H.B.K. Roskilde Himmelev Badmintonklub CVR-nr

Transkript

1 H.B.K. Roskilde Himmelev Badmintonklub CVR-nr Årsrapport 1. januar december 2012 Årsrapporten er godkendt og fremlagt på foreningens generalforsamling den 12. marts 2013 Dirigent 1

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar december 2012 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 8 2

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december 2012 for Badmintonklubben H.B.K. Roskilde. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik og gældende lovgivning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generealforsamlingens godkendelse Roskilde den 12. marts 2013 Bestyrelse Claes Jensen Lisbeth Larsen Michael Ihde formand kasserer Søren Ølund Laila jensen Bjarne Manniche 3

4 Selskabsoplysninger Foreningen: H.B.K. Roskilde (Himmelev Badmintonklub) Herregårdsvej Roskilde CVR-nr.: Stiftet: 14. februar 1970 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 1. januar december 41. regnskabsår Bestyrelse Claes Jensen, formand Lisbeth Larsen, kasserer Michael Ihde, spilleudvalgsformand TEAM Roskilde (ESU) Bjarne Manniche, spilleudvalgsformand Ungdomsudvalget (USU) Søren Ølund, spilleudvalgsformand Veteranudvalget (VSU) Laila Jensen, sekretær 4

5 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Klubbens formål er i henhold til vedtægterne "At fremme badmintonsporten". Klubben eneste aktivitet, er således at tilbyde alle typer af medlemmer de bedste muligheder for at dyrke badminton på alle niveauer. Klubben har gennem flere år lagt stor vægt på tilbud til børn og unge med henblik på at skabe gode badmintonspillere i et social balanceret miljø. Resultatet er at H.B.K. Roskilde i dag står som en af de stærkeste klubber inden for talentudvikling i Danmark. H.B.K. Roskilde tilbyder badminton til børn og unge, motionsspillere, voksne turneringsspillere samt veteranspillere og pensionister. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Klubbens samlede kontingentbetaling blev på kr , hvilket er et fald på kr , hvilket ligger på linie med den medlemstilbagegang fra fra 701 til 635. En del af denne tilbagegang skyldes en gennemgang og revision af medlemskartoteket, hvor medlemmer med restancer er blevet udmeldt og kontingentet tilbageført. Resultatet blev negativt med kr , hvilket må betegnes som ikke tilfredsstillende. Resultatet er dog påvirket i negativ retning af en opgørelse og periodisering i forbindelse med omstruktureringen, hvor klubbens ejendom, kommercielle aktiviteter samt gæld blev overført til H.B.K. Fonden, som blev stiftet pr. den 1. juni En væsentlig rettelse er afsætning af feriepengeforpligtelse, hvilket ikke tidligere har været praksis. Feriepengerettelsen andrager kr i 2011 og i 2012 Den bogførte egenkapital er upåvirket af stiftelsen af H.B.K. Fonden, idet de overdragede aktiver svarer til de overdragede gældsforpligtelser. Resultatet er ligeledes påvirket af manglende budgetstyring og opfølgning, hvorfor der er betydelige budgetoverskridelser i nogle afdelinger. Dette er der taget hånd om i forbindelse med omstruktureringen, idet der er etableret en aftale om bl.a. regnskabs- og budgetstyring mellem badmintonklubben og H.B.K. Fonden. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er ikke været væsentlige begivenheder efter regnskabsårets udløb 5

6 Resultatopgørelse Note 1/1-31/ kr. Sidste år 2011 kr. 1. Nettokontingent Driftstilskud (Aktivitetstilskud) Lokaletilskud Kommunale tilskud i alt Sponsorindtægt Gæstekontingent Turneringer og andre arrangementer Øvrige indtægter Andre indtægter i alt Indtægter i alt Huslejeomkostninger (hallens driftsomkostninger) Lokaleleje Tilsyn Driftsomkostninger Lokaleomkostninger i alt Team Roskilde Ungdomsudvalg Veteranudvalg Motionsudvalg Bolde Administration Klubudgifter i alt Badmintonklubbens resultat før renter og kommercielle aktiviteter Resultat af kommercielle aktiviteter Resultat før renter og afskrivninger Afskrivninger Resultat før finansielle poster Renteindtægter Renteudgifter Finansielle poster i alt Nettoresultat

7 Balance Aktiver Sidste år 31/ / Note kr. kr. Grunde og Bygninger Inventar Anlægsaktiver i alt Varebeholdninger Tilgodehavende kommunalt tilskud Tilgodehavende kontingent mv Tilgodehavende Team Roskilde - Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Aktiver i alt Passiver Egenkapital primo Feriepengeforpligtelse, fejlrettelse Overført resultat Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Periodiseret kontingent Periodiseringer i alt Gæld til realkreditinstitutioner Anlægslån pengeinstitutter Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til pengeinstitutter Leverandører af varer og tjenesteydelser Mellemregning H.B.K. Fonden Gæld Team roskilde Anden gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

8 Noter 1. Nettokontingent Indbetalt kontingent incl. boldpenge ungdom Indbetalt boldpenge Motion og Veteran Periodisering af kontingent Nettokontingent i alt Huslejeomkostninger (hallens driftsomkostninger) I forbindelse med overdragelsen af Badmintonhallen til H.B.K. fonden den 1. juni 2012 ændrede omkostningerne for drift af hallen fra direkte driftsomkostninger og tilsyn til huslejeomkostning. Huslejen er fastlagt i samarbejde med Roskilde Kommunes forvaltning og flugter med Kommunernes Landsforenings satser for leje af haller. 3. Resultat af kommercielle aktiviteter Udlejning af Badmintonhallen Tilsyn og rengøring Vor Frue Sognegaard Himmelev Hallen H.B.K. Motionscenter Indtægter tilsyn og rengøring Allokeret egen arbejdskraft Udgifter tilsyn og rengøring Resultat af tilsyn og rengøring Cafeteriadrift Varesalg Øl og vand Varesalg Himmelev Hallen Varesalg madvarer, kaffe og slik Omsætning i alt Vareforbrug øl og vand Vareforbrug madvarer, kaffe og slik Vareforbrug cafeteriadrift Resultat af cafeteriedrift Sportsforretning drift Salg af sportsudstyr og tøj Vareforbrug Resultat af Sportsforretning

9 Noter Vor Frue Sognegård forpagtning Omsætning selskaber mv Vareforbrug Resultat af Vor Frue Sognegård forpagtning Resultat af kommercielle aktiviteter i alt Forhold i forbindelse med stiftelse af H.B.K. Fonden. I forbindelse med stiftelsen af H.B.K. Fonden blev der indskudt aktiver og gæld i fonden. Hovedparten af denne gæld er efterfølgende betalt af fonden og pr. 31. december udestår kr Juridisk hæfter H.B.K. Roskilde for denne gæld. H.B.K. Fonden oplyser at der er indgået aftale om at der er indgået en accordordning og at H.B.K. Roskildes forpligtelser bortfalder i marts