ÅRSRAPPORT Ejerforeningen Syvmøllergården Nørre Boulevard Køge. CVR-nr: (Til ejerforeningens interne brug)

Transkript

1 REVISORTEAMET.DK APS REGISTRERET REVISOR ÅRSRAPPORT 2011 Ejerforeningen Syvmøllergården Nørre Boulevard Køge CVR-nr: (Til ejerforeningens interne brug) Nørregade 11, 1. sal., 4100 Ringsted * Tlf.: * CVR-nr info@revisorteamet.dk * * Jyske Bank

2 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning side 3 Review-erklæring side 4 Anvendt regnskabspraksis side 5 Resultatopgørelse for tiden 1. januar december side 6 Balance pr. 31. december side 7 Noter side 9 Side 2

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december 2011 for Ejerforeningen Syvmøllergården. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Køge, den 19. april 2012 Bestyrelse Mehmet Pelit Maj-Britt Nielsen Flemming Kristensen Jesper Ladager Kim Karlsson Fremlagt og godkendt på den ordinære generalforsamling, den 2012 Dirigent Side 3

4 Review-erklæring Til ejerne i Ejerforeningen Syvmøllergården. Vi har efter aftale udført review af årsregnskabet for 2011 for Ejerforeningen Syvmøllergården. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Bestyrelsen har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på baggrund af vores review. Den udførte review Vi har udført vores review i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om review af regnskab. Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og udfører reviewet med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at regnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Et review er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til bestyrelsen samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har ikke udført revison og udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved den udførte gennengang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at årsrapporten ikke giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ringsted, den 19. april 2012 REVISORTEAMET.DK APS registreret revisor Peter Hermanns registreret revisor Side 4

5 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Ejerforeningen Syvmøllergården for regnskabsåret 1. januar december 2011 er aflagt i overensstemmelse med gældende lovgivning og god regnskabsskik. Formålet med årsregnskabet er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden og dermed vise, hvorvidt den hos medlemmerne opkrævede fællesbidrag er tilstrækkelig. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt i hovedtræk oplyses følgende: Resultatopgørelsen Fællesbidrag Fællesbidrag vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Udgifter Udgifter vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Afskrivninger Afskrivninger omfatter afskrivninger på forbedringsarbejde. Anlægsaktiviteterne afskrives lineært på baggrund af kostprisen og forventet levetid. Balancen Materielle anlægsaktiver Værdien af materielle anlægsaktiver måles til kostprisen med fradrag af foretagne afskrivninger. Tilgodehavender Værdien af tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskriver til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Gælden er værdiansat til nominel værdi. Side 5

6 Resultatopgørelse for tiden 1. januar december 1. Indtægter ialt Vareforbrug Bruttoavance Andre eksterne omkostninger 3. Direkte driftsomkostninger Udvendig vedligeholdelse Administrationsomkostninger Bruttofortjeneste Personaleomkostninger DRIFTSRESULTAT Finansielle omkostninger ORDINÆRT RESULTAT FØR SKAT ÅRETS RESULTAT FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING Årets resultat I alt til disposition som af ledelsen foreslås fordelt således: Overførsel til næste år Fordelt Side 6

7 Balance pr. 31. december AKTIVER 7. Tilgodeh. hos 89 lejligheder vedr. renovering af lejligheder Tilgodeh. hos 62 lejligheder vedr. tagudskiftning Driftsmateriel og inventar 0 0 Materielle anlægsaktiver ANLÆGSAKTIVER Tilgodehavender hos medlemmer Mellemregning m/administrator Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender OMSÆTNINGSAKTIVER AKTIVER Side 7

8 Balance pr. 31. december PASSIVER Foreningskapital Overført resultat FORENINGSKAPITAL Henlagt til udvendig vedligeholdelse Henlagt til ekstraordinær vedligeholdselse HENSATTE FORPLIGTELSER Kreditinstitutter Modtagne forudbetalinger fra medlemmer Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser GÆLDSFORPLIGTELSER PASSIVER Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Side 8

