1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET"

Transkript

1 September BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag BUDGETBILAG V Inkl. Borgmesterens ændringer BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN

2 Indhold 1 INDLEDNING FOKUS OG INDHOLD STATUS OG RESUME BORGMESTERENS ÆNDRINGER PÅ VEGNE AF ØKONOMIUDVALGET HOVEDOVERSIGT MV GENNEMGANG AF VÆSENTLIGSTE ÆNDRINGER Udgiftsside Indtægtsside PRÆSENTATION AF HOVEDOVERSIGT PRÆSENTATION AF LIKVIDITETSPROGNOSE SERVICERAMME PRÆSENTATION AF BRØNDBY KOMMUNES SERVICERAMME PRÆSENTATION AF ØKONOMIUDVALGETS SERVICERAMME PULJEANSØGNINGER (SÆRTILSKUDSPULJER, 17 OG 19) NØGLETAL FOR BUDGETLÆGNINGSPROCESSEN INDSTILLING TIL ØKONOMIUDVALGET

3 1 Indledning Budgetbilagene er Centralforvaltningens opsamling på beslutninger med betydning for budgetlægningen, og er desuden en løbende opdering til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen om den igangværende budgetlægningsproces. Budgetbilagene følger budgetlægningen fra start til slut. Den primære informion i budgetbilagene er konsekvensberegninger i forhold til balance mellem udgifter og indtægter i kommunens budget (hovedoversigt, finansiel balance og likviditetsprognose) samt konsekvensberegninger i forhold til kommunens overholdelse af de aftaler, som bliver indgået mellem KL og Regeringen (f.eks. serviceramme, anlægsramme og investeringsniveau på kvalitetsfondsområderne). Herudover fastsætter budgetbilagene tidsplan og budgetproces samt regler og retningslinjer for budgetlægningen og formidler informion vedrørende væsentlige begivenheder omkring den kommunale økonomi. 1.1 Fokus og indhold På Kommunalbestyrelsens møde den 11. september behandles budgetforslaget for behandlingen af budgetforslaget tager udgangspunkt i det administrive budgetforslag, de administrive korrektioner, som er foretaget senere, samt de af Borgmesteren på vegne af Økonomiudvalget udarbejdede ændringer af 28. august Jf. Budgetbilag I af januar 2013, del B, kapitel 2 om budgetprocessen, er det normal kutyme i Brøndby Kommune, de politiske partier herefter (i perioden mellem 1. og 2. behandlingen af budgetforslaget) fremsender deres ændringsforslag. Disse ændringsforslag sker efter normal praksis med udgangspunkt i et budgetforslag indeholdende Borgmesterens ændringer til det administrive budgetforslag. Borgmesterens ændringer er en prioritering af de af udvalgene fremste forslag til budgetændringsposter (reduktions- og udvidelsesblokke). Herudover har Borgmesteren foretaget ændringer i den eksisterende investeringsoversigt (anlægsbudgettet) for Det primære fokus i nærværende Budgetbilag V er 1. behandlingen af budgetforslaget inklusiv Borgmesterens ændringer. Således beregnes der på budgetforslaget inklusiv Borgmesterens ændringer i forhold til balance mellem udgifter og indtægter (result og finansiel balance) samt servicerammeoverholdelse. Siden Budgetbilag IV, som blev behandlet på Kommunalbestyrelsens møde den 13. august 2013, er der desuden foretaget en række særlige administrive korrektioner af budgetforslaget. Disse korrektioner er også indregnet i hovedoversigt, servicerammeberegning mv. 1.2 Stus og resume Stus for budgetlægningen er følgende: Driftsresultet i 2014 udviser et overskud på 99,260 mio. kr., hvilket en forbedring siden Budgetbilag IV, hvor driftsresultet viste et overskud på 77,092 mio. kr. Den primære årsag til forbedringen er en række administrive korrektioner, som er foretaget siden Budgetbilag IV, jf. afsnit 3.1, herunder en forbedring af kommunens indtægter i 2014 som følge af særtilskud fra 17- og 19-puljerne. For så vidt angår overslagsårene er driftsresult forbedret som følge af de administrive korrektioner, der er foretaget, jf. afsnit

