Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej Charlottenlund

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej Charlottenlund"

Transkript

1 Rapportering 2017 Økonomisk rapportering pr. 30. juni 2017 Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej Charlottenlund

2 Indledning Den økonomiske rapportering for andet kvartal 2017 (halvårsregnskabet) forelægges til godkendelse i Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen i august Den økonomiske rapportering understøtter de eksterne krav om udarbejdelse af halvårsregnskab. Den økonomiske vurdering er baseret på det registrerede forbrug pr. 30. juni I det korrigerede budget er indarbejdet de godkendte tillægsbevillinger fra økonomisk rapportering pr. 31. marts 2017 godkendt i Kommunalbestyrelsen d. 29. maj Vurderingen af driftsgenbevillinger fra 2017 til 2018 er opgjort samlet i de økonomiske opgørelser. På trods af at de skønnede overførselsudgifter i 2017 ligger markant under aftaleniveauet (med 1,2 mia. kr. på landsplan), er der i Økonomiaftalen for 2018 mellem regeringen og KL aftalt, at der ikke foretages en midtvejsregulering af overførselsudgifterne i Det skal nævnes, at den lovbestemte regulering vedrørende beskæftigelsestilskuddet for Gentofte Kommune er indarbejdet. Regnskabsopgørelse 2017 Regnskabsopgørelse per Opr. Budget Korr. Budget Forbrug per Forventet Afvigelse ifht. Beløb i mio. kr. (netto) juni regnskab korr. budget Det skattefinansierede område Finansiering i alt (Skatter, Tilskud, Udligning og Renter) , , , ,9 0,9 Driftsudgifter 4.043, , , ,4-24,6 indenfor Serviceudgifter inkl. forventet genbevilling til , , , ,5-24,6 Overførselsudgifter 793,2 751,8 353,4 751,8 0,0 Afdrag på lån 30,8 30,8 10,0 30,8 0,0 Strukturelt Driftsresultat -134,8-160,1-397,1-183,7-23,7 Anlægsudgifter (netto) 353,9 432,0 59,2 210,5-221,5 Anlægsudgifter 353,9 432,0 59,2 210,5-221,5 Bruttoanlægsudgifter (ekskl. ældreboliger og anlægsindtægter) 287,5 400,5 8,3 198,3-202,2 Ældreboliger og anlægsindtægter 66,4 31,5 50,9 12,2-19,3 Resultat skattefinansierede område 219,1 272,0-337,9 26,8-245,2 Det takstfinansierede område Forsyningsvirksomhed - drift -28,9-36,6-21,8-37,0-0,4 AnlægTeknik- ogforsyningsvirksomhed - anlæg 122,6 203,0 89,1 193,0-10,0 Forsyning LånopForsyning - låneoptagelse -91,6-170,6-11,0-158,0 12,6 Forsyning afdragforsyning - afdrag på lån 22,9 22,9 12,7 22,9 0,0 Resultat takstfinansierede område 24,9 18,7 69,0 20,9 2,2 Finansposter Balanceforskydn Balanceforskydninger -2,2-6,6 450,1-6,6 0,0 Lån Låneoptagelse -84,1-95,6-11,5-65,6 30,0 Hævet af Investeringsbeholdningen 16,3 15,6-84,0 15,6 0,0 Resultat finansposter -70,1-86,7 354,6-56,7 30,0 Kommunens samlede årsresultat 173,9 204,0 85,7-9,0-213,0 Likvid beholdning Opgørelse af likvid beholdning Gentofte Kommune 30. juni 2016 Likvide Aktiver Likviditet primo ,4 439,4 439,4 0,0 Forøgelse af likvid beholdning -173,9-204,0 9,0 213,0 Likvid beholdning ultimo året 265,5 235,4 448,5 213,0 Fortegn: Negative tal forbedrer økonomien - positive forværrer den. Undtaget er den likvide beholdning nederst i oversigten. 2

