Trafikselskabet Movia

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Trafikselskabet Movia"

Transkript

1 Trafikselskabet Movia Årsregnskab 1. januar december CVR. nr Udarbejdet af Trafikselskabet Movia Økonomi Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej Valby Telefon

2 Indhold: 1. Indledning Ledelsespåtegning Revisorerklæring Anvendte regnskabsprincipper Udgiftsbaseret regnskabsopgørelse Omkostningsbaseret resultatopgørelse Balance Finansiering Udgiftsbaseret regnskab Regnskabsopgørelse Generelle regnskabsforklaringer Passagerudvikling Indtægt pr. påstiger Busser og vogntimer Buskørsel Flextrafik Pris- og lønudvikling Personale i Movia Specielle regnskabsforklaringer Forretningsområde Bus Forretningsområde Flextrafik Forretningsområde Bane Fællesudgifter og finansielle poster Finansiering Omkostningsbaseret regnskab Resultatopgørelse Balance Pengestrømsopgørelse Noter Lovpligtige oplysninger Garantiforpligtelser Finansiel sikring Eventualrettigheder Eventualforpligtelser / 54

3 6.5.5 Leje-/leasingaftaftaler Fordelingsregnskab Revisorerklæring Samlet Regionernes finansiering Kommunernes finansiering / 54

4 1. Indledning Movias årsregnskab for viser samlede udgifter på mio. kr. og samlede indtægter fra passagerer på mio. kr. Det samlede finansieringsbehov efter finansielle poster var mio. kr. Kommuner og regioner har i løbet af året indbetalt mio. kr. i a conto tilskud samt betalinger for Flextrafik. Efterreguleringen af tilskud er opgjort til 81,3 mio. kr. som indbetales i januar 2010 jf. vedtægtens bestemmelser herom. Regnskabet afviger på alle forretningsområder og finansielle poster fra budgettet. Undtagelsen hertil er de administrative udgifter, hvor der er et mindre forbrug på kr. i forhold til budgettet. Det samlede finansieringsbehov er således 274 mio. kr. højere end budgettet, hvilket svarer til en afvigelse på 15 pct. Hovedårsagerne til det højere finansieringsbehov er: Afgiftsomlægning og prisindeksets udvikling har generelt betydet et højere udgiftsniveau end budgetteret. Indtægterne var 21 mio. kr. mindre end budgetteret. Udgifter til buskørsel var 113 mio. kr. højere end budgetteret. Udgifter til Flextrafik oversteg budgettet med 90 mio. kr., som væsentligst skyldes et øget aktivitetsniveau i form af siddende patientbefordring og flere kommunale ordninger. Udgifterne til banedrift og leasing af tog oversteg budgettet med 36,7 mio. kr., mens investeringer i infrastruktur og materiel var 26 mio. kr. højere end budgetteret. De finansielle poster udviklede sig positivt i forhold til budgettet med et plus på 12,5 mio. kr. Der henvises til de generelle og specielle regnskabsforklaringer i afsnit 5. 4 / 54

5 2. Ledelsespåtegning Movias direktion har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 31. december. Årsregnskabet er aflagt i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Indenrigs- og Socialministeriet i Budget- og Regnskabssystem for kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsregnskabet giver et retvisende billede af aktiver og passiver samt den finansielle stilling. Movias årsregnskab er godkendt på bestyrelsesmødet den 14. maj Dorthe Nøhr Pedersen Administrerende direktør Finn Aaberg Knud Larsen Bent Larsen Formand Næstformand Evan Lynnerup Jesper Christensen Hans Toft Olav Aaen Ole Find Jensen Kaj Petersen 5 / 54

6 3. Revisorerklæring Uafhængig revisors erklæring Til Bestyrelsen i Movia Vi har revideret årsregnskabet for Movia for regnskabsåret 1. januar 31. december, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, regnskabsopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med bestemmelserne i Indenrigs- og Socialministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner". Movia s udgiftsbaserede regnskab udviser et underskud på 1,3 mio.kr., balancen udviser en egenkapital på -44,8 mio.kr. og en balancesum på 1.076,2 mio.kr., i. Budgettal er ikke omfattet af vores revision. Ledelsen ansvar for årsregnskab Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bestemmelserne i Indenrigs- og Socialministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner". Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder, bestemmelserne i revisionsregulativet og god offentlig revisionsskik. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskab ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. 6 / 54

7 Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af Movia s aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af Movia s aktiviteter for regnskabsperioden 1. januar 31. december i overensstemmelse med Indenrigs- og Socialministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner". Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af Movia s årsregnskab for har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af Movia. Ledelsens ansvar Movia s ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinier og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved virksomhedens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskab om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for Movia s virksomhed i. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med bestemmelserne i revisionsregulativet og god offentlig revisionsskik har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om Movia har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde. Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater for Movia. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater ikke er dokumenterede og dækkende for Movia s virksomhed i. København, den 14. maj 2009 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Torben Kristensen statsaut. revisor Michael N. C. Nielsen statsaut. revisor 7 / 54

8 4. Anvendte regnskabsprincipper Regnskabet aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt af Indenrigs- og Socialministeriet i Budget- og Regnskabssystem for kommuner. God bogføringsskik Selskabets bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. God bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber og revision. Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter indregnes i såvel regnskabsopgørelse som resultatopgørelse i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Såvel i det udgiftsbaserede som omkostningsbaserede regnskab indregnes efterregulering af den modtagne a conto finansiering i det regnskabsår, den vedrører. Salgsindtægterne er medtaget i forhold til det opgjorte antal påstigere og den forventede indtægt pr. påstiger, således som den er opgjort i de takstfællesskaber, Movia deltager i. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen og omkostninger i resultatopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at de er kendte for Movia inden udløbet af supplementsperioden. Supplementsperioden kan løbe til og med februar i det nye regnskabsår. Omkostninger til kontraktkørsel er opgjort i forhold til afholdte omkostninger til operatører samt de forventede reguleringer, der i henhold til kontrakterne vil finde sted. Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i det/de regnskabsår, hvori anlægsudgiften er anskaffet/endeligt færdigopført og klar til anvendelse. I resultatopgørelsen afskrives der første gang på et aktiv i det regnskabsår, hvori anlægget tages i brug Udgiftsbaseret regnskabsopgørelse Præsentation af Movias årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. 8 / 54

9 Årsregnskabet indeholder en afrapportering af selskabets resultat og præsentation af selskabets væsentlige faglige resultater og aktivitetsniveau Omkostningsbaseret resultatopgørelse Årsregnskabet indeholder overordnet en præsentation af det samlede regnskab, opgjort efter de omkostningsbaserede principper, fastlagt i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Formålet med resultatopgørelsen er at specificere årets resultat som indtægter fratrukket årets periodiserede ressourceforbrug. Opstillingsformen vil følge udgiftsregnskabet Balance Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes og optages på transaktionstidspunktet. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. Anlægsaktiver Aktiver indregnes i balancen, når aktivet forventes anvendt i mere end et regnskabsår, når aktivets værdi kan måles pålideligt, og når aktivet har en værdi, der svarer til eller er højere end den beløbsmæssige bagatelgrænse på kr. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lign., som ikke har en væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Finansielt leasede aktiver indregnes og måles på tilsvarende vis som aktiver, der ejes af Movia. For finansielle leasingkontrakter opgøres kostprisen til laveste værdi af dagsværdien af aktivet og nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingaftalens interne rentefod som diskonteringsfaktor eller en tilnærmet værdi for denne. Der optages grupperede aktiver i balancen i det omfang, grupperingen overstiger minimumsbeløbet for aktivering. Grunde og bygninger Grunde og bygninger anskaffet før 1. januar 1999 optages til seneste offentlige vurdering, mens grunde og bygninger anskaffet efter 1. januar 1999 optages til kostpris. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. 9 / 54

10 Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Grunde Bygninger Indretning af lejede lokaler Afskrives ikke år 10 år Tekniske anlægsaktiver og biler samt Anlæg under opførelse Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Materielle anlægsaktiver under opførelse måles til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. For rejsekortsystemet omfatter afholdte anlægsomkostninger også renter på lånefinansieringen i anlægsperioden. Der afskrives ikke på anlægsaktiver under opførelse. Når aktivet er færdigmeldt og taget i brug, overføres den samlede værdi til materielle anlægsaktiver, hvorefter afskrivning påbegyndes. For egenfremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte udgifter til materialer, komponenter og underleverandører. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Tekniske anlæg og biler Anlæg under opførelse 3-7 år Afskrives ikke Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen med fradrag for salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes under fællesudgifter. Immaterielle aktiver Væsentlige udviklingsprojekter aktiveres til anskaffelsespris. Interne udviklingsprojekter udgiftsføres i takt med projektets færdiggørelse. Patenter til stoppesteder værdiansættes ikke. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Udviklingsprojekter Patenter 3-10 år Afskrives ikke Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele, som Movia har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til Movias ejerandel. 10 / 54

