Budgetopfølgning ultimo april 2017

Transkript

1 Budgetopfølgning ultimo april 2017 Indholdsfortegnelse: Indledning Drift Forslag til tillægsbevillinger på drift Økonomiske udfordringer aftaleområder Status på flygtningeområdet Status på servicerammen Økonomiske udfordringer kontraktområder Anlæg Anlægsramme Korrektion af bevillingen til Hovedgaden - Låsby etape Frigivelse af rådighedsbeløb på Pulje til mindre gang- og cykelstianlæg Opfølgning på forandringer Forandringer fra budgetaftalen for Følgende bilag vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2: Budgetoversigt med angivelse af forslag om tillægsbevillinger Bilag 3: Status på anlægsprojekter Bilag 4: Status på forandringer 2017 Bilag 5: Status på OIK-puljen Bilag 6: Opfølgning på handleplan på handicapområdet Bilag 7: Opfølgning på aktivitetsstigningsmodel på handicap- og psykiatriområdet Bilag 8: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Bilag 9: Finansielle risici på formue- og gældssiden Bilag 10: Administrative flytninger mellem bevillinger 2017 Bilag 10 vedlægges af formelle årsager ift. Revisionen. 1

2 Indledning Dette notat beskriver status på økonomien i Skanderborg Kommune pr. ultimo april Der bliver i budgetopfølgningen foreslået tillægsbevilling på ældreområdet (aftaledelen), hvor der er udfordringer med at holde budgettet. Til gengæld forventes der et stort mindreforbrug på arbejdsmarkedsområdet dels pga. generelt faldende ledighed og dels pga. fald i nytilkomne flygtninge. Der er også fortsat et stort fokus på handicap- og psykiatriområdet, hvor der er iværksat en del konkrete tiltag for at kunne overholde budgettet. Det samlede forventede regnskab ved 2. budgetopfølgning, som det fremgår i bilag 2, anvendes ved kommunens halvårsregnskab. Sammen med opfølgning på økonomien er der også ved hver budgetopfølgning en status på, hvordan det går med de politisk besluttede forandringer fra budgetaftalen for budget Drift I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo april Forslag til tillægsbevillinger på drift Tabel 2.1 viser et overblik over de bevillinger, hvor der foreslås tillægsbevillinger på driften. Tabel 2.1: Forslag til bevillingsændringer på drift (i kr.) Politikområde Indenfor og Bemærkning servicerammen? frem Personale Ja Tilbagebetaling af midler vedrørende tjenestemandspensioner fra Staten, se side 3 Vej og trafik Ja Afledt drift af klimaanlægsprojekter startet i 2014 og 2015, se side 4 Ældre (aftaledelen) Ja Forslag til tillægsbevillingen begrundet i Borgere med fysiske og psykiske handicap Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold - servicelovsområdet Administration (integration af flygtninge) I alt i forhold til kassen flere forhold, se side 4 Ja Der foreslås en regulering af af budgettet for 2018 og frem svarende til den tillægsbevilling, der blev givet i 1. budgetopfølgning 2017, se side 6 Ja Ændring af puljen til aktivitetsstigninger på handicap om psykiatriområdet, se side 7 Ja Tilbageføring af midler givet til administrationsområdet til arbejde med integration på grund færre flygtninge end budgetlagt til. Se mere under overskriften Status på flygtningeområdet side 11. Note: - betyder merforbrug eller mindreindtægt / + betyder mindreforbrug eller merindtægt Forslagene til tillægsbevillinger er uddybet nedenfor under de respektive politikområder. 2

3 1.2. Økonomiske udfordringer aftaleområder I dette afsnit beskrives de politikområder, hvor der er væsentlige afvigelser i forhold til det budgetterede eller politikområder, der har høj bevågenhed. De budgetområder, der ikke er nævnt nedenfor, kører planmæssigt. Personale Skanderborg Kommune har modtaget 6,46 mio. kr. fra Staten vedr. byrdefordeling af tjenestemandspensioner for perioden Beløbet udgør statens andel af pensionsforpligtelsen til de tidligere amtsansatte tjenestemænd på bl.a. Sølund, som Skanderborg Kommune overtog i Indtil 1980 var disse tjenestemænd statsansatte, og derfor har staten en pensionsforpligtelse til disse personer. Det har været en længere proces at hjemtage refusionen fra Staten, men fra og med 2017 modtager Skanderborg Kommune årligt 1 mio. kr. fra Staten i kompensation. Det foreslås, at det samlede beløb fra samt 2017 på 7,46 mio. kr. lægges i kassen, og at budgettet til tjenestemandspensioner fra 2018 sænkes med 1 mio. kr. årligt. Sundhedsfremme og forebyggelse Afregningen for den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet kan svinge en del fra måned til måned. På nuværende tidspunkt er der kommet afregning for april måned, og det betyder, at der er overblik over, hvad påsken har betydet for aktivitetsniveauet på sygehusene. Figuren nedenfor viser, hvad der er betalt indtil nu. Figur 2.1: Status på den kommunale medfinansiering af sundhedsområdet Som det ses af figuren, er der en betydelig nedgang i aktiviteten i april måned. Prognose for hele 2017 er lige nu på et udgiftsniveau på ca. 172 mio. kr., og dette skal sættes i forhold til et budget på området på 177,9 mio. kr. Lige nu ser der således ud til at blive et mindreforbrug knap 6 mio. kr., men der er stor usikkerhed omkring dette. 3