3 Overordnet konklusion status på 2017 økonomien Den økonomiske status kan sammenfattes i: Servicerammen på 3.250,0 mio. kr. vurderes at blive overholdt. Overførselsudgifterne forventes uændret at blive 751,8 mio. kr. svarende til budgettet Driftsgenbevillingerne fra 2017 til 2018 vurderes samlet at ligge på et uændret niveau sammenlignet med året før, hvorfor der er indregnet 20 mio. kr. i genbevilling fra 2017 til Anlægsforbruget på det skattefinansierede område er aktuelt vurderet til 210,5 mio. kr. mod et korrigeret budget på 432,0 mio. kr. Forskellen på 221,5 mio. kr. er udtryk for tidsforskydninger og vil resultere i en stort set tilsvarende (214,1 mio. kr.) genbevilling fra > Likviditeten ultimo 2017 forventes, med det indregnede anlægsskøn, at andrage 448,5 mio. kr. Forventede genbevillinger fra > 2018 (drift 20,0 mio. kr. + anlæg 214,1 mio. kr.) samlet 234,1 mio. kr. vil båndlægge en væsentlig del af den forventede ultimolikviditet på 448,5 mio. kr. Økonomisk sammenfatning Strukturelt driftsresultat Det strukturelle driftsresultat forventes i forhold til det korrigerede budget at blive forbedret med 23,7 mio. kr. sammensat af reducerede indtægter på 0,9 mio. kr. og en reduktion i serviceudgifterne på 24,6 mio. kr., hvoraf genbevillingerne tegner sig for 20,0 mio. kr. og nye tillægsbevillingsansøgninger der reducerer budgettet med 4,6 mio. kr. Finansiering (indtægter) Midtvejsregulering (incl. efterregulering vedrørende 2016) af beskæftigelsestilskuddet medfører en merindtægt på 0,3 mio. kr. Midtvejsregulering af bloktilskud, som følge af ændrede opgaver m.v. (DUT-princippet) medfører en mindreindtægt på 1,2 mio. kr. Øvrig midtvejsregulering er suspenderet i år jf. den indgåede Økonomiaftale mellem Regeringen og KL. Driftsudgifter 2017 I tabellen nedenfor er gengivet vejen fra oprindelig budget til det forventede regnskab i relation til såvel serviceudgifter som overførsler. Driftsudgifter fra oprindeligt budget til forventet regnskab mio. kr Serviceudgifter: Oprindeligt budget (servicerammen) 3.250,0 Vedtagne tillægsbevillinger (marts 2017) -3,4 Genbevilling 2016->2017 vedtaget 19,5 Korrigeret budget (aktuelt) 3.266,1 Tillægsbevillingsansøgning pr. 30. juni ,6 - heraf ændret P/L-regulering -9,7 - heraf tillægsbevillingsansøgning 5,1 Forventede genbevillinger fra > ,0 Forventet regnskab 3.241,5 Overførselsudgifter: Oprindeligt budget 793,2 Vedtagne tillægsbevillinger -41,4 Korrigeret budget (aktuelt) 751,8 Tillægsbevillingsansøgninger pr. 30. juni ,0 Forventet regnskab 751,8 Samlede tillægsbevillingsansøgninger -4,6 Vedrørende servicerammen ansøges om tillægsbevillinger på samlet -4,6 mio. kr. KL har for nylig offentliggjort reviderede skøn for pris- og lønudviklingen på de enkelte kommunale udgiftstyper. Den sammenvægtede effekt andrager -0,3%, svarende til ca. 10 mio. kr. Begrænset korrektion på løn (-0,06%) mens køb af fremmede ydelser reduceres med 1,3%. På samme måde som i 2015 og 2016 ønskes de ændrede P/L-skøn indarbejdet i de korrigerede budgetter. De konkrete tillægsbevillingsansøgninger på 5,1 mio. kr. bliver omtalt fra side 7 til 9. Der er aktuelt ingen nye tillægsbevillingsansøgninger knyttet til overførsler. 3

4 Udmøntning af midler til flygtninge Ultimo juli 2017 er der ankommet 49 flygtninge til kommunen. Der forventes at ankomme yderligere 77 personer i den sidste del af året, således at det samlede antal ender på 126 personer svarende til den forventede kvote (der løber frem til marts 2018). Det har vist sig, at det faktiske antal flygtninge samt fordelingen mellem børn og voksne har været anderledes end forudsat, hvorfor det ikke har været muligt på forhånd at budgettere med de præcise merudgifter til flygtninge og familiesammenførte. På baggrund af dokumenterede merudgifter (antal og omkostninger) i årets første to kvartaler tildeles midler til forskellige bevillingsområder. Udmøntningen af midlerne til flygtninge foretages nu som en tillægsbevillingsansøgning under hvert bevillingsområde. I alt foreslås fordelt 6,3 mio. kr. til den samlede opgavehåndtering ifm. flygtninge. De 6,3 mio. kr. fordeles med 1,8 mio. kr. til BØRN & SKOLE til håndtering af velkomstklasser og specialundervisning af flygtningebørn, 0,6 mio. kr. KULTUR & FRITID til håndtering af udslusningsforløb for flygtningebørn, 1,9 mio. kr. til FOREBYGGELSE OG SUNDHEDSFREMME FOR BØRN & UNGE til håndtering af ledsagede, uledsagede og familiesammenførte børn indenfor områderne: Børn og Familie, PPR, Sundhedsplejen og Tandplejen samt 2,0 mio. kr. til POLITISK LEDELSE OG ADMINISTRATION til administrativ håndtering af flygtninge og familiesammenførte voksne samt ledsagede, uledsagede og familiesammenførte børn indenfor områderne: Børn & Familie, boligplacering og ankomsten til kommunen under Social & Handicap og håndteringen af ydelsesudbetalingen og den beskæftigelsesrettede sagsbehandling under Job & Ydelser. Anlægsudgifter Skattefinansieret område Det korrigerede budget på det skattefinansierede område udgør pr. 30. juni 432,0 mio. kr. inkl. genbevillinger fra Det forventes, at anlægsforbruget i 2017 vil udgøre 210,5 mio. kr. hvilket er 221,5 mio. kr. under det korrigerede budget. Forligspartiernes forslag til Tilpasning af Investeringsoversigten er IKKE indarbejdet i nedenstående oversigt, men vil indgå i de fremadrettede opgørelser, såfremt det vedtages. Anlæg i mio. kr. Opr. budget Genbevilling fra 2016 til 2017 Tillægsbevillinger 2017 Korr. budget Forventet regnskab pr. 30/ Forventet genbevilling til 2018 Bruttoanlægsramme 287,5 101,2 11,9 400,5 198,3 193,8 Ældreboliger og indtægter 66,4-27,2-7,7 31,5 12,2 20,2 Skattefinansieret i alt 353,9 74,0 4,2 432,0 210,5 214,1 - heraf Park og Vej 67,7 16,6 0,0 84,3 37,0 47,3 Natur og Miljø 14,8 0,3 0,0 15,1 13,1 2,0 Idræt og Fritid 20,0 15,6 0,7 36,3 17,3 19,1 Unge 1,0 0,0 0,0 1,0 0,7 0,3 Kultur og Bibliotek 2,9 1,2-2,0 2,1 2,1 0,0 Skole og Fritid 12,0 6,1 1,0 19,0 12,0 7,0 Dagtilbud for småbørn 7,6 2,2 0,0 9,8 8,1 1,5 Sociale institutioner og familiepleje 0,0 1,3 47,6 48,9 7,4 41,5 Borgere med handicap 134,7 7,8-47,6 94,9 45,9 49,0 Forebyggelse, rehabilitering og pleje 12,4 6,9 4,5 23,8 14,2 1,5 Gentofte Ejendomme 13,0 4,3 1,8 19,2 6,8 12,4 Øvrig administration 67,7 11,6-1,8 77,5 46,0 32,4 4