11 Omsætningsaktiver Varebeholdninger og forbrugsmaterialer Råvarer, hjælpematerialer og biprodukter samt varer indkøbt til Movias eget brug udgiftsføres i takt med, at udgifterne afholdes. På områder, hvor varebeholdninger udviser væsentlige udsving fra år til år, og hvor værdien er over kr , medtages varebeholdninger i balancen opgjort til kostpris eller dagspris, hvor denne er lavere. Der foretages nedskrivninger for eventuel ukurans. Grunde og bygninger til videresalg Grunde og bygninger til videresalg omfatter aktiver, hvor der er truffet beslutning om salg, og aktivet ikke længere anvendes direkte i produktionen. Der foretages ikke afskrivninger på bygninger til videresalg. Grunde og bygninger til videresalg optages til den seneste offentlige vurdering, såfremt anlægget er købt før Anlæg købt efter denne dato optages til anskaffelsessum tillagt forbedringer og fradrag for tidligere afskrivninger. Forefindes ingen offentlig vurdering, optages aktiverne til valuar vurdering. Vurderingen foretages af eksterne valuarer. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi, der foretages nedskrivning til imødegåelse af forventet tab, såfremt det vurderes, at der er risiko for, at tilgodehavendet ikke kan betales. I regnskabet vil det fremgå, hvor meget der er udgiftsført som konstaterede tab, samt hvor meget der er hensat til tab. I henhold til kasse- og regnskabsregulativet skal disse poster godkendes af bestyrelsen. Eventuelle væsentlige tabsrisici, der ikke kan opgøres, omtales under eventualforpligtelser. Tilgodehavender, der forfalder til betaling efter 1 år, indregnes som langfristede tilgodehavender under omsætningsaktiver. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Hensættelser Hensatte forpligtelser medtages kun hvis beløbet er over en bagatelgrænse på kr. Pensionsforpligtelser Et begrænset antal af Movias medarbejdere er tjenestemandsansatte. Movia har endvidere indgået pensionsaftaler med visse personalegrupper. Kapitalværdien af pensionsforpligtelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra Indenrigs- og Socialministeriet. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtelsen vedrørende tjenestemænd. Indenrigs- og Socialministeriet har fastlagt en pensionsalder på 62 år og en grundlagsrente på 2 %. Bevægelsen af denne hensættelse føres via balancekontoen 11 / 54

12 Andre hensatte forpligtelser Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Omkostninger til miljøforpligtelser og garantiforpligtelser indregnes alene, når Movia som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at indfrielse af forpligtelsen vil medføre et forbrug af Movias økonomiske ressourcer. Langfristede gældsforpligtelser Leasinggæld Finansielt leasede aktiver indregnes i anlægskartoteket og afskrives. Den kapitaliserede leasingforpligtelse indgår under finansielle forpligtelser. Kortfristede gældsforpligtelser Periodeafgrænsningsposter indregnet under forpligtelser omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. Skyldige omkostninger tager udgangspunkt i transaktionsprincippet og omfatter leverede varer eller ydelser, hvor faktura først fremkommer til registrering efter regnskabsårets afslutning eller betaling først sker efter regnskabsårets afstemning. Balanceposten Mellemregning mellem årene opgøres netto, og medtages således udelukkende under passiverne. Feriepengeforpligtelsen vedrørende tjenestemandsansatte, medarbejdere ansat på tjenestemandslignende vilkår og funktionæransatte beregnes af den ferieberettigede løn Finansiering Principper for opgørelse af det udgiftsbaserede regnskab er udgangspunkt for opgørelse af de poster, der skal finansieres af kommuner og regioner. Alle Movias nettoudgifter skal finansieres af kommuner og regioner. Bestyrelsen kan dog vedtage, at særlige udgifter finansieres af kassebeholdningen og dermed ikke fordeles til finansiering på kommuner og regioner. Som en del af fordelingsregnskabet opgøres også investeringer, som skal finansieres af kommuner/regioner. I det omfang investeringer er lånefinansierede eller mellemfinansieret over kassebeholdningen, medregnes investeringerne dog først ved betaling af afdrag. Renteudgifter på HUR-lån udgiftsføres når de tilskrives og finansieres af regionerne fordelt mellem de to regioner, 50% i forhold til fordelingen af buspåstigere og 50% i forhold til fordelingen af buskøreplantimer. Renteudgifter på rejsekort-lån aktiveres og udgiftsføres i takt med ydelserne. Fordeling af finansiering af ydelser på rejsekort-lån er ikke afklaret. 12 / 54

13 Regnskabsprincipper for busområdet Billetindtægter opgøres som Movias andel af det samlede billetsalg i de 3 takstområder. Heri modregnes eventuelle tab på debitorer. Billetindtægter fordeles på buslinjerne efter relevante fordelingsnøgler. I takstområde Syd baseres fordelingen på registrerede rejser i buspos-systemet. I takstområde Vest baseres fordelingen på billetundersøgelse I takstområde Hovedstaden baseres fordelingen dels på de to årlige rejsehjemmelundersøgelser, dels på passagertal opregnet fra tællebus-systemet. Billetindtægter i Hovedstadsområdet omfatter også lokalbanerne, som har særligt tælleudstyr. Andre indtægter, som vedrører busserne, henføres så vidt muligt til den aktuelle buslinje. Andre indtægter, der ikke kan henføres direkte til buslinjer, fordeles på alle buslinjer efter køreplantimer. Udgifter til busoperatører registreres på kontraktnummer eller direkte på buslinjer. Timeafhængige udgifter registreret på kontrakter fordeles på buslinjer ift. antal køreplantimer. Bus- og chaufførafhængige udgifter registreret på kontrakter fordeles på buslinjer ift. antal busser. Opgørelse af busser pr. linje pr. kontrakt tager udgangspunkt i, at myldretidskørsel er driveren for antallet af busser. Der beregnes således ikke en busandel på natbusser. Andre operatørudgifter fordeles på buslinjerne efter køreplantimer. Ud over operatørudgifter fordeles følgende udgifter, kaldet rutespecifikke udgifter, på buslinjer med den nedenfor angivne fordelingsnøgle. Hvor det er muligt, registreres de rutespecifikke udgifter dog direkte på enten buslinje eller kommune, og fordeles dermed ikke efter nedenstående fordelingsnøgler. 13 / 54

14 Tabel 1 Rutespecifikke udgifter med fordelingsnøgle Udgift Provision Rutespecifikke EDB-omkostninger A-bus IT Tale- og dataradio, Hovedstaden Tale- og dataradio, Næstved Boomerangkort Chaufførlokaler Stoppesteder Information Busudstyr Rejsehjemmel Billetkontrol Anden drift busser Udgifter flyttet til administration Fordelingsnøgle Busindtægter Køreplantimer Køreplantimer på A-busserne Køreplantimer i takstområde Hovedstaden Køreplantimer for busser der anvender Næstved Terminal Køreplantimer i takstområde Syd Køreplantimer Køreplantimer Køreplantimer Køreplantimer Busindtægter Køreplantimer i takstområde Hovedstaden Køreplantimer Køreplantimer Udgifter flyttet til administration er en teknisk ompostering fra rutespecifikke udgifter til administration. Beløbets størrelse besluttes ved budgetvedtagelsen. Nettounderskuddet på buslinjer fordeles efter følgende principper: Lokale buslinjer, der kun kører i én kommune, finansieres af denne kommune 14 / 54

15 Lokale busser, der kører i mere end én kommune fordeles mellem kommunerne efter den såkaldte modificerede TRM-model 1. Modellen er en modificeret udgave af en tidligere model udarbejdet af Transportministeriet. Modificeret TRM-model fordeler nettotilskuddet til en buslinje på de involverede kommuner ud fra to data-sæt: vogntimer og pendling. Vogntimer er bustimeforbrug fordelt på kommuner for hver buslinje, der opgøres for hele året i produktionssystemerne. Pendlingen er opgjort som bolig-arbejdsstedspendling af Danmarks Statistik for senest tilgængelige finansår på budgetlægningstidspunktet for det aktuelle regnskabsår. Modificeret TRM-model opererer i et antal trin (udlægninger); svarende til antallet af kommuner langs linjen. Første trin beregner den underskudsdel (målt ved et antal vogntimer i forhold til linjens samlede vogntimetal), der skal betales af kommunen med mindste driftsandel. I første trin/udlægning fordeles kun et antal timer, svarende til 2*det mindste timetal for kommunerne, der opfattes som den del af driften, der er fælles for kommunen med mindste driftsandel og de øvrige kommuner. Dette timetal opdeles i et antal delelementer, svarende til denne kommunes pendlingsrelationer til hver af de øvrige kommuner. Fordelingen sker efter kommunens samlede ind- og udpendling til hver af de andre kommuner (som % af kommunens samlede ind- og udpendling til de øvrige kommuner). Hvert delelements vogntimetal fordeles nu efter forholdet mellem udpendlingen fra kommunen til den aktuelle nabokommune og den modsat rettede pendling. De vogntimetal, der fremkommer ved hver af de parvise sammenligninger, sammenlægges til et totalt vogntimetal pr. kommune, som regnes fordelt i det aktuelle trin. De fordelte vogntimer fratrækkes kommunernes totale vogntimetal på linjen, og de resterende vogntimer overføres til andet trin, hvor kommunen med mindst drift nu ikke indgår. I andet trin gentages beregningerne som beskrevet under første trin, men med en kommune mindre, og en ny kommune med mindste driftsandel. Efter hvert trin frasorteres en kommune, og beregningen gentages med reduceret vogntimetal og pendlingsmatrix for de resterende kommuner. I sidste trin betaler den tiloversblevne kommune de resterende vogntimer fuldt ud. De enkelte kommuners tildelte vogntimetal fra hvert trin summeres til et "pendlingsvægtet vogntimetal", der ikke svarer til linjens faktiske driftsomfang, men blot anvendes som fordelingsgrundlag for linjens samlede underskud. Linjens underskud betales af kommunerne i samme procentvis forhold som de summerede vogntimer. 1 TRM står for Transportministeriet 15 / 54