4 Vej og trafik Der er bevilget afledt drift af de klimainvesteringer, der er godkendt i 2017, men desværre ikke af de investeringer, der blev godkendt i 2014 og Der er tale om udgifter til afledt drift af de anlægsprojekter, der vedrører de kommunale følgeudgifter af klimaprojekterne. De kommunale følgeudgifter drejer sig om anlæggelse af veje, fortove og grønne arealer, efter klimaanlæggene er udført. I vurderingen af udgiftsbehovet til den afledte drift, er der taget hensyn til det budget, vej- og trafikafdelingen i forvejen har til den grønne drift af disse arealer. Disse budgetter er modregnet i behovet. Årsagen til den afledte drift er, at områderne der nu skal passes, er arealmæssigt større og har et højere plejeniveau end tidligere, da der er tale om forskønnede områder. I alt søges der om en tillægsbevilling på kr. i 2017 og kr. fra 2018 og frem til afledt drift af de kommunale følgeudgifter af klimaprojekter fra 2014 og Dagpasning 0 6 år, demografi Dette politikområde er delt i to bevillinger på aftaledelen: ét område med overførselsadgang mellem årene og ét område uden overførselsadgang mellem årene. Den sidstnævnte del indeholder alle de demografiafhængige budgetter. På den del af aftaleområdet, der er uden overførselsadgang (demografien), er der et forventet merforbrug på 4,5 mio. kr. Årsagen er en kraftig stigning i antal forventede vuggestuepladser. Således forventes på nuværende tidspunkt et gennemsnitligt indskrivningstal på 575 pladser mod budgetlagt 500 pladser (ekstraudgift på 6 mio. kr.). Samtidig forventes dog merindtægter på 1,5 mio. kr. ved salg af primært børnehavepladser til børn, bosiddende i anden kommune. Dette er uændret i forhold til status ved 1. budgetopfølgning Børn og unge med særlige behov Der forventes pr. ultimo april 2017 et mindreforbrug isoleret for 2017 på 2,9 mio. kr. inkl. overførslen fra 2016 udgør det forventede mindreforbrug 5,4 mio. kr. Det forventede mindreforbrug i 2017 skyldes primært færre anbringelser og udgifter hertil end forudsat og en nedjustering af bufferpuljen på området. Anbringelsesområdet er generelt vanskeligt at forudsige, idet der kan ske ændringer i såvel antal som aktivitetsniveau som følge af uforudsete behov for foranstaltninger, hvorfor der er disponeret med en bufferpulje (aktivitetsstigningspulje). Ældre Aftaledelen af ældreområdet kommer ud med et forventet merforbrug på 9,6 mio. kr. i Herudover kommer 3,8 mio. kr. i overført merforbrug fra 2016, som der ikke kan afskrives på i Det store merforbrug i 2017 kan hovedsagligt henføres til: 2,3 mio. kr. i merforbrug til klippekort frit valg, dette er ekstra udgiften på aftaleområdet såfremt tildelingskriteriet for klippekortordningen ændres. Hvis ikke klippekortsordningen æn- 4

5 dres forventes merforbruget dog væsentligt større, jf. sag på Socialudvalget 30. maj og Økonomiudvalget 21. juni. 3,6 mio. kr. til nyt omsorgssystem i anskaffelse og implementering. Når implementeringen af det nye omsorgssystem Cura er færdigt, er der en forventet mer udgift til drift på ca. 0,8 mio. kr. pr. år i forhold til det gamle system. Dette beløb skal findes via lettere dokumentation som følge af nyt omsorgssystem og fællessprog III 3,0 mio. kr. i manglende basisbudget til frit valg. Da den nye demografimodel på ældreområdet blev indført, blev budgettet fremskrevet udfra et for lavt budgetniveau 1,0 mio. kr. ikke fuldt implementerede effektiviseringer fra ,5 mio. kr. ombygning på Tjørnehaven, Galten som følge af nedrivning af Pavillonen til sygeplejen. Dette giver på sigt en effektiviseringsgevinst 2,8 mio kr. i forventede lavere nettoindtægter på mellem-kommunale borgere. En del af dette kan tilskrives faldende takster og en del kan tilskrives færre udenbys borgere Hertil kommer at de 4,1 mio. kr. for forventet stigende demografi, der blev tildelt budgettet ved 1. budgetopfølgning, egentlig skal tilbageføres, jf. forklaring nedenfor. Ud af de 9,6 mio. kr. i forventet merforbrug er der 1,6 mio. kr., der vedrører den budgetlagte ½ procents effektivisering i 2017 på alle politikområder. Denne ½ procent udmøntes snarest ældreområdets på aftale- og kontraktdele, og når dette er iværksat, forventes merforbruget at blive 1,6 mio. kr. lavere. Ældrebevillingen er særlig udfordret, som følge af ændrede dynamikker mellem frit valg og plejecenter. På plejecentrene opleves en ændret borgersammensætning og antallet af pladser er fra 2016 reduceret, som følge af lukning af Palmehaven og ændring af plejeboliger til ældreboliger i Galten og Ry. I frit valg stiger aktiviteten, som følge af flere borgere og en regional glidning i opgaver. Det skaber et økonomisk pres på ældrebevillingen. Der blev til budget 2017 øremærket midler til klippekort i frit valg, dette har været en så stor succes, at budgettet forventes overskredet til 2,3 mio. kr. hvis klippekortordningen ikke stoppes nu, vil dette merforbrug stige yderligere. Der skal i 2017 også investeres i et nyt omsorgsstem til ældreområdet og senere det socialspecialiserede område. Det har ikke været muligt at høste effekten af effektiviseringerne i det tempo, som var forventet. I forhold til den demografiske udvikling er der ikke længere som forventet i 1. budgetopfølgning - en forventet stigning. For frit valg og plejecentrene forventes det samlede niveau at være som i I Frit valg er stigningen fra 2016 på 8,4%. Derfor burde de 4,1 mio. kr. demografimidler som udgangspunkt betales tilbage. Det er dog anbefalingen, at de anvendes til finansiering af basisbudget på frit valg. Forslag til tillægsbevilling på aftaledelen af ældreområdet Der foreslås i denne budgetopfølgning en tillægsbevilling på 6,5 mio. kr. i 2017 og en tilretning af det tekniske budget på 3,0 mio. kr. fra 2018 og frem. Som det fremgår af ovenstående er der en del forskellige forklaringer, der tilsammen giver et forventet merforbrug af en sådan størrelse, at det ikke er realistisk at kunne indhente dette. Tillægsbevillingen svarer i store tal til dækning af: 5