5 Nedenfor er de projekter angivet, som primært bidrager til det lave forbrug. Park og Vej skattefinansieret: Bellevue Strandpark, Nye cykelstier, Skovshoved Havn forbindelse hav og by, Trafiksikkerhedsplan, Vejafvandingssystem Kystvejen Idræt og Fritid: Hellerup Havn klubfaciliteter Sociale institutioner og familiepleje: Bank Mikkelsens Vej Børnehus Borgere med handicap: Bank Mikkelsens Vej servicearealer og boliger Politisk ledelse og administration: SPV, SPV-boliger Forsyning Forsyning (brugerfinansieret område) - anlæg Det korrigerede anlægsbudget udgør 203,0 mio. kr. inkl. genbevillinger fra budget 2016 til Anlægsforbruget forventes at udgøre 193,0 mio. kr., hvilket er 10,0 mio. kr. under det korrigerede budget. Anlæg i mio. kr. Opr. budget Genbevilling fra 2016 til 2017 Tillægsbevillinger 2017 Korr. budget Forventet regnskab pr. 30/ Forventet genbevilling til 2018 Brugerfinansieret i alt 122,6 18,9 61,6 203,0 193,0 10,0 Forsyning 122,6 18,9 61,6 203,0 193,0 10,0 Forsyning (brugerfinansieret område) - drift For Forsyning søges samlet om tillægsbevilling på -0,4 mio. kr. For fjernvarmen søges der om en tillægsbevilling på 4,1 mio. kr. som følge af øgede udgifter til opfyldelse af energisparemål. Energistyrelsen har pålagt Gentofte Fjernvarme øgede energisparemål. Desuden er kravene til dokumentation steget. Dette betyder, at målene ikke kan realiseres alene gennem konverteringer af olie- eller naturgasbrugere til fjernvarme. Derfor bliver der et behov for at købe energibesparelser (CO2 kvoter) fra andre energiforsyninger, der har et overskud i forhold til deres energisparemål. For Affald og Genbrug forventes mindreudgifter på 4,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, som søges tillægsbevilliget. Mindreudgifterne skyldes, at der for dagrenovation har været et fald i den indsamlede mængde affald, samtidig med at den tonsmæssige afregning, forbrændingsprisen, er faldet. For storskrald og haveaffald er der en mindreudgift som følge af at en del af udgifterne til nye beholdere til plast og metal og implementering af ordningen er afholdt i For ordningerne for glas, papir og pap er der merindtægter fra salg af papir pga. øgede mængder. For ordningen for farligt affald forventes mindreudgifter, idet en informationskampagne udskydes til Endelig forventes på genbrugsstationen mindreudgifter af midler til retablering af belægninger. 5

