- vi er her for dig. 1/2009 den 1. april Oplev Simone til Garantmødet. GarantNyt. Iværksætterkonto Garantmøde Boligforbedringer

Transkript

1 - vi er her for dig 1/2009 den 1. april 2009 Oplev Simone til Garantmødet GarantNyt 2009 Iværksætterkonto Garantmøde Boligforbedringer

2 Overskud i Dronninglund Sparekasse Resultatet blev et overskud på 5,8 mio. kr. Sparekassens bestyrelse er tilfreds med resultatet, når man tager de nuværende økonomiske forhold i betragtning. Resultatet er væsentlig mindre end overskuddet i 2007 på 27 mio. kr. Faldet skyldes 3 faktorer: 1. Kurstab på obligationer og investeringsbeviser på 7,2 mio. kr. 2. Nedskrivninger på udlån på 26,5 mio. kr. 3. Tab og reservationer på indbetalinger til Roskilde Bank, EBH Bank og Det Private Beredskab i henhold til Bank pakke I påvirker regnskabet negativt med 5,0 mio. kr. Vi har udvist rettidig omhu og allerede i 2008 nedskrevet på mange engagementer til imødegåelse af fremtidige tab. Vi var så dygtige eller heldige om man vil, at vi i november og december 2007 nåede at sælge næsten alle sparekassens omsætningsaktier og således undgik et stort tab på denne beholdning i Sparekassens primære drift er vokset fra 34,3 mio. kr. til 39,6 mio. kr. i En meget tilfredsstillende udvikling. Udlån er vokset med 9% til 1,7 mia. kr. og indlån er ligeledes vokset med 9% til næsten 1,5 mia. kr. Solvensprocenten er på 20,3%. I 2008 har vi fået 1685 nye kunder. Dronninglund Sparekasse har hverken likviditets- eller solvens problemer. Vi har mange penge, som vi gerne vil have lånt ud til sunde og bæredyg tige projekter. Ejendomsmæglerne beskylder bankerne for at standse al ejendoms handel med parcelhuse, ejerlejlig heder og sommerhuse. Det gælder ikke i Dronninglund Sparekasse. Vi vil gerne være med til at finansiere fornuftige ejendomskøb. Vi har nemlig ikke ændret kreditpolitik på dette område. Når man sammenligner et resultat i en bank contra en garantsparekasse skal man være opmærksom på, at der i Dronninglund Sparekasses regn skab er udgiftsført en rente udgift på 18,2 mio. kr. til garanterne, inden man når frem til overskuddet. I ban kerne betales evt. udbytte først ud af overskuddet. Med det en mente, de nuværende økonomiske forhold og de store solidariske indbetalinger til bank ulykker, så mener vi i sparekassen, at resultatet er tilfredsstillende, om end vi gerne havde set det bedre. Garantkontoen er dækket af den statslige garanti under Det Private Beredskab Indestående på garantkonti er 100% dækket af den statslige garanti under Det Private Beredskab uanset saldoens størrelse på lige fod med andet indlån i sparekassen. I pressen bruges ordene garantkonto og garantbevis i flæng. Fra sparekassens side skal vi beklage, at jounalisterne ikke kan skelne mellem garantkonto og garantbevis. En af Danmarks smukkeste stemmer Til vores garantmøder i år har vi den store glæde at kunne invitere jer til en af de mere sjældne oplevelser. Simone den unge pige med den store stemme vil begge aftener underholde os med sin uovertrufne sangstemme. Hun synger klassiske filmballader fra sin nyeste CD med verdens numre som»speak softly«,»moon River«og»Smile«. Invitationen og tilmeldingen til vores garantmøder findes andet sted i denne udgave af GarantNyt. Med venlig hilsen Birger Haaning, sparekassedirektør Barnebarnskonto Med en Barnebarnskonto har bedsteforældre (forældre) mulighed for at give deres børnebørn en god økonomisk støtte til deres start på voksenlivet. Kontoen er velegnet som supplement til børneopsparingen, som har et maksimum indskud på kr Et barn kan kun have én børneopsparing, men gerne flere barnebarnskonti. Oprettelse Kontoen kan oprettes af barnets bedsteforældre. Kontoen kan maksimalt bindes indtil barnets 21. år. Bindings perioden aftales ved oprettelse. Herefter er kontoen uopsigelig frem til udløbsdatoen. Indbetaling Der kan årligt indskydes op til den til enhver tid gældende grænse for skattefri gaver mellem nært beslægtede (2009: kr ,00). Tilskrevne renter beregnes ikke som indskud. Renter Renten er variabel og følger renten på vores Børneopsparingskonto. Skat Renterne af kontoen indgår i barnets skattepligtige indkomst.

