154.936 114.559.044 01 Park og Vej 70.768.550 71.158.863

Læs mere

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR:

NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget Nexø CVR: NOTAT Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø CVR: 26 69 63 48 20. marts 2018 J. nr. XXX Demografikorrektion 1 til budget 2019 og overslagsårene 1. Indledning I forbindelse

Læs mere

Resultatopgørelse 2014 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG

Resultatopgørelse 2014 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG Resultatopgørelse BUDGETOPFØLGNING PR. 30.06.- ALLE UDVALG Nettotal i -priser ompl. budget regnskab DRIFTSUDGIFTER: Økonomi- og Erhvervsudvalget 0 540.549 46.456 0 587.005 0 587.005 Teknik- og Miljøudvalget

Læs mere

Særlige skatteoplysninger 2014

Særlige skatteoplysninger 2014 Særlige skatteoplysninger 2014 Selvbudgettering eller statsgaranti Kommunen har for budget 2014 valgt: (sæt '1' for selvbudgettering og '2' for statsgaranti) 1=selvbudgettering, 2=statsgaranti 2 Folketal

Læs mere

Samlet konsekvens af budgetopfølgningen pr. 31. juli 2015

Samlet konsekvens af budgetopfølgningen pr. 31. juli 2015 + = merudgifter eller mindre indtægter - = mindre udgifter eller merindtægter Beløb er i hele tusinde Samlet konsekvens af opfølgningen pr. 31. juli Aktuel måned Sidste måned Samlet resultat - serviceudgifter

Læs mere

Nettodriftsudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget Kommunalbestyrelse og Administration B

Nettodriftsudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget Kommunalbestyrelse og Administration B Nettodriftsudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget 159.172 Kommunalbestyrelse og Administration B 134.380 Rammestyring 131.377 002513 Andre faste ejendomme 1.249 002519 Ældreboliger -12.370 064240 Fælles

Læs mere

Økonomi- og Planudvalget får forelagt en selvstændig sag om prognosen sammen med forudsætningerne i modellen.

Økonomi- og Planudvalget får forelagt en selvstændig sag om prognosen sammen med forudsætningerne i modellen. Center for Økonomi og Personale Budget og Styring Møllevænget 1 3730 Nexø Notat Bornholms Regionskommune Center for Økonomi og Personale 13. april 2016 Demografikorrektion til budget 2017 og overslagsårene

Læs mere

Opdeling i rammebelagte områder 2019

Opdeling i rammebelagte områder 2019 Økonomiudvalget 923.596 11.380 0 0 Byudvikling Ubestemte formål -272 Driftsikring af boligbyggeri 3.157 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 14 Ældreboliger 575 Brand og redning Redningsberedskab

Læs mere

Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel

Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017

Læs mere

Redningsberedskab Politisk organisation

Redningsberedskab Politisk organisation I hele kr. i 2018 P/L Køge Kommune Økonomiudvalget Serviceudgifter (ØU) Redningsberedskab 2018 2019 2020 2021 3.646.648.135 3.688.417.255 3.711.215.059 3.742.419.642 441.535.669 438.799.397 428.770.910

Læs mere

Opdeling i rammebelagte områder 2016

Opdeling i rammebelagte områder 2016 Økonomiudvalget 877.681 170.810 0 0 Byudvikling Ubestemte formål -259 Driftsikring af boligbyggeri 2.117 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 13 Ældreboliger 575 Brand og redning Redningsberedskab

Læs mere

Samlet konsekvens af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2016

Samlet konsekvens af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2016 + = merudgifter eller mindre indtægter - = mindre udgifter eller merindtægter Beløb er i hele tusinde Samlet konsekvens af opfølgningen pr. 31. marts Aktuel måned Sidste måned Samlet resultat - serviceudgifter

Læs mere

Budget 2017 Budgetproces og input

Budget 2017 Budgetproces og input Budget 2017 Budgetproces og input Børneudvalget den 8. marts Budgetproces 2017 Overordnet serviceramme i 2016 Politikområder r 2017 (foreløbige) Handlemuligheder Nøgletal Børneudvalgets input til budgetseminaret

Læs mere

ersonaleoversigt 2016

ersonaleoversigt 2016 P ersonaleoversigt Antal stillinger - sammendrag 0 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 85,69 73,50 2 Vejvæsen 37,04 41,58 3 Undervisning og kultur 858,34 841,42 4 Sundhedsområdet 71,55 70,08 5

Læs mere

Bilag: BR Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Aktiv hele livet Sundhed og Omsorg

Bilag: BR Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Aktiv hele livet Sundhed og Omsorg Bilag: 2017 - Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Aktiv hele livet Sundhed og Omsorg På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for

Læs mere

Regnskabsoversigt til halvårsregnskab 2017

Regnskabsoversigt til halvårsregnskab 2017 Hele 1.000 kr. Oprindeligt Budget 2017 Tilliægsbevilling 2017 Korrigeret Budget 2017 Regnskab 1. halvår 2017 Forventet Regnskab 2017 Drift 01 Teknik- og Miljøudvalget 135.666 7.045 142.712 67.874 139.999

Læs mere

Budget ECO-nøgletal - Budget 2014 Stevns Kommune

Budget ECO-nøgletal - Budget 2014 Stevns Kommune Budget 2014 ECO-nøgletal - Budget 2014 Stevns Kommune Indhold Baggrund... 3 ering og opdeling på fagområder... 4 Generelt om nøgletal... 4 Overordnede nøgletal... 5 Ressourceforbruget på 19. udgiftsområder...