4 Resultet i 2014 udviser et underskud på 17,466 mio. kr. Dette er en væsentlig forværring siden Budgetbilag IV og skyldes primært forøgede anlægsudgifter. For så vidt angår overslagsårene er resultet forværret en anelse i 2015, mens der er tale om betydelige forværringer i 2016 og Finansiel balance i 2014 udviser et underskud på 35,475 mio. kr. Dette er en væsentlig forværring siden Budgetbilag IV, og skyldes primært forøgede anlægsudgifter For så vidt angår overslagsårene er den finansielle balance forværret en anelse i 2015 og i større grad i Servicerammen i 2014 udviser en underskridelse på 3,698 mio. kr., hvilket er en forbedring siden Budgetbilag IV, hvor der var tale om en overskridelse på 4,807 mio. kr. Årsagerne til forbedringen er kombinionen af en række administrive korrektioner, som har reduceret serviceudgifterne og mindre udvidelser af serviceudgifterne, som følge af Borgmesterens ændringer. Der udarbejdes som bekendt ikke en serviceramme for overslagsårene Likviditetsprognosen udviser et forløb, som er forværret siden Budgetbilag IV, jf. ovenstående forklaringer. Der kan i øvrigt henvises til kapitel 7 vedrørende nøgletal for budgetlægningen, hvoraf en opstilling med samtlige af de ovenfor nævnte elementer fremgår. 3

5 2 Borgmesterens ændringer på vegne af Økonomiudvalget Borgmesteren har den 28. august 2013 på vegne af Økonomiudvalget udarbejdet ændringer til det administrive budgetforslag for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og Borgmesterens ændringer består i år af følgende to dele: A. Prioriterede blokke se vedlagte Underbilag A Som det er normal kutyme i Brøndby Kommune, har Borgmesteren på vegne af Økonomiudvalget foretaget en prioritering af de reduktions- og udvidelsesblokke, som fremgår af blokmappen (den røde mappe). B. Ændringer af investeringsoversigten (anlægsbudgettet) se vedlagte Underbilag B Foruden de prioriterede blokke har Borgmesteren foretaget en række ændringer af investeringsoversigten (anlægsbudgettet) for En samlet oversigt over Borgmesterens ændringer A og B for drift og anlæg fremgår af nedenstående tabel 1. Tabel 1. Borgmesterens ændringer - samlet oversigt Opgjort i kr. (netto) Drift og anlæg Drift (blokke) Anlæg (blokke) Anlæg (investeringsoversigt) Drift og anlæg i alt Note: Inkl. forsyningsvirksomheder 4

6 3 Hovedoversigt mv. I nærværende kapitel 3 præsenteres en hovedoversigt/resultopgørelse for budgetforslaget for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og Gennemgang af væsentligste ændringer Nedenfor gives en overordnet gennemgang af de ændringer, som er foretaget siden Kommunalbestyrelsens behandling af Budgetbilag IV i august måned Udgiftsside For det første er der foretaget en række særlige administrive korrektioner. Disse fremgår af tabel 2 nedenfor. For det andet har Borgmesteren, på vegne af Økonomiudvalget, foretaget ændringer. Disse fremgår af kapitel 2 ovenfor samt af vedlagte Underbilag A og Underbilag B. Ovennævnte er indregnet i diverse oversigter. Borgmesterens ændringer fremgår dog af særskilte linjer i oversigterne. Borgmesterens ændringer præsenteres detaljeret i vedlagte Underbilag A og Underbilag B Indtægtsside For det første har Økonomi- og Indenrigsministeriet den 30. august 2013 udmeldt fordelingen af særtilskud fra 17- og 19-puljerne (henholdsvis 451,3 mio. kr. og 198,8 mio. kr. på landsplan). Brøndby Kommune er blevet tildelt i alt 13,8 mio. kr. fra de to særtilskudspuljer, fordelt på henholdsvis: 8,8 mio. kr. fra 17-puljen (til kommunerne, som i visse dele af kommunen har en høj andel af borgere med sociale problemer) 5,0 mio. kr. fra 19-puljen (til kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske problemer) Tilskuddene er indarbejdet i budgetforslaget som administrive korrektioner, jf. tabel 2. For det andet har Økonomi- og Indenrigsministeriet den 29. august 2013 udmeldt fordelingen af den ekstraordinære finansiering vedr. folkeskolereformen (300 mio. kr. på landsplan) fordelt efter objektive kriterier for kommuner med økonomiske udfordringer i forhold til implementeringen af folkeskolereformen. Brøndby Kommunes andel var tidligere budgetteret i forhold til kommunens andel af befolkningstallet på landsplan. Der er nu tilrettet i forhold til ministeriets udmelding, jf. i øvrigt tabel 2 nedenfor. Ministeriets kriterier til fordelingen medfører en nedjustering af kommunens indtægter på 1,276 mio. kr. i 2014 og ligeledes nedjusteringer af de forventede indtægter i Ændringen er indarbejdet i budgetforslaget som administrive korrektioner, jf. tabel 2. Der er ikke foretaget andre ændringer i kommunens indtægtsbudgettering. 5