3 Iværksætterkonto supplement til etableringskonto Der er fra 1. januar 2009 mulighed for at oprette en ny opsparingsordning, som er blevet kaldet Iværksætterkonto. Den nye iværksætterkonto er især attraktiv for topskatteydere, der vil etablere egen virksomhed. Indskud på iværksætterkonto kan fradrages i hele den personlige indkomst også i topskatten. Som følge af den høje fradragsværdi på opsparingstidspunktet kan man ikke ved senere brug af midlerne fra en iværksætterkonto afskrive eller fradrage yderligere. Det er muligt at indskyde på både etablerings- og iværksætterkonto. Man kan fra år til år vælge den kontoform man ønsker, ligesom man kan vælge at indskyde på begge konti samme år. Dermed kan man indskyde på etableringskonto eller iværksætterkonto alt efter årets aktuelle indkomstniveau og dermed skatteværdi. Mindste årligt indskud er kr og det maksimale årlige indskud er kr samlet for begge ordninger. Det er samme regelsæt, der ligger til grund for reglerne om etableringskonto og iværksætterkonto, dog med primært følgende forskelle: Etableringskonto Iværksætterkonto Fradrag Ligningsmæssigt fradrag Fradrag i den personlige indkomst Fradragsværdi Ca. 33% 38-59% afhængig af personlig indkomst i øvrigt Forlodsafskrivning 59% af indskuddet 100% af indskuddet Årlig indtægtsførelse i 10 år i personlig indkomst ved etablering via aktieselskab 5% 10% Efterbeskatning af ikke anvendte indskud (forhøjet med 3% pr. år) Omvendt ligningsmæssigt fradrag, d.v.s. beskatning med 33% Fast 60% afgift uden hensyntagen til øvrig indkomst I den udstrækning man har lønindkomst eller overskud fra en virksomhed, der beskattes med topskat er det altså mest fordelagtigt at anvende iværksætterkontoen. Hvis man derimod har en indkomst, der beskattes med de kommunale skatter samt bundskat, vil det i stedet være en fordel at foretage indskud på etableringskontoen. Uanset ordning skal man have etableret sig senest som 65 årig. ØkonomiSikring ØkonomiSikring er en forsikring mod ufrivillig arbejdsløshed Kan du klare dig for kr. før skat om måneden? Set i lyset af den seneste tids uro på finansmarkederne vil vi gerne sætte fokus på øget tryghed i hverdagen for vore kunder, og tilbyder derfor et produkt ØkonomiSikring som ved eventuel ufrivillig arbejdsløshed dækker størstedelen af det løntab, som kan opstå hvis man er lønmodtager. Er man medlem af en A-kasse får man ved arbejdsløshed 80% af sin løn, dog maksimum kr ,00 før skat. Hvis du synes dette beløb er for lille til at opretholde en fornuftig levestandard, er en ØkonomiSikring et godt supplement. Eksempel på dagpenge beregning via A-Kassen: Løn kr ,00 80% = kr ,00 Dagpenge kr ,00 Underskud kr ,00 Med en ØkonomiSikring kan du forsikre dig for op til 80% af din løn inklusive dagpenge. Underskuddet kan dækkes af en ØkonomiSikring på kr ,00 pr. måned, som vil koste kr. 269,40 pr måned. Dette beløb er fradragsberettiget og efter skat koster det kun cirka kr. 184,00 månedligt. Dækningen vi kan tilbyde afhænger af din månedsløn. Hvis du vil høre mere om ØkonomiSikring er du meget velkommen til, at kontakte din rådgiver eller vores forsikrings ansvarlige Jørn Sivertsen på tlf Vær opmærksom på, at det er for sent at tegne Økonomi- Sikring, når man er blevet fyret, eller har kendskab til kommende arbejdsløshed.

