Meget tilfredsstillende halvårsregnskab i Sparekassen Sjælland. Netto rente- og gebyrindtægter er steget med 22 pct. til 251,2 mio. kr.

Transkript

1 HALVÅRSRAPPORT 2007

2 Sparekassen Sjælland Halvårsrapport for 1. halvår 2007 Meget tilfredsstillende halvårsregnskab i Sparekassen Sjælland. Netto rente- og gebyrindtægter er steget med 22 pct. til 251,2 mio. kr. Kursreguleringer er -7,8 mio. kr. Omkostninger i alt er steget med 18 pct. til 135,9 mio. kr. Nedskrivninger på udlån m.v. udgør en indtægt på 10,2 mio. kr. Netto er der således tilbageført nedskrivninger. Resultat før skat udgør 117,4 mio. kr. Resultatet efter skat blev på 87,3 mio. kr. Udlån er steget med 26 pct., indlån med 27 pct. og garantier med 18 pct. Sparekassen Sjælland er fortsat et meget solidt pengeinstitut. Egenkapitalen er på 1.548,7 mio. kr., og solvensprocenten er på 16,3. Ved beregning af sparekassens solvensprocent er halvårets resultat ikke medregnet. Sparekassen Sjælland 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår Moderselskab mio.kr Netto rente- og gebyrindtægter 251,2 206,4 173,7 151,2 134,8 Kursreguleringer -7,8-12,1 39,3 4,6 19,0 Udgifter til personale og administration 127,7 110,0 97,7 86,1 73,9 Nedskrivninger på udlån m.v. -10,2 1,3 17,1 12,7 11,9 Resultat af kap. and. i ass. og tilk. virks. 0,4 0,4 17,5 0,9-0,2 Resultat før skat 117,4 77,9 107,6 50,2 63,3 Resultat 87,3 56,1 79,8 33,8 43,2 Egenkapital 1548, , ,1 862,1 749,5 Udlån 6924, , , , ,4 Indlån 6008, , , , ,6 Balance 9887, , , , ,1 Antal spk.medarb. -fuldtids. (gns.) 294,0 255,5 229,5 203,6 195,9 Solvensprocent 16,3 13,9 14,3 17,4 17,6 Halvårets egenkapitalforrentning før skat (pct. p.a.) 15,7 13,0 21,6 12,0 17,5 Sparekassen Sjælland - Halvårsrapport /5