9 Noter 1. Indtægter ialt Opkrævede fællesudgifter Ekstraord. opkrævning Lejeindtægt af kiosk Vaskeindtægter Restancebøder P-tilladelser Vareforbrug Vaskeri - sæbe mv Vaskeri - vedligeholdelse Direkte driftsomkostninger Brunata, udarbejdelse af varmeregnskab Teknisk bistand Snerydning Diverse reparationer, materialeindkøb mv Rengøringsentreprise Storskrald mv Forsikring El Andre, netto Udvendig vedligeholdelse Centralvarmeanlæg Maler Tømrer, snedker Elektriker VVS Kloakering, faldstammer Vedligeholdelse fællesarealer Andre Henlagt til udvendig vedligeholdelse Side 9

10 Noter 5. Administrationsomkostninger Kontorartikler og tryksager Bank- og girogebyrer Telefon ejendomskontor og ADSL-forbindelse Revisorhonorar Administration Retsafgifter Mødeudgifter Personaleomkostninger Vicevært Sociale udgifter Det gennemsnitlige antal beskæftigede har været 2 personer i en periode pga. sygdom mod 1 året før. 7. Tilgodeh. hos 89 lejligheder vedr. renovering af lejligheder Restgæld 1/ Tilskrevne renter Indfrielse af gæld 1 lejlighed Betalte ydelser Udgiften vedrørende renoveringsprojekt godkendt på generalforsamlingen den 2. maj 2006, som beskrevet i særskilt notat. Projektet medfører en samlet investering på ca. kr. 51 mio., og at der i forbindelse hermed etableres 20 nye taglejligheder. Salget af disse taglejligheder forventes ifølge den udarbejdede beskrivelse af indbringe kr. 42,5 mio. Den del af projektet, der vedrører taglejligheder, er stillet i bero. Der er på underskriftstidspunktet ikke indgået bindende entreprisekontrakter. Tilgodehavende vedrørenden 89 lejligheder tillige med renter opkræves af Ejerfor afviklingen af gælden. De enkelte lejligheder hæfter pro rata, udvidet til 1,25 for restgælden. Side 10

11 Noter 8. Tilgodeh. hos 62 lejligheder vedr. tagudskiftning Restgæld 1/ Tilskrevne renter Indfriet lån 2 lejligheder Betalte ydelser Tilgodehavende vedrørende de 62 lejligheder tillige med renter, opkræves af Ejerforeningen i takt med afviklingen af gælden. De enkelte lejlighedsejere hæfter pro rata for restgælden. 9. Driftsmateriel og inventar Kostpris primo Af- og nedskrivninger primo Overført resultat Årets resultat Kreditinstitutter Pengeinstitutter, kassekredit Bankgæld vedr. renovering af lejligheder Bankgæld vedr. tagudskiftning Bankgæld vedr. revonering af lejligheder: Restgæld vedrørende 89 lejligheder tillige med renter opkræves af Ejerforeningen i takt med afviklingen af gælden. De enkelte lejligheder hæfter pro rata, udvidet til 1,25 gange fordelingstal, for restgælden. Bankgæld vedr. tagudskiftning: Restgæld vedrørende de 62 lejligheder tillige med renter, opkræves af Ejerforeningen i takt med afviklingen af gælden. De enkelte lejlighedsejere hæfter pro rata for restgælden. 12. Leverandører af varer og tjenesteydelser Varekreditorer Skyldige omkostninger Revisorhonorar Side 11

12 Noter 13. Anden gæld Skyldig A-skat Skyldig ATP Skyldige feriepenge Uindløste checks Rentediff Andre skyldige omkostninger Lejedepositum Deposita, vaskeri Varmeregnskab 2010/ Indbetalt a conto varme Udgifter a conto varme Vandregnskab 2010/ Indbetalt a conto vand Udgifter a conto vand Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for bankgæld er deponeret ejerforeningens pantebreve i de enkelte ejerlejligheder. Se iøvrigt note 5. Side 12