4 Kom med til en smuk oplevelse Som garant i sparekassen vil vi gerne invitere dig til Garantmøde. Du kan vælge mellem følgende møder: Onsdag den 22. april 2009 fra kl i Dronninglund Idrætshallerne, Rørholtvej 18, Dronninglund Fredag den 24. april 2009 fra kl i Dronninglund Idrætshallerne, Rørholtvej 18, Droninglund Begge aftener kan du opleve Simone Med smukke filmballader kryber hun helt ind under huden og imponerer. Hårene rejser sig, man får gåsehud og tænker hvordan gør hun så ung? Jo vi får besøg af Simone, som nu er blevet en ung dame. Det er snart 5 år siden hun vandt stjerne for en aften med»vindens farver«. I dag synger hun klassiske filmballader med verdens numre som»speak softly«,»smile«og»moon River«. Simone er nu blevet 17 år og præsterer i dag vokalkunst i absolut verdensklasse. Hun fortolker usædvanligt modent og vinder nemt hjerter ikke blot med sin helt exceptionelle stemme, men også med sit charmerende væsen, sin udstråling og skønhed. Det er en sjælden stærk oplevelse at høre Simone synge. Onsdag er der Revyviser, Grand Prix og 60 er aften: Dinner og dansemusikken bliver leveret af Danband All stars. En aften med DanBand All Stars betyder et møde med et syv mand stort partyorkester, som kan alt, hvad der skal til for at skabe en uforglemmelig festlig oplevelse. Under middagen underholdes med kendte revyviser tilbage til Kai Norman Andersen. Dansemusikken vil føre os gennem verden af Grand Prix sange, ligesom vi vil kunne genhøre det ene 60 er hit efter det andet. DanBand All Stars er et hyggeorkester, som består af en eksklusiv inderkreds af navne fra toppen af den danske popverden: Søren Bundgaard, Benny Bach, Peter Iversen og Claus Hassing! De gør det med andre ord mest for hyggens skyld. Men de stiller højere krav end de fleste, når det gælder lyden, lyset og i det hele taget professionalismen. Fredag er der Kim Larsen unplugged, 80 er musik og Hit på hit fra i dag: Dinner og dansemusikken bliver også fredag leveret af Danband All stars. Det syv mand store partyorkester skruer op for lyden og fører os tilbage til 80 erne med masser af discomusik, ligesom vi vil kunne danse til det ene Hit efter hit fra nutidens popverden. Under middagen underholdes med Kim Larsen unplugged.

5 Vi har delt bordene ind i farver og geografi Når du tilmelder dig ét af Garantmøderne, skal du også bestemme i hvilken farve du vil sidde. Du bestemmer selv farven, det behøver ikke nødvendigvis og være der, hvor du bor. Grå borde Grønne borde Hvide borde Lyseblå borde Rosa borde Dronninglund området Aså, Voerså, Agersted, Flauenskjold Sæby, Frederikshavn og Læsø Aalborg og Vodskov Hjallerup og Brønderslev Tilmeldingskupon Sæt kryds ud for hvilken aften du/ I ønsker at deltage: Onsdag den 22. april 2009 Fredag den 24. april 2009 Garant 1 Navn: cpr. nr. Garant 2 Navn: cpr. nr. SÆT kryds ud for hvilket område du/i ønsker at sidde i: Grå (Dronninglund) Grøn (Aså/Voerså/Agersted/Flauenskjold) Hvid (Sæby/Frederikshavn/Læsø) Lyseblå (Aalborg/Vodskov) Rosa (Hjallerup/Brønderslev) Billetnr. (til sparekassens brug)

6 Årsrapport (sammendrag) Resultatopgørelse i sammendrag (beløb i kr.) Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisioner netto Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat Halvårets resultat Status i sammendrag (beløb i kr.) Kassebeholdning og tilgodehavende hos kreditinstitutter Udlån Obligationer, aktier og øvrige kapitalandele Immaterielle og materielle aktiver Andre aktiver og periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån Udstedte obligationer, andre passiver og periodeafgrænsningsposter Hensatte forpligtelser Efterstillede kapitalindskud 50, Garantikapital Reserver Passiver i alt Ikke-balanceførte poster Garantier m.v års udvikling Resultat efter skat Udlån Indlån Egenkapital Balancesum Garantier m.v Solvensprocent 20,3% 17,9% 16,8% 14,9% 18,1%

