Årsrapport Forsidebillede: Luftfoto af Silkeborgmotorvejen, ved Silkeborg Langsø set mod Nordvest. Dato: Marts Oplag: 50 stk.

Transkript

1 Årsrapport 2016

2 Årsrapport 2016 Forsidebillede: Luftfoto af Silkeborgmotorvejen, ved Silkeborg Langsø set mod Nordvest Dato: Marts 2017 Oplag: 50 stk. Tryk: Vejdirektoratet ISBN (NET): ISBN: ISSN (NET): X ISSN: Copyright: Vejdirektoratet, 2017

3 Indhold 1. Påtegning af det samlede regnskab 5 Påtegning 5 2. Beretning Præsentation af Vejdirektoratet Ledelsesberetning Kerneopgaver og ressourcer Målrapportering Måloversigt Vurdering og analyse Forventninger til de kommende år Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse mv Balancen Egenkapital Likviditet og låneramme Opfølgning lønsumsloft Bevillingsregnskab Bilag Noter til resultatopgørelse og balance Indtægtsdækket virksomhed Forelagte investeringer Tilskudsfinansierede aktiviteter 25

4 4

5 Påtegning af det samlede regnskab 1. Påtegning af det samlede regnskab Årsrapporten omfatter de hovedkonti på fi nansloven, som Vejdirektoratet (CVR nr ) er ansvarlig for: Vejdirektoratet, Anlæg af hovedlandeveje mv., Vejdirektoratets tilskudspulje, Vedligeholdelse og mindre anlægsprojekter, Drift og vintertjeneste samt Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet. Herudover omfattes de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Påtegning Det tilkendegives hermed: 1. At årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende. 2. At de dispositioner, som er omfattet af regnskabsafl æggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 3. At der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. København, den København, den Vejdirektør Jens Holmboe Departementschef Jacob Heinsen 5

6 2. Beretning 2.1 Præsentation af Vejdirektoratet Vejdirektoratet er en styrelse under Transport-, Bygningsog Boligministeriet med ansvaret for at planlægge, anlægge og drive statens veje. Statsvejene udgør ca km. På trods af at statsvejene kun udgør ca. 5 pct. af det samlede offentlige vejnets længde, så står statsvejene for afvikling af 46 pct. af samtlige kørte kilometer på vejene i Danmark. Fremkommelighed er Vejdirektoratet vigtigste ydelse. Fordi et veludbygget, veludnyttet og vedligeholdt vejnet fremmer mobiliteten i Danmark. Ved at øge fremkommeligheden bidrager Vejdirektoratet således til at skabe grobund for vækst i samfundet. Vejdirektoratets primære kunder er trafikanterne. Samtidig er det væsentligt, at koblingen til for eksempel kommuneveje, cykelstier og kollektiv trafik løbende optimeres, så den samlede infrastruktur fremstår som en smidig, sikker og gennemtænkt service. Også her spiller Vejdirektoratet en vigtig rolle. Rammen for Vejdirektoratets arbejde er et strategisk grundlag bestående af en mission, en vision, samt en tilhørende strategi Vejdirektoratet mod 2020, som er udarbejdet i tilknytning til strategien for ministerområdet. Mission: Vejdirektoratet er ansvarlig for statens veje. Vi fremmer et sammenhængende vej- og transportsystem. Under hensynstagen til omgivelserne arbejder vi for, at mennesker og gods kommer nemt og sikkert frem. Vision: På vej effektivt, professionelt og sikkert for dig. Mission, vision og tilhørende strategi udmøntes indenfor Vejdirektoratets opgaveområder: Anlæg af hovedlandeveje mv. Opgaven omfatter anlægsprojekter i relation til motorveje, øvrige hovedlandeveje og broer. Endvidere kan Vejdirektoratet afholde udgifter til forlods erhvervelse af ejendomme til brug for anlæg, hvortil der endnu ikke er givet projektbevilling. Vedligeholdelse og mindre anlægsprojekter Opgaven omfatter dels vedligeholdelse af statens veje, broer og andre bygværker og dels mindre anlægsforbedringer på statsvejnettet. Drift og vintertjeneste Opgaven omfatter aktiviteter, der vedrører den trafikale drift af statsvejnettet og har overordnet til formål at sikre, at trafikken afvikles sikkert og effektivt på statens veje, samt at give trafikanter en god service og relevant information før, under og efter vejtransporten. Forberedelse af togfondsprojekter Vejdirektoratet varetager forberedelse af visse togfondsprojekter, herunder VVM-undersøgelse (Vurdering af Virkninger på Miljøet) af ny bane over Vestfyn samt VVM-undersøgelse af ny bro over Vejle Fjord. Planlægning og analyse Opgaven omfatter planlægning af nye veje og forbedring af eksisterende, stratetisk planlægning, tværgående analyser af vejnettet mv. Vejsektor og myndighed Opgaven omfatter administration af vejloven, planloven og naturbeskyttelsesloven, trafiksikkerhed, færdselssikkerhed, vejstandarder og ministerbetjening. Trafikafvikling Opgaven omfatter trafikale analyser herunder analyse af trafikdata, og hvordan trafikken afvikles under forskellige forhold. Teknisk understøttelse af vejinfrastrukturen Opgaven omfatter funktioner som understøtter blandt andet anlægsprojekter og vedligeholdelsesindsatsen, herunder udvikling, rådgivning og koordinering af seneste vejtekniske viden og metoder, tilstandsmålinger, vejfaglige IT-systemer mv. Støttefunktioner samt generel ledelse og administration Opgaven omfatter personaleadministration og HR, overordnet udbud- og økonomistyring, IT, intern og ekstern kommunikation, facility management, deltagelse i interna- 6

7 Beretning tionalt samarbejde, implementering af regeringens transport-, trafiksikkerheds- og miljøpolitik inden for direktoratets område samt betjening af Transport-, Bygnings- og Boligministeriets departement og af Folketinget i generelle vej- og trafikspørgsmål. Transportpuljer og Storstrømsbroen Vejdirektoratet gennemfører konkrete analyser, forundersøgelser, VVM-undersøgelser og udarbejder beslutningsgrundlag, som der er givet særskilt bevilling til. Endvidere administrerer Vejdirektoratet tilskudspuljer vedrørende cykeltrafik, og statslig medfinansiering af kommunale vejanlægsprojekter samt sikkerhedsinitiativer i forbindelse med trafiksikkerhedsbyer. Indtægtsdækket virksomhed og tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed Vejdirektoratet markedsfører og sælger produkter efter reglerne om indtægtsdækket virksomhed. Derudover har Vejdirektoratet en række forskningsprojekter i regi af tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed. Endelig udfører Vejdirektoratet i forlængelse af den ordinære virksomhed tilskudsfinansierede aktiviteter primært for andre infrastrukturforvaltere. 2.2 Ledelsesberetning Årets faglige resultater Vejdirektoratet arbejder først og fremmest for trafikanterne, og den vigtigste opgave er at sørge for, at de kommer nemt og sikkert frem, hvilket afspejler sig i årets faglige resultater. En stor del af trafikken bliver nu fremover afviklet på de fire større projekter, som blev klar til trafikanterne i årets løb til tiden og i flere tilfælde hurtigere og billigere end budgetteret: Silkeborgmotorvejen (Funder-Låsby) Helsingørmotorvejen (Hørsholm S Øverødvej) udbygget fra fire til seks spor Næstved Nordlige Omfartsvej sidste etape af syv km omfartsvej Udbygning i forlængelse af Djurslandsmotorvejen (Løgten Tåstrup). Hertil blev sidste etape af Køge Bugt Motorvejen åbnet i efteråret 2016 i 4 smalle spor. Der vil i 2017 blive udført slidlagsarbejder, hvorefter det samlede projekt forventes færdigt i efteråret Nye infrastrukturprojekter er undervejs for at imødekomme trafikstigningen. Blandt andet blev 2016 anlægsmæssigt startskuddet til samarbejdet med den selvstændige offentlige virksomhed (SOV) Fjordforbindelsen Frederikssund, som bygger og administrerer broen over Roskilde Fjord. Vejdirektoratets rolle er at være forretningsførende i forhold til SOV et samt være bygherre på projektet og føre tilsyn. Igen i 2016 har der været en betydelig vækst i trafikken på statsvejene. Tallene viser en vækst på statsvejene på ca. 2,8 pct., og ses der alene på udviklingen på motorvejene har væksten været på ca. 4,5 pct. Voksende trafik øger behovet for trafikledelse, som Vejdirektoratet løbende udvikler på. For eksempel ved at trafikmedarbejderne og værter fra DR P4 er flyttet sammen i Trafiktårnet og nu deler viden og information hurtigere til gavn for trafikanterne. Vejdirektoratet arbejder også fremadrettet på projekter, der skal efterkomme en stigende trafik. Blandt andet gennem en række store planlægningsundersøgelser som VVM-undersøgelser af nye baner over Vestfyn og Vejle Fjord, en udbygning af Næstved-Rønnede til motorvej samt en hvidbog med de samlede høringssvar i forbindelse med VVM-undersøgelsen af en kommende Nordhavntunnel i København. Vejdirektoratet følger også udviklingen tæt indenfor selvkørende teknologier, der kan give bedre udnyttelse af kapacitet på vejene og en mere effektiv og miljørigtig transportbranche. I 2016 koordinerede Vejdirektoratet et vellykket projekt, hvor tre delvist selvkørende lastbiler kørte på statsvejnettet fra København til Padborg. Internt har Vejdirektoratet i 2016 arbejdet med at udmønte den opdaterede strategi Vejdirektoratet mod Der er blandt andet gennemført en større organisationstilpasning, der skal sikre, at Vejdirektoratet også fremadrettet kan levere en effektiv opgaveløsning til gavn for trafikanterne inden for rammerne af den fremtidige opgaveportefølje. Årets økonomiske resultat I tabel 1 Økonomiske hoved og nøgletal vises udvalgte poster og nøgletal for Vejdirektoratets omkostningsbaserede bevillinger ( Vejdirektoratet og Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet). Der henvises i øvrigt til kapitel 3 Regnskab for uddybning af regnskabstal. Regnskabet er opstillet på baggrund af årets registreringer i SAP, der er afstemt til Statens Koncern System. 7

