Årsrapport 2010 Driftsbudget 2011

Transkript

1 Årsrapport 2010 Driftsbudget 2011 Thisted Varmeforsyning a.m.b.a.

2 Indholdsfortegnelse 2 Fjernvarme Selskabsoplysninger...3 Påtegninger Ledelsespåtegning...4 Den uafhængige revisors påtegning...5 Ledelsesberetning Oversigt ejerforhold...3 Hoved- og nøgletal Beretning Årsregnskab 1. januar december 2010 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Pengestrømsopgørelse Noter Driftsbudget 1. januar december Fototema: Fjernvarmen tæt på Grafisk design og tilrettelæggelse: Reklamebureauet a14 Fotos: Fotograf Suna Borgaard Tryk: Dantryk Oplag: eksemplarer

3 Selskabsoplysninger Selskab Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Ringvej Thisted Tlf Fax CVR nr Stiftet: 1961 Hjemsted: Thisted Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Lars Toft Hansen (formand) Peter Ottosen (næstformand) Poul Stauersbøl Laustsen Carsten Lyngs Leif Mørk Erik Krogh Pedersen Jørgen Staun Oversigt ejerforhold Andelshaverne 100% Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Associeret virksomhed Thyra I/S Driftschef Søren Højmose Damgaard 50% 50% I/S Kraftvarmeværk Thisted Revision BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Thyparken Thisted 3

4 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse og driftschef har dags dato aflagt årsrapporten for 2010 for Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtidig er det vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Thisted, den 9. marts 2011 DRIFTSchef Søren Højmose Damgaard BESTYRELSE Lars Toft Hansen (formand) Peter Ottosen (næstformand) Poul Stauersbøl Laustsen Carsten Lyngs Leif Mørk Erik Krogh Pedersen Jørgen Staun 4

5 Den uafhængige revisors påtegning Til andelshaverne i Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar december 2010, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. De i regnskabet anførte budgettal er ikke revideret, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformation skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Thisted, den 9. marts 2011 BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Allan Krogsgaard statsautoriseret revisor 5

6 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal Hovedtal (1.000 kr.) /2007 (7 mdr.) Nettoomsætning Omkostninger Produktion Distribution Administration Andre driftsindtægter Finansiering Omkostninger i alt Årets resultat Henlæggelse tidl. år, tilbageført Overdækning fra forrige år Henlæggelse til nyanlæg Overdækning til næste år Balance Aktiver Egenkapital Antal medarbejdere 9,8 10,1 10,3 9,8 9,7 Nøgletal produktion mv. Antal forbrugere: Antal forbrugere (ultimo året) Tilsluttet areal m 2 (ultimo året) Graddage: I alt for året (normalår 3.112) Leverance til forbrugere: I alt MWh Afregningspriser (ekskl. moms): Forbrugsafhængige bidrag: Kr. pr. MWh 240,00 207,00 197,00 207,00 207,00 Forbrugsuafhængige bidrag: Effektbidrag pr. m 2 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 Abonnementsbidrag 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6