7 Uddrag af beretning for regnskabsåret 2008 Årets resultat andrager t.kr. mod t.kr. i 2007, hvilket under de nuværende økonomiske konjunkturer kan betegnes som tilfredsstillende. Resultatet er påvirket af negative kursreguleringer og store nedskrivninger på udlån og kreditter samt hensættelser på garantier. Indtjeningen på den primære drift er stigende og er således tilfredsstillende. Resultat før skat blev på t.kr. mod t.kr i Nettorenteindtægterne er steget med 23% til t.kr, hvilket er en del over aktivitetsstigningen og primært skyldes det stigende renteniveau, der har været i Gebyrer og provisionsindtægter er steget med 11% til t.kr, og ligger således på niveau med aktivitetsstigningen. Der har været stigende indtægter fra garantier, da sparekassen stiller flere af de garantier, hvor der betales provision. Derimod har nogle af de øvrige provisioner været faldende bl.a. provisioner i forbindelse med værdipapirhandel. Kursreguleringer for 2008 udviser et tab på t.kr. mod et tab på t.kr. i Der er tabt t.kr. på obligationer og udlån til dagsværdi, hvilket skyldes den generelle uro på fondsmarkederne i hele Sparekassens obligationsbeholdning bliver primært forvaltet af eksterne samarbejdspartnere. Der har samlet været en nettogevinst på aktier på t.kr. fordelt på et tab på omsætningsaktier på 3,3 mio. kr. og en gevinst på 4,7 mio. kr. på anlægsaktier. Udgifter til personale og administration udgør for t.kr. mod t.kr. i 2007 en stigning på 13%, hvilket må betegnes som tilfredsstillende, da stigningen kun ligger lidt over stigningen i aktivitetsniveauet. Sparekassen i 2008 har haft engangsudgifter til etablering af filial i Brønderslev. Der har i 2008 gennemsnitligt været beskæftiget 93,7 personer mod 86,1 personer i Det lokale foreningsliv og andre initiati ver er i årets løb blevet støttet med tilskud og sponsorstøtte på i alt 624 t.kr., som er udgiftsført under øvrige admini strationsudgifter. Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver er steget fra t.kr. til t.kr. i I denne post indgår netto nedskrivninger på ejendomme på godt 2 mio. kr. i forbindelse med omvurdering af ejendomme. Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. er på t.kr. mod t.kr. i Den begyndende lavkonjunktur i det danske samfund vil også kunne ses på sparekassens nedskrivninger på udlån og tilgodehavender. Den væsentligste del af nedskrivningerne er endnu kun reservationer til forventede tab. Der er således kun konstateret tab på 2,8 mio. kr. i Der er for regnskabsåret 2007 udgiftsført t.kr. i skat. Årets resultat efter skat er herefter t.kr., som bestyrelsen foreslår overført til egenkapital, som overført overskud eller underskud. Balancen udgør ultimo mio. kr., hvilket er en stigning på 2% i forhold til Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris udgør mio. kr. mod mio. kr. ultimo 2007 en stigning på 9%, som er en del lavere end tidligere år, hvilket skyldes den lavkonjunktur som det danske samfund er på vej mod. Grunde og bygninger udgør 37,6 mio. kr. mod 21,8 mio. kr. i Sparekassen har ultimo 2007 købt ejendommen Peder Møllers Plads 5, Brønderslev, som er blevet væsentlig renoveret og ombygget i Den 1. august 2008 åbnede sparekassen ny filial i denne bygning. Yderligere har Sparekassen i 2008 købt 4 lejligheder til udlejning. Øvrige materielle aktiver er på 7,0 mio. kr. mod 5,3 mio. kr. i Der er bl.a. investeret i driftsmidler til den nye filial i Brønderslev. Indlån og anden gæld er steget med 9% fra mio. kr. i 2007 til mio. kr. i Der har i 2008 været stor konkurrence imellem pengeinstitutterne om kundernes indlån. Det er derfor glædeligt, at det er lykkedes for sparekassen at være konkurrencedygtig på produkterne højrentekonto og aftaleindlån. Efterstillede kapitalindskud er i 2008 nedbragt fra 80 mio. kr. til 50 mio. kr., da der var et efterstillet kapitalindskud, der kunne indfries i sommeren 2008, hvor renten steg væsentligt. Samtidig ville det ikke længere være muligt at indregne det efterstillede kapitalindskud med 100% i basiskapitalen. Garantkapitalen ultimo 2008 udgør 304 mio. kr. en stigning på 6% i forhold til Garantkapital kom i efteråret 2008 i modvind, da Spar Mors blev overtaget af Morsø Bank, og kunderne ikke kunne få indløst deres garantikapital til kurs 100. Dette førte til en henstilling fra brancheorganisationen Lokal Penge institutter samt Det Private Beredskab om at lukke for udbetaling af garantkapital. Dronninglund Sparekasse havde dog på dette tidspunkt allerede valgt sin egen løsning, nemlig at man ville udbetale 75 mio. kr. af garantikapitalen. Alle garanter skulle have lige mulighed for at få andel i disse midler. Der blev således indført en ansøgningsperiode indtil ultimo 2008, hvor kunderne kunne ansøge om at få udbetalt deres garantkapital helt eller delvist. Garantkapital på ca. 67 mio kr. vil herefter blive udbetalt i januar Udbetaling af nævnte beløb vil reducere soliditetsprocenten til 17,6%. Ikke balanceførte poster udgør i alt 928 mio. kr. mod mio. kr. i 2007 et fald på 261 mio. kr. Sparekassen er pr. 1. april 2008 overgået til en ny samarbejdsmodel for formidling af Totalkreditlån. Solvensprocenten opgjort efter lov om finansiel virksomhed 124 stk. 1. udgør 20,3% mod 17,9% ultimo Spare kassen har således en væsentlig overdæk ning i forhold til lovens krav på 8%.