6 (i kr.) og frem Manglende basisbudget Merforbrug på klippekort Merforbrug på implementering af nyt omsorgssystem/cura Mindreindtægt på mellemkommunale betalinger, grundet primært faldende takster For meget tildelt demografi der anvendes til regulering af basisbudget I alt baggrund for tillægsbevilling 6,5 mio. kr Fysisk og psykisk handicappede borgere Der forventes pr. ultimo april 2017 et merforbrug i 2017 på 3,8 mio. kr. Gælden vedrørende tidligere år er afskrevet og der er derfor ingen overførsel fra Det forventede merforbrug i 2017 skyldes primært fuld helårseffekt af stigende gennemsnitsudgifter i 2016 vedrørende eksisterende borgere samt helårseffekt af tilgang af en række udgiftstunge borgere i 2016, som ikke udgiftsmæssigt er blevet opvejet af en tilsvarende afgang. I forhold til opfølgningen ultimo januar er det forventede udgiftsniveau i 2017 reduceret med 3,3 mio. kr. Reduktionen skyldes primært en nettoafgang af sager samt nedjusteringer i takstniveau vedrørende nuværende indsatser. Sidstnævnte skal ses i sammenhæng med de beskrevne tiltag i den handleplan, som i forbindelse med 1. budgetopfølgning blev udarbejdet på området. Handleplanen har til hensigt at imødekomme de økonomiske udfordringer på området. Der er udarbejdet en opfølgning på tiltagene i handleplanen, som udgør et særskilt bilag til budgetopfølgningen ultimo april. Det tekniske budget for 2018 og frem på Borgere med fysiske og psykiske handicap Området for Borgere med fysiske og psykiske handicap fik i forbindelse med 1. budgetopfølgning 2017 tilført 4,8 mio. kr. i Budgettet vurderes fortsat at være under pres i 2018 og frem primært fordi der fortsat resterer en udmøntning af tidligere års effektiviseringskrav. Det vurderes at være urealistisk at kunne at realisere dette. Herudover har der i 2015 og 2016 været en tilgang af udgiftstunge borgere, som fik deres sagsbehandling og budget til ydelser flyttet fra Fagsekretariatet Ældre og Handicap til Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed i 2014, men som på grund af tilkendelse af førtidspension i 2015 og 2016 har fået sagsbehandlingen returneret til Fagsekretariatet Ældre og Handicap, mens budgettet ikke er returneret. Fagsekretariatet Ældre og Handicap har derfor ikke budget til at dække udgifter til disse borgere. Idet Servicelovområdet under Beskæftigelse og Sundhed har oplevet en markant stigning i antal borgere og samtidig også en stigning af gennemsnitsudgifter pr. borger, er dette område også under pres, og det er derfor ikke muligt at finansiere udgifter til ovennævnte borgere fra Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed. På baggrund af ovenstående foreslås det derfor, at beløbet på 4,8 mio. kr. også tilføres området Borgere med fysiske og psykiske handicap i 2018 og frem. Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold servicelovsområdet (primært psykiatri) Der forventes pr. ultimo april 2017 et merforbrug isoleret for 2017 på 5,3 mio. kr. Da der på denne bevilling blev overført et overskud fra 2016 udgør det samlede forventede merforbrug dog kun 2,0 mio. kr. 6