7 Ledelsesberetning hoved- og nøgletal (fortsat) Nøgletal produktion mv / fortsat - (7 mdr.) Produktionsoversigt varme: Affaldskraftvarme, MWh Halm, MWh Geotermisk varme, MWh N-gas, MWh Olie, MWh I alt produceret og modtaget varmemængde, MWh Produktionsoversigt el: El, MWh Varmemængde leveret til forbrugerne i procent af varmeproduktionen 78,9 81,9 74,7 65,4 75,4 Omkostninger procentuel fordelt: Produktion 57,9 54,9 50,4 42,4 54,9 Distribution 33,3 35,6 39,0 42,0 33,9 Administration 6,9 6,8 7,7 11,5 8,3 Andre driftsindtægter -0,2-0,5-1,5-0,6-1,2 Finansiering 2,1 3,2 4,4 4,7 4,1 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Omkostninger i kr. pr. MWh produceret: Energiomkostninger: Affaldskraftvarme 132,55 104,78 106,74 80,47 116,43 Halm 179,56 164,32 129,14 109,45 104,70 Geotermi 142,57 113,71 115,89 118,13 103,89 Naturgas 555,12 468,36 762,17-692,11 Olie Energi i alt 173,07 131,54 124,16 97,17 122,59 Samlede omkostninger: Produktion 173,18 154,54 132,24 102,78 134,09 Distribution 99,55 99,88 102,59 101,80 82,99 Administration 20,51 19,27 20,10 27,93 20,43 Andre driftsindtægter -0,57-1,38-3,91-1,35-3,00 Finansiering 6,22 9,10 11,60 11,38 9,93 298,89 281,41 262,62 242,54 244,44 Samlede omkostninger i kr. pr. leveret MWh 378,66 343,39 351,66 370,84 324,36 Forbrugsbidrag i alt opkrævet i kr. pr. leveret MWh 353,50 328,73 341,59 402,78 358,09 7

8 Ledelsesberetning Årsregnskabet Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af selskabets økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet. Der er ikke efter balancedagen indtruffet hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsregnskabet. Udviklingen i regnskabsåret Acontoprisen for det variable bidrag var 240,00 kr./mwh og det faste bidrag 14,00 kr./m 2. Abonnementsbidraget 500,00 kr./ måler. Ved den endelige afregning kunne det variable bidrag fastholdes på 240 kr. pr. MWh. Driftsregnskabet udviser et underskud for året på kr kr. Tillagt overførslen fra forrige år på kr bliver der til disposition kr , hvilket indregnes i a conto prisen for I 2010 var der 3490 graddage. Der var budgetteret med graddage, dvs. et normal år. Det er en stigning i graddage på % i forhold til Årsagen til, at vi kommer ud med et positivt resultat, selvom graddage antallet var 10.8 % over budgetgrænsen for et 0-resultat, skyldes forholdet mellem overdækningen fra forrige år samt årets indtægter og udgifter. 0-resultatet, som var budget målet, krævede i 2010 indtægter svarende 90 % af udgifterne. I 2010 dækkede indtægterne 94 % af udgifterne. I alt har Thisted Varmeforsyning i 2010 produceret/modtaget MWh varmeenergi. Til sammenligning var budgettet på MWh. Varmesalget udgjorde MWh, mod budgetteret MWh. Investeringer, fjernvarme I 2009 er der startet på en investering, der vil strække sig over flere år. Det er næste generation af fjernaflæsningsmåleren. Denne måler kan aflæses direkte af vores administration, så ofte vi ønsker det. Hillerslev var det første område, der kom på det nye system. I 2010 var der i alt konverteret målere. På Industrivej er der investeret 4,8 mio. kr. i en forstærkning af hovedledningsnettet samt i stikledningsarbejde. Af større renoveringer kan nævnes: Ledningsnettet i Bisgårdsgade er totalrenoveret. Hovedledningsnettet i Søbrinken er renoveret. I Storegade, hvor Kommunen har lagt flisebelægningen om, er der stikrenoveret. Hundborgvej fra nr. 40 til nr. 50 er totalrenoveret. Investeringer, fjernkøling I regnskabsåret er der investeret kr. i fjernkøling. Beløbet er anvendt til ledningsarbejde i Storegade. Aktiverne består af en grundvandsboring, med tilhørende ledning til havnen for udnyttet vand, en kølemaskine, et styringssystem samt et ledningsnet, som udgår i 3 retninger fra fjernkølingscentralen i I. P. Jacobsen Centeret til den indre by. 8

