Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune. Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Horsens, afd.

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling 6007 Boligselskabet Domea Horsens, afd. 7 Regnskabsperiode Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Boligselskabet Domea Horsens Boligselskabet Domea Horsens Kommune Horsens, afd. 7 Adresse: Adresse: Adresse: c/o Domea s.m.b.a. Rødtjørnen 22A36E, Torsted Postbox 119 Oldenburg Allé Horsens Rådhustorvet 4 Postboks Horsens 2630 Taastrup Telefon: Telefon: Epostadresse: domea@domea.dk CVRnr. (SEnr.): Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 60 m 2 Antenneplads Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m 2 Garager/carporte 1/5 Lejemålsoplysninger i alt ,0 Matrikel nr. 7kt Torsted By, Torsted BBRejendomsnummer

2 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling 6007 Boligselskabet Domea Horsens, afd. 7 Støtteart: Antal Bruttoetage Lejemål areal i alt m 2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Regnskabsperiode Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri Skriv ja/nej Skriv ja/nej Tekniske installationer m.v.: Beboerfaciliteter: Beboerhus Nej Køleskab: Ja Særskilte selskabs og mødelokaler Nej Komfur (el/gas): Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Ja Bad: Ja Vandmåling, kollektiv Nej Varmemåling, individuel Ja Fællesantenneanlæg: Ja Varmemåling, kollektiv Nej Elmåling, individuel Ja Vaskeri: Elmåling, kollektiv Nej Vaskeinstallation, fælles Nej Vaskemask. I de enkelte boliger Nej Opvarmning: Fjernvarme Nej Vandinstallation: Centralvarme, eget anlæg Fst.br/olie Nej Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Nej Centralvarme, eget anlæg naturgas Ja Regnvand, nedsivningsanlæg Ja Ovne Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elpaneler Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Solvarmeanlæg Ja Spildevand, bioværk Nej Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Nej Affald: Kildesort. af affald inde i boligen Kildesort. af affald uden for Ja boligen Ja Gennemsnitlig leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 845,41 Der har ikke været lejeændring i regnskabsåret Regnskabet er fremstillet maskinelt. Beløbene er afrundet til hele kroner. Der kan derfor forekomme mindre differencer i subtotaler og notesammentællinger. 2

3 Vurdering af afdelingens økonomi 40 Almene familieboliger. Økonomi: Der er generelt en god økonomi i afdelingen. Årets resultat: Årets resultat udviser et underskud på kr Underskuddet er overført til resultatkonto (konto 407). Resultatkontoen udgør herefter en overskudsaldo på kr , der budgetteres afviklet over 3 år. Underskuddet skyldes primært større forbrug på almindelig vedligeholdelse, renholdelse og ejendomsskat end budgetteret. Dette modsvares delvist af, at udgifterne til nettokapitalomkostninger, renovation og fælles el er lavere end budgetteret. Herudover er renteindtægter højere end budgetteret. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Der er i regnskabsåret foretaget vedligeholdelses og fornyelsesarbejder for kr Der var ikke planlagt udført arbejde i året. Afvigelsen skyldes primært skilte mv. ved parkeringsplads. Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser udgør pr. 31. marts 2015 kr svarende til kr pr. lejemål. Afdelingen er ny hvorfor henlæggelserne er minimale. Henlæggelserne vurderes at være tilstrækkelige til at dække de kommende års udgifter. Det anbefales, at henlæggelserne henover en årrække løbende øges, indtil de udgør kr pr. lejemål. Istandsættelse ved fraflytning (Aordning konto 402): Årets forbrug til istandsættelse ved fraflytning udgør kr , som er dækket af henlæggelser. Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning udgør pr. 31. marts 2015 kr svarende til kr pr. lejemål. Indeværende års budgetterede henlæggelse udgør kr Henlæggelsen vurderes ud fra årets forbrug samt indeværende års budgetterede henlæggelse at være tilstrækkelig. 3

4 Vurdering af afdelingens økonomi Tab ved lejeledighed og fraflytning: Organisationen har modtaget fritagelse for brug af dispositionsfonden til dækning af lejetab. Årets lejetab udgør kr , som er dækket af henlæggelser. Den fremtidige udlejningssituation forventes at være god. Der har ikke været udgifter til tab ved fraflytning i regnskabsåret. Henlæggelse til tab ved lejeledighed og fraflytning udgør pr. 31. marts 2015 kr Indeværende års budgetterede henlæggelse hertil udgør kr Under hensyntagen til de her nævnte forhold og ud fra tidligere års lejetab, tab ved fraflytninger samt indeværende års budgetterede henlæggelse, vurderes henlæggelserne at være tilstrækkelige. Forventninger til indeværende års budget: Set ud fra udgiftsniveauet i dette regnskab og ud fra en vurdering af henlæggelserne på statustidspunktet, skal der ske en stram styring af renholdelse og almindelig vedligeholdelse for at opnå balance imellem indtægter og udgifter i indeværende regnskabsår. Likviditet: Der er en god likviditet i afdelingen. De likvide midler pr. 31. marts 2015 overstiger summen af saldi for henlæggelser. 4

5 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget Budget opgørelse 2014/ /2016 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer Varme fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Arbejdskapitalsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (Aordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 402) Diverse udgifter Variable udgifter i alt