7 Tabel 2. Særlige administrive korrektioner, siden Budgetbilag IV. - Opgjort i kr. Udv./Forv. BF2014 BO2015 BO2016 BO2017 Driftsudgifter, service Tilretning af DUT-pulje 2014 (service), udmøntning og nulstilling/annullering ØU/KD Diverse tilretninger på sundhedsområdet (bl.a. udmøntning DUT) SSU/SSF Udbetaling Danmark, adm.bidrag, tilretning til foreløbig udmelding 30. juli 2013 ØU/CF IT-konto, herunder bl.a. driftsbesparelse ved nyt økonomisystem ØU/CF Telefoni ØU/CF Diverse tilretninger på borgerservice og HPM (bl.a. udmøntning DUT) SSU/SSF Diverse tilretninger på det specialiserede socialområde - børn (udmøntning DUT) BØU/BKI Kommunale ejendomme, lejeindtægter mv. ØU/CF Movia-budget, konsekvens til faktisk udgift efter PL-tilretning TMU/TF Byggesagsbehandling - løn TMU/TF TMU - budgetopfølgning 31. maj 2013, vejafvanding TMU/TF Movia - omlægning af buslinie 22 (TMU ) TMU/TF Opskrivning af budget til eludgifter TMU/TF Nedskrivning af 'Energipulje' ØU/KD Salg af CO2-besparelser TMU/TF Tjenestemandspensioner ØU/PA Nulstilling af 'Pulje til fremskrivning i 2014 af art 2.3 Brændsel og drivmidler' ØU/KD Ældre og Omsorg - Basishjælpemidler - drift til anlæg (3 ændringer) SSU/SSF Skoler - Indvendig vedligeholdelse - drift til anlæg (3 ændringer) BØU/BKI Bygningsvedligeholdelse og vejvedligeholdelse - drift til anlæg (4 ændringer) TMU/TF Rengøring - udlicitering, Brøndbyøster Skole BØU/BKI Tyverialarmer, reduktion af drift TMU/TF Energiudgitfer, reduktion af samlet ramme TMU/TF Driftsudgifter, service i alt Driftsudgifter, ikke-service Tilretning af DUT-pulje 2014 (ikke-service), udmøntning og nulstilling/annullering ØU/KD Diverse tilretninger på beskæftigelsesområdet (bl.a. udmøntning DUT) BSU/SSF Driftsudgifter, ikke-service i alt Anlægsudgifter Beskyttede boliger, Glentemosen - Montering af servicearealer - Udskydelse SSU/SSF Ældre og Omsorg - Basishjælpemidler - drift til anlæg SSU/SSF Skoler - Indvendig vedligeholdelse - drift til anlæg BØU/BKI Bygningsvedligeholdelse og vejvedligeholdelse - drift til anlæg (4 ændringer) TMU/TF Anlægsudgifter i alt Indtægter Ekstraordinær finansiering vedr. skolereformen, ændring i hht. ministeriets udmelding ØU/CF Særtilskud, 17-puljen ØU/CF Særtilskud, 19-puljen ØU/CF Indtægter i alt Total Præsention af hovedoversigt Tabel 3 nedenfor viser en opderet hovedoversigt/resultopgørelse for budgetforslaget for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og For en uddybning af uddybning af tabellens rækker, A-L, henvises til Budgetbilag I. 6