9 Ledelsesberetning (fortsat) Fjernkølingsaktiviteten er økonomisk adskilt fra fjernvarmeaktiviteten. Fjernkøling er ikke reguleret via varmeforsyningsloven, og driftsindtægter/-udgifter må derfor ikke indregnes ved fastsættelse af varmepriser. I praksis sker det ved, at fjernkølingen føres i et selvstændigt regnskab. Driftsmæssigt har fjernkølingen haft sit første hele driftsår i Afsætningen har blot været til 3 aftagere, hvilket selvfølgelig er til ugunst for økonomien i projektet. Der gøres derfor en ekstra indsats i år for at få flere koblet på systemet. Fra og med start af kølesæsonen 2011 er der 6 kunder tilkoblet. Markedsføring Der har i regnskabsåret 2010 været en tilgang på 34 nye forbrugere i vort forsyningsområde. De nye forbrugere er en blanding af boligejere, der ønsker at udskifte deres eksisterende fyringsanlæg med fjernvarme, samt nybyggede boliger. Forsyningsområdet blev i 2010 udvidet med Industrivej samt industriområdet afgrænset af Sennelsvej og Østerbakken. I foråret 2011 vil ledningsarbejde i dette område påbegyndes, og forventes afsluttet i Ved udgangen af januar 2011 er der ca. 290 potentielle fjernvarmeforbrugere i forsyningsområdet, der har anden form for varmeforsyning end fjernvarme. Der har i årets løb ikke været foretaget nogen speciel form for markedsføring, idet interessen for tilslutning, grundet den store prisdifference mellem anden opvarmning og fjernvarmen, har været tilstrækkelig stor til at sikre en naturlig vækst. Miljøforhold Thisted Varmeforsyning er fortsat særdeles miljøvenlig. Kun 6,35 % af vor forbrugte energi var baseret på fossile brændsler, dvs. naturgas og fyringsolie. 56,5 % er affaldsvarme, som hovedsagelig er at betegne som vedvarende energi. Halmvarme udgjorde 26,2 % og geotermi havde en andel på 10,95 %. Varme fra både halm og geotermi er 100 % vedvarende energi. Den samlede gennemsnitlige årsafkøling for hele varmeforsyningen var 28,34 C. Tabet i ledningsnettet var på 21,08 %. Den forventede udvikling Det forventes, at udviklingen forsat følger den linje, der hidtil har været lagt. Det er fortsat vor strategi, at flest mulige forbrugere bliver tilsluttet til gavn for både de nye forbrugere, de nuværende forbrugere samt for miljøet. Ligeledes søges der stadig optimeret på energiindkøb og produktion således, at stigninger hidrørende fra energipriser og afgifter får mindst mulig indflydelse på varmeudgiften for vore forbrugere fremover. Energiafgifternevil dog i de kommende år være stigende med baggrund i den prisregulering, der finder sted af afgifterne. I såvel 2011 som de nærmeste følgende år vil kendte energiafgiftsstigninger medføre prisstigninger på 7,00-8,00 kr. pr. MWh hvert år. Acontopriserne for varmeåret 2011 bliver: Det variable bidrag 260,00 kr./mwh, det faste bidrag 14,00 kr./m 2 og abonnementsbidraget 500,00 kr./måler. 9

