Boligselskabet Hjem Afdeling 1 Jens Warmingsvej Årsregnskab for 2007

Transkript

1 Administrator: Boligselskabet Hjem Afdeling 1 Jens Warmingsvej Årsregnskab for 2007 Tilsynsførende kommune: LBF-nr.: 214 Kommunenr. 101 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Københavns Kommune Siestavej 7 Center For Bydesign 2600 Glostrup Njalsgade København S Telefon Telefon Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 3 434, ,0 Boliger , , , ,0 Institutioner 82,0 1 1 pr. påbegyndt 60 m2 2,0 Garager/carporte 13 1/5 2,6 I alt for afdelingen 4.944,0 65,6 Beliggenhed Jens Warmings Vej 1-71 og 2-54 Matrikelnummer 14 A Sundbyvester BBR-ejendomsnr Skæringsdato Tekniske installationer Antenneanlæg Fælleslokaler Fællesvaskeri Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 776, ,1% 816,09 pr. m² Hjem, afdeling 1 Side 1 af 16 sider

2 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2007 Konto Note BUDGET i kr Ordinære udgifter Udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Ejendommens energiforbrug: 1. El Målerservice Administration: 4 1. Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden, 201 pr. lejemålsenhed Afdelingens pligtmæsige bidrag til byggefonden: 2. G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse, konto Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning Dækket af henlæggelse, konto Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri Selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Hjem, afdeling 1 Side 2 af 16 sider

3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2007 Konto Note BUDGET i kr Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Indvendig vedligeholdelse, konto Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag, konto Renter mv Afskrivning på forbedringsarbejder mv.: 1. Afskrivning, konto Tab ved lejeledighed : 1. Tab ved lejeledighed Dækket af henlæggelser, konto Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere Dækket af henlæggelser, konto Ekstraordinær udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: Ekstraordinær afskrivning, konto Henlæggelse til tab ved fraflytning, konto Hjem, afdeling 1 Side 3 af 16 sider

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2007 Konto Note BUDGET i kr Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse Institution Garager Merleje Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Indtægter vaskeri Indtægter møde-/ selskabslokale Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektioner tidligere år Indtægter i alt Hjem, afdeling 1 Side 4 af 16 sider

5 Balance pr. 31. december 2007 Konto Note 2006 i kr. Anlægsaktiver Aktiver Ejendommens anskaffelsessum Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv Byggeskaderenoveringer mv Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Boligafgifter og lejer Uafsluttet varmeregnskab Afsluttet varmeregnskab Afsluttet antenneregnskab Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Hjem, afdeling 1 Side 5 af 16 sider

6 Balance pr. 31. december 2007 Konto Note 2006 i kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 2. Nykredit BRFkredit Beboerindskud Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre realkreditlån: 1. Forbedringsarbejder Andre beboerindskud Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer Anden kortfristet gæld 1. Merleje (Landsbyggefonden) Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Hjem, afdeling 1 Side 6 af 16 sider

7 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto BUDGET i kr Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån Prioritetsafdrag Prioritetsrenter Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter. 100 Ydelse afviklet prioritet dispositionsfonden Ydelse afviklet prioritet Landsdispositionsfonden Vandafgift 100 Vandafgift Vandafledningsafgift Målerleje Renovation 100 Dagrenovation Anden renovation Administrationsbidrag Grundbidrag, 65,6 lejemålsenheder a Tillægsydelser: Varmeregnskab, 62 lejemål a Hjem, afdeling 1 Side 7 af 16 sider

8 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto BUDGET i kr Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer Telefon, ejendomsfunktionærer Kurser Trappevask Kloakrensning Anden rengøring Snebekæmpelse Skadedyrsbekæmpelse Diverse, ejendomsfunktionærer Almindelig vedligeholdelse Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Konsulentbistand Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele VVS-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Diverse Dækket af tidligere henlæggelse Hjem, afdeling 1 Side 8 af 16 sider

9 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto BUDGET i kr Særlige aktiviteter 100 Vaskeri: 100 Tilsyn og rengøring Reparation af maskiner Vandforbrug Elforbrug Sæbe Telefon Diverse Indtægter Netto vaskeri Selskabslokaler: 300 Rengøring, optælling mm Reparation, vedligeholdelse Service, inventar Diverse Indtægter møde-/ selskabslokale Netto selskabslokaler Diverse udgifter 100 BL og boligen Afdelingsbestyrelsens udgifter Porto, gebyrer m.m Nyanskaffelser, kontor Tryksager, kontorartikler Beboeraktiviteter Advokat Diverse Uforudsigelige udgiftsstigninger Hjem, afdeling 1 Side 9 af 16 sider

10 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto BUDGET i kr Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Renter Årets henlæggelse Svarende til 30 kr./m² Ordinær rente af mellemregning med boligorganisationen, 1,85% Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 2,90% Korrektioner vedrørende tidligere år Københavns Energi, refusion vandafledningsbidrag Hjem, afdeling 1 Side 10 af 16 sider

11 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto 2006 i kr Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: Vaskeri Primosaldo forbedringsarbejder i året vedligeholdelsesandel Ekstraordinær afskrivning Bygningsskaderenovering mv. Vinduer og toiletter, 2000 Primosaldo Afdrag Jordledninger, 1999 Primosaldo Indeksregulering Afdrag Rottesag, 2001 Primosaldo Afdrag Forbedringsarbejder i alt Hjem, afdeling 1 Side 11 af 16 sider

12 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto 2006 i kr Boligafgifter og lejer Beboere Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo Anvendt Vedligeholdelsesandel Saldo før henlæggelse Årets henlæggelse Årets overskud Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Tab ved lejeledighed og fraflytninger Primosaldo Årets henlæggelse Årets overskud Anvendt Anden langfristet gæld Deposita garager Hjem, afdeling 1 Side 12 af 16 sider

13 Noter til årsregnskab for 2007 Note Konto 2006 i kr. 20 Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. juni Uafsluttet varmeregnskab: Opkrævet a conto Forbrug Afsluttet varmeregnskab: Aftalt afdragsordning Antenneregnskab: Overført resultat Kabel TV Copy-Dan, Koda Administrationsgebyr Antennebidrag Årets resultat, der overføres til næste år Skyldige omkostninger Diverse kreditorer Feriepengeforpligtelse Forudbetalte boligafgifter og lejer Forudbetalinger Hjem, afdeling 1 Side 13 af 16 sider

14 Administrationspåtegning Glostrup den, 26. marts 2008 Boligselskabet Hjem Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for boligorganisationen Boligselskabet Hjem, afdeling 1 for regnskabsåret 1. januar december 2007, omfattende generelle oplysninger, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge årsregnskabet, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Dette ansvar omfatter udformningen, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder og instruksen kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Hjem, afdeling 1 Side 14 af 16 sider

15 Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2007 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2007 i overensstemmelse med krav til regnskabsaflæggelsen i henhold til bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. København, den 26. marts 2008 Revisionsfirmaet Arne Bang Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Arne Bang statsautoriseret revisor Hjem, afdeling 1 Side 15 af 16 sider

16 Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København, den Bente Davidsen Bettina Ø. Vallentin Hanne Dorrit Pedersen formand Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København, den Else Janhøj formand Jette Philipsen næstformand Jørgen Havning Kim Helsted Jesper Maarbjerg Annette Rasmussen Mads Thyregod Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. København, den Dirigent Else Janhøj formand Hjem, afdeling 1 Side 16 af 16 sider