7 Det forventede merforbrug i 2017 skyldes primært, at der i 2017 er fuld årseffekt af en række meget udgiftstunge sager, der tilgik området i Herudover påvirker en stigende gennemsnitsudgift som følge af et ændret støttebehov vedrørende en enkelt sag alene bevillingen med 1,5 mio. kr. i Dertil kommer en markant større stigning i tilgang af borgere inden for 85-støtte end forudsat. En stigning i antal borgere, der tilgår området i 2017, forventes håndteret inden for den pulje til finansiering af aktivitetsstigning på psykiatriområdet, der blev tilført området i forbindelse med vedtagelsen af budgetopfølgningen ult. januar. Imidlertid er stigningen i tilgangen af borgere under 85 større, end hvad pt. kan finansieres inden for denne pulje, hvilket er en medvirkende årsag til det forventede merforbrug i I forhold til opfølgningen ultimo januar er den forventede afvigelse i 2017 således forværret med 1,6 mio. kr. Fagsekretariatet har iværksat en række tiltag til at imødekomme det forventede merforbrug i Fagsekretariatet er ved at udvælge borgere, som kan komme i betragtning til en bolig på Vestervej i Hørning (tidligere Palmehaven under Plejecenter Præstehaven). Der er aktuelt 4 borgere, som forventeligt kan flyttes fra Kjærsholm til Vestervej. Dette betyder, at andre borgere forhåbentlig kan hjemtages fra eksterne 107-tilbud til Kjærsholm med en udgiftsmæssig gevinst til følge. Det skal imidlertid bemærkes, at der også er borgere, som tilflytter Vestervej fra egen bolig (forældrenes bolig). Det betyder, at der ikke umiddelbart er en økonomisk gevinst forbundet med at flytte til en bolig på Vestervej, idet borgerne ikke har været visiteret til en bolig før. Disse borgere ville imidlertid skulle visiteres til et eksternt tilbud, såfremt de ikke kunne flytte til Vestervej og derfor er der alligevel en økonomisk gevinst at høste ved, at disse borgere flytter til Vestervej. Gennemgangen af borgere, som kan komme i betragtning til en bolig på Vestervej, har desuden haft som afledt effekt, at en række borgere på Kjærsholm er blevet mindre udgiftstunge. Ud over boligerne på Vestervej er der generelt stort fokus på at tilvejebringe (billige) boliger, således at der kan visiteres til tilbud inden for kommunen i stedet for uden for kommunen for såvel nye som eksisterende borgere. Dette sker bl.a. i et samspil mellem myndighedsområdet og Kjærsholm. Herudover arbejdes der pt. med at stoppe anvendelsen af støtte fra en ekstern leverandør for i stedet at bevilge støtte fra kommunens vejleder-/mentorafdeling, idet det vurderes, at støtten med fordel kan gives herfra i stedet med en udgiftsmæssig gevinst til følge. Der arbejdes i visitationen fortsat med fokus på, at der skal være en identificerbar og dokumenteret sammenhæng mellem indsats og udgift for den enkelte borger. Dette medfører bl.a., at der skal ske en gennemgang af de sager, hvor den faglige koordinator vurderer, at der er mulighed for taksttilpasninger. Gennemgangen sker i et samarbejde mellem koordinator/sagsbehandlere og Økonomistaben. Justering af aktivitetsmodel på handicap og psykiatriområdet Der blev medio 2016 udarbejdet en model for håndtering af aktivitetsstigning inden for handicapog psykiatriområdet. Den udarbejdede model blev opdelt i hhv. handicap og psykiatri, fordi gennemsnitsudgifter og tilgangsmønstre er forskellige for de to overordnede målgrupper. Det blev i budgetforliget besluttet, at den i modellen beregnede budgettilførsel som følge af vækst på (psykiatri-)området i 2019 og 2020 skulle holdes på niveau med 2018, og der blev således ikke lagt en stigning ind i budgettet fra Det blev i forbindelse med udarbejdelsen af modellen besluttet, at der i 2017 skulle ske en opfølgning på modellen. Denne opfølgning er nu foretaget, og det har givet anledning til et behov for justering af det beregnede beløb, der afsættes til aktivitetsstigning inden for psykiatriområdet. Justeringen beror på en korrektion i antallet af borgere, som er i målgruppen på psykiatriområdet. Dette 7

8 var i modellen sat for højt i forhold til, hvad det skulle have været. Idet dette påvirker gennemsnitsudgiften pr. borger har det følgende økonomisk konsekvens for det afsatte beløb til aktivitetsstigning inden for psykiatriområdet: Tabel 2.2: Økonomiske konsekvenser af korrektion af gennemsnitsudgift pr. borger i aktivitetsmodellen på handicap- og psykiatriområdet (1.000 kr.) Beløb til aktivitetsstigning psykiatri i alt efter korrektion af antal borgere Allerede afsat pulje til aktivitetsstigning psykiatri Difference psykiatri ved korrektion af antal borgere Note til tabellen: Det er i budgetaftalen for 2017 besluttet, at aktivitetsstigningspuljen ikke skal stige fra Ovenstående tabel viser, at såfremt der ved modellens udarbejdelse medio 2016 var blevet anvendt det korrekte antal borgere, ville der skulle være afsat 5,037 mio. kr. i 2017 stigende til 11,1 mio. kr. i 2018 og frem. Der er dog kun afsat 2,6 mio. kr. i 2017 stigende til 8,5 mio. kr. i 2018 og frem. Der er således en difference på 2,4 mio. kr. i 2017, stigende til 2,6 mio. kr. i 2018 og frem. Det er vurderingen, at denne difference bør tilføres puljen til aktivitetsstigning inden for psykiatriområdet for at tilvejebringe et mere realistisk budget på området, idet borgerne på området har en væsentligt højere gennemsnitsudgift pr. borger end forudsat i modellen. Dette velvidende at området er præget af stor uforudsigelighed og dag-til-dag-hændelser, som hurtigt kan ændre forholdene inden for området. Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold ekskl. servicelovsområdet Resultatet af budgetopfølgningen på arbejdsmarkedsområdet viser overordnet set et forventet mindreforbrug på ca. 28,6 mio. kr. På de to områder, med overførsel og uden overførsel, er resultatet henholdsvis et mindreforbrug på ca. 5,1 mio. kr. og ca. 23,5 mio. kr. Sammenlignet med resultatet fra 1. budgetopfølgningen er dette samlet set en forbedring på ca. 7,8 mio. kr. På bevillingen med overførsel er det forventede mindreforbrug reduceret med ca. 1,1 mio. kr., mens resultatet på bevillingen uden overførsel er forbedret med ca. 8,9 mio. kr. Resultatet for 2. budgetopfølgning fordeler sig således på de 3 finansieringsområder (minus = mindreforbrug): Budgetgaranteret: Beskæftigelsestilskuddet: Øvrigt: -18,4 mio. kr. -8,3 mio. kr. 3,3 mio. kr. Kommunerne bliver samlet set kompenseret for mer- eller mindreudgifter på det budgetgaranterede område, men den enkelte kommune kan ikke være sikker på at blive kompenseret fuldt ud. De sidste par år er Skanderborg Kommune ikke blevet fuldt ud kompenseret på det budgetgaranterede område. Til gengæld er Skanderborg Kommune blevet overkompenseret på beskæftigelsestilskuddet. Det antages derfor, at det forventede mindreforbrug på beskæftigelsestilskuddet og de budgetgaranterede områder bliver efterreguleret. Mindreforbruget bør derfor ikke bruges til at finansiere merforbrug på andre bevillinger. Merforbruget på det øvrige område (sygedagpenge, fleksjob og seniorjob) dækkes ikke af staten. På funktionsområderne er væsentlige afvigelser ift. korrigerede budget: 8