3 Sparekassen Sjælland Resultatopgørelse Netto rente- og gebyrindtægterne er steget med 22 pct. til 251,2 mio. kr. Netto renteindtægterne er steget med 16 pct. til 153,0 mio. kr. Det er en meget tilfredsstillende stigning i en periode med fortsat faldende rentemarginal. Gebyrer og provisionsindtægter stiger med 21,0 mio. kr. til 97,0 mio. kr. Garantiprovision er steget med 40 pct. til 25,9 mio. kr. Øvrige gebyrer og provisionsindtægter er steget med 24 pct. til 71,0 mio. kr. Det er en meget tilfredsstillende stigning, der afspejler både den generelle vækst i forretningsomfang, og en meget stor vækst indenfor investerings- og formueforvaltningsområdet. Kursreguleringer i alt blev på -7,8 mio. kr. På aktier, valuta og kursregulering af afledte finansielle instrumenter m.v. er der en gevinst på henholdsvis 6,5 mio. kr., 7,8 mio. kr. og 5,1 mio. kr., medens der på obligationer er et tab på 27,2 mio. kr. Udgifter til personale og administration i alt er steget 17,6 mio. kr. til 127,7 mio. kr. Lønninger m.v. er steget med 12,0 mio. kr. til 79,9 mio. kr. Stigningen skyldes en forøgelse af det gennemsnitlige antal beskæftigede på 38,5 og ordinære lønstigninger. Det stigende antal beskæftigede afspejler dels etablering af filial i Allerød i efteråret 2006 og på Frederiksberg i januar 2007, dels den vækst sparekassen har haft i forretningsomfang og aktiviteter indenfor både erhvervs- og privatkundeområdet. Øvrige administrationsudgifter er steget med 5,6 mio. kr. til 47,8 mio. kr. Det er primært EDB-udgifter og husleje m.v. der er steget. Nedskrivninger på udlån m.v. udgør -10,2 mio. kr., hvor der i 2006 var nedskrivninger på udlån m.v. på 1,3 mio. kr. Den generelt positive udvikling, der længe har været i dansk økonomi, er en væsentlig årsag til det fortsat meget lave niveau for nedskrivninger. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder blev på 0,4 mio. kr. Det er halvårsresultatet i det 100 pct. ejede datterselskab Sjælland Ejendomme A/S. Halvårsresultatet i Sjælland Ejendomme A/S var sidste år også på 0,4 mio. kr. Resultat før skat blev på 117,4 mio. kr., medens resultat efter skat blev på 87,3 mio. kr. Resultat før skat er steget med 51 pct., medens resultat efter skat er steget med 56 pct. Det er et resultat der fortsat er på et tilfredsstillende niveau. Resultatet før skat forrenter egenkapitalen med 15,7 pct., medens resultat efter skat giver en forrentning på 11,7 pct. Balance Det samlede udlån stiger med mio. kr., svarende til 26 pct., til mio. kr. Det er en tilfredsstillende stigning. Indlånet er steget med mio. kr. svarende til 27 pct. til mio. kr. Det er en meget tilfredsstillende udvikling. Garantikapitalen er steget med 26 pct. til 426 mio. kr. Det er tilfredsstillende, at vi også på dette område fortsat har en betydelig vækst. Sparekassen Sjælland - Halvårsrapport /5

4 Sparekassen Sjælland Balancen er steget med 33 pct. til mio. kr. Garantier er steget med 803 mio. kr. til mio. kr. Forventninger til 2007 I årsrapporten for 2006 var forventningerne at sparekassens indtjening for hele 2007 excl. kursreguleringer, nedskrivninger m.v. ville være på niveau med Indtjeningen i første halvår har ligget over forventningerne. Det skyldes primært, at væksten i såvel ind- og udlån, som indenfor investerings- og formueforvaltningsområdet i første halvår har ligget over vores forventninger. For andet halvår forventes det nu, at sparekassens indtjening excl. kursreguleringer, nedskrivninger m.v. vil være i omegnen af niveauet for første halvår. Samlet for året forventes nu en indtjening der er bedre end i redegørelse regnskabet udarbejdes på grundlag af halvårsrapporter for Sparekassen Sjælland og dens datterselskab Sjælland Ejendomme A/S. Ved konsolideringen foretages eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, interne mellemværender m.v. mellem de konsoliderede selskaber. Sparekassen Sjælland ejer hele aktiekapitalen i Sjælland Ejendomme A/S, der har hjemsted i Holbæk. Resultatet i Sjælland Ejendomme A/S for 1. halvår 2007 er 0,4 mio. kr. Resultatet, er medtaget i resultatopgørelsen i moderselskabet under resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder. Den indre værdi af aktierne er pr. 30. juni ,9 mio. kr., aktierne er optaget til denne værdi under kapitalandele i tilknyttede virksomheder i moderselskabet. Anvendt regnskabspraksis Regnskabspraksis i forhold til 1. halvår 2006 er ændret således, at Finanstilsyntes foreskrevne metode til behandling af rentebetalinger på nedskrevne lån nu anvendes. Sammenligningstal for 1. halvår 2006, hvor metoden ikke blev anvendt, er derfor tilrettet. Det betyder, at såvel renteindtægter som nedskrivninger i 1. halvår 2006 er korrigeret med 2,7 mio. kr. Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. samt Finanstilsynets vejledning til bekendtgørelsen. Bestemmelserne i Finanstilsynets bekendtgørelse er med enkelte undtagelser forenelige med bestemmelserne om indregning og måling i de internationale regnskabsstandarder(ias/ifrs). Den anvendte regnskabspraksis i Sparekassen Sjælland er uændret i forhold til regnskabspraksis anvendt i årsrapport for Sparekassen Sjælland - Halvårsrapport /5