16 Regionale busser der kun kører i én region finansieres af denne region. Regionale busser, der kører i to regioner, fordeles mellem regionerne efter den modificerede TRM-model som beskrevet ovenfor. Hver regions bidrag findes ved at summere den beregnede nettofinansiering for de kommuner, der ligger i regionen for den aktuelle buslinje. Regnskabsprincipper for Flextrafik Indtægter og udgifter i Flextrafik fordeles efter tre forskellige modeller: Udgifter i Flextrafik, Rute fordeles således, at udgiften til hver vognmand fordeles ligeligt på de kunder vognmanden betjener. Hver kunde er tilknyttet en betalingskommune. Den ved afregningen beregnede fordeling på kommuner registreres direkte på kommuner i regnskabssystemet. For PASS-systemet, som administrerer handicapkørselsordningen i takstområde Hovedstaden indtil 31. oktober, fordeles indtægter og udgifter efter hovedstadskommunernes antal tilmeldte til handicapordningen pr. 1. juli i regnskabsåret. Indtægter og udgifter fordeles efter denne model for hele regnskabsåret. I Planet-systemet som administrerer handicapkørsel, kørsel under den åbne ordning og kommunale ordninger i resten af Movias område samt siddende patientbefordring, fordeles indtægter og udgifter for hver tur efter fordelingsnøgler, der udtrykker belastningen på de involverede kommuner/regioner. For handicapkørsel, kommunale ordninger og siddende patientbefordring er der en entydig sammenhæng mellem kunden og kommunen/regionen. For åben ordning finansierer den kommune, hvor turen starter. Den beregnede fordeling på kommuner/regioner i Planet-systemet registreres direkte på kommuner/regioner i regnskabssystemet. For et mindre antal ture i Planet-systemet, som ikke har tilknyttet en kommune som betalingspart, sker en fordeling på alle kommuner i forhold til antallet af ture i alle kommunerne, der er omfattet af Planetsystemet. Administrative udgifter (inkl. løn) til Flextrafik omfatter udgifter afholdt i afdelingen for Flextrafik samt en forholdsmæssig andel af kundecenteret. Andelen af kundecenteret beregnes i forhold til driftsudgifterne i kundecenteret. Det vil sige, at der ikke beregnes en andel af udviklingsomkostningerne. Flextrafiks andel af kundecenterets driftsudgifter beregnes som andelen af besvarede Flextrafik-kald i call-centeret i forhold til de samlede betjente kald i call-centeret. Administrative udgifter afholdt i direkte forbindelse med siddende patientbefordring fordeles på regionerne i forhold til antal passagerer. Desuden betaler regionerne en aftalt overhead, der omposteres fra Movias generelle administrative udgifter. Administrative udgifter afholdt i direkte forbindelse med Flextrafik Rute finansieres af de kommuner der anvender Flextrafik, Rute i forhold til de registrerede driftsudgifter. Desuden betaler kommunerne der anvender Flextrafik, Rute et aftalt overhead, der omposteres fra Movias generelle administrative udgifter. Øvrige administrative udgifter vedrørende Flextrafik fordeles først på de to områder Hovedstaden og Syd/Vest i forhold til antal passagerer. For hovedstadsområdet fordeles administrationsudgifterne på 16 / 54

17 kommunerne efter hovedstadskommunernes antal tilmeldte til handicapordningen pr. 1. juli i regnskabsåret. For resten af Movias område, fordeles de administrative udgifter på kommunerne i forhold til antallet af ture i de tre ordninger handicapkørsel, åben ordning og kommunale ordninger. Regnskabsprincipper for baneområdet Indtægter og udgifter på baneområdet registreres så vidt muligt direkte pr. region i forhold til de indgået kontrakter med lokalbaneselskaberne. Der er følgende undtagelser: Udgifter til HL A/S registreres samlet. Udgifter til HL A/S vedr. infrastrukturafgift fordeles mellem de to regioner i forhold til fordelingen af togsætkilometer. Øvrige udgifter til HL A/S fordeles mellem de to regioner i forhold til fordelingen af banekilometer. Banedriftsudgifter og kvalitetsbonus til Lokalbanen A/S registreres samlet og fordeles mellem de to regioner i forhold til fordelingen af togsætkilometer. Leasingudgifter til Lokalbanen A/S fordeles ligeledes mellem de to regioner i forhold til fordelingen af togsætkilometer, dog er der i kun leaset tog til lokalbanens strækninger i Nordsjælland. Der er således ikke leaset tog til Østbanen, som ligger i Region Sjælland. Dermed fordeles leasing i 100% til Region Hovedstaden. Regnskabsprincipper fællesudgifter Administration, personale og renter fordeles mellem de to regioner således, at 50% af udgifterne fordeles på regionerne i forhold til fordelingen af buspåstigere i regionerne, og 50% af udgifterne fordeles i forhold til fordelingen af buskøreplantimer. Tjenestemandspensioner, som vedrører pensionerede tjenestemænd fra lokalbanerne, finansieres 100% af Region Hovedstaden. Øvrige tjenestemandspensioner fordeles mellem de to regioner, 50% i forhold til fordelingen af buspåstigere og 50% i forhold til fordelingen af buskøreplantimer. 17 / 54

18 5. Udgiftsbaseret regnskab Movias udgiftsbaserede årsregnskab viser et underskud på 1,3 mio. kr., der udgør den særlige kassefinansiering, som bestyrelsen har truffet beslutning om. Ifølge Lov om Trafikselskaber skal Movias finansieringsbehov dækkes af tilskud fra kommuner og regioner. Det løbende finansieringsbehov dækkes via månedlige a conto betalinger. De månedlige a conto betalinger er baseret på det forventede finansieringsbehov i det vedtagne budget opgjort på nettoudgifter til busdrift, nettoudgifter til Flextrafik, nettoudgifter til banedrift samt fællesudgifter. I årsregnskabet sammenholdes disse a conto betalinger med det faktiske finansieringsbehov, hvorved en evt. regulering fremkommer Regnskabsopgørelse Regnskabsopgørelsen viser, at de samlede driftsudgifter, modregnet salgsindtægter for, giver et finansieringsbehov på mio. kr., hvilket er 81,3 mio. kr. mere end indbetalt i a conto. Regnskabsopgørelsen er opdelt på forretningsområder samt fællesudgifter og finansielle poster, hvorved finansieringsbehovet bliver opdelt på de enkelte forretningsområder. 18 / 54

19 Tabel 2 Regnskabsopgørelse Regnskab Budget Regnskab 2007 (1.000 kr.) Busruter Indtægter Operatørudgifter Rutespecifikke udgifter Total busruter Flextrafik Brugerbetaling Operatørudgifter Administration Total flextrafik kørsel Lokalbaner Indtægter Operatørudgifter Leasingudgifter Tilskud HL A/S Anlæg Total lokalbaner Fællesudgifter Administration og personale Tjenestemandspensioner Total fællesudgifter Finansielle poster Renter Totale finansielle poster Finansieringsbehov Tilskud Resultat før efterregulering Efterregulering af tilskud Resultat Note 1: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Note 2: Budget er korrigeret budget i forhold til det vedtagne budget 19 / 54

20 Tabel 3 Finansiering Regnskab Budget Regnskab (1.000 kr.) 2007 Finansieringsbehov A conto tilskud Variabelt tilskud Anlægs tilskud fra regioner Kassefinansiering Samlet finansiering Efterregulering Hensat til afregning Note 1: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Note 2: Budget er korrigeret budget i forhold til det vedtagne budget Note 3: Variabelt tilskud er forbrugsafhængig betaling fra kommunerne til Flextrafik Årets finansiering fordelt på de enkelte typer af tilskud er vist i tabel 3. Det fremgår, at der i alt er finansieret mio. kr. inkl. en særlig finansiering via Movias kassebeholdning, som bestyrelsen har truffet beslutning om. Kassefinansieringen er udgifter til etableringsaktiviteter af Movias budgetsystem i på 1,3 mio. kr Generelle regnskabsforklaringer De generelle regnskabsforklaringer omhandler de parametre, der har indirekte indflydelse på årets regnskabsresultat Passagerudvikling Tabel 4 gør status over udviklingen i Movias passagertal for bus og lokalbaner. Tabellen sammenholder passagertallet for med budget og resultatet for De angivne passagertal er opgjort i talte passagerer i bus og tog. Tabel 4 Passagertal for bus og lokalbane (mio. påstigere) Regnskab Budget Regnskab 2007 Busser 205,5 201,9 204,1 Lokalbaner 8,2 9,1 8,1 Total 213,7 211,0 212,2 Note 1: Budget og Regnskab 2007 er korrigeret til antal talte passager i bus og tog 20 / 54

21 Passagertallet for bus er i forbedret med 3,6 mio. påstigere i forhold til budget og 1,4 mio. påstigere i forhold til 2007, hvilket er mere end målsætningen i forretningsplanen på 1 mio. påstigere. De seneste års negative passagerudvikling er således vendt. Figur 1 nedenfor angiver passagertal for fordelt på takstområder. Figuren viser, at passagervæksten genereres i Hovedstaden, mens der er marginale ændringer i Vest og Syd. Figur 1 Buspassagertal for bus fordelt på takstområder Mio. kr Vest og Syd Resultat Budget Resultat 2007 Hovedstaden Passagertallet for lokalbanerne er øget marginalt sammenlignet med 2007, men er mindre end forudsat i budget. Tællemetoden for Lokalbanen AS/ blev i 2007 tilrettet efter vedtagelsen af budget, hvilket betyder at passagertallet i budget er opgjort for højt. Figur 2 sammenholder passagertallet for med budgettet for og resultatet for Figuren viser, at passagerfremgangen hovedsageligt bliver genereret i Lokalbanen A/S. For de øvrige to lokalbaner er passagertallet stabilt. 21 / 54

