Foreningen AP Pension f.m.b.a.

Transkript

1 Freningen AP Pensin f.m.b.a. Kncernplitik vedr. hnrar g aflønning af ledelse g væsentlige risiktagere i AP Pensin Denne plitik fastlægger rammerne fr aflønning i AP Pensin-kncernens til en hver tid værende finansielle selskaber, der er underlagt Lv m Finansiel virksmhed (FiL) 71 g tilhørende Bekendtgørelse m lønplitik g plysningsfrpligtelser m aflønning i finansielle virksmheder g frsikringshldingvirksmheder (herefter de mfattede selskaber ). Lønplitikken er i øvrigt underlagt slvens II-frrdningen 1. Lønplitikken gælder fr bestyrelser, direktiner g væsentlige risiktagere i de mfattede selskaber i AP Pensin-kncernen. De øvrige selskaber i kncernen er ikke mfattet af reglerne m aflønning g indberetningspligt. I det mfang, der i de ikkemfattede datterselskaber er ansatte, der i væsentlig grad kan påvirke de mfattede selskabers risik, vil disse persner blive betragtet sm væsentlige risiktagere i verensstemmelse med Finanstilsynets regler herm. Lønplitik fr ledelsen g væsentlige risiktagere Kncernens lønplitik har til frmål at medvirke til, at de mfattede selskabers aflønning af ledelse g risiktagere (herefter den mfattede persnkreds ) er i verensstemmelse med AP Pensin-kncernens interesser, resultater g strategi under hensyn til såvel frretningen g risikprfil. Lønplitikken har til frmål at fastlægge, hvrledes løn, pensin g fratrædelsesgdtgørelser fr ledelsen g væsentlige risiktagere kan sammensættes. Plitikken skal medvirke til, at selskabet har en risikprfil, der ikke fører til verdreven risikvillig adfærd g tilsigter at frhindre interesseknflikter. Lønplitikken skal således medvirke til, at selskabets ledelse g væsentlige risiktagere arbejder fr at fremme sund g effektiv risikstyring af selskabet g ikke tilskyder til risiktagning, der verstiger de fastsatte grænser på risikpåtagelse. Lønningerne i kncernen skal være i verensstemmelse med kncernens frretningsstrategi, værdier g langsigtede mål, herunder en hldbar frretningsmdel. Lønnen må ikke være af en størrelse eller sammensætning, sm indebærer en risik fr interesseknflikter, eller sm ikke harmnerer med selskabets ønsker m at varetage kundernes interesser. Den samlede løn må ikke udhule de mfattede selskabers kapitalgrundlag. 1 Kmmissinens delegerede frrdning (EU) 2015/35 af 10. ktber 2014 m supplerende regler til Eurpa-Parlamentets g Rådets direktiv 2009/138/EF m adgang til udøvelse af frsikrings- g genfrsikringsvirksmhed (Slvens II). Hjemmelsgrundlaget findes i Slvens II-frrdningens art. 258, stik. 1, litra 1 g artikel 275.