9 Mindreforbrug: Integrationsydelse: Kontanthjælp: Dagpenge: Revalidering: Seniorjob: Driftsudgifter til beskæftigelsesindsats: Merforbrug: Integrationsprogram Førtidspension Sygedagpenge Fleksløntilskud -15,7 mio. kr. -5,2 mio. kr. -6,7 mio. kr. -3,9 mio. kr. -4,8 mio. kr. -2,9 mio. kr. 3,4 mio. kr 6,5 mio. kr. 2,5 mio. kr. 5,8 mio. kr. Ledighedstal Generelt set er det forventede antal på målgrupperne i jobcenteret faldende. Ved budgetlægningen forventedes det samlede ledighedstal at blive helårspersoner for 2017, hvor det nu forventes at blive på helårspersoner - et fald på 372 helårspersoner, hvoraf integration udgør et fald på 176 helårspersoner. Herunder ses en tabel der sammenligner udviklingen i ledighedstallene i Skanderborg Kommune med den klynge, som Skanderborg Kommune tilhører. Generelt set følger Skanderborg Kommune udviklingen i klyngen meget godt. Kommunen er primært udfordret på sygedagpenge ift. klyngen, hvor nye tiltag er sat i gang (jf. forandringen Intensiveret sygedagpengeindsats ), som forhåbentlig resulterer i, at Skanderborg Kommune følger klyngen bedre på området i Samtidig er det værd at bemærke, at fleksjob er høj, mens førtidspension er lav ift. klyngen. Derudover følger udviklingen på A-dagpenge næsten klyngen til trods for en lavere ledighedsandel. Tabel 2.3: Udvikling i ledighedstal Kilde: Jobindsats Integrationsområdet Udlændingestyrelsen har d. 18. april udmeldt et ændret skøn for antal flygtninge i 2017 fra til personer. De nye kommunekvoter er endnu ikke meldt ud, men dette forventes 9

10 at ske primo juni. I denne budgetopfølgning er det antaget, at Skanderborg Kommunes flygtningekvote 2017 bliver reduceret fra 119 til 70 personer. Skanderborg Kommune er til og med juni måned tildelt 14 personer på 2017-kvoten (perioden er fra 1. marts 2017 til 28. februar 2018). Integrationsprogram: Der er et forventet merforbrug på ca. 3,4 mio. kr. Generelt set har der, som følge af reduktionen af antal modtaget flygtninge i kommunen, været et stort fald i udgifterne og indtægterne (grundtilskud pr. flygtning). Faldet i grundtilskuddet er dog større end faldet i udgifterne, hvilket er grunden til merforbruget. Integrationsydelse: Ved budgetlægningen for 2017 var den udmeldte flygtningekvote for 2016 på 263 flygtninge (heraf modtog Skanderborg 117). I 2017 var den udmeldte kvote 211 (efterfølgende nedjusteret til 119). Dermed blev udgangspunktet for 2017 langt lavere end forventet, samtidig med at tilgangen i løbet af året også er betydelig mindre. I alt et fald på ca. 225 helårspersoner i 2017, hvilket giver en netto besparelse på ca. 15,6 mio. kr. Førtidspension Der forventes et merforbrug på ca. 5 mio. kr. Dette skyldes hovedsagligt, at der tilkendes flere førtidspensioner i 2017 end forventet. Niveauet i 2016 var ca. 4 tilkendelser pr. måned, hvilket blev antagelsen for antal tilkendelser ved budget Pr. 1 juni 2017 er der imidlertid tilkendt 66 førtidspensioner svarende til 11 i gennemsnit pr. måned. Finansiering KL har sænket deres pris- og lønskøn for 2016 til Lønskønnet er faldet med samlet set 0,1 pct. point. Det skyldes, at skønnet for udmøntningen fra reguleringsordningen og privatlønsværnet, der sammenkæder lønudviklingen i den statslige sektor med lønudviklingen i den private sektor, er sænket pr. 1. oktober Prisskønnet er nedreguleret for 2016 til 2017 med omkring 0,3 pct. point. Dette sker på baggrund af den seneste Økonomiske Redegørelse fra regeringen, hvor næsten alle udgiftsarter er lavere end tidligere forudsat. Det er beregnet, hvad det betyder, hvis budget 2017 var fremskrevet med de nuværende pris- og lønskøn for 2016 til Beregningen giver et oprindelig budget, der ville have været 3 mio. kr. lavere end det faktisk er. De seneste år er der i Skanderborg Kommune jævnligt blevet reguleret bagudrettet, når dette har været tilfældet. Det foreslås, at Økonomiudvalget drøfter, hvorvidt vi for 2017 og fremadrettet ændrer princip således, at vi ikke mere korrigerer budgetterne bagudrettet. På kort sigt betyder det, at aftale- og kontraktholdere får lov at beholde disse 3 mio. kr., men på langt sigt vil det sandsynligvis gå lige op, idet det næste år måske er en positiv tilbageregulering, der kan være tale om. Hvis Staten og KL bliver enige om en midtvejsregulering vedrørende dette, så bliver det kassen der kommer til at betale de 3 mio. kr. Hvis der skulle ske en voldsom regulering fra KL med bagudrettet effekt, kan vi tage det op konkret og eventuelt besluttet politisk at regulere ekstraordinært med tilbagevirkende kraft. Baggrunden for dette forslag er, at dette giver øget forenkling og gennemskuelighed i økonomistyringen. 10