8 Beretning Tabel 1 Økonomiske hoved- og nøgletal Hovedtal (mio kr.) Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter -481,6-384,7-363,6 Ordinære driftomkostninger 469,3 377,9 378,4 Resultat af ordinær drift -12,3-6,8 14,8 Resultat før finansielle poster -25,4-8,2 10,7 Årets resultat -22,2-4,9 13,0 Balance Anlægsaktiver* 304,0 287,1 - Omsætningsaktiver** 252,5 226,2 - Egenkapital 75,8 121,6 - Langfristet gæld 257,2 291,0 291,9 Kortfristet gæld 473,1 345,3 - Financielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen 84,4% 79,7% 84,4% Bevillingsandel 73,7% 78,4% 88,4% Overskudsgrad 4,6% 1,3% -3,6% Personaleoplysninger Antal årsværk 831,3 812,2 733,6 Årsværkspris 0,5 0,5 0,5 * Eksklusiv finansielle anlægsaktiver i henhold til Moderniseringsstyrelsens Kravspecifikation til årsrapporten ** Eksklusiv likvide midler i henhold til Moderniseringsstyrelsens Kravspecifikation til årsrapporten Ordinære driftsindtægter Ordinære driftsindtægter er faldet i alt 96,9 mio. kr. fra 481,6 mio. kr. i 2015 til 384,7 mio. kr. i Faldet skyldes, at bevillingerne er faldet i alt 57,9 mio. kr. fra 359,6 mio. kr. i 2015 til 301,7 mio. kr. i 2016, at tilskud til egen drift, dvs. indtægtsført EU-bevilling vedr. Storstrømsbroen, er faldet i alt 50,0 mio. kr. fra 54,0 mio. kr. i 2015 til 4,0 mio. kr. i 2016, samt at salget af varer og tjenesteydelser (blandt andet indtægter vedrørende VVM undersøgelse af Nordhavnstunnelen) er steget i alt 9,1 mio. kr. fra 68,7 mio. kr. i 2015 til 77,8 mio. kr. i Ordinære driftsomkostninger Ordinære driftsomkostninger er faldet fra 469,3 mio. kr. i 2015 til 377,9 mio. kr. i Faldet på i alt 91,4 mio. kr. skyldes hovedsageligt et fald i andre ordinære driftsomkostninger på 88,5 mio. kr., hvoraf køb af tjenesteydelser i øvrigt, dvs. udgifter til rådgivende ingeniører og arkitekter mv., udgør 82,5 mio. kr. Årets resultat Årets resultat er et samlet overskud på 4,9 mio. kr. Det skyldes et mindreforbrug på 5,6 mio. på undersøgelser af togfondsprojekter, et mindreforbrug på 6,2 mio.kr. på den indtægtsdækkede virksomhed samt en EU-indtægt til undersøgelse af en ny Storstrømsbro på 4 mio. kr. Omvendt er der merforbrug på 9 mio. kr. vedrørende en række andre undersøgelser samt 1,9 mio. kr. på den almindelige drift. Anlægsaktiver I løbet af 2016 har der været et fald i værdien af anlægsaktiver (inklusiv finansielle anlægsaktiver) fra 312,4 mio. kr. i 2015 til 295,5 mio. kr. i Faldet skyldes primært afskrivninger. Omsætningsaktiver Værdien af omsætningsaktiver (inklusiv likvide midler) er faldet fra 539,9 mio. kr. i 2015 til 514,9 mio. kr. i Faldet på 25 mio. kr. skyldes hovedsageligt et fald i tilgodehavender på 19,1 mio. kr. fra 243,8 mio. kr. i 2015 til 224,7 mio. kr. i Egenkapital Egenkapitalen udgør efter statens regnskabspraksis 121,6 mio. kr., hvilket er en stigning på 45,8 mio. set i forhold til Årsagen til stigningen skyldes en ændring i Moderniseringsstyrelsens budgetvejledning 2016, hvoraf det fremgår, at muligheden for at anvende reserveret be- 8

9 Beretning villing er ophørt. Reserveret bevilling indgår herefter som en del af overført overskud. Kortfristet gæld Den kortfristede gæld er faldet fra 473,1 mio. kr. i 2015 til 345,3 mio. kr. i Faldet på 127,8 mio. kr. skyldes hovedsageligt et fald i leverandørgæld på 46,9 mio. kr. samt en reklassificering i 2016 af reserveret bevilling, som i 2015 udgjorde 79,7 mio. kr. Reklassificeringen af den reserverede bevilling på 79,7 mio. kr. er sket ved dels overførsel til overført overskud under egenkapitalen med i alt 42,3 mio. kr. samt ved bortfald af reserveret bevilling på 37,4 mio. kr. (jf. Moderniseringsstyrelsens Budgetvejledning 2016). Udnyttelse af lånerammen Udnyttelsesgraden af lånerammen er faldet 4,7 procent point fra 84,4 pct. i 2015 til 79,7 pct. i Lånerammen er, set i forhold til 2015, uændret på 360,2 mio. kr. Faldet i udnyttelsesgraden skyldes, at værdien af immaterielle- og materielle anlægsaktiver er faldet 16,9 mio. kr. fra 304,0 mio. kr. i 2015 til 287,1 mio. kr. i Personaleoplysninger Antallet af årsværk i Vejdirektoratet er faldet fra 831,3 årsværk i 2015 til 812,2 i Faldet i antallet af årsværk skyldes, at Vejdirektoratet har gennemført en organisationstilpasning i Tabel 2 Virksomhedens hovedkonti Drift (mio. kr.) FL Bevilling TB Finansårets bevilling i alt Regnskab Disponeret til bortfald Overført overskud ultimo* I alt netto -0,1 I alt Udgifter 429,0-0,1 428,9 382,6 1,0 45,3 Indtægter -127,1-0,1-127,2-85,9-4,0-45, Udgifter 363,2-0,1 363,1 347,5 15,6 Indtægter -102,1-0,1-102,2-85,9-4,0** -20, Udgifter 65,8-65,8 35,2 1,0 29,6 Indtægter -25, , ,0 * Akkumuleret overført overskud ultimo 2016 er for de to konti 80,6 mio. kr. ** Beløbet er et EU-tilskud, som ikke var forventet, og derfor ikke budgetteret i 2016 Administrerede ordninger (mio. kr.) FL Bevilling TB Finansårets bevilling i alt Regnskab Overført overskud ultimo* I alt Udgifter 12,0 0,3 12,3 26,3-14,0 Indtægter Udgifter 12,0 0,3 12,3 26,3-14,0 Indtægter * Akkumuleret overført overskud ultimo 2016 er 89,1 mio. kr Anlæg (mio. kr.) I alt FL Bevilling TB Finansårets bevilling i alt Regnskab Overført overskud ultimo* Udgifter 3.838,1-758, , ,9-559,4 Indtægter -82,3-2,0-84,3 103,1-187,4 Udgifter 2.155,9-758, , ,6-591,7 Indtægter - -2,0-2,0 233,7-235,7 Udgifter 872,0-872,0 818,9 53,1 Indtægter ,6 26,6 Udgifter 810,2-0,6 809,6 830,4-20,8 Indtægter -82, ,3-104,0 21,7 * Akkumuleret overført overskud ultimo 2016 på er 722,5 mio. kr., på ,9 mio. kr. og på ,4 mio. kr. 9