2 Lønplitikken anvendes aktivt ved fastsættelse af lønninger i frbindelse med såvel ansættelser, lønregulering g fratrædelse. HR-afdelingen påser løbende, at de aflønningsaftaler, der indgås, ved indgåelsen er i verensstemmelse med den til en hver tid gældende lønplitik g de retningslinjer, der er fastsat af bestyrelsen. Dette skal sikre, at aflønning i kncernen håndteres klart, gennemsigtigt g effektivt g med respekt fr den af bestyrelsen fastsatte plitik. Desuden fører intern revisin løbende tilsyn med administratinens verhldelse af plitikken i frm af stikprøvekntrl. Løn Lønnen fastsættes efter individuel aftale, g der tages udgangspunkt i stillingsindhld samt kmpetencer g perfrmance. Herudver kan der gives adgang til en række markedsknfrme persnalegder. Kncernens selskaber tilstræber at være ikke lønførende, men at være inden fr grænserne af, hvad der må anses fr markedsknfrmt, således at kncernen vil kunne tiltrække, fasthlde g udvikle dygtige g kmpetente medarbejdere. Samtidig ønsker kncernen ikke at anvende incitamentsaflønning eller sign-n bnus men anvender tidsbegrænsede perfrmancetillæg. Det er afgørende, at der er en passende balance, mellem faste g variable løndele, således at den faste andel af den samlede aflønning udgør så str en del af den samlede aflønning, at den enkelte medarbejder ikke bliver fr afhængig af variable løndele. Engangsvederlag fr eksempelvis ekstrardinære indsatser, væsentligt merarbejde eller lignende kan frekmme, men vil ikke udgøre mere end kr. inklusiv pensin, g vil alene blive givet bagudrettet, g vil ikke være en del af et aftalegrundlag. Derudver kan der frekmme tildeling af persnligt tillæg, der kan gives efter en knkret vurdering på baggrund af medarbejderens perfrmance, kmpetencer g stillingsindhld i øvrigt. Dg må variable løndele til et medlem af direktinen højst udgøre 50 pct. af den faste grundløn inklusive pensin. Det er væsentligt, at AP Pensin har mulighed fr at være fleksibel i frhld til tildeling af nævnte engangsvederlag g tillæg, g at AP Pensin kncernen kan tilpasse niveauet af variable løndele til de behv, sm kncernen har med inddragelse af risikelementer g frretningsmæssige hensyn, g således at andelen er frsvarlig i frhld til kncernens g de mfattede selskabers interesser. Bestyrelsen har bemyndiget frmandskabet at tildele stigninger i den faste løn, engangsvederlag g/eller persnlige tillæg til direktinen samt indgå fratrædelsesaftaler med direktinen jf. de neden fr nævnte begrænsninger. Direktinen kan tildele stigninger i den faste løn, engangsvederlag g/eller persnlige tillæg til de udpegede væsentlige risiktagere. Direktinen kan indgå fratrædelsesaftaler med væsentlige risiktagere. Ved indgåelse af fratrædelsesaftaler indgået mellem direktinen g medlemmer af ledelsesgruppen, skal frmandskabet rienteres herm. Side 2 af 7

3 Pensin Den mfattede persnkreds er mfattet af de pensinsvilkår, der er verenskmstmæssigt fastsat i virksmhedsverenskmsten. Der kan ikke ydes ekstrardinære pensinsbidrag ud ver, hvad der følger af verenskmst eller ansættelsesaftale. Fratrædelsesgdtgørelser Ved fratrædelse udbetales fratrædelsesgdtgørelse efter funktinærlven g verenskmstmæssige bestemmelser eller, hvad den pågældende efter sin kntrakt er berettiget til, jf. dg nedenfr. I frbindelse med ansættelse eller frfremmelse kan der indgås aftale m fratrædelsesgdtgørelse, såfremt denne ikke er afhængig af resultater pnået ved varetagelse af stillingen g såfremt denne, på tidspunktet fr fratrædelse, udgør en værdi, sm ikke verstiger de sidste t års samlede vederlag inklusiv pensin. I frbindelse med fratrædelse kan der indgås aftale m fratrædelsesgdtgørelse, sm maksimalt udgør en værdi svarende til et års vederlag inklusiv pensin. Ved indgåelse af fratrædelsesaftale, skal mfanget af denne baseres på medarbejderens resultater i hele ansættelsesperiden g udfrmes på en måde, så det sikres, at fejl ikke belønnes. Løn g hnrar til persner med væsentlig indflydelse på de mfattede selskabers risikprfil Bestyrelsen i Freningen AP Pensin f.m.b.a. har vurderet, at nedenstående persnkreds har væsentlig indflydelse på de mfattede virksmheders risikprfil 2 : 1. Kncernledelsen: Direktiner g bestyrelser i de mfattede selskaber 2. Andre væsentlige risiktagere: Frsikringsteknisk direktør Kundeservicedirektør Salgsdirektør Øknmidirektør IT-direktør Afdelingschef fr Risikstyring Investeringsdirektør Afdelingschef fr Helbred 2 Jf. Bekendtgørelse m lønplitik g aflønning i frsikringsselskaber g frsikringshldingvirksmheder (bekg. nr af 13. december 2016) 2 g 3. Side 3 af 7