10 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Selskabet er udover årsregnskabslovens bestemmelser omfattet af varmeforsyningslovens pris- og afskrivningsbestemmelser. For at årsrapporten skal give varmeforbrugerne et retvisende billede af sammenhængen mellem regnskab og fastsættelse af varmepris er regnskabspraksis tilrettelagt således, at årsrapporten også opfylder varmeforsyningslovens prisog afskrivningsbestemmelser, hvilket indebærer fravigelse af årsregnskabsloven på enkelte punkter. De indregnede årlige afskrivninger er i overensstemmelse med årsregnskabslovens principper og opfylder også varmeforsyningslovens krav. Dog forekommer der en afvigelse i forhold til årsregnskabsloven i kraft af, at henlæggelser til nyinvesteringer fragår årets disponible resultat og ved anvendelse reducerer anlægssummen og dermed afskrivningsgrundlaget. Indgåede tilslutningsbidrag reducerer ligeledes anlægssummen og afskrivningsgrundlaget. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til forrige år. Konsolidering af associeret virksomhed Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. er som interessent medejer af I/S Kraftvarmeværk Thisted med 50 % ejerandel på lige fod med I/S THYRA (affald). Resultatfordelingen, dvs. interessenternes inddækning af omkostningerne hos kraftvarmeværket, følger ikke ejerforholdet, idet alle kraftvarmeværkets omkostninger efter fradrag af el-indtægter mv. fordeles med 70 % til Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. og 30% til affaldssiden. Udover omkostningsandelen betaler varmeforsyningen i samme forhold andel af affaldsvarmeafgiften. På baggrund af ejerandelens størrelse, indflydelse via bestyrelsen og væsentlige transaktioner mellem varmeforsyningen og kraftvarmeværket, betragtes kraftvarmeværket som associeret virksomhed. Kapitalandelen i den associerede virksomhed indregnes i årsregnskabet efter den indre værdis metode. Resultatandelen, dvs. omkostningsandelen, regnskabsføres for at give et retvisende billede af driften som en del af produktionsomkostningerne hos varmeforsyningen. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. 10 Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

11 Anvendt regnskabspraksis (fortsat) Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregningen og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen i form af forbrugerbidrag indregnes i takt med fakturering af bidragene. Der er regnskabsmæssigt foretaget regulering af varmebidragene pr. 31/ i overensstemmelse med årsopgørelsen af forbruget for perioden 1/1 31/ Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger indeholder alle omkostninger vedrørende virksomhedens produktion, herunder energiudgifter, reparation og vedligeholdelse, SRO-anlæg, personaleomkostninger, afskrivninger på produktionsanlæg/varmevekslere/pumper/vandbehandling mv., driftsledelse, lokaleomkostninger, miljø, mv. Da posten indeholder alle omkostninger, der relaterer sig til produktion og varmekøb, indeholder posten også de omkostninger, der er forbundet med varmetabet i distributionsnettet (ledningstabet). Derfor overføres disse til distributionsomkostninger. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle omkostninger, som kan henføres til distributionsopgaven. Distributionsopgaverne påbegyndes ved energiens afgang fra produktionsenheden eller varmevekslere, og afsluttes efter forbrugernes målere. Ledningstab betragtes som en distributionsomkostning. Ledningstabet beregnes som en forholdsmæssig andel af de samlede produktionsomkostninger. Under regnskabsposten hører endvidere reparation og vedligeholdelse af ledningsnet, målere, målerudskiftning, ledningsregistrering, personaleudgifter og afskrivninger på ledningsnettet. Omkostninger ved aflæsning af forbrugsmålere betragtes også som en distributionsomkostning. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger til administrative funktioner, herunder vederlag til bestyrelse, ledelse, medarbejdere i administrationen, forbrugeradministration og information, administrativ IT, revision, kontorhold, afskrivninger vedr. aktiver, der benyttes til administration, inkassobehandling og tab på forbrugere. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger samt indekstillæg. Finansielle indtægter og omkostninger periodiseres og indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og udgifter, der fremkommer som følge af begivenheder eller forhold, der ikke har tilbagevendende karakter. 11

12 Anvendt regnskabspraksis Skat Selskabet er skattepligtigt. Skatten indregnes med den skat (25 %), der kan henføres til årets resultat. Den indregnede skat omfatter aktuel skat af årets skattepligtige indkomst samt regulering af udskudt skat. Den udskudte skat indregnes med 25 % af skattemæssige merafskrivninger i forhold til regnskabsmæssige af- og nedskrivninger. Det kan oplyses, at der ikke er positiv skattepligtig indkomst for året eller udskudt skat. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner, transmissionsledninger, stikledninger og målere samt driftsmateriel, inventar og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger, anvendte henlæggelser og tilslutningsbidrag. Afskrivning foretages lineært over en forsigtig skønnet brugstid, der udgør: Bygninger Bygningsændringer/-forbedringer Tekniske anlæg og maskiner Transmissionsledninger Stikledninger Målere 20 år 15 år 5-15 år år år 5 år Finansielle anlægsaktiver Kapitalandel i associeret virksomhed Kapitalandelen i I/S Kraftvarmeværk Thisted er indregnet til den forholdsmæssige ejerandel af interessentskabets regnskabsmæssige egenkapital uden korrektion for forskelle i regnskabspraksis mellem varmeforsyningen og kraftvarmeværket. Kapitalandelens værdi er udtryk for ikke udloddet overskud, idet der ikke er indbetalt indskudskapital eller lignende. Tilgodehavender Tilgodehavender hos andelshavere måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Egenkapital Fornyelses- og reservefond kr hidrører fra regnskabsår, der ligger forud for 1. marts 1981 og er derfor ikke 12