6 Serviceudgifter og overførselsudgifter opdelt på udvalg og målområder Gentofte Kommune Beløb i mio. kr. (netto) Økonomisk Rapportering per Opr. Budget Korr. Budget Teknisk omplacering (neutral) Pris- og lønkorrektion Tillægsbevilling Budgetændringer i alt Forventet regnskab Serviceudgifter Teknik og Miljø, Skattefinansieret 147,1 151,6 0,0 0,0-0,7-0,7 151,0 2E Park og Vej 139,6 143,6 0,0 0,0-0,7-0,7 142,9 2E Natur og Miljø 7,5 8,0 0,0 0,0 0,0 0,0 8,0 Kultur, Unge og Fritid 168,9 171,2 0,8 1,2-0,7 1,4 172,5 ##### 38 Fritid 72,4 73,4 1,0 0,2-0,4 0,9 74,3 ##### 39 Unge 37,4 39,8-0,4-0,2-0,1-0,7 39,1 ##### 40 Kultur 59,2 57,9 0,3 1,1-0,2 1,2 59,1 Børne og Skole 1.212, ,4-0,7 4,3-3,1 0, ,9 ##### 42 Skole og Fritid 686,3 678,0-1,7 2,4-1,7-0,9 677,1 ##### 44 Dagtilbud for småbørn 356,9 356,3-4,5 0,0-0,3-4,8 351,4 ##### 46 Forebyggelse og sundhedsfremme for børn og unge 178,5 182,8 5,5 1,9-1,2 6,2 189,0 ##### 47 Sociale institutioner og familiepleje for børn og unge -8,8-6,6 0,0 0,0 0,1 0,1-6,5 Social og Sundhed 1.078, ,0 5,0-0,2-2,8 1, ,0 #### 50 Borgere med handicap 291,6 301,8 3,5-0,4-1,4 1,8 303,5 #### 53 Forebyggelse, rehabilitering og pleje 787,3 783,2 1,5 0,2-1,5 0,2 783,4 Erhverv og Beskæftigelse 3,2 3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 3,7 ##### 72 Arbejdsmarkedet 3,2 3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 3,7 Politisk ledelse og administration 458,0 461,8 0,0-6,0-1,2-7,3 454,5 ##### 56 Politisk ledelse, administrationen mv. 458,0 461,8 0,0 454,5 - heraf administration 258,6 267,2 0,0 260,7 ##### heraf tjenestemandspensioner og lønpuljer 123,4 118,0 0,0 117,2 ##### ### - heraf Løn- og barselspuljer 24,2 19,8 0,0 18,9 ##### heraf Tjenestemandspension 99,3 98,3 0,0 98,3 ##### heraf IT-Drift 75,9 76,6 0,0 76,6 Beredskabet 16,7 17,0 0,0 0,0 0,0 0,0 17,0 ##### 34 Brand 16,7 17,0 0,0 0,0 0,0 17,0 Gentofte Ejendomme 164,4 165,4 0,0 0,7-1,2-0,5 164,9 Serviceudgifter i alt 3.250, ,1 5,1 0,0-9,7-4, ,5 Forventet genbevilling til ,0 Serviceudgifter inkl. forventet genbevilling til , ,1 5,1 0,0-9,7-4, ,5 Overførselsudgifter Børn og Skole 11,7 11,2 0,0 11,2 4E heraf erhvervsgrunduddannelser 0,8 0,8 0,0 0,8 4E heraf tabt arbejdsfortjeneste / merudgiftsydelse m.v. 16,5 15,9 0,0 15,9 4E heraf refusion vedrørende særligt dyre enkeltsager -5,6-5,6 0,0-5,6 Social og Sundhed 293,4 293,1 0,0 293,1 ##### heraf tilbud til udlændinge 0,0 0,0 0,0 0,0 ##### - heraf kontante ydelser 37,5 37,2 0,0 37,2 ##### heraf refusion vedrørende særligt dyre enkeltsager -11,2-11,2 0,0-11,2 ##### heraf aktivitetsbestemt medfinansiering 261,5 261,5 0,0 261,5 ##### heraf almene ældreboliger 5,6 5,6 0,0 5,6 Erhverv og Beskæftigelse 512,9 472,4 0,0 472,4 ##### - heraf tilbud til udlændinge 22,1 20,0 0,0 20,0 ##### - heraf førtidspensioner og personlige tillæg 114,6 113,1 0,0 113,1 ##### - heraf kontante ydelser 262,1 235,2 0,0 235,2 ##### - heraf revalidering 78,8 68,3 0,0 68,3 ##### - heraf arbejdsmarkedsforanstaltninger 35,3 35,8 0,0 35,8 Politisk ledelse og administration 0,9 0,9 0,0 0,9 ##### heraf tjenestemandspension til forsyningsvirksomhed 0,9 0,9 0,0 0,9 Gentofte Ejendomme -25,7-25,7 0,0-25,7 ##### heraf ældreboliger -25,7-25,7 0,0-25,7 Overførselsudgifter i alt 793,2 751,8 0,0 751,8 Samlede driftsudgifter 4.043, ,9-4, ,4 ##### 30 Forsyning -28,9-36,6-0,4-0,4-37,0 Fortegn: Negative tal forbedrer økonomien - positive forværrer den. 6