Læs mere

Budget- og regnskabssystem for kommuner side 1. Dato: December 2017 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2018

Budget- og regnskabssystem for kommuner side 1. Dato: December 2017 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2018 Budget- og regnskabssystem for kommuner 3.4 - side 1 4 Sundhedsområdet SUNDHEDSUDGIFTER M.V. (62) 4.62.81 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 002 Stationær somatik 003 Ambulant somatik

Læs mere

Børne- og Skoleudvalget

Børne- og Skoleudvalget Børne- og Skoleudvalget Netto Børne- og Skoleudvalget 409.363 407.691-1.672-2.708 Anden undervisning og kultur 11.962 11.962 0 0 Dagtilbud til børn og unge 96.808 97.086 278 278 Folkeskolen 166.266 166.498

Læs mere

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Side Forord 3 Overordnede nøgletal for økonomi og befolkning 4 Hjemmehjælp og sygepleje 7 Sygehusforbrug og forbrug af ydelser

Læs mere

Retningslinjer for overførsel 2013 frem. Drift

Retningslinjer for overførsel 2013 frem. Drift Retningslinjer for overførsel 2013 frem Drift Da byrådet traf beslutningen om overførsel af uforbrugte driftsmidler til budget 2014, blev det samtidig besluttet; at reglerne skulle evalueres. Regelgrundlaget

Læs mere

Budgetnotat Det specialiserede socialområde ØK den 3. september 2012

Budgetnotat Det specialiserede socialområde ØK den 3. september 2012 Budgetnotat Det specialiserede socialområde ØK den 3. september 2012 Notat om budget på det specialiserede område - Basisbudget 2013-16 - grundlag Nærværende notat er udarbejdet på foranledning af Økonomiudvalgets

Læs mere

Opdeling i rammebelagte områder 2017

Opdeling i rammebelagte områder 2017 Økonomiudvalget 891.673-5.900 0 0 Byudvikling Ubestemte formål -265 Driftsikring af boligbyggeri 2.806 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 13 Ældreboliger 575 Brand og redning Redningsberedskab

Læs mere

Mængdereguleringer Budget

Mængdereguleringer Budget Mængdereguleringer Budget 2016-2019 Mængder budget 2016-2019 Udvalg Nr. Tekst 2016 2017 2018 2019 Økonomiudvalget M101 Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi -0,401-0,434-0,401-0,480 Økonomiudvalget

Læs mere

ECO-nøgletal. Budget Stevns Kommune. Indhold

ECO-nøgletal. Budget Stevns Kommune. Indhold ECOnøgletal Budget 2016 Stevns Kommune Indhold ECOnøgletal Budget 2016 Totaler Alle Udvalg Indeks (Landet = indeks 100)... 2 ECOnøgletal Budget 2016 Totaler Alle Udvalg Kr. pr. område... 4 Beskæftigelsesudvalget

Læs mere

ECO-nøgletal. Budget 2016 Stevns Kommune. Indhold. Økonomi, HR & IT

ECO-nøgletal. Budget 2016 Stevns Kommune. Indhold. Økonomi, HR & IT ECOnøgletal Budget 2016 Stevns Kommune Indhold ECOnøgletal Budget 2016 Totaler Alle Udvalg Indeks (Landet = indeks 100)... 2 ECOnøgletal Budget 2016 Totaler Alle Udvalg Kr. pr. område... 4 BU Børneudvalget

Læs mere

Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel

Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017

Læs mere

Folkeskolens økonomi i Dragør Kommune 2019

Folkeskolens økonomi i Dragør Kommune 2019 Folkeskolens økonomi i Dragør Kommune 2019 Forelagt Skoleudvalget den 12. september 2019 Den 20. august 2019 Afdelingen for Børn, Skole og Kultur, Dragør Kommune 1 Sammenfatning Dette notat indeholder

Læs mere

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Juni 2015 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Side Forord 3 Overordnede nøgletal for økonomi og befolkning 4 Hjemmehjælp og sygepleje 7 Sygehusforbrug og forbrug af