13 Anvendt regnskabspraksis (fortsat) omfattet af det ved varmeforsyningsloven pr. nævnte dato indførte hvile-i-sig-selv-princip, hvor opkrævede varmebidrag alene skal modsvare nødvendige omkostninger, og at der som følge heraf ikke kan eller må oparbejdes egenkapital i virksomheder omfattet af varmeforsyningsloven. Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode er udtryk for indregnet ikke udloddet overskud i den associerede virksomhed I/S Kraftvarmeværk Thisted og modsvarer kapitalandelens værdi. Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Overdækning til indregning i næste års priser Dette beløb omfatter årets overdækning, der i henhold til varmeforsyningslovens bestemmelser skal indregnes i efterfølgende års priser. Beløbet indregnes derfor som en gældsforpligtelse. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen giver informationer om selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider (pengestrøm) samt likvider med fradrag af træk på kassekreditter ved årets begyndelse og slutning. Kassekreditter, som indgår i virksomhedens løbende likviditetsstyring, indgår som negative likvider, hvorfor selskabets nettolikvider som oftest er negative. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, herunder afskrivninger samt ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld. Pengestrøm, likvider med fradrag af kassekreditter Likvider omfatter likvide beholdninger inkl. indestående i pengeinstitutter med fradrag af træk på selskabets kassekreditter, der indgår i virksomhedens løbende likviditetsstyring. 13

14 14

15 Resultatopgørelse 1. januar december 2010 Regnskab Budget Regnskab Note kr. t.kr. kr. 1. Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Resultat af ordinær primær drift Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Resultatdisponering Årets resultat Overdækning til indregning fra tidligere år Overdækning til indregning i efterfølgende års priser Disponibelt resultat herefter

16 Balance pr. 31. december 2010 Aktiver Note 31/ / kr. kr. Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Ledningsnet og målere Driftsmateriel, inventar og biler Materielle anlægsaktiver Indestående i fjernkølingsaktivitet Kapitalandel i associeret virksomhed Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Beholdning af målere, olie og halm Tilgodehavende hos associeret virksomhed Tilgodehavender hos andelshavere Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Passiver Fornyelses- og reservefond Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Egenkapital Kreditinstitutter Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristet gæld Kreditinstitutter Leverandørgæld Gæld til associeret virksomhed Gæld til andelshavere Overdækning til indregning i næste års priser Anden gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Medarbejderforhold. 14. Sikkerhedsstillelser.

17 Pengestrømsopgørelse Regnskab Regnskab Note kr. kr. Årets resultat Reguleringer Ændringer i driftskapital Pengestrøm fra primær drift før finansielle poster Renteindtægter, betalt Renteomkostninger, betalt Pengestrøm fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver Tilslutningsbidrag Tilgang finansielle anlægsaktiver Pengestrøm til investeringsaktivitet Nye lån Afdrag til kreditinstitutter Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Årets pengestrøm Likvider - kassekreditter, primo Likvider - kassekreditter, ultimo