22 Figur 2 Lokalbanepassagertal fordelt på lokalbaneselskaberne Mio påstigere Lokalbanen A/S Lollandsbanen A/S Vestsjællands Lokalbaner A/S Resultat Budget Resultat Indtægt pr. påstiger Indtægten pr. buspåstiger er beregnet til 6,70 kr. for hele Movia, hvilket er 0,18 kr. mindre end forudsat i budgettet, jf. tabel 5. Tabel 5 Indtægt pr. påstigere (Kr. pr. påstiger) Regnskab Budget Regnskab 2007 Busser -6,70-6,88-6,81 Note: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Forklaringen på udviklingen findes i indtægtsfællesskabet i takstområde hovedstaden mellem DSB, Metroen og Movia. Foreløbige opgørelser fra Trafikstyrelsen af fællesindtægten viser en uændret omsætning i forhold til 2007 og flere rejsende, hvorfor Movias samlede andel af fællesindtægten bliver mindre. Parterne i indtægtsfællesskabet (DSB, Metroselskabet samt Movia) har rejst denne sag overfor Trafikstyrelsen Busser og vogntimer Tabel 6 viser trafikproduktionen for buskørsel opgjort i antal driftsbusser og vogntimer. Kørselsomfanget er opgjort inkl. havne-, tele- og servicebusser. 22 / 54

23 Tabel 6 Busser og vogntimer Regnskab Budget Regnskab 2007 Busser (antal enheder) Vogntimer (1000 timer) Vogntimeproduktion og antal driftsbusser er i uændret i forhold til 2007 og budget for. En opgørelse af produktiviteten på ovenstående regnskabstal viser, at Movia i transporterede 2 pct. flere påstigere pr. vogntime i forhold til 2007, jf. figur 3. I 2007 er den gennemsnitlige produktivitet opgjort til 45 påstigere pr. vogntime og i til 46 påstigere pr. vogntime. Figur 3 Påstiger pr. vogntime Påstiger pr. vogntime Regnskab Budget Regnskab Buskørsel Vogntimeprisen er en gennemsnitsberegning på baggrund af udgifter til operatørerne opgjort ekskl. produktionsafvigelse, kvalitetsbrister og bonusbetalinger. Tabel 7 Vogntimepris (Kr. pr. vogntime) Regnskab Budget Regnskab 2007 Busdrift I er den gennemsnitlige vogntimepris beregnet til 568 kr. pr. time, hvilket er en stigning i forhold til 2007 og budget. Udviklingen skyldes ændring af lovgivning på afgiftsområdet, hvor regeringen i har fjernet operatørernes mulighed for refusion af energiafgifter ved lov, hvilket har øget Movias udgifter til busoperatørerne. Derudover har prisudviklingen på især olie og renter haft indflydelse på den øget vogntimepris. 23 / 54

24 5.2.5 Flextrafik Flextrafik er et forretningsområde i vækst, hvilket afspejles i antallet af udførte vognture, som er vokset fra 2007 til med 30 pct. I Movias budget bliver en ny kørselsaftale medregnet, når denne er endeligt indgået mellem parterne og vedtaget i Movias bestyrelse. Dette har betydet, at to nye kørselsaftaler i Flextrafik ikke har været medregnet i budget. De to aftaler vedrører Siddende Patientbefordring i Region Sjælland og specialkørselsordningen Flextrafik, Rute. Aftalerne blev indgået efter vedtagelsen af budget, men med ikrafttrædelse i løbet af. Kørslen indenfor disse to ordninger indgår derfor i regnskabet for, men ikke i budgettet for. Tabel 8 Vognture (1.000 ture) Regnskab Budget Regnskab 2007 Flextrafik Udviklingen fordelt på kørselsordninger er afbildet i figur 4, hvor det fremgår, at der fra 2007 til er et fald i antallet af udførte ture indenfor handicapbefordring. Til gengæld er der en kraftig vækst på 40 pct. i de kommunale kørselsordninger, hvilket mere end opvejer faldet indenfor handicapbefordring. Movia har i overtaget den siddende patientbefordring i Vestsjælland og det tidligere Storstrøms amt og i det første år har Movia kørt ture med siddende patienter. Figur 4 Vognture pr. ordning ture Handicapbefordring Åben kørsel Kommunale kørsler Siddende patientbefordring Resultat Resultat Pris- og lønudvikling I budget fremskrives budgettets udgiftsposter med forskellige P/L-satser afhængig af udgiftspostens karakter. 24 / 54

25 I budget er der anvendt en generel P/L-sats på 3,1 pct. Pris- og lønudviklingen fra 2007 til er i KL s seneste skøn opgjort til 3,5 pct., hvilket er 0,4 procentpoint højere end forudsat i budget. Operatørudgifterne prisreguleres efter et sammenvejet indeks, bestående af en række delindeks alt afhængigt af kontrakten. Den mest almindelige buskontrakt består af 6 basisindeks; dieselolie, maskiner og værktøjer, løn, forbrugerpriser, renter og reparation af eget køretøj. Figur 5 nedenfor viser årets udvikling i de 6 basisindeks. Af figuren fremgår det, at det særligt er dieselolie og renten som fluktuerer, bl.a. som følge af udviklingen i verdensøkonomien. Prisudviklingen for en gennemsnitskontrakt på busområdet er i steget med 5,9 pct., hvilket er 1,5 procentpoint mere end det forudsatte niveau på 4,4 pct. i budget. De enkelte operatørkontrakter reguleres enten månedligt eller halvårligt. Figur 5 Prisudvikling i basisindeks for busdrift dec 07 = dec- 07 jan-08 feb- 08 mar- 08 apr- 08 maj- 08 jun-08 jul-08 aug- 08 sep- 08 okt-08 nov- 08 dec- 08 Diesel Maskiner og værktøjer Løn Forbrugerpriser Rente Reparation af eget køretøj Personale i Movia Det gennemsnitlige personaletal i for Movia er opgjort til 315 årsværk og i modsætning til 2007 må betragtes som et normal år. Udviklingen i årsværket skyldes, at Movia i har overtaget to nye kørselsordninger i forretningsområdet Flextrafik, hvorfor der er tilført personale svarende til 9 fuldtidsstillinger. De nye kørselsordninger er den siddende patientbefordring i det tidligere Vestsjælland og Storstøms amt, samt kørsel af elever og brugere til og fra specialundervisning i det tidligere Frederiksborg amt. Hertil kommer, at Movia i har intensiveret billetkontrollen og i den forbindelse er der ansat 10 nye trafikkontrollører, som er finansieret ved øgede indtægter i form af kontrolafgifter. Personaleudvidelserne har ikke fuld effekt i. 25 / 54

26 Tabel 9 Personaleoversigt Regnskab Budget Regnskab 2007 Årsværk, incl. løst ansatte og tilkaldevikarer Specielle regnskabsforklaringer De specielle regnskabsforklaringer redegør for udviklingen i regnskabets poster indenfor forretningsområderne; bus, flextrafik og bane samt fællesudgifter og finansiering Forretningsområde Bus Busdriften er specificeret på tre poster: indtægter, operatørudgifter og rutespecifikke udgifter. Det samlede tilskudsbehov til busdrift for udgør 1.244,6 mio. kr., jf. tabel 10. Det er en stigning i forhold til 2007 på 222,4 mio. kr. Tabel 10 Busdrift (1000 kr.) Regnskab Budget Regnskab 2007 Busdrift Specifikation Busindtægter Operatørudgifter Rutespecifikke udgifter Note 1: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Note 2: Budget er korrigeret budget i forhold til det vedtagne budget Busindtægter På trods af flere passagerer falder billetindtægterne i forhold til 2007 med 1,5 mio. kr. Figur 6 viser busindtægterne fordelt på takstområder. Af figuren fremgår det, at indtægterne fra Vest og Syd falder marginalt fra 2007 til. I forhold til budget er der en mindre realisering på 16 mio. kr., hvilket hovedsageligt kan tilskrives færre passager end forudsat, jf. afsnit I Hovedstaden er indtægten ligeledes uændret fra 2007 til, mens der i forhold til budget er en mindre indtægt på 9 mio. kr. Udviklingen er sammensat af to modsatrettede forhold. På den ene side er der 33 mio. kr. flere indtægter, som følge af øget kontrolafgifter og flere passagerer, jf. afsnit På den anden side er der en negativ effekt på 42 mio. kr. på grund af en mindre indtægt pr. påstiger, jf. afsnit / 54

27 Figur 6 Billetindtægter fordelt på takstområder Mio. kr Vest og Syd Hovedstaden Operatørudgifter Resultat Budget Resultat 2007 Udgifterne til busdrift stiger med 228 mio. kr. i forhold til Hovedforklaringen er prisudviklingen i de basisindeks (dieselolie, maskiner og værktøjer, løn, forbrugerpriser, renter og reparation af eget køretøj), der regulerer kontrakterne med busoperatørerne (betaling til operatørerne for den udførte kørsel) og ændring af lovgivning på afgiftsområdet. Busdriftsudgifterne er i vokset med 150 mio. kr., svarende til 5,9 pct., i forhold til I budget var denne stigning forudsat til 4,4 pct. Denne stigning skyldes hovedsagligt udviklingen i indeksparametrene olien og renten. Fra til 2007 er olieprisen vokset med 29 pct., mens renten er steget med 6 pct. I blev loven på afgiftsområdet ændret og busoperatørernes adgang til refusion af energiafgift og CO2-afgift bortfaldt. Lovændringen trådte i kraft i september og konsekvensen heraf er øgede udgifter til busdrift for 65 mio. kr. Nettoudgifterne til ekstrakørsel, kvalitetsafregning og produktionsafvigelser er 13 mio. kr. større end i Ændringen skyldes mindre modregninger i betalingen til operatørerne, som følge af færre arbejdsnedlæggelser. Rutespecifikke udgifter I reduceres de rutespecifikke udgifter med 7,6 mio. kr. i forhold til 2007 og med 15 mio. kr. i forhold til budget. Afvigelsen skal hovedsageligt findes på udgifter til provision, stoppesteder, busudstyr og chaufførlokaler, samt en intensivering af billetkontrollen. I budget var der afsat budget til drift og vedligeholdelse af billetteringsudstyr for Rejsekortet. Da Rejsekortet er under implementering, har der ikke været afholdt udgifter til drift og vedligeholdelse af check-in og check-ud udstyr i busserne. Derudover er der en mindre realisering på busudstyr på omkring 7 mio. kr. 27 / 54