10 Beretning Vejdirektoratet Der er forbrugt 347,5 mio. kr. på hovedkonto Vejdirektoratet. Årets overførte overskud viser ultimo 2016 et merforbrug på 0,7 mio. kr. Resultatet skyldes overskud på indtægtsdækket virksomhed samt et højere EU-tilskud end forventet til VVM-undersøgelsen af en ny Storstrømsbro. Modsat har der været et forventet merforbrug på andre undersøgelsesaktiviteter pga. aktiviteter udskudt fra tidligere år Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet Der er forbrugt i alt 35,2 mio. kr. til forberedelse af togfondsprojekter i Der er et mindre forbrug på 5,6 mio. kr. i forhold til årets bevilling. Heraf overføres 4,6 mio. kr. til 2017 til aktiviteter, som er udskudt Vejdirektoratets tilskudspulje Der er et forbrug på kontoen på 26,3 mio. kr. Midlerne er givet som tilsagn til projekter til fremme af cykeltrafik og som tilskud til statslig medfinansiering af kommunale vejanlægsprojekter. Der er et merforbrug i forhold til bevillingen på 14,0 mio. kr., hvilket skyldes, at forsinkede aktiviteter på et kommunalt anlægsprojekt er gennemført i år, og merforbruget finansieres af en videreført bevilling Anlæg af hovedlandeveje mv. Der er forbrugt 1.989,6 mio. kr. i 2016 til anlægsprojekter, som relaterer sig til motorveje, øvrige hovedlandeveje og broanlæg. Samlet for kontoen er der en negativ videreførelse på -827,4 mio. kr., hvilket primært skyldes en nedskrivning af bevillingen som følge af billiggørelser på afsluttede projekter, som afleveres på lov om tillægsbevilling, jf. tillægsbevillingsloven Afvigelsen mellem forventede og realiserede indtægter skyldes regnskabstekniske korrektioner gennemført efter bemærkninger fra Rigsrevisionen Vedligeholdelse og mindre anlægsprojekter Der er forbrugt 818,9 mio. kr. til at vedligeholde statens veje, broer og andre bygværker samt mindre forbedringer af anlæg. Det betyder en videreførelse på 79,7 mio. kr., hvilket primært skyldes, at omfanget af efterslæbsarbejder har været lavere end forventet, samt at der har været senere igangsættelse end forventet af nogle projekter. Afvigelsen mellem forventede og realiserede indtægter skyldes ligeledes regnskabstekniske korrektioner gennemført efter bemærkninger fra Rigsrevisionen (jf. afsnit 2.4.2) Drift og vintertjeneste Der er forbrugt 830,4 mio. kr. til den trafikale drift af statsvejnettet, herunder også Vejdirektoratets vintertjeneste. Det svarer til en positiv videreførelse på 0,9 mio. kr., hvilket blandt andet skyldes en mindre omkostningstung vinter end forventet. 10

11 Beretning 2.3 Kerneopgaver og ressourcer I tabel 3 redegøres for hver af de primære opgaver, som har bevilling på Vejdirektoratets virksomhedsbærende hovedkonto Tabel 3 Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver Opgave (mio. kr.) Bevilling Andel af årets Indtægter Omkostninger (FL + TB) resultat Hjælpefunktioner samt generel ledelse og ,2-141,2 administration ( )* Planlægning og analyse ( ) 45,6-2,2 44,8 3,1 Vejsektor og Myndighed ( ) 51,8-0,1 36,5 15,5 Trafikafvikling ( ) 15,7-0,4 14,8 1,4 Teknisk understøttelse af vejinfrastrukturen mv 25,3-0,4 33,9-8,2 ( ) Støttefunktioner ( ) 116,8-0,5 3,6 113,8 Transportpuljer og Storstrømsbroen ( ) 5,5-4,1 12,3-2,6 Indtægtsdækket virksomhed, tilskudsfinansieret - -78,0 66,1 11,9 forskningsvirksomhed og øvrig tilskuds- finansieret aktivitet ( ) Forberedelse af togfondsprojekter, 40,8-29,4 11,4 Vejdirektoratet ( ) I alt 301,7-85,9 382,7 4,9 *Pr. 1. januar 2016 er der udarbejdet tværstatslig definition af formål 0. Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration. Formål 0 er opgjort i henhold til Moderniseringsstyrelsens definition af fællesomkostninger med undtagelse af enkelte mindre udgiftstyper i overensstemmelse med Moderniseringsstyrelsens Følg eller forklar princip. I tabellen redegøres for opgaver under Vejdirektoratets virksomhedsbærende hovedkonto Vejdirektoratet samt Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet. Tabellen er i 2016 udvidet med den nye tværstatslige opgave 0 Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration. Opgaven er tilføjet efter vedtagelsen af finansloven for 2016, hvorfor der ikke er bevilling på opgaven. En del af de faktisk afholdte udgifter flyttes til den nye opgave, hvilket giver relativt store afvigelser mellem bevilling og regnskab. 2.4 Målrapportering Målrapporteringen omfatter alle resultatmål, der indgår i Mål- og resultatplan 2016 mellem Vejdirektoratet og Transport-, Bygnings- og Boligministeriets departement. (Den fulde mål- og resultatplan kan ses på Sammenfatning Der er i alt ti mål, hvoraf de otte mål er fuldt opfyldt, ét mål er delvis opfyldt, mens ét mål er opgjort til ingen målopfyldelse. For en detaljeret gennemgang af udvalgte mål henvises til afsnit Målrapportering Rapporteringen er opdelt i to afsnit, hhv og Afsnit præsenterer samtlige mål i Vejdirektoratets mål- og resultatplan i skemaform, og viser både mål, målemetoder og opnået resultat. For at sikre en tilgængelig og overskuelig præsentation af Vejdirektoratets målopfyldelse, er teksten i enkelte mål forkortet i forhold til den fulde tekst i Mål- og resultatplan For den fulde måltekst samt oversigt over Vejdirektoratets mål henvises til I afsnit gives en vurdering og analyse af udvalgte mål. 11

12 Beretning Måloversigt Tabel 4 Årets resultatopfyldelse Mål Målemetode Opnået resultat VVM-undersøgelse af togfondsprojekt Vejle Fjord 1. Transportpolitiske beslutningsgrundlag Vejdirektoratet skal gennemføre en række undersøgelser frem mod I målopfyldelsen for 2016 indgår tre strategisk vigtige infrastrukturprojekter Analysen, inkl. ekstern kvalitetssikring, skal være af leveret senest d. 30. september 2016, medmindre andet aftales med departementet VVM-undersøgelse af togfondsprojekt Vestfyn Analysen, inkl. ekstern kvalitetssikring, skal være afleveret senest d. 30. juni 2016, medmindre andet aftales med departementet VVM-undersøgelse af udvidelse af Rute 54, NæstvedRønnede Analysen, inkl. ekstern kvalitetssikring, skal være afleveret senest d. 15. september 2016, medmindre andet aftales med departementet For igangværende anlægsprojekter på FL-konto skal Vejdirektoratet opnå en økonomisk styring af projekterne, så finanslovsprojektbevillingen for de pågældende projekter overholdes. 2. Overholdelse af projektbevilling jf. Ny anlægsbudgettering Overholdelsen opgøres samlet for hele projektporteføljen. Der må således ikke være et træk på den centrale anlægsreserve i kalenderåret Dog tillades et træk på den centrale reserve på 3 pct. af årets forbrug på , uden at det påvirker årets fulde målopfyldelse. 12 Målopfyldelse Analyse afleveret rettidigt. Ekstern kvalitetssikring færdiggjort efterfølgende efter aftale med departementet. Analyse afleveret rettidigt. Ekstern kvalitetssikring færdiggjort efterfølgende efter aftale med departementet Fuld Analyse afleveret 7. oktober 2016 Ekstern kvalitetssikring færdiggjort efterfølgende og indarbejdet i analysen. Begge efter aftale med departementet. Der har i kalenderåret 2016 ikke været projekter, der har haft et træk på den centrale anlægsreserve Fuld