7 Bemærkninger til driftsudgifter Serviceudgifter TB TOMP TBPL Udvalg Nr. Bevilling Tillægsbevilling Teknisk Omplacering PL I ALT Teknik og Miljø Park og Vej Natur og Miljø Kultur, Unge og Fritid Idræt og Fritid Unge Kultur og Biblioteket Børne og Skole Skole og Fritid Dagtilbud for småbørn Forebyggelse & Sundhedsfremme Sociale Institutioner & Familie Social og Sundhed Borgere m/handicap, sindslidende Forebyggelse rehabilitering og pleje Erhverv og Beskæftigelse Arbejdsmarkedet og overførsler Politisk ledelse og administration Politisk ledelse administration Politisk led. adm. Gentofte Ejendomme Beredskabet Brand I ALT Fortegn: Negative tal forbedrer økonomien - positive forværrer den De samlede tillægsbevillingsansøgninger inden for servicerammen repræsenterer et formindsket budgetniveau på 4,6 mio. kr. og er sammensat af tillægsbevillinger på 5,1 mio. kr. og en pris og lønkorrektion på -9,7 mio.kr. Endvidere søges om en række budgetneutrale tekniske omplaceringer, som i overskriftsform består af: o Flygtningeudgifter finansieret af den centrale reserve (6,3 mio. kr.) o Overførsler fra centrale barsels- og lønpuljer (1,1 mio. kr.) o Udmøntning af energibesparelser mv (0,7 mio. kr.) o Overførsler af medarbejdere mellem områder med tilhørende budget (1,6 mio. kr.) 7

8 Teknik og Miljø Park og vej ingen tillægsbevillinger Natur og Miljø ingen tillægsbevillinger Kultur, Unge og Fritid Fritid øget budgetniveau på 1,0 mio. kr. o Der søges om en tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. til Kildeskovshallens Poseidon-projekt. Implementering af projektet er er blevet ca. et år forsinket, hvorfor der søges om en tillægsbevilling for at understøtte den udskudte gevinstrealisering. Unge mindsket budgetniveau på 0,4 mio. kr. o 10. klassen nednormeres med en klasse fra skoleåret 2017/18, hvorfor budgettet reduceres for perioden 1. august til 31. december med -0,4 mio. kr. Kultur øget budgetniveau på 0,3 mio. kr. o Der søges om en tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. for at korrigere for ubalance mellem udgifter og indtægter for Centralbiblioteket skabt gennem PL-fremskrivninger Børn og Skole Skole og Fritid mindsket budgetniveau på 1,7 mio. kr. o Der søges om en tillægsbevilling på -1,5 mio. kr. som følge af at antallet af privatskoleelever er mindre end forudsat i budgettet. I budgettet er forudsat privatskoleelever, mens det faktiske antal udgør et fald på 44 elever. o Der søges om en tillægsbevilling på - 0,2 mio. kr. vedrørende produktionsskoler, som følge af et fald i antallet af helårselever på 4. Dagtilbud for småbørn mindsket budgetniveau på 4,5 mio. kr. o I det overordnede budget på dagtilbudsområdet er der blevet reserveret flere midler til demografikorrektion end det, der korrekt i praksis er blevet videreført til de enkelte institutioner på baggrund af deres faktiske indskrivningstal. En korrektion på 4,5 mio. kr. medfører, at der bliver overensstemmelse mellem det overordnede budget på dagtilbudsområdet og de lokale institutionstildelinger. Ændringen har derfor ingen effekt på serviceniveauet. Forebyggelse og sundhedsfremme for børn & unge øget budgetniveau på 5,5 mio. kr. o Børn og Familie er tidsmæssigt forud for den tre-årige udviklingsplan med at genoprette kvaliteten i sagsbehandlingen og forbedrer dermed både det samlede overblik og indsatsen for børn og unge. Der er i 2017 udarbejdet et stort antal børnefaglige undersøgelser, som har resulteret i flere indstillinger om foranstaltninger. Samtidig har den løbende opfølgning af igangværende sager også vist et øget behov for forebyggende foranstaltninger for at undgå en anbringelse uden for hjemmet. Dette har øget forebyggelsesomkostningerne mere end der er sparet på færre anbringelser. De børn der er anbragt uden for hjemmet har et større behandlingsbehov i dag end tidligere. Disse forhold skønnes at medføre øgede udgifter på 5 mio. kr., som søges tillægsbevilget. 8