28 Udgifterne til drift og vedligeholdelse af de chaufførlokaler, som Movia udlejer til operatørerne, er mindre end forudsat i budget, hvor der bl.a var afsat 3 mio. kr. i budgettet til etablering af nye pausefaciliteter til chaufførerne. Mindreudgiften udgør omkring 5 mio. kr. sammenlignet med budget. I kan der konstateres et samlet mindreforbrug i forhold til budget på 2 mio. kr. i forbindelse med udgifterne til provision og på 2 mio. kr. i forbindelse med drift og vedligeholdelse af stoppesteder. Movia har med virkning fra truffet beslutning om at intensivere billetkontrollen. I den forbindelse er der ansat 10 nye trafikkontrollører. Udgiften til løn og administration af den intensive billetkontrol er estimeret til 4,5 mio. kr. og udgiften finansieres af øgede kontrolafgifter. Udgiften til den intensive billetkontrol er i opgjort til 3 mio. kr., hvilket modsvares af øgede kontrolafgifter for 4 mio. kr Forretningsområde Flextrafik Flextrafik omfatter individuel handicapbefordring, visiteret kommunal kørsel og åben ordning, samt siddende patientbefordring og kørsel af elever og brugere til og fra specialundervisning (Flextrafik, Rute). Movia har i overtaget den siddende patientbefordring i Vestsjælland (den 1. februar ) og det tidligere Storstrøms amt (den 1. oktober ), samt driftsansvaret for kørsel af elever og brugere til og fra specialundervisning (den 1. oktober ). Tabel 11 Flextrafik (1000 kr.) Regnskab Budget Regnskab 2007 Flextrafik Specifikation Brugerbetaling Operatørudgift Administration og personale Note 1: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Note 2: Budget er korrigeret budget i forhold til det vedtagne budget Tilskuddet til flextrafik øges med 107 mio. kr. fra 2007 til. Årsagen hertil er overtagelse af nye kørselsordninger. Brugerbetaling Indtægter for handicapbefordring og åben ordning opgøres til 27 mio. kr., hvilket er på niveau med resultatet for Sammenlignet med budget er der en mindre realisering på 2 mio. kr. 28 / 54

29 Operatørudgifter De samlede operatørudgifter til Flextrafik udgør 216 mio. kr., hvilket er en stigning i forhold til 2007 på 96 mio. kr. Hovedforklaringen på udviklingen i udgifterne skal findes på handicapbefordring, kommunale kørsler, siddende patientbefordring og Flextrafik, Rute. Operatørudgifterne til handicapbefordring vokser med 9 mio. kr. i forhold til 2007, hvilket i overvejende grad skyldes prisregulering af kontrakter. Udgiften til de kommunale kørsler vokser med 11 mio. kr. i forhold til 2007, idet der i har været en betydelig vækst på 40 pct. i antallet af kommunale kørsler. Movia har i indgået aftale med Region Sjælland om overtagelse af den siddende patientbefordring i de tidligere amter Vestsjælland og Storstrøm. Overtagelsen af den siddende patientbefordring var ikke på plads med vedtagelse af budget, hvorfor operatørudgiften ikke figurerer i budgetkolonnen. I er der udført ture for den siddende patientbefordring, jf. afsnit 5.2.5, svarende til 53 mio. kr. Udover den siddende patientbefordring har Movia i indgået aftale med kommunerne i det tidligere Frederiksborg amt om kørsel af elever og brugere til og fra specialundervisning. Flextrafik, Rute havde opstart i oktober og i de tre første måneder er der betjent omkring daglige brugere og 36 skoler og institutioner. Operatørudgiften til Flextrafik, Rute udgør 23 mio. kr. Administration og personale Aftalerne med Region Sjælland og kommunerne i det tidligere Frederiksborg amt indeholder også aftaler om administrations- og personaleudgifter i forbindelse med implementering og drift af de nye kørselsordninger. Siddende patientbefordring havde et administrations- og personalebudget på 4,5 mio. kr., mens Flextrafik, Rute havde et budget på 1,9 mio. kr. til administration og personale i Forretningsområde Bane Lokalbanerne i Movia omfatter Lokalbanen A/S, Lollandsbanen A/S og Vestsjællands Lokalbaner A/S. Hertil kommer infrastrukturselskabet Hovedstadens Lokalbaner A/S. 29 / 54

Anvendte regnskabsprincipper

Anvendte regnskabsprincipper Bilag 13.1 Anvendte regnskabsprincipper 107178-422269 Slettet: 4 Indsat: 4 Slettet: 5 Regnskabet aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt af Velfærdsministeriet

Læs mere

Økonomirapport tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til det økonomiske resultat for 2009

Økonomirapport tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til det økonomiske resultat for 2009 Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 25. juni JWI 05 Økonomirapport.2 Indstilling: Direktionen indstiller, at Økonomirapport.2 tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger

Læs mere

Økonomirapport tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2010

Økonomirapport tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2010 Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 9. marts JWI 07 Økonomirapport.1 Indstilling: Direktionen indstiller, at Økonomirapport.1 tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger

Læs mere

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt Odense Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og Regnskabssystem

Læs mere

Nærværende økonomirapport er årets tredje økonomirapportering til bestyrelsen.

Nærværende økonomirapport er årets tredje økonomirapportering til bestyrelsen. Bilag 04.1 Notat Til Bestyrelsen Kopi til 28. august 1/20 Sagsnummer 107178-342582 THECA Sagsbehandler JWI Direkte 36 13 15 60 Fax 36 13 18 96 JWI@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798

Læs mere

Anvendt regnskabspraksis

Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Generelt Odense Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og Regnskabssystem

Læs mere

Trafikselskabet Movia. Årsregnskab 2007. 1. januar 31. december. CVR. nr. 29896569

Trafikselskabet Movia. Årsregnskab 2007. 1. januar 31. december. CVR. nr. 29896569 Trafikselskabet Movia Årsregnskab 2007 1. januar 31. december CVR. nr. 29896569 Udarbejdet af Trafikselskabet Movia Økonomi Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby Telefon 36

Læs mere

Estimat 1, 2011 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultatet

Estimat 1, 2011 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultatet Politisk dokument uden resume Sagsnummer ThecaSag-107178 Movit-2024654 Bestyrelsen 20-01-2011 Henrik Visborg Thune 05 Økonomirapport 2011.1 (Estimat 1, 2011) Indstilling: Direktionen indstiller, at Estimat

Læs mere

Trafikselskabet Movia

Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia Fordelingsregnskab 2010 1. januar 31. december Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby Telefon 36 13 14 00 www.movia.dk Movit2134192 Indhold: 1. Indledning...

Læs mere

Økonomirapport 2009.5 tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2009

Økonomirapport 2009.5 tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2009 Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 9. marts 2010 JWI 06 Økonomirapport.5 Indstilling: Direktionen indstiller, at Økonomirapport.5 tages til efterretning og godkendes som gældende forventninger

Læs mere

Estimat 4, 2010 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultatet

Estimat 4, 2010 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultatet Politisk dokument uden resume Sagsnummer 2019537 Bestyrelsen 20. januar 2011 GSS 04 Økonomirapport.4 (Estimat 4) Indstilling: Direktionen indstiller, at Estimat 4, tages til efterretning og godkendes som

Læs mere

Hensigten med årets tredje økonomirapport er at angive i hvilken retning årsresultatet for 2007 peger.

Hensigten med årets tredje økonomirapport er at angive i hvilken retning årsresultatet for 2007 peger. Notat Til Bestyrelsen Kopi til 24. januar 2008 1/17 Sagsnummer 107178-236356 THECA Sagsbehandler JWI Direkte 36 13 15 60 Fax 36 13 18 96 JWI@movia.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Økonomirapport

Læs mere

Trafikselskabet Movia

Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia Årsregnskab 2009 1. januar - 31. december CVR nr. 29 89 65 69 Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby Telefon 36 13 14 00 www.movia.dk Indhold: 1. Indledning...

Læs mere

De anvendte regnskabsprincipper, der ligger til grund for Movias årsregnskab og fordelingsregnskab

De anvendte regnskabsprincipper, der ligger til grund for Movias årsregnskab og fordelingsregnskab Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 4. april 2013 Mads Lund Larsen 04 Årsregnskab 2012 - afgivelse til revision Indstilling: Direktionen indstiller, at: De anvendte regnskabsprincipper,

Læs mere

at Estimat 2 2015 godkendes som gældende forventning til resultatet for 2015.

at Estimat 2 2015 godkendes som gældende forventning til resultatet for 2015. Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 25. juni 2015 Henrik Visborg Thune 05 Estimat 2 2015 Indstilling: Administrationen indstiller, at Estimat 2 2015 godkendes som gældende forventning

Læs mere

Økonomirapport 2008.5 godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2008

Økonomirapport 2008.5 godkendes som gældende forventninger til resultatet for 2008 Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 12. marts 2009 JWI 07 Økonomirapport.5 Indstilling: Direktionen indstiller, at Økonomirapport.5 godkendes som gældende forventninger til resultatet

Læs mere

JYDSK RAMME- OG LISTEFABRIK ApS

JYDSK RAMME- OG LISTEFABRIK ApS JYDSK RAMME- OG LISTEFABRIK ApS Absalonsgade 31 8000 Aarhus C Årsrapport 1. juli 2014-30. juni 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 10/12/2015 Henrik Aaen

Læs mere

Trafikselskabet Movia

Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia Fordelingsregnskab 2012 1. januar - 31. december Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby Telefon 36 13 14 00 www.movia.dk Movit-2576458 Indhold: 1. Indledning...