18 Noter Regnskab Budget Regnskab kr. t.kr. kr. 1. Nettoomsætning Alm. forbrugere Storforbrugere Returvarme Tillæg for manglende afkøling Effektbidrag Særlig effektbidrag Abonnementsbidrag Fjernkøling Regulering vedrørende tidligere år Forbrugerbidrag i alt Salg el Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme Andel affaldsvarmeafgift Geotermi: El Produktionsafg. DONG Varmeproduktion halm: Forbrug halm Askedeponi Svovlafgift El Naturgas og olie: Naturgas Olie Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg El Spædevand og vandbehandling Teknisk assistance Kurser Styring - software Miljøtilsyn Gebyr CO 2-kvoter Forsikring Lønomkostninger mv Bildrift Lokaleomkostninger Afskrivninger: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Biler og inventar Regulering tidligere år biler og inventar Regnskabsmæssig fremgang ifm. salg driftsmidler Ledningstab 21,1% (18,1%) overf. t/distrib.omkst

19 Noter (fortsat) Regnskab Budget Regnskab kr. t.kr. kr. 3. Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet Elforbrug i brønde Målerudgifter Måleraflæsning Ledningstegning/registrering Teknikassistance Kurser Software mv Lønomkostninger mv Bildrift Lokaleomkostninger Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning Stikledning og målere Biler og inventar Regulering tidligere år biler og inventar Ledningstab Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling Ledelse i øvrigt Forbrugerinformation Administration IT-omkostninger Revision Assistance, rådgivning, budgetter mv Øvrige PSO/energibesparelser Lønomkostninger mv Bildrift Lokaleomkostninger Afskrivninger: Bygninger Andre driftsindtægter Gebyrer Medarbejderbetaling pc-ordning Lejeindtægt, antenneanlæg skorstene Salg Top DK-aktier Finansielle indtægter Renteindtægter: Bank, debitorer mv Mellemregning fjernkøling Rentekorrektion Kommunekredit Finansielle omkostninger Renteomkostninger: Anlægsgæld Indeksregulering anlægsgæld Bankgæld mv

20 Noter 8. Materielle anlægsaktiver Tekniske Stik- G grunde og anlæg og Hoved- ledninger bygninger maskiner ledninger og målere Samlet anskaffelsessum 1. januar Tilgang afgang overførsler Samlet anskaffelsessum 31. december Samlede tilslutningsbidrag 1. januar Tilgang Samlede tilslutningsbidrag 31. december Samlede afskrivninger 1. januar Afskrivning Regulering afskrivning tidligere år afskrivning på afhændede anlægsaktiver Regul. afskrivn. på afhæn. anlægsaktiver tidl. år anvendt henlæggelse Samlede afskrivninger 31. december Bogført værdi 31. december Varmepriser excl. moms

21 Noter (fortsat) Materielle Driftsmat. anlægsakt. Materielle inventar og under anlægsakt. biler udførelse i alt Udgifter Indtægter

22 Noter Graddage Årlig tilgang af forbrugere

23 Noter (fortsat) Varmeproduktion Fordeling af varmeproduktion

24 Noter 8. Anlægsaktiver - fortsat - Grunde og bygninger: Samlede ejendomsværdier pr. 1/ udgør kr kr. kr. 9. Indestående i fjernkølningsaktivitet Indestående 1. januar Årets tilgang Hovedtal fra fjernkølingsaktivitet: Resultatopgørelse: nettoomsætning Andre driftsomkostninger (lejeindtægter antenneanlæg) omkostninger afskrivninger Finansielle omkostninger Årets resultat Balancen: anlægsaktiver Tilgodehavender Aktiver egenkapital Mellemregning Thisted Varmeforsyning a.m.b.a anden gæld Passiver Kapitalandel i associeret virksomhed Anskaffelsessum 1. januar Årets tilgang 0 0 Anskaffelsessum 31. december Reguleringer 1. januar Resultat andel indregnet hos Thisted Varmeforsyning Indbetalt som omkostningsandel Reguleringer 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december kapitalandel i associeret virksomhed specificeres således: Selskabs- Navn Hjemsted kapital Ejerandel I/S Kraftvarmeværk Thisted Thisted 0 50% Egenkapital Fornyelses- Nettoopskr. og- efter reservefond indre værdi I alt Egenkapital 1. januar Tilgang/afgang Egenkapital 31. december