8 Personalenyt Line B. Jørgensen, økonomimedarbejder, 23 år, ansat pr Bente Nielsen, kunderådgiver, 45 år, ansat pr i Vodskov afdeling. Søren Riisager, sparekassebetjent, 35 år, ansat pr Frank Jørgensen, 33 år, udnævnt til sousschef i erhvervskundeafdelingen pr Anne Kristine Hansen, 25 år, udnævnt til fuldmægtig i Hjallerup afdeling pr Anders L. Larsen, 25 år, udnævnt til fuldmægtig i Hjallerup afdeling pr Inge Lise L. Andersen, Aalborg afdeling er gået på efterløn pr Bodil Præsius, Økonomi- og itafdelingen går på efterløn Dorte Larsen, erhvervskunderådgiver, havde 30 års jubilæum den Bodil Hovaldt, privatkundechef, har 40 års jubilæum den Boligforbedringer Fakta om vækstpuljen til renovering Danskerne får mulighed for at søge tilskud til håndværkerlønninger, når de skal have renoveret eller forbedret helårsboligen. Den nye ordning betyder også, at boligejere og lejere kan få tilskud til særligt energibesparende materialer. Hvem kan søge: Ejere Andelshavere Lejere i private og almene lejeboliger Hvor stort vil tilskuddet være Der ydes tilskud til arbejdsløn, idet dette vurderes at have den største beskæftigelsesfremmende effekt. Tilskuddet udgør 40 procent af arbejdslønnen incl. moms, dog højst kr. I forhold til visse energibesparende foranstaltninger, kan der derudover opnås et særligt materialetilskud på 20 procent af materialeprisen, dog maksimalt kr. Minimumstilskud udgør kr Hvad gives der tilskud til? Der gives tilskud til en lang række renoveringer af boligens ydre og indre rammer. På sparekassens hjemmeside eller kan du læse mere om hvilken type af renovering, der gives tilskud til. Tilbud (fra håndværker) Tilskud Din pris Nye vinduer og isolering af loft - arbejdsløn kr kr kr. - materialer kr kr kr. I alt kr kr kr. Nyt bad - arbejdsløn kr kr kr. - materialer kr. 0 kr kr. I alt kr kr kr.