Læs mere

Estimat 2, 2011 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultat

Estimat 2, 2011 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultat Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 23. juni Mads Lund Larsen 04 Økonomirapport 2. (Estimat 2, ) Indstilling: Administrationen indstiller, at Estimat 2, tages til efterretning og godkendes

Læs mere

Trafikselskabet Movia

Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia Fordelingsregnskab 2009 1. januar - 31. december Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby Telefon 36 13 14 00 www.movia.dk Indhold: 1. Indledning... 3 2.

Læs mere

A.J. Aamund A/S Fruebjergvej 3, 2100 København Ø

A.J. Aamund A/S Fruebjergvej 3, 2100 København Ø A.J. Aamund A/S Fruebjergvej 3, 2100 København Ø CVR-nr. 11 80 15 36 Årsrapport 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 10. maj 2016. Hans Christoffersen

Læs mere

Kønig & Partnere Advokatfirma I/S Amaliegade 22, 1., 1256 København K

Kønig & Partnere Advokatfirma I/S Amaliegade 22, 1., 1256 København K Kønig & Partnere Advokatfirma I/S Amaliegade 22, 1., 1256 København K CVR-nr. 26 43 86 32 Årsrapport 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25. april 2016.

Læs mere

At budgetforslaget oversendes til andenbehandling den 13. september 2012, og

At budgetforslaget oversendes til andenbehandling den 13. september 2012, og Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 21. juni 2012 Grith Skaaning Storgaard 05 Budget 2013 1. behandling Indstilling: Direktionen indstiller, at At budgetforslaget oversendes til andenbehandling

Læs mere

Bilag - Principper for økonomisk styring

Bilag - Principper for økonomisk styring Bilag - Principper for økonomisk styring Anvendt regnskabspraksis Udkast til økonomiudvalgsmøde den 18. januar 2011 Allerød Kommune Januar 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Regnskabsopgørelse

Læs mere

K/S Søprotho. Marselisborg Havnevej 22, 8000 Aarhus. Årsrapport for. 1. januar december 2014

K/S Søprotho. Marselisborg Havnevej 22, 8000 Aarhus. Årsrapport for. 1. januar december 2014 K/S Søprotho Marselisborg Havnevej 22, 8000 Aarhus Årsrapport for 1. januar - 31. december 2014 CVR-nr. 29 78 74 25 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 8.

Læs mere

Anpartsselskabet af 30. januar 2015

Anpartsselskabet af 30. januar 2015 Anpartsselskabet af 30. januar 2015 Snaptunvej 11, Glud 7130 Juelsminde CVR-nr. 36 50 38 90 Årsrapport for 2015/16 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 04/11

Læs mere

BB ALU VINDUER OG DØRE ApS

BB ALU VINDUER OG DØRE ApS BB ALU VINDUER OG DØRE ApS Stationsvej 10 7560 Hjerm Årsrapport 1. januar 2017-31. december 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 05/03/2018 Jørgen Knudsen

Læs mere

At Estimat 4, 2011 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultat for 2011.

At Estimat 4, 2011 tages til efterretning og godkendes som gældende forventning til resultat for 2011. Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 2. februar 2012 Mads Lund Larsen 05 Økonomirapport 2011.4 (Estimat 4, 2011) Indstilling: Administrationen indstiller, At Estimat 4, 2011 tages til efterretning

Læs mere

TØMRERMESTER TOMMY ANDERSEN ApS

TØMRERMESTER TOMMY ANDERSEN ApS TØMRERMESTER TOMMY ANDERSEN ApS Årsrapport 1. januar 2014-31. december 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 26/06/2015 Tommy Andersen Dirigent Side 2 af

Læs mere

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT 2010 1 INDHOLDSFORTEGNELSE

Læs mere

Thisted Entreprenørforretning ApS

Thisted Entreprenørforretning ApS Thisted Entreprenørforretning ApS CVR-nr. 25 19 30 16 Årsrapport for 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 01/05 2013 Hanne Vester Dirigent Telefon +45

Læs mere

Kiropraktisk Klinik I/S Algade 10, 4000 Roskilde

Kiropraktisk Klinik I/S Algade 10, 4000 Roskilde Kiropraktisk Klinik I/S Algade 10, 4000 Roskilde CVR-nr. 86 80 98 18 Årsrapport 2017 Himmelev Bygade 70 Postbox 116 4000 Roskilde CVR-nr. 33 78 05 24 T: 4636 6000 F: 4636 0770 E: rir@rir.dk www.rir.dk

Læs mere

FANGEL BIOENERGI APS CVR-NR ÅRSRAPPORT FOR 2012 (12. regnskabsår)

FANGEL BIOENERGI APS CVR-NR ÅRSRAPPORT FOR 2012 (12. regnskabsår) FANGEL BIOENERGI APS CVR-NR 26 26 21 19 ÅRSRAPPORT FOR 2012 (12. regnskabsår) Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 19 / 6 2013. Karsten Buchhave Dirigent 1

Læs mere

Regnskabet udviser en efterregulering, som er forskellen mellem det betalte tilskud i 2011 og regnskabet. Efterreguleringen udbetales i januar 2013.

Regnskabet udviser en efterregulering, som er forskellen mellem det betalte tilskud i 2011 og regnskabet. Efterreguleringen udbetales i januar 2013. Til Region Sjælland Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 21. maj 2012 Region Sjælland - Følgebrev til regnskab 2011

Læs mere

DEN DANSKE MARITIME FOND

DEN DANSKE MARITIME FOND DEN DANSKE MARITIME FOND Årsrapporten er fremlagt og godkendt af bestyrelsen den 29. marts 2010 (dirigent) CVR-nr. 28 89 38 25 Årsrapport 2009 AMALIEGADE 33 B * DK - 1256 KØBENHAVN K * TLF.: +45 77 40

Læs mere

Fakse & Fakse-Ladeplads Antenneforening Odinsvej 6, 4640 Faxe

Fakse & Fakse-Ladeplads Antenneforening Odinsvej 6, 4640 Faxe Fakse & Fakse-Ladeplads Antenneforening Odinsvej 6, 4640 Faxe CVR-nr. 17 90 69 33 Årsrapport 1. januar - 31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling

Læs mere

Nordborg Golfbane Årsrapport for 2011

Nordborg Golfbane Årsrapport for 2011 Nordborg Golfbane Årsrapport for 2011 CVR-nr. 16 50 7199 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2012 Dirigent Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning

Læs mere

Ledelsespåtegning... 1. Den uafhængige revisor påtegning... 2-3. Ledelsesberetningen... 4. Anvendt regnskabspraksis... 5-6. Resultatopgørelse...

Ledelsespåtegning... 1. Den uafhængige revisor påtegning... 2-3. Ledelsesberetningen... 4. Anvendt regnskabspraksis... 5-6. Resultatopgørelse... Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning............................................... 1 Den uafhængige revisor påtegning................................... 2-3 Ledelsesberetningen..............................................

Læs mere

Åbningsbalance. for. Trafikselskabet Movia. 1. januar 2007

Åbningsbalance. for. Trafikselskabet Movia. 1. januar 2007 Åbningsbalance for Trafikselskabet Movia 1. januar 2007 (CVR.nr. 29 89 65 69) Forelagt for bestyrelsen den 15. november 2007 Indholdsfortegnelse Ledelsesespåtegning... 3 Den uafhængige revisors erklæring...

Læs mere

Thorsø Vandværk I/S CVR-nr

Thorsø Vandværk I/S CVR-nr Thorsø Vandværk I/S Administration: EnergiMidt A/S Thorsølundvej 46 Tietgensvej 2-4 8881 Thorsø 8600 Silkeborg Telefon 87 22 89 38 Thorsø Vandværk I/S CVR-nr. 23 41 88 19 Årsrapport 2008 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Den anvendte regnskabspraksis, der ligger til grund for Movias årsrapport og fordelingsregnskab

Den anvendte regnskabspraksis, der ligger til grund for Movias årsrapport og fordelingsregnskab Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 27. februar 2014 Mads Lund Larsen 04 Årsrapport 2013 - afgivelse til revision Indstilling: Direktionen indstiller, at: Den anvendte regnskabspraksis,

Læs mere

MATADOR EJENDOMME APS

MATADOR EJENDOMME APS Tlf: 76 97 37 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab vejen@bdo.dk Ådalen 13 A, 1. www.bdo.dk DK-6600 Vejen CVR-nr. 20 22 26 7020222670 MATADOR EJENDOMME APS ÅRSRAPPORT Årsrapport 2012 Årsrapporten

Læs mere

Mobile Support K/S. Strandboulevarden 151, 2., 2100 København. Årsrapport for. 1. januar december 2016

Mobile Support K/S. Strandboulevarden 151, 2., 2100 København. Årsrapport for. 1. januar december 2016 Mobile Support K/S Strandboulevarden 151, 2., 2100 København Årsrapport for 1. januar - 31. december 2016 CVR-nr. 36 54 16 28 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling

Læs mere

Årsrapport Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, Esbjerg

Årsrapport Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, Esbjerg Årsrapport 2012 PHINI Invest ApS Mådevej 15 6700 Esbjerg CVR nr. 32833543 Indsender: Revision Vestkysten statsautoriseret revisionsanpartsselskab Skolegade 85, 2. 6700 Esbjerg Fremlagt og godkendt på den

Læs mere

LN ADVOKATER ADVOKATANPARTSSELSKAB

LN ADVOKATER ADVOKATANPARTSSELSKAB LN ADVOKATER ADVOKATANPARTSSELSKAB Erhvervsparken 1 9700 Brønderslev Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 17/05/2016

Læs mere

Anonym På Bakken ApS Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 A

Anonym På Bakken ApS Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 A Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Anonym På Bakken ApS CVR-nr. 34624313

Læs mere

Virksund Lystbådehavn

Virksund Lystbådehavn Virksund Lystbådehavn CVR-nr. 74 71 00 18 Årsregnskab for 2010 Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den / 2011 Dirigent Klient nr. 5745 5 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Vestsjællands Brandvæsen. Åbningsbalance pr. 1. januar 2016

Vestsjællands Brandvæsen. Åbningsbalance pr. 1. januar 2016 Vestsjællands Brandvæsen Åbningsbalance pr. 1. januar 2016 1 Indhold Påtegninger... 3 Ledelsespåtegning... 3 Den uafhængige revisors erklæringer... 4 Ledelsesberetning... 5 Selskabsoplysninger... 5 Beretning...

Læs mere

Slagelse Kommune. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia

Slagelse Kommune. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Slagelse Kommune Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Oktober 2009 Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Hermed

Læs mere

Kalundborg Kommune. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia

Kalundborg Kommune. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Kalundborg Kommune Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Oktober 2009 Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Hermed

Læs mere

OURE AUTOVÆRKSTED ApS

OURE AUTOVÆRKSTED ApS OURE AUTOVÆRKSTED ApS Landevejen 119 5883 Oure Årsrapport 1. januar 2016-31. december 2016 Årsrapporten er godkendt den 30/05/2017 Steffen Sundberg Dirigent Side 2 af 10 Indhold Virksomhedsoplysninger

Læs mere

Trafikselskabet Movia

Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia Årsregnskab 2009 1. januar - 31. december CVR nr. 29 89 65 69 Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby Telefon 36 13 14 00 www.movia.dk Indhold: 1. Indledning...

Læs mere

HIGH CLASS RACING ApS

HIGH CLASS RACING ApS HIGH CLASS RACING ApS Følfodvej 3 9310 Vodskov Årsrapport 1. juli 2016-30. juni 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 06/12/2017 Søren Fjorback Dirigent

Læs mere

Overtagelsesbalance for aktivitet i Århus Vand- og Spildevandsforsyning pr. 1. november 2009

Overtagelsesbalance for aktivitet i Århus Vand- og Spildevandsforsyning pr. 1. november 2009 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab AUDIT Bruun's Galleri Værkmestergade 25 Postboks 330 8100 Århus C Telefon 86 76 46 00 Telefax 72 29 30 30 www.kpmg.dk CVR-nr. 32 56 23 61 Overtagelsesbalance

Læs mere

Region Sjælland. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia

Region Sjælland. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Region Sjælland Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Oktober 2009 Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Hermed fremsendes

Læs mere

Cornett Autosolskærme ApS Årsrapport for 2012

Cornett Autosolskærme ApS Årsrapport for 2012 Cornett Autosolskærme ApS Årsrapport for 2012 CVR-nr. 17 41 95 44 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25/4 2013 Jacob Hall Dirigent Indholdsfortegnelse Side

Læs mere

Foreningen Ådalen Retræte Gl. Viborgvej 400 Randers NV CVR-nr Årsrapport 2018

Foreningen Ådalen Retræte Gl. Viborgvej 400 Randers NV CVR-nr Årsrapport 2018 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 City Tower, Værkmestergade 2 8000 Aarhus C Telefon 89414141 Telefax 89414243 www.deloitte.dk Foreningen Ådalen Retræte Gl. Viborgvej

Læs mere

Viby Gymnasium og HF Søndervangs Allé nr. 45 8260 Viby J

Viby Gymnasium og HF Søndervangs Allé nr. 45 8260 Viby J Viby Gymnasium og HF Søndervangs Allé nr. 45 8260 Viby J CVR-nr. 29 55 38 07 Åbningsbalance pr. 1. januar 2007 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning

Læs mere

Ejendomsselskabet af 12. december 2013 IVS. Årsrapport for 2016

Ejendomsselskabet af 12. december 2013 IVS. Årsrapport for 2016 Ejendomsselskabet af 12. december 2013 IVS Mariane Thomsens Gade 1C, 3, 8000 Aarhus C Årsrapport for 2016 CVR-nr. 35 80 82 21 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling

Læs mere

Himmelbjerg Golf Club CVR-nr. 26 82 46 13. Årsrapport 2013

Himmelbjerg Golf Club CVR-nr. 26 82 46 13. Årsrapport 2013 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Papirfabrikken 26 8600 Silkeborg Telefon 89207000 Telefax 89207005 www.deloitte.dk Himmelbjerg Golf Club CVR-nr. 26 82 46 13 Årsrapport

Læs mere

Trafikselskabet Movia

Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia Årsregnskab 2012 1. januar - 31. december CVR nr 29 89 65 69 Udarbejdet af Trafikselskabet Movia Ledelsessekretariat Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej 3 2500 Valby

Læs mere

INDHOLDSFORTEGNELSE VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER. LEDELSESpATEGNING. DEN UAFHÆNGIGE REVISORS pategning pa ARSREGNSKABET BILAGSKONTROLLANTERS ERKLÆRING

INDHOLDSFORTEGNELSE VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER. LEDELSESpATEGNING. DEN UAFHÆNGIGE REVISORS pategning pa ARSREGNSKABET BILAGSKONTROLLANTERS ERKLÆRING INDHOLDSFORTEGNELSE VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER LEDELSESpATEGNING DEN UAFHÆNGIGE REVISORS pategning pa ARSREGNSKABET BILAGSKONTROLLANTERS ERKLÆRING ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1/1-31/122014

Læs mere

Fredericia Golfbane A/S

Fredericia Golfbane A/S CVR-nr. 15 77 01 98 Årsrapport 2012/13 Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 1 Ledelsesberetning 2 Selskabsoplysninger 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 9 Ledelsespåtegning

Læs mere

DM BLOMST DIREKTE ApS

DM BLOMST DIREKTE ApS DM BLOMST DIREKTE ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/05/2013 Mogens Illum Hansen Dirigent Side 2 af 13

Læs mere

Andelsboligforeningen Digesvalen. Digesvalevej 2-6, 10-12, 16-22, 26-28, 34 Studstrup, 8541 Skødstrup. Årsrapport for 2008/2009. (4.

Andelsboligforeningen Digesvalen. Digesvalevej 2-6, 10-12, 16-22, 26-28, 34 Studstrup, 8541 Skødstrup. Årsrapport for 2008/2009. (4. Digesvalevej 2-6, 10-12, 16-22, 26-28, 34 Studstrup, 8541 Skødstrup Årsrapport for 2008/2009 (4. regnskabsår) Vedtaget på andelsboligforeningens ordinære generalforsamling, den / 2009 dirigent INDHOLDSFORTEGNELSE

Læs mere

Evangeliekirken Worsaaesvej 5, 1972 Frederiksberg C CVR-nr.: Årsregnskab for 2018

Evangeliekirken Worsaaesvej 5, 1972 Frederiksberg C CVR-nr.: Årsregnskab for 2018 Evangeliekirken Worsaaesvej 5, 1972 Frederiksberg C CVR-nr.: 30 57 37 14 Årsregnskab for 2018 \\Client\F$\2019\350702 Evangeliekirken Frederiksberg\350702 KRE 18.doc / Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Læs mere

Spektrum Retailpark Viborg K/S. Årsrapport 2015

Spektrum Retailpark Viborg K/S. Årsrapport 2015 Spektrum Retailpark Viborg K/S Jens Baggesens Vej 90N 8200 Aarhus N CVR-nr. 30 73 99 06 Årsrapport 2015 (9. regnskabsår) Årsrapporten er godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 15/4 2016

Læs mere

Bilzonen A/S CVR-nr Store Regnegade 12, 1. sal 1110 Købehavn K. Årsrapport 2015

Bilzonen A/S CVR-nr Store Regnegade 12, 1. sal 1110 Købehavn K. Årsrapport 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Bilzonen A/S CVR-nr. 25611004

Læs mere

ZB Invest A/S CVR-nr Årsrapport 2012

ZB Invest A/S CVR-nr Årsrapport 2012 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk ZB Invest A/S CVR-nr. 30580478

Læs mere

DANSKE SHARE INVEST III ApS

DANSKE SHARE INVEST III ApS DANSKE SHARE INVEST III ApS Værkmestergade 25, 14 8000 Aarhus C Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 10/05/2016

Læs mere

Priorparken 680 K/S. Vesterbrogade 33, 1620 København V. Årsrapport for

Priorparken 680 K/S. Vesterbrogade 33, 1620 København V. Årsrapport for Priorparken 680 K/S Vesterbrogade 33, 1620 København V Årsrapport for 2015 CVR-nr. 26 43 28 04 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 30. maj 2016. Michael Jordan

Læs mere

Kjærgård Trading ApS. Årsrapport for 2015

Kjærgård Trading ApS. Årsrapport for 2015 c/o Ole Kjærgård Husebyvej 19 3200 Helsinge CVR-nr. 25314123 Årsrapport for 2015 16. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27-05-2016 Ole Kjærgård

Læs mere

Administrationen undersøger prisudviklingen i Flextrafik Rute.