13 Beretning 3. Projekter til aftalt tid og kvalitet jf. Finansloven For igangværende større anlægsprojekter skal afleveringen af projekterne ske til aftalt tid og kvalitet. Der må i 2016 ikke være forsinkelser, der gør, at det forventede åbningsår udskydes for de igangværende anlægsprojekter. Der er ingen større anlægsprojekter, der har udskudt åbningsåret i Fuld Silkeborgmotorvejen (Funder-Låsby): Motorvejen åbner for trafik inden den 1. oktober 2016 Motorvejen åbnede officielt den 12. september Delmålet tæller 20 pct. af det samlede mål og er fuldt opfyldt. 4. Overholdelse af projektspecifikke milepæle Ved udbygningen af vejinfrastrukturen skal der sikres en effektiv styring af projekterne. Da projekterne som oftest er flerårige, sikres den løbende fremdrift ved opnåelse af kritiske milepæle I målopfyldelsen indgår milepæle for fire strategisk vigtige infrastrukturprojekter Helsingørmotorvejen (Hørsholm S-Øverødvej): Der er udlagt slidlag på motorvejen senest den 1. september 2016 Holstebromotorvejen: Alle større jord- og belægningsentrepriser er kontraheret den 1. september Broen ved Viborgvej skal stå færdig, og ombygningen af Viborgvej skal være klar til ibrugtagning den 1. december For entreprise (Sinding- Gødstrup) og (Gødstrup- Snejbjerg) skal alle frostfølsomme arbejder på nær slidlag, autoværn, kantpæle og tavler på motorvej og ramper være fuldført og klar til ibrugtagning senest den 31. december Slidlag færdiggjort 3. august Delmålet tæller 20 pct. af det samlede mål og er fuldt opfyldt. Alle projektspecifikke milepæle er ikke overholdt, men der vurderes alligevel at være fuld målopfyldelse i lyset af, at nogle milepæle er opfyldt senere på baggrund af realiserede besparelser og hensynet til den samlede projektøkonomi mv. Delmålet tæller 30 pct. af det samlede mål og er fuldt opfyldt. Fuld Greve-Køge S, Køge Bugt Motorvejen: Ny bro (Lyngvej) ved TSA 32 Køge er etableret senest den 31. december Etape 2 Solrød Køge er åbnet i 4 smalle spor i begge retninger mellem 31a Solrød S og 31b Køge N senest den 31. december Alle milepæle er overholdt. Delmålet tæller 30 pct. af det samlede mål og er fuldt opfyldt. 5. Nedbringelse af efterslæbet Målsætning 2016 (2010-priser): Belægninger: 0 mio. kr. Små bygværker: 67 mio. kr. Store bygværker: 22 mio. kr. I alt: 89 mio. kr. Vejdirektoratet har i 2016 nedbragt efterslæbet med (2010-priser)*: Belægninger: 0 mio. kr. Små bygværker: 230 mio. kr. Store bygværker: 103 mio. kr. I alt: 333 mio. kr. Fuld Målsætning 2016: Resultat Overholdelse af serviceniveau for løbende drift på statsvejene Serviceniveauerne beskriver hvilken standard driftsaktiviteterne på statsvejnettet udføres til Service & æstetik: Gennemsnitskarakteren for målinger skal være minimum 3,0 Sikkerhedsrelateret drift: Der må maksimalt være registreret 2 trafikfarlige situationer i 2016, der ikke er i korrekt proces for udbedring Begge delmål skal være opfyldt, for at målet som helhed opfyldes Service & æstetik: Gennemsnitskarakteren for målinger var i ,5. Delmålet er opfyldt Sikkerhedsrelateret drift: Der blev i 2016 registreret 5 trafikfarlige situationer i 2016, der ikke var i korrekt proces for udbedring. Delmålet er ikke opfyldt. Ingen 13

14 Beretning 7. Trafikanterne er tilfredse med vintertjenesten Tilfredsheden med vintertjenesten skal i 2016 være minimum 80 pct. Tilfredsheden i 2016 var 76,9 pct. Fuld** 8. Trafikanterne er tilfredse med trafikinformationen. Tilfredsheden med trafikinformationen skal i 2016 være minimum 80 pct. Tilfredsheden i 2016 var 80 pct. Fuld Tilfredshed med rengøring på toiletterne: Maksimalt 25 pct. må være utilfredse eller meget utilfredse med rengøringen. 30 pct. af de adspurgte har angivet at være utilfredse eller meget utilfredse. Kriteriet er dermed ikke opfyldt. 9. Trafikanterne er tilfredse med ubemandede rastepladser Tilfredshed med stand og vedligehold af toiletbygning og toiletfaciliteter: Maksimalt 15 pct. må angive at være utilfredse eller meget utilfredse 15 pct. af de adspurgte har angivet at være utilfredse eller meget utilfredse. Kriteriet er dermed opfyldt. To ud af tre delmål er opfyldt, svarende til delvis målopfyldelse Tilfredshed med renholdelse, standen og vedligeholdelsen af udendørs-arealerne: Minimum 75 pct. skal angive at være enten tilfredse eller meget tilfredse 88 pct. af de adspurgte har angivet at være tilfredse eller meget tilfredse. Kriteriet er dermed opfyldt. 10. Ministerbetjeningen til aftalt tid og kvalitet. Ministerbetjeningssager skal have en rettidighed og anvendelighed på 95 pct. Resultat 2016: Rettidighed: 96 pct. Anvendelighed: 99 pct. Fuld * Ændringen med hensyn til efterslæbets omfang i sammenhæng med den beregningstekniske opgørelse skyldes, at der på baggrund af visuelle eftersyn og opdaterede tilstandsvurderinger er foretaget en teknisk justering af det opgjorte efterslæb for bygværker, som har vist sig mindre end oprindeligt forudsat, udover gennemførte vedligeholdelsesarbejder mv. ** Tilfredshedsundersøgelsen for 2016 blev påvirket af en fejl i forbindelse med dataindsamlingen. Henset til at det ikke har været muligt at gentage brugerundersøgelsen for 2016, har Vejdirektoratet taget højde for forholdene omkring dataindsamlingen i den opgjorte målopfyldelse Vurdering og analyse Afsnittet omfatter udvalgte mål, hvor Vejdirektoratet har vurderet, at der er behov for en uddybning. Udvalgte resultatmål som vurderes opfyldt: Overholdelse af projektbevilling, jf. Ny anlægsbudgettering, mål 2 Anlæg af statsvejene er en kerneopgave i Vejdirektoratet, og den økonomiske styring af anlægsprojekterne er derfor en central del af mål- og resultatplanen. Vejdirektoratet skal færdiggøre de igangværende større anlægsprojekter indenfor de tildelte projektbevillinger, understøttende det strategiske tema bedre vej for pengene. Dette indebærer, at den del af projekternes totalbevilling, der er afsat på den centrale anlægsreserve, jf. ny anlægsbudgettering, ikke må bringes i anvendelse. Der er i 2016 ingen større anlægsprojekter, der har haft behov for tilførsel af midler fra den centrale anlægsreserve. Målet er dermed opfyldt. Derudover er der opnået en styring af projektporteføljen, der har muliggjort, at der på tillægsbevillingsloven 2016 samt bevillingsafregningen 2016 er tilbageført 1,2 mia. kr. til Infrastrukturfonden. Tilbageførslen gælder følgende projekter: Billiggørelser tilbageført til Infrastrukturfonden i 2016 (mio. kr.) Helsingørmotorvejen (Hørsholm S Øverødvej) -200,8 Forbedring af kapaciteten ved den eksisterende Limfjordsforbindelse -4,8 Silkeborgmotorvejen (Funder Låsby)* -506,3 Holbæk-Vig rute 21 (etape 2 og3) -47,8 Sdr. Borup Assentoft -28,0 Middelfart Nørre Aaby -98,0 Udbygning af Motorring 4 (Taastrup-Frederikssundmotorvej) -49,0 Motorring 4-Tværvej N (Frederikssundmotorvejens 2. etape) -285,0 I alt ,6 * Der er på finansloven for 2017 afleveret yderligere mio. kr. i billiggørelser på Silkeborgmotorvejen, således der i alt er tilbageført mio. kr. fra projektet til Infrastrukturfonden 14