4 Afdelingschef fr Skade Afdelingschef fr Udbetaling Afdelingschefer fr kundeafdelinger Chefjurist HR-chef Afdelingsleder i aktuariatet Prtfli Managers i Investeringsafdelingen med handelsfuldmagt Ansatte i datterselskaber, der ikke er mfattet af reglerne m aflønning, sm knkret vurderes at have væsentlig mulighed fr at påvirke de mfattede selskabers risik: Direktin i AP Ejendmme g Prjekter ApS Direktin i AP Ejendmme ApS Direktin i Trekrnergade 88-94, Valby ApS Direktin i Udviklingsselskabet af 1. juni 2015 A/S Bestyrelsen i Dansk Farmland K/S Direktin i AP Pensinsservice A/S Følgende ansatte i nærpensin: Administrerende direktør CDO Salgsdirektør Privat Salgsdirektør Erhverv Øknmidirektør. Ved vurderingen af, hvem der er særlige risiktagere, har AP Pensin kncernen taget udgangspunkt i Finanstilsynets praksis, således at aktiviteter, sm har væsentlig indflydelse på en virksmheds risikprfil skal frstås bredt, g mfatter både aktiviteter, sm har væsentlig direkte indflydelse på virksmhedens risikprfil, g aktiviteter, sm har væsentlig indirekte indflydelse på virksmhedens risikprfil. Ansatte, der udfører arbejde i frbindelse med kntrlfunktiner: 3 Ansvarshavende aktuar Ansvarlig fr aktuarfunktin Ansvarlig fr risikstyringsfunktin Intern revisr Intern audit CmplianceansvarligCmpliancefunktin. 3 Jf. bekendtgørelse m lønplitik g aflønning i frsikringsselskaber g frsikringshldingvirksmheder (bekg. nr af 13. december 2016) 2, stk. 2. Side 4 af 7

5 Bestyrelsens hnrar Bestyrelsesmedlemmer i de mfattede kncernselskaber mdtager et fast hnrar g er ikke mfattet af ngen frmer fr incitaments- eller perfrmanceafhængige hnrarer. Bestyrelserne fastsætter selv deres hnrar. Hnraret til Frmand g Næstfrmand er højere end til den øvrige bestyrelse. Der ydes særskilt hnrar til bestyrelsesmedlemmer i bestyrelsesudvalg, der mfatter revisinsudvalg, valgudvalg g vederlagsudvalg. Bestyrelsernes basishnrar fastsættes på et niveau, sm ligger inden fr grænserne fr, hvad der anses fr at være markedsknfrmt, g sm afspejler kravene til bestyrelsesmedlemmernes kmpetencer g indsats i lyset af selskabets kmpleksitet, arbejdets mfang g antallet af bestyrelsesmøder. I visse situatiner kan bestyrelserne beslutte, at der ud ver basishnraret skal ydes et højere hnrar til medlemmer af bestyrelserne, der bestrider særlige pster. Direktinens aflønning Bestyrelsen fastsætter inden fr rammerne af denne plitik alle aspekter af direktinens løn. Frmand g næstfrmand fretager en årlig vurdering af aflønningen. Bestemmende fr direktinens aflønning er ønsket m at sikre selskabets frtsatte mulighed fr vækst g afspejler direktinens selvstændige indsats g værdiskabelse fr selskabet. Elementerne i direktinens samlede aflønning sammensættes med udgangspunkt i markedspraksis g standard samt selskabets specifikke behv, men under hensyntagen til, at selskabet afstår fra incitamentsaflønning. I frbindelse med den årlige vurdering af direktinsmedlemmernes aflønning fretages en vurdering af udviklingen i markedspraksis g -standard. Direktinens aflønning består af en fast løn g pensin. Ingen af direktinens medlemmer er mfattet af ngen frmer fr incitaments- eller perfrmanceafhængig aflønning. Der kan dg tildeles engangsvederlag g/eller persnlige tillæg, jf. venfr. Herudver kan direktinsmedlemmer ppebære en række persnalegder, inden fr rammerne af, hvad der er markedsknfrmt, herunder fri bil, avisabnnement, mbiltelefn med videre. Frmandskabet kan på vegne af bestyrelsen indgå aftale med direktinen m fratrædelsesgdtgørelse i verensstemmelse med denne plitik, jf. venfr. Væsentlige risiktagere samt interne kntrlfunktiner: De nævnte væsentlige risiktagere g interne kntrlfunktiner, herunder lvgivningspåkrævende nøglefunktiner, jf. venfr aflønnes med faste månedslønninger, sm består af løn g pensin, g er ikke mfattet af ngen frmer fr incitaments- eller perfrmanceafhængig aflønning. Der kan dg tildeles engangsvederlag g/eller persnlige tillæg, jf. venfr i kncernens verrdnede lønplitik. Herudver har denne persngruppe adgang til en række markedsknfrme persnalegder. Side 5 af 7