6 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget Budget opgørelse 2014/ /2016 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (Aordning) Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 129 Tab ved lejeledighed Dækket af henlæggelse Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Udgifter og evt. overskud i alt

7 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget Budget opgørelse 2014/ /2016 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER Ordinære indtægter (Ej revideret) (Ej revideret) 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger Lejeindtægter i alt Renter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført 210 (konto 407) Indtægter og evt. underskud i 220 alt

8 Balance Pr. 31. marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) AKTIVER Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober 2013 kr heraf grundværdi kr Anskaffelsessum Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Boligafgifter/lejer inkl. varmebidrag Uafsluttet varmeregnskab (udgift) Uafsluttet vandregnskab (udgift) Uafsluttet el regnskab (udgift) Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Boligorganisationen, indestående Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

9 Balance Pr. 31. marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Tab ved fraflytninger (se konto 305.4) Henlæggelser i alt Opsamlet resultat (+/) Henlæggelser inkl. opsamlet resultat (+/) Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld Landsbyggefonden Realkredit Danmark Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Depositum vedr. forbrugsregnskaber Uafsluttet el regnskab (indtægter) Uafsluttet blandede forbrugsregnskaber (indtægter) Skyldige omkostninger Antenneregnskab (Overskud) Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

10 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) 101/105 1 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån: (Ej revideret) Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag m.v og eventuel periodiseringsudgift o.lign. men ekskl. morarenter) Administrationsbidrag Ydelsesstøtte fra staten Nettokapitaludgifter i alt Renovation Fast renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Specifikation Enheder Gennemsnitlig sats Administrationsbidrag Grundbidrag Menu/tillægspakker Andre honorarer Andel løn til administrativt arbejde I alt Administrationsbidrag, boligorganisation Revisionsudgifter Administrationsbidrag i alt Dispositionsfondsbidrag Arbejdskapitalsbidrag Bidrag til boligorganisationen i alt

11 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) Renholdelse (Ej revideret) Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Feriepengeregulering Pensionsbidrag m.v Telefon, arbejdsskadeforsikring m.m Udgifter vedr. ejendomskontor Ejendomsfunktionærer i alt Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse TERRÆN Inventar I alt BYGNING, BOLIG OG ERHVERVSENHED Bolig / erhverv, konstruktion & inventar 223 I alt BYGNING, FÆLLES Indvendig I alt BYGNING, TEKNINSKE ANLÆG El og belysning 156 Tekniske anlæg, varme I alt MATERIEL Kørende Fællesudgifter materiel 286 Andet I alt Almindelig vedligeholdelse i alt

12 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (Ej revideret) TERRÆN Inventar I alt BYGNING, BOLIG OG ERHVERVSENHED Konstruktion og inventar Istandsættelse fraflytning I alt BYGNING, FÆLLES Indvendig I alt BYGNING, TEKNINSKE ANLÆG Ventilation Serviceaftaler elevator, alarm/sikring m.m I alt MATERIEL Fællesudgifter materiel I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Kontogruppe 116 i alt Diverse udgifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening 0 5 Afdelingsbestyrelsesudgifter Diverse Tinglysning Uforudsete udgiftsstigninger 0 30 Diverse udgifter i alt Renteindtægter Rente af tilgodehavende hos boligorganisationen Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år El 2013/2014 Vand 2013/2014 Vand 2012/ Korrektion vedr. tidligere år i alt

13 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Forudbetalte udgifter Ejendomsskat og renovation Forsikringer Forudbetalte udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 42,54 kr./m² for beboelse Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 17,46 kr./m² for beboelse Tab ved fraflytning Saldo primo budgetteret henlæggelse andel af årets forbrug, tab ved lejeledighed Saldo ultimo Resultatkonto Saldo primo årets underskud (konto 210) Saldo ultimo

14 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Skyldige omkostninger Skyldig revision Skyldige feriepenge Kreditorer Skyldige omkostninger i alt / Antenneregnskab Udgifter: Andel/hybridnetsafgift, afgift/betalingskanaler Administration Udgifter i alt Indtægter: Antennebidrag Indtægter i alt Årets resultat ( overskud ) Sidste års nettoresultat overført ( overskud ) Nettoresultat overføres til næste år ( overskud ) Saldo i alt

15 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Boligselskabet Domea Horsens, afd. 7, for regnskabsåret 1. april marts 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 15

16 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. april marts 2015 i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at der i regnskabet for afdelingen er medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelsen og noter. Disse budgettal og afsnittet omkring Vurdering af afdelingens økonomi har, som det også fremgår af resultatopgørelsen og noter, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. København, den 26. juni 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Per Frost Jensen Statsautoriseret revisor 16

17 Organisationsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt på organisationsbestyrelsesmøde til påtegning. Organisationsbestyrelsens underskrifter Boje Krogh Hansen Formand 1 1 Willy Nielsen Næstformand Svend Hviid Mogensen Medlem 1 1 Torben Engholm Medlem 0 1 Jørn Maretti Medlem 6007R15.xls\CVA\ ( F ) 17

18 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Henlæggelser 7% Ekstraordinære udg. 0% Variable 14% Administration 6% Offentlige & faste udg. 10% Nettokapitaludgifter 63% 18