15 Beretning Vejdirektoratet har i 2016 anvendt 2.156,0 mio. kr. på projekterne i porteføljen på Anlæg og forbedringer af hovedlandeveje. Resultatmål som vurderes delvist opfyldt: Trafikanterne er tilfredse med de ubemandede rastepladser, mål 9 Trafikanterne skal opleve en velfungerende serviceinfrastruktur i tilknytning til statsvejnettet. Rastepladserne langs statsvejnettet indtager en central funktion til et tiltrængt hvil, spisning, toiletbesøg mv. under kørsel på længere ture. I 2014 udviklede Vejdirektoratet en ny model for måling af brugertilfredsheden med hensyn til ubemandede rastepladser. Tilfredsheden undersøges via personinterview på rastepladser, hvor respondenterne spørges om en række forhold i relation til de ubemandede rastepladser. Resultaterne for 2016 fremgår nedenfor: 30 pct. af de adspurgte var enten utilfredse eller meget utilfredse med rengøringen af toiletterne (succeskriterie: maksimalt 25 pct.). 15 pct. af de adspurgte var enten utilfredse eller meget utilfredse med standen og vedligeholdelsen af toiletbygningerne (succeskriterie: maksimalt 15 pct.). 88 pct. af de adspurgte var enten tilfredse eller meget tilfredse med renholdelse, standen og vedligeholdelsen af udendørsarealerne (succeskriterie: 75 pct.). Da to ud af tre delmål for tilfredshed er nået, opgøres det samlede mål som delvis opfyldt. Resultatet af trafikanternes oplevelse af udendørsarealerne er tilfredsstillende. Endvidere bemærkes med hensyn til resultatet for tilfredsheden med toiletforholdene, at der er tale om en fremgang i forhold til 2015, hvor ingen af delmålene for toiletforhold blev opfyldt. Samtidig er andelen, der er utilfredse med rengøringen af toiletterne, faldet til 30 pct. mod 34 pct. i Vejdirektoratet har fortsat fokus på at forbedre brugeroplevelsen på rastpladserne langs statsvejnettet. Resultatmål som ikke vurderes opfyldt: Overholdelse af serviceniveau for løbende vejdrift, mål 6 Der er på baggrund af driftsudbuddet i 2012 fastlagt en række serviceniveauer for Vejdirektoratets løbende drift. Disse beskriver, hvilken standard driftsaktiviteterne på statsvejnettet udføres til og fremgår i de kontrakter, Vejdirektoratet har indgået med eksterne partnere om den løbende drift. Siden 2014 gennemføres stikprøvebaserede servicemålinger for service og æstetikrelateret drift samt sikkerhedsrelateret drift. Resultaterne for 2016 gennemgås i nedenstående. Service- og æstetikrelateret drift Den service- og æstetikrelaterede drift omfatter renhold (arealer, udstyr og toiletter, samt ukrudtsbekæmpelse), græsslåning, håndtering af beplantning samt hegnsvedlighold (herunder faunapassager, padde- og fodhegn). Der er i 2016 gennemført en større række målinger, der alle har fået en karakter fra et til fem, hvor fem er bedst. Målsætningen er, at den gennemsnitlige karakter skal være minimum 3,0, hvilket svarer til et middel serviceniveau, som er det fastsatte niveau i Vejdirektoratets driftskontrakter. Den gennemsnitlige karakter for målingerne i 2016 var 3,5. Det betyder, at målsætningen for service og æstetik er opfyldt. Sikkerhedsrelateret drift Den sikkerhedsrelaterede drift er den del af aktiviteten, der kan få betydning for trafiksikkerheden, hvis der optræder forhold, der ikke udbedres. Målingerne for sikkerhedsrelateret drift får en karakter fra et til fem, hvor fem er bedst. Målinger med karakteren et bliver vurderet af en trafiksikkerhedsrevisor for at fastslå, om registreringen er trafikfarlig. Det er målsætningen, at der maksimalt registreres to trafikfarlige situationer, der ikke allerede er under udbedring. I 2016 er der gennemført 656 registreringer, og af disse er fem blevet vurderet trafikfarlige. Tre af disse vedrørte skader på rabatter, mens én skyldtes beskæring og én huller i belægningen. Delmålet er derfor ikke opfyldt. Der vil i den resterende del af entrepriseperioden være øget fokus på overholdelse af de sikkerhedsmæssige krav. Opnået resultat Begge delmål skal være opfyldt for, at målet som helhed er opfyldt. Da målsætningen vedrørende sikkerhedsrelateret drift ikke er opfyldt, opnås ingen målopfyldelse for det samlede mål. Vejdirektoratet har i 2016 anvendt 487,8 mio. kr. på Løbende drift af veje, broer mv. 2.5 Forventninger til de kommende år Vejdirektoratet påbegynder i 2017 en række nye større opgaver, herunder udvidelsen af E45 Østjyske Motorvej mellem Aarhus S og Skanderborg S, forundersøgelsen af en ny Østlig Ringvej i Købehavn (havnetunnel) og en VVM-undersøgelse af en ny midtjysk motorvej. Der forventes i 2017 samlet set en faldende aktivitet i forhold til tidligere år som følge af færre anlægsprojekter og faldende bevillinger til vedligehold af statens veje. Det lavere aktivitetsniveau forventes at fortsætte i de kommende år, hvorfor der i 2017 og 2018 vil blive implementeret en større organisations- og opgavetilpasning, som blev besluttet i Tilpasningen skal sikre, at Vejdirektoratet har en organisation, som er tilpasset den fremtidige opgaveportefølje. 15

16 Beretning Tabel 5 Forventninger til kommende år Mio. kr Vejdirektoratet Regnskab 2016 Bevilling * Nettoudgifter Grundbudget 2017 Resultat Bevilling Nettoudgifter Resultat 260,9 261,6-0,7 265, , Anlæg af hovedlandeveje mv , ,4-827, , ,3 177, Vejdirektoratets tilskudspulje 12,3 26,3-14,0 50,3 51,2-0, Vedligeholdelse og mindre anlægsprojekter 872,0 792,3 79, ,9-157, Drift og vintertjeneste 727,3 726,3 1,0 730,1 730,1-40,8 35,2 5,6-2,9-2, Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet * Bevilling på er er eksklusiv budgetteret forbrug af reserveret bevilling 16

17 Regnskab 3. Regnskab Formålet med dette kapitel er at redegøre for Vejdirektoratets ressourceforbrug i 2016 på baggrund af dels en resultatopgørelse, dels den finansielle status på balancen. Regnskabsafsnittet omfatter herudover et bevillingsregnskab, som viser forbruget af årets bevillinger pr. hovedkonto samt opstillinger, der viser udnyttelsen af lånerammen (likviditet) og lønsumsloft (driftsbevillinger). Rapporteringen omfatter på resultatopgørelsen og balancen alene ressourceforbruget på Vejdirektoratet og Forberedelse af Togfondsprojekter, Vejdirektoratet. 3.1 Anvendt regnskabspraksis Vejdirektoratet aflægger årsrapport i henhold til statens regnskabsregler og principper, som fremgår af Regnskabsbekendtgørelsen og de nærmere retningslinjer i Finansministeriets Økonomiske Administrative Vejledning. Moderniseringsstyrelsens vejledning om regnskabsregistrering af generelle fællesomkostninger er anvendt i det omfang, det er muligt. Afvigelser herfra har Vejdirektoratet beskrevet i et Følg eller forklar notat, som er godkendt af departementet. Vejdirektoratet har dispensation fra Moderniseringsstyrelsen til at opretholde hensættelser til retableringsforpligtelser på eksisterende lejemål med ubegrænset lejeperiode, indtil disse fraflyttes. Årsregnskabet omfatter Vejdirektoratet og Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet, og følger statens omkostningsbaserede regnskabsprincipper. Øvrige hovedkonti følger statens udgiftsbaserede regnskabsprincipper og der udarbejdes alene bevillingsafregning for disse. Vejdirektoratets udgiftsbaserede hovedkonti omfatter anlæg, drift og vedligeholdelse af statsvejene, der udgør en stor del af Vejdirektoratets samlede virksomhed. Aktiviteterne finansieres af Anlæg af hovedlandeveje mv., Vedligeholdelse og mindre anlægsprojekter samt Drift og vintertjeneste. Endelig forestår Vejdirektoratet medfinansiering af projekter til fremme af cykeltrafik og statslig medfinansiering af kommunale vejprojekter. Finansieringen hertil er optaget på Vejdirektoratets tilskudspulje. Koncessioner og licenser Bygninger Brugsret på bygning (Trafiktårn) Installationer Transportmateriel Produktionsanlæg og Maskiner IT-udstyr Inventar Udviklingsprojekter 3 år 50 år 50 år 10 år 5 eller 8 år 10 år 3 år 5 år 25 pct. (saldo) Vejdirektoratet har dispensation fra Moderniseringsstyrelsen til at saldoafskrive udviklingsprojekter med 25 pct. Bygninger, materiel og andet produktionsudstyr, der ikke er defineret som vejinfrastruktur, indregnes som materielle anlægsaktiver på Vejdirektoratet. Afskrivninger og renter vedrørende anlæg, drift og vedligeholdelse af statsvejene finansieres af de udgiftsbaserede bevillinger. Omsætningsaktiver Omsætningsaktiver på Vejdirektoratet vedrører både det omkostningsbaserede og det udgiftsbaserede likviditetsområde. Skyldig likviditet vedrørende omsætningsaktiver registreres som mellemregning med det udgiftsbaserede likviditetsområde. Kortfristet gæld Kortfristet gæld på Vejdirektoratet vedrører både det omkostningsbaserede og det udgiftsbaserede likviditetsområde. Tilgodehavende likviditet vedrørende kortfristet gæld registreres som mellemregning med det udgiftsbaserede likviditetsområde. Mellemregning med udgiftsbaseret område Mellemregningen er et nettotilgodehavende vedrørende aktiviteter i det udgiftsbaserede likviditetsområde, hvor afledte tilgodehavender og kortfristet gæld registreres i den omkostningsbaserede balance. Likviditet udlignes løbende mellem det udgiftsbaserede og det omkostningsbaserede likviditetsområde. Særlige regnskabsposter Immaterielle og materielle anlægsaktiver Vejdirektoratet følger Finansministeriets Økonomiske Administrative Vejledning i den regnskabsmæssige behandling af immaterielle og materielle anlægsaktiver. Vejdirektoratet anvender følgende afskrivningshorisonter: 17