Læs mere

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Juni 2016 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Side Forord 3 Overordnede nøgletal for økonomi og befolkning 4 Hjemmehjælp og sygepleje 6 Sygehusforbrug og forbrug af

Læs mere

Note Område Beløb i kr. Sundhedsudvalget Egentlige tillægsbevillinger Finansieret til/fra andre udvalg 600

Note Område Beløb i kr. Sundhedsudvalget Egentlige tillægsbevillinger Finansieret til/fra andre udvalg 600 Budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 Udvalg: Sundhedsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Sundhedsudvalget -6.765 Egentlige tillægsbevillinger -7.365 Finansieret til/fra andre udvalg 600 10 Social Service/Serviceudgifter

Læs mere

Tabelrapport til sammenligningskommuner

Tabelrapport til sammenligningskommuner INDLEVELSE SKABER UDVIKLING Benchmarkanalyse på ældreområdet udført for Hillerød Kommune Tabelrapport til sammenligningskommuner WWW.BDO.DK Indholdsfortegnelse INDLEDNING OG BAGGRUND... 3 1.1 Indledende

Læs mere

Oprindeligt budget. I alt myndighed 919,6 931,8 942,5 10,7

Oprindeligt budget. I alt myndighed 919,6 931,8 942,5 10,7 Udvalget for Voksne Økonomi- og aktivitetsopfølgning August 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget

Læs mere

Sammenligning af Varde Kommunes udgifter i regnskab 2018

Sammenligning af Varde Kommunes udgifter i regnskab 2018 Sammenligning af Kommunes udgifter i regnskab 2018 INDHOLD OVERORDNEDE ØKONOMISKE TAL TRANSPORT OG INFRASTRUKTUR FOLKESKOLE DAGTILBUD BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV IDRÆT OG FRITID KULTUR OG FOLKEBIBLIOTEKER

Læs mere

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG

Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Sundhed og Ældre NØGLETALSKATALOG Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Side Forord 3 Overordnede nøgletal for økonomi og befolkning 4 Hjemmehjælp og sygepleje 7 Sygehusforbrug og forbrug af ydelser

Læs mere

Bevillingsoversigt til Budget 2017

Bevillingsoversigt til Budget 2017 Bevillingsoversigt til Budget 2017 Funktion Økonomi- og Erhvervsudvalget 136.709 Kommunalbestyrelse og administration B 112.966 Rammestyring 123.855 064240 Fælles formål 88 064241 Kommunalbestyrelsesmedlemmer

Læs mere

Udvalget for Voksne TIL VOKSENUDVALGET

Udvalget for Voksne TIL VOKSENUDVALGET Udvalget for Voksne TIL VOKSENUDVALGET Budgetrevision April 2014 Det forventede regnskabsresultat for 2014 skønnes ved revision 2 at blive 37 mio. kr. bedre end korrigeret. Der er forskydninger i forhold

Læs mere

Budgetsammendrag

Budgetsammendrag $''$,5 Budgetsammendrag 2019-22 0022 Jordforsyning 4.408-2.506 4.408-2.506 4.408-2.506 4.408-2.506 0025 Faste ejendomme 18.360-25.834 18.062-25.829 18.062-25.829 18.062-25.829 0028 Fritidsområder 7.036

Læs mere

Velfærdsudvalget -300

Velfærdsudvalget -300 Budgetopfølgning pr. 30. september 2018 Udvalg: Velfærdsudvalget Område Beløb i Note 1.000 kr. Velfærdsudvalget -300 Egentlige tillægsbevillinger - Serviceudgifter 0 Finansieret til/fra andre udvalg -

Læs mere

Bevillingsoversigt til budget

Bevillingsoversigt til budget Nettodriftsudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget Kommunalbestyrelse og Administration 168.779 B 143.607 140.454 002205 Ubestemte formål 50 002513 Andre faste ejendomme 1.236 002519 Ældreboliger -12.533

Læs mere

GENERELLE OVERSIGTER Sammendrag

GENERELLE OVERSIGTER Sammendrag af budget, der er flerårigt, skal danne grundlag for kommunernes planlægningsog prioriteringsopgaver, ligesom sammendraget gør det muligt for de statslige myndigheder at få oplysninger om den forventede

Læs mere

Økonomiudvalget DRIFT

Økonomiudvalget DRIFT (Samtlige beløb er i 1.000 kr.) 101 Økonomiudvalg Samlet bevilling 280.226 10 Boligpolitik 1.963 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 1.963 25 Faste ejendomme 1.963 17 Anvisningsret 18 Driftssikring

Læs mere

Note Område Beløb i kr. Sundhedsudvalget

Note Område Beløb i kr. Sundhedsudvalget opfølgning pr. 31. marts Udvalg: Sundhedsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Sundhedsudvalget Egentlige tillægsbevillinger Finansieret til/fra andre udvalg 10 Social Service/Serviceudgifter 55 Social

Læs mere