Refokusering af økonomifunktionen fra backoffice til partner Deloitte StyringsAgenda 18. september 2014

Transkript

1 Refokusering af økonomifunktionen fra backoffice til partner Deloitte StyringsAgenda 18. september 2014

2 VEJDIREKTORATET Ansvarlig for statens veje: Motorveje km. Motortrafikveje 319 km. Øvrige statsveje km. 5% af vejnettet - 45% af trafikken 6 Tjenestesteder, Ca. 900 Ansatte, Budget 2014 er 5,2 mia. kr. Væsentligste opgaver: Planlægning og undersøgelser Drift og vedligeholdelse Anlæg af nye veje og broer

3 Mia. kr. DRIFT OG VEDLIGEHOLDELSE 1,8 1,6 1,4 1,2 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 0, År

4 mio.kr. ANLÆGSPORTEFØLJEN 11 slides tilbage Roskilde Fjord forbindelsen Greve S Køge (Køge Bugt) Holstebro-Herning Funder Låsby (Silkeborg) Øvrige større anlæg År

5 ORGANISERING ØKONOMI Kristoffer H. Schantz Økonomichef Budget Regnskab Virksomhedsstyring Vest Virksomhedsstyring Øst o o o o Strategiske analyser både interne og eksterne Ekstern styring og departementskoordina tion (bevillinger, aktstykker, økonomisager mv.) Intern styring (budgetkoordination, strategisk budgetniveau, investeringsstyring, koordination, økonomisager, direktion) Koordination og økonomistyring af FUD o Finans (månedsregnskab, årsregnskab, mv.) o Compliance og risikobaseret controlling o Rådgivning og regnskabsmæssig proaktiv analyse og support o Kreditor, debitor og rejser (transaktioner og betalinger) o Administration af tilskudsfinansieret forskning o Økonomisk rådgivning og ledelsesinformation i ANL-DRI. o Budgettering, planlægning og rapportering i ANL-DRI o Gennemførelse af interne kontroller i ANL- DRI o Økonomisk rådgivning og ledelsesinformation i PLA, RES, TRA & STA. o Budgettering, planlægning og rapportering i PLA, RES, TRA & STA o Gennemførelse af interne kontroller i PLA, RES, TRA & STA o Programledelse og projektledelse for virksomhedsstyring og økonomiudvikling o Koordination, salg og marketing samt økonomistyring af IV

6 FRA BACKOFFICE TIL STRATEGISK PARTNER Traditionelle økonomiroller: Kontrollerende rolle: Sikre retvisende regnskab og minimere risici Operationelle rolle: Effektive budgetog regnskabsprocesser Supplerende nye økonomiroller: Strategisk rolle: Understøtte organisationens strategi og retning Forretningsmæssige rolle: I et partnerskab med forretningen understøtte og drive effektive forretningsbeslutninger med et økonomisk mind-set.

7 Vision Mission ØKONOMIFUNKTIONENS 4 ROLLER 8 slides tilbage Vejdirektoratets økonomifunktion understøtter Vejdirektoratets strategi gennem følgende 4 roller: Strategisk rolle Forretningsmæssig rolle Operationel rolle Kontrollerende rolle Vejdirektoratets økonomifunktion skal levere værdi for ledelsen og aftagere gennem en fremadskuende, effektiv og sammenhængende styring

8 VEJDIREKTORATETS ØKONOMISTYRING BLANDT DE BEDSTE I STATEN Strategiske rolle: Understøtte strategiske beslutninger Flerårig styring og scenariesimuleringer Ledelsescockpit og ledelsesrapporter Foretningsmæssige rolle: Forretningspartner og forretningsforståelse Projekt- og porteføljestyring Risikostyring Entreprisestyring Operationelle rolle: Effektiv kreditor, debitor og rejseløsninger Roller og ansvar i økonomistyringen Kontrollerende rolle: Retvisende regnskab Risikobaseret kontrol sikring af compliance

9 MÅLSÆTNING FOR VEJDIREKTORATETS ØKONOMISTYRING Rolle STRATEGI FORRETNING OPERATION Status ultimo 2011 Ønsket status 2014 Målsætning A. Øget prioriteringsrum i en situation med økonomiske og bevillingsmæssige begrænsninger B. Beslutningsrelevant information med klare forudsætninger og strategiske optioner på kort og lang sigt C. Sammenhængende styring på tværs af VD med respekt for forskellige forretningsmæssige behov D. Høj effektivitet gennem klare roller, smidige processer og digitalisering I BASALT Status II UDVIKLET III FREMSKUENDE KONTROL E. Proaktiv og rettidig handling ved afvigelser i regler

10 UDVIKLINGEN I CONTROLLERENS ROLLE 1. Generation: Bestiller og regelsætter Klare regler og økonomikrav funderet i økonomisk faglighed. Analysere input og levere et godt stykke økonomifagligt arbejde. Old school hårdt arbejde og klassiske økonomikompetencer. 2. Generation: Dialog samt begrundede regler og krav Løbende forventningsafstemning; løbende dialog med kunder, information, brugeruddannelse, tilfredshedsmålinger, serviceaftaler 3. Generation: Partnerskab og fælles løsninger Kunne varetage opgaver og funktioner - Med egen faglighed - Og forståelse for andres opgaver og dagsorden - Med det sigte at identificere og fremme virksomhedens interesser og opgaver bedst muligt

11 FORRETNINGSCONTROLLEREN SOM FORRETNINGSPARTNER Værdikæde perspektivet: Tænke udefra og ind Værdiskabelse for omverden Værdiskabelse for virksomheden Hvordan er controllerens rolle i et værdikæde perspektiv? Der er en servicerolle fokus på at understøtte forretningen: Understøtte lokale ledelsesmæssige prioriteringer med økonomidata, udvise forretningsforståelse, mv. Der er en myndighedsrolle fokus på at skubbe forretningen: Udgangspunkt i økonomifaglighed og hele virksomhedens interesse! Partnerbegrebet: Et ligeværdigt forhold ikke kun service! Controlleren bringer sin økonomifaglighed i spil sammen med forretningen Støtter og skubber!

12 FORRETNINGSCONTROLLERENS KOMPETENCER 3 slides tilbage

13 INDSATSER I VEJDIREKTORATET Målsætningen: Økonomiområdet opleves af divisionerne i Vejdirektoratet som en forretningspartner, der både udviser forretningsforståelse og udfordrer forretningen med blik for Vejdirektoratets samlede økonomiske perspektiv Organisering: Organisatorisk samling af controlling kompetencer Rolleafklaring: Sikring af fælles forståelse for forretningscontrollerens rolle - Blandt controllere - Med forretningen Kompetenceudvikling: Program med fokus på opbyggende kompetenceforløb 1., 2. og 3. generation

14 OPLÆG TIL DISKUSSION Hvordan ser I controllerens rolle i jeres organisation? Servicerolle? Myndighedsrolle? Anden rolle? Hvad er den optimale organisering af controllingfunktionen? Centraliseret vs. tæt på forretningen? Hvordan udvikler man forretningscontrollere og sparringspartnere for ledelsen?