18 Regnskab Lønomkostninger Lønomkostninger afholdes på Vejdirektoratet og medfinansieres af Vejdirektoratets øvrige hovedkonti på baggrund af den faktiske tidsregistrering og gennemsnitlige timepriser pr. medarbejderkategori. En eventuel over- eller underfinansiering af de faktiske lønomkostninger indgår i Vejdirektoratets fællesomkostninger. Fællesomkostninger Fællesomkostninger fordeles i løbet af året til Vejdirektoratets forskellige aktivitetsområder under Vejdirektoratet og Vejdirektoratet, baneområdet. Fællesomkostninger vedrører typisk drift og vedligeholdelse af fysiske rammer samt tværgående servicefunktioner. Fællesomkostninger bliver fordelt på baggrund af en fast fordelingsnøgle, som er godkendt af direktionen. I forbindelse med årsafslutningen foretages en genberegning af fællesomkostningerne. Såfremt der er tale om en væsentlig over- eller underfinansiering af de faktiske fællesomkostninger, foretages en supplerende fordeling ved årets afslutning. Såfremt beløbet er uvæsentligt, kan det overføres til næste års budget og regnskab for fællesomkostninger. Statens vejinfrastruktur Vejdirektoratet forvalter statens vejnet, der i statsregnskabet er indregnet som et infrastrukturelt anlægsaktiv (vejinfrastruktur). Vejinfrastrukturen indgår i Vejdirektoratets udgiftsbaserede balance. Nettokapitalværdien af vejinfrastrukturen inklusiv igangværende arbejder udgør pr. 31. december 2016: 146,4 mia.kr. Vejinfrastrukturen er defineret som vejstrækninger, bygværker, sideanlæg og andet nagelfast udstyr. Værdiansættelsen omfatter en opgørelse af vejinfrastrukturens bruttokapitalværdi (genanskaffelsesværdien) og nettokapitalværdi (den nedskrevne værdi). Vejinfrastrukturen afskrives ikke. I stedet fortager Vejdirektoratet en værdiansættelse af den samlede vejinfrastruktur hvert 4. år. Op- og nedskrivninger i forbindelse med værdireguleringen modposteres direkte på den udgiftsbaserede egenkapital. Der foretages årligt en omklassificering mellem stats- og kommunalveje. Modellen for værdiregulering er godkendt af Moderniseringsstyrelsen. Den seneste regulering af værdien af vejinfrastrukturen er fortaget i Værdireguleringen udgør -8,5 mia.kr. på nettokapitalværdien. Vejdirektoratet har på baggrund af Rigsrevisions afsluttende rapportering vedrørende 2015 foretaget en mindre korrektion af værdien af infrastrukturen. Korrektionen udgør -0,3 mia.kr. vedrørende perioden Korrektionen er i overensstemmelse med regnskabspraksis for indregning af indtægter vedrørende anlægsbidrag. 3.2 Resultatopgørelse mv. Rapporteringen omfatter på resultatopgørelsen og balancen alene ressourceforbruget på Vejdirektoratet og Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet. Regnskabet er opstillet på baggrund af data indlæst til Statens Koncern System pr. 31. december

19 Regnskab Tabel 6 Resultatopgørelse Note Mio. kr. Regnskab 2015 Regnskab 2016 Budget 2017 Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling 1 Bevilling -359,6-301,7-321,5 Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger -33,0-42,3 - Reserveret af indeværende års bevilling 37,7 42,3 - Indtægtsført bevilling i alt -354,9-301,7-321,5 Salg af varer og tjenesteydelser -68,7-77,8-42,1 Tilskud til egen drift -58,0-5,2 - Ordinære driftsindtægter i alt -481,6-384,7-363,6 Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger Husleje 40,6 40,5 41,3 Forbrugsomkostninger i alt 40,6 40,5 41,3 2 Personaleomkostninger Lønninger 109,8 107,1 100,7 Pension 61,2 60,9 55,0 Lønrefusion -8,1-10,5-9,2 Andre personaleomkostninger 0,2 1,8 - Personaleomkostninger i alt 163,0 159,4 146,5 3 Af- og nedskrivninger 21,0 21,8 22,7 Andre ordinære driftsomkostninger 244,7 156,2 167,9 Ordinære driftsomkostninger i alt 469,3 377,9 378,4 Resultat af ordinær drift -12,3-6,8 14,8 Andre driftsposter Andre driftsindtægter -15,3-2,9-5,5 Andre driftsomkostninger 2,2 1,4 1,4 Resultat før finansielle poster -25,4-8,2 10,7 Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger 3,2 3,3 2,3 Årets resultat -22,2-4,9 13,0 19

20 Regnskab Tabel 7 Resultatdisponering Mio. kr Disponeret til bortfald 1,4 5,1 Disponeret til overført overskud 20,8-0,1 Årets resultat 22,2 4,9 3.3 Balancen Tabel 8 Balancen Note Aktiver (mio. kr.) Note Passiver (mio. kr.) Anlægsaktiver Egenkapital Immaterielle anlægsaktiver Reguleret egenkapital (startkapital) 8,4 8,4 Færdiggjorde udviklingsprojekter 55,6 48,8 Bortfald 1,4 32,6 Erhvervede koncessioner, patenter, 53,5 49,9 Overført overskud 66,0 80,6 licenser mv. Udviklingsprojekter under opførelse 1,3 0,6 4 Immaterielle anlægsaktiver i alt 110,4 99,4 Egenkapital i alt 75,8 121,6 Materielle anlægsaktiver 7 Hensatte forpligtelser i alt 46,2 52,4 Grunde, arealer og bygninger 70,7 69,3 Transportmateriel 13,9 10,1 Langfristet gæld Produktionsanlæg og maskiner 97,3 96,5 Inventar og IT-udstyr 11,6 11,8 FF4 Langfristet gæld 257,2 291,0 Igangværende arbejder for egen 0,2 - regning 5 Materielle anlægsaktiver i alt 193,6 187,6 Langfristet gæld i alt 257,2 291,0 Finansielle anlægsaktiver Kortfristet gæld Statsforskrivning 8,4 8,4 Finansielle anlægsaktiver i alt 8,4 8,4 8 Leverandører af varer og 288,9 242,0 tjenesteydelser Anlægsaktiver i alt 312,4 295,5 Skyldige feriepenge 75,8 73,9 Igangværende arbejder for 1,6 3,6 Omsætningaktiver fremmed regning Anden kortfristet gæld 25,3 18,7 6 Tilgodehavender 243,8 224,7 Reserveret bevilling* 79,7 - Periodeafgrænsningsposter 8,7 1,4 9 Periodeafgrænsningsposter 1,7 7,2 Likvide beholdninger Kortfristet gæld i alt 473,1 345,3 FF5 Uforrentet konto* 187,2 168,7 FF7 Finansieringskonto* 99,9 120,0 Gæld i alt 730,3 636,3 Andre likvider 0,4 - Likvide beholdninger i alt 287,4 288,7 Omsætningaktiver i alt 539,9 514,9 Aktiver i alt 852,3 810,3 Passiver i alt 852,3 810,3 * I første kvartal 2017 fl yttes 5,1 mio. kr. fra FF5 til FF7. * Fra 2016 ophørte muligheden for at anvende reserveret bevilling. Reserveret bevilling er overført til overskud, og indgår dermed som en del af Vejdirektoratets samlede videreførte overskud i overensstemmelse med Moderniseringsstyrelsens Budgetvejledning