5 Sparekassen Sjælland Det betyder, i overensstemmelse med overgangsbestemmelserne i den regnskabsbekendtgørelse der trådte i kraft i 2005, at tilpasning af sammenligningstal er undladt for følgende: sammenligningstallene for 2004 i 5-års oversigten for hoved- og nøgletal, for så vidt angår den nye regnskabsmæssige behandling af udlån og sammenligningstallene for 2003 i 5-års oversigten for hoved- og nøgletal, bortset fra ændring vedrørende intern husleje. Som bilag til halvårsrapporten er vedlagt resultatopgørelse, status og Finanstilsynets nøgletal. Ledelsens påtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 2007 for Sparekassen Sjælland og koncernen. Halvårsrapporten aflægges i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede skøn for rimelige, således at halvårsrapporten giver et retvisende billede af sparekassens og koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2007 samt af sparekassens og koncernens aktiviteter for 1. halvår Holbæk, den 15. august 2007 Direktion Flemming Hansen Administrerende direktør Holbæk, den 15. august 2007 Bestyrelsen Niels Arne Uglebjerg (Formand) Claus Henningsen (Næstformand) Kjeld Ilsøe John Ravn Christensen Jørgen Olsen Erik Vang Larsen Per Olsen Åse Pedersen Peter Woldbye Sparekassen Sjælland - Halvårsrapport /5

6 RESULTATOPGØRELSE 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/ Note kr kr kr kr. Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter I alt udg. til personale og adm Af- og nedsk. på mat. og immat. aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån m.v Resultat af kap.andele i ass. og tilkn. virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

7 BALANCE 30/6 30/6 31/12 30/6 30/6 31/12 Aktiver kr kr kr kr kr kr. Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Kapitalandele i associerede virksomheder m.v Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

8 BALANCE 30/6 30/6 31/12 30/6 30/6 31/12 Passiver kr kr kr kr kr kr. Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån Udstedte obligationer til amort. kostpris Aktuelle skatteforpligtigelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtigelser Hensættelser til udskudt skat Andre hensatte forpligtigelser Hensatte forpligtigelser i alt Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Garantikapital Overført overskud eller underskud Egenkapital i alt Passiver i alt Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

9 Noter til resultatopgørelse 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/ kr kr kr kr. 1 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instr. i alt heraf Valutakontrakter Rentekontrakter Andet Renteindtægter i alt Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Garantikapital Renteudgifter i alt Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Kursreguleringer i alt Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

10 Noter til resultatopgørelse 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/ kr kr kr kr. 4 Kursreguleringer Obligationer Aktier m.v Valuta Rente-, aktie- og andre kontrakter og afledte finansielle instrumenter Kursreguleringer i alt Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion Bestyrelse I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Gennemsnitligt antal ansatte i halvåret omregnet til heltidsbeskæftigede Antal beskæftiget med kreditinstitutvirksomhed 294,0 255,5 294,0 255,5 Øvrige 11,8 11,4 11,8 11,4 Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

11 Noter til resultatopgørelse 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-30/ kr kr kr kr. 6 Nedskrivninger på udlån m.v. Akk. nedskr./hensæt. primo på udlån og garantideb Bevægelser i året: Nedskrivninger/hens. i halvårets løb, individuelle Tilbageførsel af nedskr./hens. foretaget i tidligere år Endelig tabt tidligere nedskr./hensat Nedskrivninger i årets løb, gruppevis Akk. nedskr./hensat på udlån og garantidebitorer heraf Individuelle nedskrivninger/hensættelser Gruppevise nedskrivninger/hensættelser Nedskrivninger i alt i halvårets løb Tab ej dækket af nedskrivninger Indgået på tidligere afskrevne fordringer Tilskrevne renter, nedskrivninger Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m Resultat af kap.andele i ass. og tilkn. virksomheder Resultat af kap.andele i ass. virksomheder m.v. Resultat af kap. andele i tilkn. virksomheder I alt resultat af kap.andele i ass. og tilkn. virksomheder Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