9 o Et stigende antal familier har behov for intensive forebyggende foranstaltninger for at undgå anbringelse uden for hjemmet. Det er vurderingen, at børn ville være anbragt, såfremt disse forebyggende foranstaltninger, som typisk købes hos eksterne leverandører, ikke var iværksat. For at minimere udgifterne til eksterne forebyggende foranstaltninger ønskes Familiecentret opnormeret med 2 fuldtidsstillinger svarende til 0,5 mio. kr. (1 mio. kr. på helårsbasis), som ønsket tillægsbevilget. Social og Sundhed Borgere med handicap øget budgetniveau på 3,5 mio. kr. o Der forventes øgede udgifter på 2,5 mio. kr. til borgere i botilbud. Antallet er i 2. kvt steget med 5 og udgør ultimo maj 262 mod 257 ultimo 1. kvt o To borgere er bevilget øget personlig assistance fra et mindre antal timer til 24 timers hjælp. Modsat forventes øgede indtægter fra regionen vedrørende kroniske respirationspatienter. Der er indgået en ny aftale, som indebærer, at kommunen fremover skal betale en tredjedel af udgifterne med tidligere halvdelen. Samlet forventes merudgifter på 1 mio. kr. Forebyggelse, rehabilitering og pleje øget budgetniveau på 1,5 mio. kr. o Kommunen skal tilbyde afløsning eller aflastning til ægtefælle eller andre nære pårørende, der passer en person med nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (jf. servicelovens 84). Afløsningen tilbydes i form af midlertidig ophold eller aflastning via eksterne leverandører. Der forventes udgifter på 1,97 mio. kr. Udgifterne vedrører praktisk og personlig pleje og henhører til bevillingsområdet Forebyggelse, rehabilitering og pleje. Udgifterne har tidligere indgået under bevillingsområdet Borgere med handicap, psykisk sygdom og socialt udsatte, men indgik ikke i tillægsbevillingerne til området i opfølgningen efter 1. kvt o Der forventes merindtægter på 0,5 mio. kr. fra mellemkommunal afregning af hjemmehjælp til udenbys borgere bosat i Gentofte. Erhverv og Beskæftigelse Arbejdsmarkedet ingen tillægsbevillinger Politisk ledelse og administration Politisk ledelse og administration ingen tillægsbevillinger Gentofte Ejendomme ingen tillægsbevillinger Beredskabet Beredskabet ingen tillægsbevillinger 9

10 Bemærkninger til overførselsudgifter Borgere med handicap ingen tillægsbevillinger o Det korrigerede budget forventes overholdt. Erhverv og Beskæftigelse Arbejdsmarkedet ingen tillægsbevillinger o Det korrigerede budget forventes overholdt. Der forventes mindre bevægelser på enkelte områder, som samlet forventes at balancere. Der forventes merudgifter til førtidspensionister (lavere afgang end forventet), og merudgifter til forsikrede ledige (lidt højere niveau årsgennemsnit). Modsat forventes mindreudgifter til arbejdsmarkedsforanstaltninger (færre forsikrede i løntilskud) og på flygtningeområdet (øgede refusionsindtægter vedr. 2016). Forebyggelse, rehabilitering og pleje uændret budgetniveau. o Der er usikkerhed om udgiftsniveauet til kommunal medfinansiering af regionernes sundhedsudgifter. På grund af implementering af sundhedsplatformen har og er aktivitetsniveauet på primært Gentofte-Herlev Hospital lavere, hvilket også afspejles i afregningerne. Dog har der i de seneste måneder været indikationer af, at aktivitetsniveauet nærmer sig perioden før implementeringen. Modsat har der været øget udgifter til aktiviteter på hospitalerne i 2016, idet perioden for efterregistrering heraf har været forlænget med 2 måneder. Det korrigerede budget forventes overholdt. Skatter, tilskud, udligning og renter Der søges om tillægsbevillinger på lavere indtægter på i alt 0,9 mio. kr., som vedrører: o Midtvejsregulering af bloktilskud, som følge af ændrede opgaver m.v. (DUT-princippet) - mindreindtægt på 1,2 mio. kr. o Midtvejsregulering (inkl. efterregulering vedrørende 2016) af beskæftigelsestilskud. Merindtægt på 0,3 mio. kr. Låneoptagelse Kommunalbestyrelsen godkendte i juni 2017 et øget budget til Klimatilpasning Gentofterenden, som har resulteret i en tilsvarende låneoptagelse. Forsinkelsen af Bank Mikkelsens Vej projektet medfører en forventning om en reduceret låneoptagelse i 2017 på 30 mio. kr. (Øvrig Låneoptagelse opgjort under Finansposter) 10

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...

Læs mere

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

Rapportering 2014. Økonomisk rapportering pr. 30. juni 2014/ halvårsregnskab. Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund

Rapportering 2014. Økonomisk rapportering pr. 30. juni 2014/ halvårsregnskab. Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Rapportering 2014 Captia sag 016596-2014 Økonomisk rapportering pr. 30. juni 2014/ halvårsregnskab Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Økonomisk

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016 Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Halvårsregnskab 2017

Halvårsregnskab 2017 Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget

Læs mere

Forventet regnskab pr. 31. oktober 2016

Forventet regnskab pr. 31. oktober 2016 Forventet regnskab pr. 31. oktober 2016 Bilag 1 Koncernøkonomi Natur og Udvikling Mio kr. Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 - Overblik Fortegn: forbrug (+), indtægter/mindreforbrug (-) Resultat af ordinær

Læs mere

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning, pr. februar 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning, pr. februar 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning, pr. 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Det forventede regnskabsresultatet for 2014 skønnes pr. 28. 2014, at blive et overskud på 77,3 mio.