21 Regnskab 3.4 Egenkapital Tabel 9 Forklaring af egenkapital Egenkapital primo (mio. kr.) Reguleret egenkapital primo 8,4 8,4 Reguleret egenkapital ultimo 8,4 8,4 Overført overskud primo 45,2 66,0 Regulering af overført overskud - -27,5 Årets resultat 22,2 4,9 Årets bortfald -1,4-5,1 Overførsel af reserveret bevilling - 42,3 Overført overskud ultimo 66,0 80,6 Egenkapital i alt 74,4 89,0 Bortfald 1,4 32,6 Egenkapital inklusiv bortfald 75,8 121,6 3.5 Likviditet og låneramme Tabel 10 Udnyttelse af låneramme Mio. kr Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver 287,0 Låneramme 360,2 Udnyttelsesgrad i pct. 79,7% 3.6 Opfølgning lønsumsloft Tabel 11 Opfølgning på lønsumsloft Hovedkonto Vejdirektoratet (mio. kr.) Lønsumsloft 384,9 Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker 384,9 Lønforbrug under lønsumsloft 414,2 Difference (mindreforbrug) -29,3 Akk. opsparing ultimo forrige år 269,4 Akk. opsparing ultimo indeværende år 240,1 3.7 Bevillingsregnskab Tabel 11 Bevillingsregnskab Hovedkonto Navn Bevillingstype (Mio. kr.) Bevilling Regnskab Afvigelse Videreførelse ultimo* Vejdirektoratet Driftsbevilling Udgifter 363,1 347,5 15,6 15,6 Indtægter -102,2-85,9-16,3-20, Forberedelse af togfondsprojekter, Vejdirektoratet Indtægter -25, ,0 Udgifter 65,8 35,2 30,6 29,6 Driftsbevilling -25, Anlæg af hovedlandeveje mv. Vedligeholdelse og mindre anlægsprojekter Anlægsbevilling Anlægsbevilling Drift og Vintertjeneste Anlægsbevilling Vejdirektoratets tilskudspulje Reservationsbevilling Udgifter 1.397, ,6-591,7-591,7 Indtægter -2,0 233,7-235,7-235,7 Udgifter 872,0 818,9 53,1 53,1 Indtægter - -26,6 26,6 26,6 Udgifter 809,6 830,4-20,8-20,8 Indtægter -82,3-104,0 21,7 21,7 Udgifter 12,3 26,3-14,0-14,0 Indtægter * Videreførelse ultimo er korrigeret for beløb disponeret til bortfald på konto 28.21,10. og konto

22 4. Bilag 4.1 Noter til resultat opgørelse og balance Af den reserverede bevilling primo 2016 vedrørte 14,7 mio. kr Vejdirektoratet og 27,5 mio. kr. vedrørte Forberedelse af togfondsprojekter, Vej direktoratet. Midlerne var reserveret til gennemførelse af politiske besluttede undersøgelser, hvortil der var givet specifik bevilling. Ultimo 2016 indgår de reserverede midler i overført overskud og udgør i alt 10,3 mio. kr. Note 1 Tabel 15-Sammenlægning af overført overskud og reserveret bevilling Kr Reserveret bevilling Overført overskud Beholdning primo ,3 66,0 Overførsel af reserveret bevilling 42,3 42,3 Årets øvrige bevægelser -27,7 Beholdning ultimp ,6 Note 2 Personaleomkostninger Mio. kr Lønninger 395,0 381,1 392,9 382,9 Pension 62,6 60,3 61,2 60,9 Lønrefusion -11,5-8,9-8,1-10,5 Andre personaleomkostninger 3,1-3,0 0,2 1,8 Personaleomkostninger før medfinansiering 449,3 429,6 446,1 435,1 Medfinansieret af andre hovedkonti (personale) -276,7-267,1-283,1-275,7 Personaleomkostninger i alt 172,6 162,5 163,0 159,4 Note 3 Af- og nedskrivninger Mio. kr Færdiggjorte udviklingsprojekter 14,6 12,5 13,9 14,8 Erhvervede licenser 1,5 1,0 2,3 3,9 Udviklingsprojekter under opførelse Grunde, arealer og bygninger 1,4 1,4 1,4 1,4 Transportmateriel 5,9 5,8 5,6 4,7 Produktionsanlæg og maskiner 17,7 17,6 18,1 18,8 Inventar og IT-udstyr 5,7 5,2 5,0 6,7 Igangværende arbejder for egen regning Af- og nedskrivninger før medfinansiering 46,8 43,5 46,3 50,3 Medfinansieret af andre hovedkonti (afskrivninger) -26,2-24,5-25,3-28,4 Af- og nedskrivninger i alt 20,6 19,0 21,0 21,8 22

23 Bilag Note 4 Tabel 13 Immaterielle anlægsaktiver Mio. kr. Færdiggjorde udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. Kostpris 186,4 74,2 260,6 Tilgang 8,9 0,4 9,3 Afgang -2,5-0,2-2,7 Kostpris pr. 31. dec ,9 74,4 267,3 Akkumulerede afskrivninger -145,6-24,6-170,2 Akkumulerede nedskrivninger 1,6 0,1 1,7 Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 31. dec ,0-24,5-168,5 I alt Regnskabsmæssig værdi pr. 31. dec ,8 49,9 98,8 Årets afskrivninger -14,8-3,9-18,7 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -14,8-3,9-18,7 Mio. kr. Udviklingsprojekter under udførelse Primosaldo pr. 1. jan ,3 Tilgang 8,7 Nedskrivninger - Overført til færdiggjorde udviklingsprojekter -9,3 Kostpris pr. 31. dec ,6 - - Note 5 Tabel 14 Materielle anlægsaktiver Mio. kr. Grunde, arealer og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Inventar og IT Kostpris 99,7 234,0 57,8 74,4 466,0 Tilgang - 19,0 1,1 6,9 27,0 Afgang -0,3-14,0-7,3-5,5-27,2 Kostpris pr. 31. dec ,4 239,0 51,6 75,9 465,8 Akkumulerede afskrivninger -30,4-155,5-48,6-69,6-304,1 Akkumulerede nedskrivninger 0,3 13,0 7,1 5,5 25,9 Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 31. dec ,1-142,5-41,5-64,1-278,2 I alt Regnskabsmæssig værdi pr. 31. dec ,3 96,5 10,1 11,8 187,6 Årets afskrivninger -1,4-18,8-4,7-6,7-31,6 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -1,4-18,8-4,7-6,7-31,6 Mio. kr. Igangværende arbejder for egen regning Primosaldo pr. 1. jan ,2 Tilgang 26,8 Nedskrivninger - Overført til færdiggjorde udviklingsprojekter -27,0 Kostpris pr dec

24 Bilag Note 6 Tilgodehavender Mio. kr ,8 224,7 Årsagen til faldet i tilgodehavender skyldes primært et fald i periodiserede indtægter. Note 7 Hensatte forpligtigelser Mio kr Hensat til aftaler, åremål, resultatløn og frivillig fratrædelse 12,3 8,8 8,9 10,5 Oprydningsforpligtigelser - 20,8 19,7 19,8 Retableringsforpligtigelser - 17,3 17,5 20,4 Andre hensatte forpligttigelser 44,1 4,7-1,7 Hensatte forpligtigelser i alt 56,4 51,6 46,2 52,4 Årsagen til stigningen på 2,9 mio. kr. vedr. retableringsforpligtelsen fra 2015 til 2016 skyldes en ny vurdering af hensættelsens størrelse fra Bygningsstyrelsen, indeksering samt en tilbageførsel på 0,2 mio. kr. på grund af fraflytning af lejemål. Stigningen på 0,1 mio. kr. vedr. oprydningsforpligtelser fra 2015 til 2016 skyldes indeksering. Der er i forbindelse med organisationsændringen i 2016 hensat 2,4 mio. kr. til frivillige fratrædelser. Ligeledes er der under andre hensættelser hensat 1,6 mio. kr. til rådighedstillæg Note 8 Leverandører af varer og tjenesteydelser Mio. kr ,9 242,0 Årsagen til faldet vedrørende leverandører af varer og tjenesteydelser skyldes et fald i den samlede kreditormasse. Note 9 Periodeafgrænsningsposter Mio. kr ,7 7,2 Ændringen skyldes primært en periodiseret indtægt vedrørende et større anlægsprojekt. 4.2 Indtægtsdækket virksomhed Tabel 16 Oversigt over resultat for indtægtsdækket virksomhed Ydelse (kr.) Ultimo 2013 Ultimo 2014 Ultimo 2015 Ultimo 2016 Trafiksikkerhedsydelser Planlægningsydelser Anlægsydelser Driftsydelser Trafikydelser Vinterydelser I alt