Administrationen undersøger prisudviklingen i Flextrafik Rute. Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 25. juni 2009 HVT 06. Budget 2010 1. behandling Indstilling: Direktionen indstiller At budgetforslaget danner udgangspunkt for det budgetmateriale, der

Læs mere

Hovedstadens VVS og Kloak A/S CVR-nr

Hovedstadens VVS og Kloak A/S CVR-nr CVR-nr. 13 62 85 48 Årsrapport for 2012 Årsrapporten er godkendt på den ordinære generalforsamling, d. 11.06.13 Torben Ljungberg Dirigent STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af HLB

Læs mere

ERHVERVS TRANSPORTEN A/S

ERHVERVS TRANSPORTEN A/S ERHVERVS TRANSPORTEN A/S Årsrapport 1. januar 2013-31. december 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 20/03/2014 Bjarne Hald-Sørensen Dirigent Side 2 af

Læs mere

Kapital 31/8 ApS. Sødalsparken 18, 8220 Brabrand. Årsrapport for 2016/17. (regnskabsår 28/ /8 2017) CVR-nr

Kapital 31/8 ApS. Sødalsparken 18, 8220 Brabrand. Årsrapport for 2016/17. (regnskabsår 28/ /8 2017) CVR-nr Kapital 31/8 ApS Sødalsparken 18, 8220 Brabrand CVR-nr. 37 77 72 85 Årsrapport for 2016/17 (regnskabsår 28/4 2016 31/8 2017) Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling

Læs mere

ORLOFF ERHVERV A/S. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

ORLOFF ERHVERV A/S. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den ORLOFF ERHVERV A/S Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 05/04/2013 Kurt Keilberg Dirigent Side 2 af 13 Indhold Virksomhedsoplysninger

Læs mere

Guldklumpen Holding ApS Fælledvej Dragør

Guldklumpen Holding ApS Fælledvej Dragør ES ÅRSRAPPORT 2012 Guldklumpen Holding ApS Fælledvej 200 2791 Dragør CVR nr. 32148050 Indsender: Profil Revision A-S Korskildeeng 1 2670 Greve Fremlagt og godkendt på den ordinære generalforsamling den

Læs mere

Årsrapport for regnskabsår

Årsrapport for regnskabsår Årsrapport for 2014 17. regnskabsår Skorstensfejerfirmaet Carøe Aarestrup ApS Hjulmagervej 17 9490 Pandrup CVR-nr. 20 22 90 04 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling

Læs mere

R INVEST APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 28. juni René Bak CVR-NR.

R INVEST APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 28. juni René Bak CVR-NR. Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 7020222670 R INVEST APS ÅRSRAPPORT Årsrapport 2012 Årsrapporten

Læs mere

VESTERGAARD VVS ApS. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

VESTERGAARD VVS ApS. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den VESTERGAARD VVS ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27/05/2013 Niels Knud Vestergaard Dirigent Side 2 af 11

Læs mere

Nordic Power Trading Fund A/S Kolding Åpark 2, 3., 6000 Kolding

Nordic Power Trading Fund A/S Kolding Åpark 2, 3., 6000 Kolding Nordic Power Trading Fund A/S Kolding Åpark 2, 3., 6000 Kolding CVR-nr. 36 53 94 96 Årsrapport 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 14. marts 2016. Kim

Læs mere

Foreningen Ådalen Retræte Gl. Viborgvej 400 Randers NV CVR-nr Årsrapport 2015

Foreningen Ådalen Retræte Gl. Viborgvej 400 Randers NV CVR-nr Årsrapport 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 City Tower, Værkmestergade 2 8000 Aarhus C Telefon 89414141 Telefax 89414243 www.deloitte.dk Foreningen Ådalen Retræte Gl. Viborgvej

Læs mere

Sports College Gladsaxe. Årsrapport 2009/10. CVR-nr r001 CW SSB doc

Sports College Gladsaxe. Årsrapport 2009/10. CVR-nr r001 CW SSB doc KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab AUDIT Borups Allé 177 Postboks 250 2000 Frederiksberg Telefon 38 18 30 00 Telefax 72 29 30 30 www.kpmg.dk KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Medlem

Læs mere

KOLDING TOTALENTREPRISE ApS

KOLDING TOTALENTREPRISE ApS KOLDING TOTALENTREPRISE ApS Årsrapport 1. juli 2012-30. juni 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 09/09/2013 Jørn Hansen Dirigent Side 2 af 14 Indhold

Læs mere

at estimat 1 i 2015 godkendes som gældende forventning til resultatet for 2015.

at estimat 1 i 2015 godkendes som gældende forventning til resultatet for 2015. Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 30. april 2015 Nikolaj Beer Eriksen 04 Estimat 1 2015 Indstilling: Administrationen indstiller, at estimat 1 i 2015 godkendes som gældende forventning

Læs mere

Den generelle regnskabspraksis

Den generelle regnskabspraksis Bilag 10.6 Den generelle regnskabspraksis Generelt Holbæk Kommunes regnskab skal aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet

Læs mere

Øjefryd Kunst & Kommunikation ApS CVR-nr Årsrapport 2013/14. Dirigent. Godkendt på selskabets generalforsamling, den

Øjefryd Kunst & Kommunikation ApS CVR-nr Årsrapport 2013/14. Dirigent. Godkendt på selskabets generalforsamling, den Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36102030 Telefax 36102040 www.deloitte.dk Øjefryd Kunst & Kommunikation ApS CVR-nr.

Læs mere

K/S NEWCASTLE-UNDER-LYME

K/S NEWCASTLE-UNDER-LYME K/S NEWCASTLE-UNDER-LYME Hammersholt Erhvervspark 1-5 3400 Hillerød Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27/05/2016

Læs mere

Retningslinjer for økonomirapportering

Retningslinjer for økonomirapportering Bilag 9.03 til Kasse- og Regnskabsregulativ for Trafikselskabet Movia Trafikselskabet Movia CVR nr.: 29 89 65 69 EAN nr.: 5798000016798 Ressourcecenter Valby august 2012 Retningslinjer for økonomirapportering

Læs mere

Andelsselskabet Verup Vandværk. Årsrapport 2009

Andelsselskabet Verup Vandværk. Årsrapport 2009 Dansk Revision Slagelse - Sorø registreret revisionsaktieselskab Tjørne Allé 2 DK-4200 Slagelse slagelse@danskrevision.dk www.danskrevision.dk Telefon: +45 58 58 18 00 Telefax: +45 58 53 22 09 CVR: 29

Læs mere

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT

VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT Tlf: 39 15 52 koebenhavn@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Havneholmen 29 DK-1561 København V CVR nr. 2 22 26 7 VARMECENTRALEN ØRNESÆDET ÅRSRAPPORT 213 Årsrapporten er fremlagt

Læs mere

N.SJ. SERVICE ApS. H P Christensens Vej Helsingør. Årsrapport 1. januar december 2017

N.SJ. SERVICE ApS. H P Christensens Vej Helsingør. Årsrapport 1. januar december 2017 N.SJ. SERVICE ApS H P Christensens Vej 3 3000 Helsingør Årsrapport 1. januar 2017-31. december 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 22/06/2018 Badr Hleyhel

Læs mere

PITSTOP VESTERBRO 20 ApS

PITSTOP VESTERBRO 20 ApS PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Vesterbro 20, st 9000 Aalborg Årsrapport 1. januar 2016-31. december 2016 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 28/04/2017 Bøje Larsen

Læs mere

MPC 1 ApS. Tryvej Østervrå. Årsrapport 1. januar december 2017

MPC 1 ApS. Tryvej Østervrå. Årsrapport 1. januar december 2017 MPC 1 ApS Tryvej 153 9750 Østervrå Årsrapport 1. januar 2017-31. december 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 06/06/2018 Marta Paulina Czadek Madsen Dirigent

Læs mere

Lyngby-Taarbæk Kommune. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia

Lyngby-Taarbæk Kommune. Oktober 2009. Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Lyngby-Taarbæk Kommune Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Oktober 2009 Budget 2010 for Trafikselskabet Movia Hermed

Læs mere

Aalborg-Nørresundby Antenneforening CVR-nr. 17 10 02 03

Aalborg-Nørresundby Antenneforening CVR-nr. 17 10 02 03 Aalborg-Nørresundby Antenneforening CVR-nr. 17 10 02 03 Årsrapport for 2010 STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af HLB International - et verdensomspændende netværk af uafhængige

Læs mere

Uhre Windpower 2 I/S. CVR-nr. 33 62 12 64. Årsrapport

Uhre Windpower 2 I/S. CVR-nr. 33 62 12 64. Årsrapport Uhre Windpower 2 I/S CVR-nr. 33 62 12 64 Årsrapport 2011 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Interessentskabsoplysninger Interessentskabsoplysninger 2 Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors påtegning

Læs mere

OMEGA BYG ApS. Årsrapport 1. august juli Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 04/02/2015

OMEGA BYG ApS. Årsrapport 1. august juli Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 04/02/2015 OMEGA BYG ApS Årsrapport 1. august 2013-31. juli 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 04/02/2015 Carsten Thomsen Dirigent Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger

Læs mere

RISØR S.M.B.A. Årsrapport 2016/17

RISØR S.M.B.A. Årsrapport 2016/17 Bolandsvej 18 Meløse 3320 Skævinge CVR-nr. 34487308 Årsrapport 2016/17 5. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 15. oktober 2017 Lotte Risør Helms

Læs mere