11 De ændrede pris- og lønskøn fra 2016 til 2017 er indregnet i den pris- og lønregulering, der beregnes til det tekniske budget for 2018 og frem, så det er udelukkende budget 2017, der søges reguleret her i 2. budgetopfølgning Status på flygtningeområdet Udvikling på flygtningeområdet Der er i 2017 og 2018 sket en opbremsning i antallet af nytilkomne flygtninge. Udlændingestyrelsen har d. 18. april udmeldt et ændret skøn for antal flygtninge i 2017 fra til personer på landsplan. De nye kommunekvoter er endnu ikke meldt ud, men dette forventes at ske primo juni. I denne budgetopfølgning er er det antaget, at Skanderborg Kommunes flygtningekvote 2017 bliver reduceret fra 119 til 70 personer. Skanderborg Kommune er til og med juni måned tildelt 14 personer på 2017-kvoten (perioden er fra 1. marts 2017 til 28. februar 2018). Landstallet for 2018 er udmeldt til personer, og ifølge den foreløbige kommunekvote skal Skanderborg Kommune modtage 13 personer i Dette tal er dog behæftet med en grad af usikkerhed, da den nuværende lave tilstrømning kan ændre sig. I figuren nedenfor ses den forventede udvikling i det samlede antal flygtninge under integrationsprogrammet. Prognosen er baseret på ovenstående antagelser om tilgang af nye flygtninge samt en antagelse om, at flygtningene i gennemsnit er under integrationsprogrammet i 4 ud af maksimalt 5 år. Der er i prognosen ikke taget højde for familiesammenføringer. Såfremt udlændingestyrelsens skøn for 2018 holder, vil vi allerede i 2018 se et fald i det samlede antal flygtninge under integrationsprogrammet. Det skal dog understreges, at det er afgørende, at flygtningene kommer i ordinært job eller uddannelse, da de ellers efter endt integrationsperiode ender i målgruppen for kontanthjælpsmodtagere (dog fortsat på den lavere integrationsydelse). Figur 2.2: Udvikling på flygtningeområdet: 11

12 Status på politikområder På beskæftigelsesområdet er der et forventet mindreforbrug på 12,2 mio. kr. Da udgifterne er budgetgaranterede må det forventes, at bloktilskuddet bliver reduceret tilsvarende i forbindelse med efterregulering af de budgetgaranterede udgifter. På skoleområdet var der budgetlagt en buffer på 2 mio. kr. til et stigende antal elever som følge af forventningen om en kraftig stigning i antallet af flygtningebørn. Som følge af den ændrede prognose på antallet af flygtninge kommer denne buffer ikke i anvendelse. Bufferen bringes dog i anvendelse på dagtilbudsområdet, som generelt er i kraftig vækst i Skanderborg. Fagsekretariatet Beskæftigelse og Sundhed er på administrationsbevillingen blevet tilført budget i takt med den forventede stigning i antallet af flygtninge. Da stigningen er bremset op, bliver det ikke nødvendigt at øge normeringen til modtagelse og sagsbehandling på flygtningeområdet. Det foreslås derfor, at tilbageføre 3,3 mio. kr. til kassen i 2017 og frem, jf. tabel Status på servicerammen Ved hver budgetopfølgning bliver der givet en status på servicerammen, da ca. 30 mio. kr. af bloktilskuddet er et såkaldt betinget bloktilskud. Det betyder, at de 30 mio. kr. er betinget af, at landets kommuner samlet set overholder den samlede serviceramme. Ved en overskridelse af servicerammen vil der være sanktioner. Eventuelle sanktioner består af en individuel sanktion pr. kommune som udgør 60 %, og en kollektiv sanktion som udgør 40 %. Sanktioner kan udløses, hvis alle kommuner under et ikke overholder servicerammen. Det betyder, at der godt kan være kommuner som overskrider rammen, så længe andre kommuner ligger tilsvarende under. Det forventes, at Skanderborg Kommune overholder servicerammen for Denne vurdering er dels baseret på en sammenligning af forbruget i forhold til sidste år, og dels baseret på aftale- og kontraktholderes forventninger til regnskabet for Forbrugsprocenten i år er 31,4 %, hvilket er lidt lavere end i 2016, hvor der ultimo april var der forbrugt 32,9 % af budgettet inden for servicerammen. Sidste år endte forbruget 22,8 mio. kr. under servicerammen. Skanderborg Kommunes serviceramme er 2,465 mia. kr. I denne budgetopfølgning forventes regnskabet for 2017 at ende 25 mio. kr. under servicerammen på ca. 2,440 mia. kr. Det svarer til, at der forbruges ca. 20 mio. kr. af de opsparede midler Økonomiske udfordringer kontraktområder Nedenfor er nævnt de kontrakter, der enten forventer et merforbrug på 3 % af det korrigerede budget eller er i gang med at følge en handleplan for afbetaling af gæld. Der følges administrativt op på disse månedligt. Det drejer sig pt. om følgende kontrakter: Mølleskolen Mølleskolen forventede ved 1. budgetopfølgning 2017 et merforbrug på ca. 1,8 mio. kr. i 2017, svarende til 3,2 % af budgettet. Heraf er knap 1,4 mio. kr. af merforbruget overført merforbrug fra Der arbejdes på at nedbringe merforbruget. Mølleskolen har nu reduceret deres underskud i forhold til 1. budgetopfølgning. De har fået tilpasset lønforbruget til nyt skoleår 2017/18, og har derved fået plads til at afdrage på den tidligere oparbejdede gæld. 12

13 Ældrekontrakter Der er i den første del af året fulgt tæt op på økonomien på ældreområdet. Derfor er vist et overblik over alle kontrakterne på ældreområdet i tabel 2.4 nedenfor. 13