6 Den variable del af aflønningen af medarbejdere, der er ansat i aktuarfunktinen, cmpliancefunktinen, risikfunktinen g intern audit-funktinen, skal være uafhængig af resultaterne i de peratinelle enheder g mråder, sm er underlagt deres kntrl 4. Ved fratrædelse udbetales fratrædelsesgdtgørelse efter funktinærlven g verenskmstmæssige bestemmelser eller, hvad pågældende efter sin kntrakt er berettiget til. Direktinen kan indgå aftale med væsentlige risiktagere m fratrædelsesgdtgørelse i verensstemmelse med denne plitik, jf. venfr. Offentliggørelse af lønplysninger Indhldet af nærværende lønplitik skal ffentliggøres på kncernens hjemmeside. Der skal være en henvisning lønplitikken i kncernens årsrapprt, hvr størrelsen af hnrarer til bestyrelsen samt den samlede aflønning til henhldsvis direktin, g væsentlige risiktagere samt ansatte i kntrlfunktiner skal mtales, ligesm nærværende lønplitik skal mtales i frmandens beretning på selskabets generalfrsamling. Frmandens beretning skal indehlde en redegørelse fr hnrar bestyrelse g aflønning til direktinen g skal indehlde plysninger m hnrarer g aflønningen i det fregående år g m frventede hnrarer g aflønning i indeværende g kmmende regnskabsår. Kncernens årsrapprt skal indehlde plysninger m samlede beløb vedrørende hnrarer g aflønning ptjent i regnskabsåret frdelt på frretningsmråder g samlede beløb vedrørende hnrarer g aflønning ptjent i regnskabsåret frdelt på de mfattede persner i verensstemmelse med reglerne herm. Indberetning til Finanstilsynet Kncernen indberetter i frlængelse af årsregnskabet påkrævede plysninger vedr. løn i henhld til Finanstilsynets plysningsskema, g ffentliggør disse plysningerne på kncernens hjemmeside. Bestyrelsens kntrl af g ansvar fr lønplitikken Bestyrelsen har ansvaret fr at gennemførslen af lønplitikken verhldes. 5 Mindst en gang årligt kntrllerer bestyrelsen ved hjælp fra intern revisin, at aflønningen af persnkredsen mfattet af aflønningsbekendtgørelsens 6 2 g 3 sker i verensstemmelse med denne lønplitik. Intern revisin fretager stikprøvekntrl af, hvrdan aflønning fregår g rapprterer mindst en gang årligt til bestyrelsen 4 Jf. kravene i Slvens II-frrdningen art. 275, stk. 2, litra h jf. art Jf. Slvens II frrdningens art. 275, stk. 1, litra d. 6 Bekendtgørelse m lønplitik g aflønning i frsikringsselskaber g frsikringshl-dingvirksmheder (bekg. nr af 13. december 2016). Side 6 af 7

7 m resultatet af denne undersøgelse, g denne rapprtering ligger til grund fr bestyrelsens kntrl. Gdkendelse Denne lønplitik er behandlet af direktinen g bestyrelsen g vedtaget på Freningen AP Pensin f.m.b.a. s rdinære generalfrsamling i Lønplitikken skal vurderes af bestyrelsen mindst en gang årligt med henblik på at tilpasse lønplitikken til selskabets udvikling. Bestyrelsen har ansvaret fr at fretage eventuelle nødvendige tilpasninger, idet ændringer skal frelægges Generalfrsamlingen. Gdkendt på bestyrelsesmødet den 1. marts 2017 g generalfrsamlingen den 25. april Side 7 af 7