25 Bilag 4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter Tabel 19 Oversigt over tilskudsfinansierede aktiviteter Ordning (kr.) Overført overskud Overskud til Årets tilskud Årets udgifter Årets resultat fra tidligere år videreførelse Tilskudsfinansieret forskning: AMPRON ADROGRI Cirkulær Asfalt Rosanne NTYRE ROSE Durability of Pavements Vejmarkering Medfinansiering I alt tilskudsfinansieret forskning Tilskudsfinansieret aktivitet: VVM Nordhavnstunnel Tilsyn Odense Letbane Tilsyn Århus Letbane Movia Roskilde Fjordforbindelsen I alt tilskudsfinansieret aktivitet I alt Forelagte investeringer Igangværende anlægsprojekter Tabel 20 Oversigt regnskabsmæssigt afsluttede projekter Igangsat Forventet afslutning ved igangsættelse Faktisk afslutningstidspunkt Oprindelig projektbevilling (opr. prisniveau) Akkumuleret forbrug til og med 2016 Forventet restforbrug til færdiggørelsesarbejder 2017 og frem Forventet totaludgift Projektbevilling, FL16 Mindreforbrug tilbagef ørt(tb1 6+bevillingsafr egning 2016) Tidligere tilbageførsler I alt tilbageført Sdr. Borup-Assentoft (Nrdl ,8* 206,9 15,0 221,9 249,9 28,0 40,0 68,0 hængsel til Djursland) Middelfart-Nørre Aaby ,1* 610,3 18,5 628,8 726,8 98,0 300,0 398,0 (Vestfyn 1. etape) Udbygning af Motorring ,9** 219,9 3,5 223,4 272,4 49,0 24,6 73,6 (Taastrup-Frederikssundmv) Motorring 4-Tværvej N ,0*** 788,2 16,9 805, ,1 285,0-285,0 (Frederikssundmotorvejen, 2. etape) I alt 1.825,4 53, , ,2 459,9 824,5 * Jf. anlægsloven fra maj 2010 (indeks 180,8). ** Jf. anlægsloven fra december 2010 (indeks 180,8). *** Jf. anlægsloven fra december 2009 (indeks 170,7). 25

26 Bilag Udbygning af Motorring 4 (Taastrup-Frederikssundmotorvejen) Vejprojektet omfattede udvidelse af Motorring 4 (M4) fra 4 til 6 spor på den ca. 4 km lange strækning mellem Frederikssundmotorvejen og Motorvejskryds Taastrup. Formålet med projektet var at forbedre fremkommeligheden og trafiksikkerheden på den stærkt trafikerede strækning. Sdr. Borup-Assentoft (Nordligt hængsel til Djursland) Vejprojektet omfattede anlæg af en ca. 5,2 km lang 2+1 motortrafikvej syd for Randers mellem Sdr. Borup og Assentoft. Motortrafikvejen aflaster hovedlandevejsstrækning igennem den sydlige del af Randers og gør det lettere at komme fra Djursland til motorvejsnettet. Med en 2+1-vej er det muligt for trafikanterne at overhale via et ekstra spor skiftevis i øst- og vestgående retning, hvilket giver bedre fremkommelighed og en større sikkerhed, da det nedsætter antallet af hasarderede overhalinger. Projektet åbnede for trafik i oktober 2013, et år tidligere end oprindeligt forudsat. Frem til juli 2014 blev der lavet forstærknings- og slidslagsarbejder samt færdiggørelsesarbejder uden for kørebanerne. Motortrafikvejen åbnede den 3. september Projektet har realiseret en samlet besparelse på ca. 74 mio.kr., som tilbageføres til Infrastrukturfonden, heraf ca. 49 mio. kr. i Projektet har realiseret en samlet besparelse på ca. 68 mio.kr., som tilbageføres til Infrastrukturfonden, heraf ca. 28 mio. kr. i Middelfart-Nørre Aaby (Vestfyn 1. etape) Vejprojektet omfattede udvidelse af Den Fynske Motorvej E20 fra 4 til 6 spor mellem Nørre Aaby og Middelfart. Formålet med projektet var at forbedre fremkommeligheden og trafiksikkerheden på den stærkt trafikerede strækning i forlængelse af Lillebæltsbroen. Motorring 4-Tværvej N. (Frederikssundmotorvejen, 2. etape) Frederikssundfingeren er den eneste af byfingrene, der ikke har en højklasset vejforbindelse. Frederikssund fingeren udgør en vigtig pendlerkorridor og der er tale om en af de mest trafikerede statsveje, der ikke har motorvejsstandard. Motorvejsudvidelsen blev indviet den 6. oktober 2014, ca. et år tidligere end oprindeligt forudsat. 1. etape fra Motorring 3 til Motorring 4 åbnede tilbage i efteråret etape omfattede anlæg af en 4-sporet motorvej fra Motorring 4 til Tværvej samt anlæg af Tværvej på ca. 3,8 km. Projektet åbnede 12. juli 2015, godt 3 måneder tidligere end forventet. Projektet har realiseret en samlet besparelse på ca. 398 mio.kr., som tilbageføres til Infrastrukturfonden, heraf ca. 98 mio. kr. i Projektet har realiseret en samlet besparelse på ca. 285 mio. kr., som tilbageføres til Infrastrukturfonden, hele besparelsen er tilbageført i

27 Bilag Tabel 21 Oversigt over igangværende større anlægsprojekter med forbrug i 2016 Igangværende anlægsprojekter Igangsat Åbningsår (faktisk eller Årets udgift forventet) Forventet totaludgift, 15-pl Indmeldte Projekt-bevilling besparelser på FL15 15-pl TB16/FFL17 Åbnede projekter Forbedring af kapaciteten ved den eksisterende Limfjordsforbindelse ,9 27,9 32,7 4,8 Funder-Låsby (Silkeborgmotorvejen) /16 353, , , ,4 Helsingørmotorvejen (Hørsholm S -Øverødvej) , , ,5 200,8 Nordlig omfartsvej ved Næstved ,3 615,9 615,9 - Tilslutningsanlæg 50 v. Odense SØ ,1 174,4 174,4 - Udbygnin i forlængelse af Djurslandsmotorvejen (Løgten-Tåstrup) ,6 47,2 47,2 - Rundkørselsforhold ved Viborg ,9 19,7 19,7 - Holbæk-Vig, etape 2 & /17 24, , ,1 47,8 Greve S-Køge (Køge Bugt, 1. & 2. etape) /17 262, , ,8 25,0 Ikke åbnede projekter Holstebromotorvejen , , ,4-2013/ , , ,9 - Udbygning af Kalundborgmotorvejen syd om Regstrup ,8 355,2 355,2 - Storstrømsbroen , , ,4 - Fjordforbindelse ved Frederikssund (Roskilde Fjord)* * Projektbevilling ffor Roskilde Fjord er opgjort som ankerbudgettet (=basisoverslag + 10 pct.). Projektets samlede anlægsoverslag samt etablering af betalingsanlægget udgør ca ,6 mio. kr. Der er på finansloven bevilliget 642,8 mio. kr. i statsligt bidrag til selve anlægsprojektet (inklusiv 2,8 mio.kr. til forberedelse af projektet). Den resterende udgift til projektet finansieres af den selvstændige offentlige virksomhed "Fjordforbindelsen Frederikssund" ved låne optag og tilbagebetales efterfølgende via brugerbetaling på den nye forbindelse. 27

28 Vejdirektoratet har kontorer i: Aalborg, Fløng, Middelfart, Næstved, Skanderborg og København Find mere information på vejdirektoratet.dk Vejdirektoratet Niels Juels Gade København K Telefon vd@vd.dk vejdirektoratet.dk