14 Tabel 2.4. Overblik over kontrakterne på ældreområdet (i kr.) Korrigeret budget, ultimo april Årets forventede regnskab Forventet afvigelse Overførsel fra 2016 Afvigelse isoleret set for 2017 Afvigelse i pct., isoleret set for 2017 Vores Køkken ,5% Plejedistrikt Galten ,4% Plejedistrikt Ry ,3% Plejedistrikt Bøgeskov ,2% Plejedistrikt Skanderborg N ,6% Plejedistrikt Hørning ,5% Aktivitet og træning ,0% I alt ,53% Generelt Som det fremgår af ovenstående tabel, forventes isoleret for 2017 et merforbrug på i alt 4,7 mio. kr., som altovervejende kan tilskrives merforbruget i plejedistrikt Ry. Imidlertid er der en negativ overførsel fra 2016, hvorfor det forventede gæld til overførsel til 2018 udgør knap 6,5 mio. kr. Generelt gælder, at der fortsat pågår et tæt samarbejde mellem kontraktholdere, administrationsteams i ældre samt fagsekretariat og økonomistaben med henblik på dels afdækning af økonomiske udfordringer, dels at skabe balance i økonomien herunder efterfølgende at få afdraget på gælden. Der har gennem flere år været økonomiske udfordringer på et par af kontraktholder-områderne, samtidig med at nye i løbet af 2016/2017 også er blevet udfordret på økonomien. I takt med gennemgangen af økonomien på de enkelte kontrakter vil der blive fokuseret (yderligere) på konkrete tiltag til genopretning af økonomien/gældsafvikling. Nedenfor er beskrevet mere specifikt for plejedistrikterne Bøgeskov, Nord, Hørning og Ry, da det er disse kontraktområder, der har og er udfordrede på balance i økonomien. Dog kan nævnes, at den kompensation for konvertering af plejeboliger til ældreboliger, der er nævnt under Ry, også gælder for Galten. For Galtens vedkommende udgør kompensationen pt. ca. 0,1 mio. kr. Plejedistrikt Bøgeskov For Bøgeskov gælder, at der forventes et positivt resultat isoleret for 2017 på 0,9 mio. kr. I resultatet indgår, at der er disponeret med betydelige engangsudgifter ifm. fratrædelser i løbet af året som følge af tilpasning af normering mv på 0,85 mio. kr. Dermed er forventningen pt., at kontrakten som helhed er fuldt ud i balance igen. Dog er der et overført underskud fra 2016 på 3 mio. kr., hvorfor der pt. forventes overført et underskud til 2018 på godt 2 mio. kr. Såfremt balancen også kan opretholdes fremadrettet vil det være muligt at afdrage markant på gælden i 2018 og frem. Fokusområderne for kontrakten er primært plejecentrene (Dagmargården og Møllehjørnet), hvor der ikke endnu er helt balance mellem budget og forbrug. Plejedistrikt Skanderborg Nord For Skanderborg Nord gælder, at der forventes et positivt resultat isoleret for 2017 på godt 0,2 mio. kr. Dermed er kontrakten som helhed i balance igen. Dog er der et overført underskud fra 2016 på knap 1,4 mio. kr., hvorfor der overføres et underskud til 2018 på ca. 1,1 mio. kr. Såfremt balancen også kan opretholdes fremadrettet vil det være muligt at afdrage yderligere på gælden i 2018 og frem. 14

15 Fokusområdet for kontakten er K12. Her er der endnu ikke helt balance mellem budget og forbrug. Der er behov for at tilpasse normeringen efter, at der ikke er konstant fuldt belagt (normeret til 20 pladser). Pt. er der 3 tomme boliger (ny borger flytter ind fra uge 23). Plejedistrikt Hørning For Hørning gælder, at der forventes en lille forøgelse af gælden isoleret for 2017 på 0,2 mio. kr. Dog er foretaget tilpasning af udgiftsniveauet i løbet af 2017 således, at kontrakten overordnet stort set er i balance ultimo april. Såfremt denne balance kan opretholdes fremadrettet vil der kunne ske gældsafvikling fra 2018 og frem. Fokusområdet for kontrakten er sygeplejen. Budgettildelingen til sygepleje er et fast budget for året, og der visiteres fortsat langt flere timer til sygeplejeydelser, end der er budgetmæssig dækning for. Der er en sammenhæng til frit valgs området, som vokser markant i tildeling, og hvor der typisk følger delegeret sygeplejeydelser med. Budgettet til frit valg er således vokset fra 11,2 mio. kr. i budgetudmøntningen for 2017 til nuværende niveau på 15,8 mio. kr. Kontraktområdet peger selv på, at de forventer for 2017 at skulle levere for ca. 1 mio. kr. delegeret sygepleje via frit valg. Samtidig har området den udfordring, at det med den markante stigning i timer både frit valg og sygeplejeydelser er vanskeligt løbende at rekruttere nye medarbejdere. Det indebærer så stigende udgifter til vikarbureau. Plejedistrikt Ry Overordnet om budgettet for 2017 Overordnet er budgetrammen for plejedistrikt Ry (korrigeret for overførte midler), faldet fra korrigeret budget ultimo 2016 på 66,5 mio.kr. (2017 niveau) til 58,9 mio. kr. ultimo april. Det svarer til et fald på 8,1 mio. kr. eller ca. 12 pct. Primære årsager til faldet i budget er: Konvertering fra plejeboliger til ældreboliger: Korrigeret budget for Ryvang (inde og ude) er faldet med ca. 3,4 mio. kr. fra ultimo 2016 til ultimo april Det hænger primært sammen med konvertering fra plejeboliger til ældreboliger over perioden Konsekvensen budgetmæssigt af konverteringen er, at tildelingen til plejeboliger er faldet, mens tildelingen til frit valg ikke tilnærmelsesvist er steget tilsvarende. I 2016 blev budgettet ikke løbende nedreguleret i takt med konverteringerne, hvorfor faldet først slår igennem med virkning fra Konverteringen er et effektiviseringsforslag fra budgetaftalen for Faste tildelinger: Korrigeret budget til de faste budgetter er faldet fra 2016 til 2017 med 1,8 mio. kr. De faste budgetter udgøres af ledelse/adm., nattevagt, sygepleje og bygningsdrift. For 2016 blev der til Søkilde givet en kompensation på 1,5 mio. kr., dækkende el, varme og vand. Dog viste det sig, at der allerede var kompenseret med 0,8 mio. kr. Det resterende beløb på 0,7 mio. kr. forblev i plejedistriktet, da der blev indgået en særaftale om en meget plejekrævende borger. Det resterende beløb på 0,3 mio. kr. skyldes årlig omfordeling mellem de enkelte plejedistrikter på baggrund af forventet forholdsmæssig plejetyngde (selvom den forventede plejetyngde for Ry været stigende fra 2016 til 2017). 15