25 Noter (fortsat) 12. Langfristet gæld Det kommende års afdrag på langfristet gæld kr er opført under kortfristet gæld. Af den samlede langfristede gæld forfalder kr til betaling efter mere end 5 år. 13. Medarbejderforhold Personaleudgifter udgør følgende beløb: kr. kr. Lønninger og gager Pensioner Andre udgifter til social sikring mv og er udgiftsført således: Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Indeholdt i lokaleomkostninger Aktiveret fjernkøling gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere 9,8 10,1 14. Sikkerhedsstillelser Selskabet har ikke stillet pant eller andre sikkerheder for gæld i selskabets aktiver. Thisted Kommune har afgivet kommunegaranti for selskabets anlægslån hos Kommunekredit, (restgæld t.kr ) kr. kr. 15. Pengestrømsopgørelse reguleringer Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Afskrivninger på materielle anlægsaktiver Andre reguleringer Pengestrømsopgørelse ændring i driftskapital Ændring i tilgodehavende Ændring i beholdning olie og halm Ændring i kortfristet gæld i øvrigt

26 Driftsbudget 1. januar december 2011 Nettoomsætning t.kr. Forbrug MWh kr. à 260, Storforbrugere Returvarme 25 Tillæg for manglende afkøling 350 Effektbidrag m 2 à kr. 14, Særlig effektbidrag 15 Abonnementsbidrag à kr. 500, Fjernkøling 50 Forbrugerbidrag i alt Salg el 364 Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme Andel affaldsvarmeafgift Geotermi: El Produktionsafgift DONG Varmeproduktion halm: Forbrug halm, el mv Naturgas og olie: Naturgas Olie 271 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg El 731 Vand 175 Teknisk assistance 20 Øvrige 878 Personaleudgifter Bildrift 56 Lokaleomkostninger 308 Afskrivninger: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Biler og inventar 224 Ledningstab overført til distributionsomkostninger Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet El-forbrug i brønde 180 Målerudgifter 760 Øvrige 117 Personaleudgifter Lokaleomkostninger 32 Bildrift 50 Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning Stikledning og målere Biler og inventar 149 Ledningstab transport

27 Driftsbudget 1. januar december 2011 (fortsat) t.kr. transport Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 380 Ledelse i øvrigt 50 Forbrugerinformation 185 Administrationsomkostninger 246 IT-omkostninger 427 Revision 60 Anden regnskabs- og budgetassistance 120 Øvrige 333 PSO/energibesparelser Personaleudgifter Bildrift 9 Lokaleomkostninger 39 Afskrivninger bygninger Andre driftsindtægter og -omkostninger -64 Finansielle indtægter -325 Finansielle omkostninger Skat 0 Omkostninger i alt Budgetteret resultat Overdækning fra tidligere år Overdækning til indregning i efterfølgende års priser 39 27

28 Generalforsamling Tirsdag den 26. april 2011 kl i Thisted Musikteater, Håndværker Torv 1 DAGSORDEN: 1. Valg af dirigent 2. Beretning for det forløbne regnskabsår 3. Det reviderede årsregnskab fremlægges til godkendelse 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges 5. Bestyrelsen fremlægger forslag til vedtægtsændringer (Forslagets fulde ordlyd kan læses på vores hjemmeside: eller afhentes på værket, Ringvej 26.) 6. Indkomne forslag fra andelshaverne 7. Valg af fire medlemmer til bestyrelsen. efter tur afgår: Peter Ottosen, Leif Mørk, Carsten Lyngs og Poul Stauersbøl Laustsen (Alle modtager genvalg) 8. Valg af suppleanter til bestyrelsen 9. Valg af revisor 10. Eventuelt P.b.v. Lars Toft Hansen formand Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Ringvej Thisted Tlf