12 Øvrige noteoplysninger 30/6 30/6 30/6 30/ kr kr kr kr. 8 Eventualforpligtelser Garantier m.v. Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier Øvrige garantier Garantier i alt Andre eventualforpligtelser Øvrige forpligtelser Andre eventualforpligtelser i alt I forbindelse med den daglige afvikling af clearing og VP-handel har Sparekasse pantsat obligationer med en samlet kursværdi på t.dkk redegørelse Sparekassen Sjælland ejer nedennævnte datterselskab 100%: Datterselskab Hjemsted Sjælland Ejendomme A/S Holbæk Kommune 30/ kr. Selskabskapital Egenkapital Resultat (1/1-30/6 2007) 419 Sparekassens tilgodehavende i virksomheden Sparekassens gæld til virksomheden 354 Der er ingen øvrige mellemværender eller forpligtelser virksomhederne imellem. Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8

13 Finanstilsynets nøgletal 1. halvår 1) Solvensprocent pct. 16,3 13,9 14,3 17,4 17,6 Kernekapitalprocent pct. 11,1 13,0 13,4 15,0 15,9 Halvårets egenkapitalforr. før skat pct. 7,9 6,5 10,8 6,0 8,8 Halvårets egenkapitalforr. efter skat pct. 5,9 4,7 8,0 4,1 6,0 Indtjening pr. omkostningskr. kr. 1,9 1,67 1,88 1,48 1,71 Renterisiko pct. 1,4 0,1 2,9 3,1 3,9 Valutaposition pct. 16,2 10,3 7,4 15,5 8,7 Valutarisiko pct. 0,1 0,2 0,1 0,2 0,2 Udlån plus nedskriv. i.f.t. indlån pct. 118,3 120,3 91,4 99,1 89,5 Overdækn. i.f.t. lovkrav om likviditet pct. 103,0 58,1 122,0 105,8 185,9 Summen af store engagementer pct. 82,2 92,1 28,5 10,8 21,0 Akk. nedskrivningsprocent pct. 1,5 1,9 2,2 3,6 4,0 Halvårets nedskrivningsprocent pct. -0,1 0,0 0,2 0,2 0,2 Halvårets udlånsvækst pct. 0,7 15,3 14,4 15,5 7,3 Udlån i.f.t. egenkapital 4,5 4,4 3,8 3,7 3,6 SPAREKASSEN SJÆLLAND - KONCERN Finanstilsynets nøgletal 1. halvår 1) Solvensprocent pct. 16,3 13,9 Kernekapitalprocent pct. 11,1 13,0 Egenkapitalforr. før skat pct. 7,9 6,5 Egenkapitalforr. efter skat pct. 5,9 4,7 Indtjening pr. omkostningskr. 1) kr. 1,95 1,68 Renterisiko pct. 1,4 0,1 Valutaposition pct. 16,2 10,3 Valutarisiko pct. 0,1 0,2 Overdækn. i.f.t. lovkrav om likviditet pct. 102,9 58,0 Summen af store eng. pct. 82,2 92,1 Akk. nedskrivningsprocent pct. 1,5 1,9 Årets nedskrivningsprocent pct. -0,1 0,0 Årets udlånsvækst pct. 0,8 15,5 Udlån i.f.t. egenkapital pct. 4,4 4,3 1) Opgjort efter Finanstilsynets definition af nøgletal Sparekassen udarbejdede i 2006 koncernregnskab for første gang. Udfra en konkret vurdering af dels væsentlighed, dels administrativt besvær, har vi valgt alene at udarbejde sammenligningstal for Sparekassen Sjælland - Bilag til halvårsrapport 1. halvår /8