16 Overordnet om forventet regnskab 2017 Overordnet udgør forbruget til regnskab 2016 (i 2017 niveau) ca. 67 mio. kr. Forventet regnskab 2017 udgør med 2. budgetopfølgning ca. 64,5 mio.kr. med de nuværende disponeringer af lønninger mv. Det svarer således til et fald i udgiftsniveauet på ca. 2,5 mio. kr. Samtidig er der pt. disponeret med reduceringer i normeringerne i Ryvang (inde og ude), der indebærer et yderligere fald i udgiftsniveauet med helsårsvirkning fra 2018 på 1,7 mio. kr. Særligt om konvertering af plejeboliger Der er med fagsekretariatet aftalt en kompensation for ekstraudgifter til nedgang i personalenormeringen grundet gabet i timer/kroner mellem plejebolig kategoriseringen og visiteringen til frit valg adresse for adresse. Plejedistriktet er ikke blevet nedreguleret i 2016, så kompensationen dækker kun de måneder, der vedrører Kompensationen gives således for en periode på 6 måneder og er forskellen i visitering/budget. Pt. udgør kompensationen for Ryvang således ca. 0,5 mio. kr. for Forventet regnskab 2017 pr. ultimo april 2017 Med udgangspunkt i ovenstående forventes der pt. i plejedistrikt Ry inden eventuelle yderligere handlinger til nedbringelse af udgiftsniveau et merforbrug til overførsel på ca. 6 mio. kr. 2. Anlæg 2.1. Anlægsramme Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten er i 2017 på 119,643 mio. kr. Vurderingen i 2. budgetopfølgning for 2017 er, at anlægsrammen kan blive overskredet med 13,5 mio. kr. i Byrådet besluttede dog i budgetforliget at lægge en ufinansieret buffer i anlægsbudgettet på 10 mio. kr. Efter anvendelse af denne buffer er overskridelsen af anlægsrammen kun 3,5 mio. kr. Tabel 3.1 Status på anlægsramme over for staten*: i kr A Anlægsramme overfor staten Nye anlægsbevillinger siden budgetvedtagelsen i oktober Overførsler fra Beløb i det korrigerede anlægsbudget som ikke forventes anvendt i år Overførsler som forventes anvendt senere Beløb på investeringsoversigten som søges overført til drift -814 Beløb på drift som søges overført til investeringsoversigten 850 Bevillinger hvor restbeløb forventes overført til drift ved regnskabsafslutning -230 Bevillinger hvor restbeløb forventes tilført kassebeholdningen ved regnskabsafslutning Overførsler som forventes tilført kassebeholdningen ved regnskabsafslutning Forventede merforbrug på anlægsprojekter 949 B Anlægsramme 2017 herefter Overskridelse A-B Anvendelse af ufinansieret buffer på anlæg Overskridelse herefter *For en uddybning af de enkelte linjer i tabellen, se Bilag 3 Samlet oversigt på anlæg. 16

17 Der er, som det fremgår af tabellen, en potentiel overskridelse af anlægsrammen på 3,5 mio. kr. i Korrektion af bevillingen til Hovedgaden - Låsby etape 4 Ved ansøgning om anlægsbevilling og medfølgende lånefinansiering af projektet Hovedgaden - Låsby etape 4, blev der ved en fejl kun ansøgt om bevilling til projektets vandzonedel. Budgettet hertil er på 5,722 mio. kr. Men projektet krydser zonegrænsen over i en landzonedel, og derfor er der også et budgetbehov til denne del af projektet. Landzonedelen er også godkendt af forsyningssekretariatet. Det drejer sig om 1,247 mio. kr. i 2017, som finansieres 100% af forsyningen via taksterne. Der søges derfor om anlægsbevilling, rådighedsbeløb og medfølgende lånefinansiering på 1,247 mio. kr. til landzonedelen i anlægsprojektet Hovedgaden - Låsby etape Frigivelse af rådighedsbeløb på Pulje til mindre gang- og cykelstianlæg I budgetforliget for 2017 blev der afsat rådighedsbeløb på kr. til pulje til mindre gang- og cykelstianlæg. I denne budgetopfølgning søges midlerne anlægsbevilget og frigivet. Pengene skal anvendes til: Ensartning af stikrydsninger, Stilling-Gram. Forbindelse med Skolestien etape 1 og 2, ca. 50 m. ved Fredensgård Børnehave. Forbindelse mellem Højstien og Vessøvej, Ry. Anlægsarbejderne skal udføres fra juni 2017, og pengene søges derfor frigivet i denne budgetopfølgning. 3. Opfølgning på forandringer 3.1. Forandringer fra budgetaftalen for 2017 I bilag 4 bliver der givet en status på forandringerne, som blev vedtaget i budgetaftale