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Halvårsregnskab Greve Kommune

Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de

Læs mere

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor: 20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 27-11- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper

Læs mere

Allerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner

Allerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

Halvårs- regnskab 2013

Halvårs- regnskab 2013 1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939

Læs mere

Halvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret.

Halvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret. Halvårsregnskab, Holbæk Kommune Økonomi & effekt Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketingen vedtog i februar

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 29-08- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

Økonomivurdering 2. kvartal 2018

Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.

Læs mere

Referat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget mandag den 28. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat mandag den 28. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Forventet Regnskab 2017-2, 1. behandling...2 28-08-2017

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Halvårsregnskab Aalborg Kommune..

Halvårsregnskab Aalborg Kommune.. Punkt 2. Halvårs - Aalborg Kommune.. -26964. Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender halvårs for Aalborg Kommune. Sagsbeskrivelse Med lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov

Læs mere

Forventet Regnskab. pr i overblik

Forventet Regnskab. pr i overblik Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,

Læs mere

Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)

Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6

Læs mere

Budgetrevision 2, pr. april 2014

Budgetrevision 2, pr. april 2014 Budgetrevision 2, pr. april 2014 Økonomiudvalg og byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Det forventede regnskabsresultat for 2014 skønnes ved revision 2 at blive 37 mio. kr. bedre end korrigeret.

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede

Læs mere

Økonomirapportering 310810

Økonomirapportering 310810 0025 Faste ejendomme U 8.112 8.112 4.500 8.112 I -5.486-5.486-5.486 0462 Sundhedsudgifter m.v U 162.838 1.118 163.956 90.224 179.426 15.470 Merudgifter på 15,5 mio. kr. på medfinansiering af sundhedsudgifterne.

Læs mere

Økonomioversigt. pr Dato: 8. maj Version nr.: 1

Økonomioversigt. pr Dato: 8. maj Version nr.: 1 Økonomioversigt pr. 30.4.2013 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 8. maj 2013 Sagsid.: 00.30.00-Ø00-1-13 Version nr.: 1. RESULTATOPGØRELSE s-% i korr. s- % i forhold til korr. Skattefinansieret område Indtægter

Læs mere

INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER...

INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 5 1 - TILSKUD OG UDLIGNING SAMT SKATTER,

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet Rød for at budgettet ikke holder,

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg. Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

Godkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune.

Godkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune. Punkt 2. Godkendelse af halvårsregnskab 2016 - Aalborg Kommune. 2016-041110 Magistraten indstiller, at byrådet godkender halvårsregnskab 2016 for Aalborg Kommune i henhold til lov. nr. 156 af 26. februar

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Halvårs- regnskab 2014

Halvårs- regnskab 2014 1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446

Læs mere

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning

Læs mere

Økonomioversigt. pr. 31.3.2013. Dato: 16. april 2013. Version nr.: 1

Økonomioversigt. pr. 31.3.2013. Dato: 16. april 2013. Version nr.: 1 Økonomioversigt pr. 31.3.2013 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 16. april 2013 Sagsid.: 00.30.00-Ø00-1-13 Version nr.: 1. RESULTATOPGØRELSE Positive tal angiver udgifter ---------- hele 1.000 kr. --------

Læs mere

Økonomivurdering 3. kvartal 2018

Økonomivurdering 3. kvartal 2018 Økonomivurdering 3. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering pr. 3. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabel fremgår at, vi forventer merforbrug på 3,5 mio. kr. på drift og 64 mio. kr. på anlæg. Heri

Læs mere

Budgetrevision 3 pr. september 2014

Budgetrevision 3 pr. september 2014 Budgetrevision 3 pr. september 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Ledigheden for de forsikrede ledige er fortsat faldende i Holbæk Kommune og mere end på landsplan. Det er

Læs mere

egnskabsredegørelse 2016

egnskabsredegørelse 2016 Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets

Læs mere

Kapitel 1. Kapitel 2. Halvårsregnskab Kapitel 3. Kapitel 4. Kapitel 5. Kapitel 6

Kapitel 1. Kapitel 2. Halvårsregnskab Kapitel 3. Kapitel 4. Kapitel 5. Kapitel 6 Kapitel 1 Kapitel 2 Kapitel 3 Kapitel 4 Kapitel 5 Kapitel 6 Halvårsregnskab 2015 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2015 Forventet regnskab Korrigeret budget Budget 2015 Det skattefinansierede

Læs mere

NOTAT: Konjunkturvurdering

NOTAT: Konjunkturvurdering Økonomi og Beskæftigelse Økonomi og Analyse Sagsnr. 233717 Brevid. 1717829 Ref. LAOL Dir. tlf. 4631 3152 lasseo@roskilde.dk NOTAT: Konjunkturvurdering 2014-2017 20. august 2013 I budgettet for rammen indkomstoverførsler

Læs mere

Forventningen til regnskabet for 2016 ultimo august er i øvrigt på samme niveau som forventningen ved opfølgningen ultimo april.

Forventningen til regnskabet for 2016 ultimo august er i øvrigt på samme niveau som forventningen ved opfølgningen ultimo april. Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo august 2016 et merforbrug på 1,3 mio. kr. Heri indgår

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17. Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status

Læs mere

24. september 2014. ---------- Budgetoverslag ----------- Budgetforslag

24. september 2014. ---------- Budgetoverslag ----------- Budgetforslag Resultatbudget 2015-2018 - Inkl.ændringsforslag og tekniske ændringer Budgetområder mio. kr. Regnskab Forventet regnskab Budgetforslag 24. september 2014 Netto-mio. kr. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Det

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat. Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter

Læs mere

Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder

Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder 4. maj 2017 Sagsbeh.: thol J.nr.: 00.30.10-S00-8-16 Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

10 Social Service/Serviceudgifter 0

10 Social Service/Serviceudgifter 0 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2018 Udvalg: Social- og sundhedsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Social- og sundhedsudvalget 0 Finansieret til/fra andre udvalg 0 55 Social Service/ Den centrale refusionsordning

Læs mere

2.1. Myndighedsområdet I dette afsnit følger bemærkninger vedr. de ydelser, der bevilges gennem myndighedsområdet.

2.1. Myndighedsområdet I dette afsnit følger bemærkninger vedr. de ydelser, der bevilges gennem myndighedsområdet. Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo april 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo april 2016 et merforbrug på 1,2 mio. kr. Heri indgår

Læs mere

Afvigelse ift. korrigeret budget

Afvigelse ift. korrigeret budget Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2014 1. Sammenfatning Tabel 1.1.: Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra 2014 til 2015 (1.000 kr.) Årets

Læs mere

Budgetkontrol pr. 1. juli 2017 Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet

Budgetkontrol pr. 1. juli 2017 Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet Sagsnr.: 00.15.00-A00-8-17 Dato: 02.08. Sagsbehandler: Stig Møller, Lisbeth Geert Hansen (CAM) og Carina Andersen (CKO) Budgetkontrol pr. 1. juli Bemærkninger til arbejdsmarkedsområdet Budgetkontrollens

Læs mere

Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab

Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 3. forventede regnskab på for drifts- og anlægsudgifterne. 1. Drift På driften forventes der samlet set et

Læs mere

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5

Læs mere

Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret)

Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret) Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret) (i 1000 kr.) Oprindeligt Korrigeret Note Indtægter 1 Skatter -948.140-945.715-945.576 2 Tilskud og udligning -346.378-357.958-357.888 Indtægter i alt -1.294.518-1.303.673-1.303.464

Læs mere

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige 1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt

Læs mere

Forventet regnskab pr. 31. juli 2016

Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 Bilag 1 Koncernøkonomi Natur og Udvikling Mio kr. Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 - Overblik Fortegn: forbrug (+), indtægter/mindreforbrug (-) Resultat af ordinær

Læs mere

BUDGET Borgermøde september 2017

BUDGET Borgermøde september 2017 BUDGET 2018-2021 Borgermøde - 11. september 2017 Hovedbudskaber Et godt halvårsregnskab 2017 med et lille overskud men en overskridelse af servicerammen Et budgetforslag 2018-21 i balance, som overholder

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Halvårsregnskab pr. 30. juni 2012

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Halvårsregnskab pr. 30. juni 2012 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Halvårsregnskab pr. 30. juni 2012 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af halvårsregnskab pr. 30. juni 2012 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr.

Læs mere

Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, samlet oversigt

Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, samlet oversigt Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægsbevillinger 930

Læs mere

Note Område Beløb i kr. Sundhedsudvalget Egentlige tillægsbevillinger Finansieret til/fra andre udvalg 600

Note Område Beløb i kr. Sundhedsudvalget Egentlige tillægsbevillinger Finansieret til/fra andre udvalg 600 Budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 Udvalg: Sundhedsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Sundhedsudvalget -6.765 Egentlige tillægsbevillinger -7.365 Finansieret til/fra andre udvalg 600 10 Social Service/Serviceudgifter

Læs mere

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr. Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,

Læs mere

Økonomiudvalg og Byråd

Økonomiudvalg og Byråd Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget

Læs mere

Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, serviceudgifter

Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, serviceudgifter Servicerammeneutral skema Bilag 3i - Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget

Læs mere

Regnskab Roskilde Kommune

Regnskab Roskilde Kommune Roskilde Kommune 1 Indholdsfortegnelse Indledende afsnit... 3 1.1 Hvordan gik det i... 3 1.2 De samlede driftsudgifter... 4 1.3 Indtægterne i regnskab... 5 1.4 Anlægsudgifter... 5 1.5 Befolkningsudvikling...

Læs mere

Koncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018.

Koncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018. Koncernrapport Juli kvartal Pr. 30.9. Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Deadline 26. oktober Acadre: 17-28171 1 Direktionens vurdering af det forventede regnskabsresultat: Hovedbudskab:

Læs mere

1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13

1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 skema 1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013 FR

Læs mere