8 Tabel 3. Hovedoversigt/resultopgørelse for budgetforslag 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og A B Opgjort i kr. (netto) Budgetforslag 2014 Budgetoverslag 2015 Budgetoverslag 2016 Budgetoverslag 2017 Indtægter Skter Tilskud og udligning* Indtægter i alt Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed)** Byudvikling, miljø og transport*** Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administrion Pris- og lønstigninger, driftsudgifter Borgmesterens ændringer, drift (blokke)**** Driftsudgifter i alt C Driftsresult før finansiering D Renter mv E RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, miljø og transport*** Undervisning og kultur Sundhedsområdet F Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administrion Pris- og lønstigninger, anlægsudgifter Borgmesterens ændringer, anlæg (blokke)**** Borgmesterens ændringer, anlæg (investeringsoversigt) Anlægsudgifter i alt Jordforsyning Drift G Anlæg Pris- og lønstigninger, jordforsyning Jordforsyning i alt H RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) I Anlæg (indtægter - udgifter) Pris- og lønstigninger, forsyningsvirksomheder RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHEDER J RESULTAT I ALT Balanceforskydninger Optagelse af lån K Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger Balanceforskydninger i alt L FINANSIEL BALANCE (TILGANG/FORBRUG AF LIKVIDE AKTIVER) Anm.: - (minus) = overskud/indtægt * Inkl. refusion af købsmoms ** Netto mht. diverse indtægter og stsrefusion *** Ekskl. Jordforsyning ****Inkl. ændringer vedr. forsyningsvirksomheder 7

9 3.3 Præsention af likviditetsprognose Tabel 4 nedenfor viser en prognose for kommunens likviditet i 2013 og perioden fra For en gennemgang af rækkerne A-I henvises til tidligere budgetbilag. Tabel 4. Likviditetsprognose for 2013 samt perioden opgjort i kr. (netto) KORR. VEDT. B2013 BF2014 BO2015 BO2016 BO2017 A LIKVIDITET PRIMO B Result Balanceforskydninger mv. Optagelse af lån C D E F Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger Balanceforskydninger mv. i alt Balanceforskydninger u.f. budget* Optagelse af lån Optagelse af lån (Borgmesterens ændringer)** Afdrag på lån Afdrag på lån (Borgmesterens ændringer)** Øvrige balanceforskydninger Balanceforskydninger u.f. budget i alt Renter u.f. budget* Renter Renter (Borgmesterens ændringer)** Renter u.f. budget i alt Korrektioner Likviditetstab UDK Særtilskudspuljer, 17 og Korrektioner i alt I LIKVIDITET ULTIMO *Rente- og afdragsprofil anslået (beregnet) ud fra 25-årige fastforrentede obligionslån med rente på 2,5 pct. hos KommuneKredit. Lånemuligheder er anslået med udgangspunkt i pt. gældende lånebekendtgørelse. **Lån vedr. projektet 'Kommunale ejendomme, energirenovering af klimaskærme' anslået af Teknisk Forvaltning til 33 pct. Renteog afdragsprofil er anslået (beregnet) ud fra 25-årige fastforrentede obligionslån med en rente på 2,5 pct hos KommuneKredit. Lånemuligheder er anslået med udgansgpunkt i den pt. gældende lånebekendtgørelse. Centralforvaltningen gør opmærksom på, der er tale om en prognose, og ikke en eksakt forudsigelse af udviklingen i kommunens likviditet. Prognosen bygger på den primære forudsætning, det forventes/antages, de realiserede forbrug (i regnskaberne) vil udvikle sig i henhold til budgetterne. Det vil sige, prognosen forudsætter, budgetterne anvendes fuldt ud i hvert år hverken mere eller mindre, og der ikke overføres beløb mellem årene. Mindreforbrug og/eller overførsler mellem årene kan ændre prognosens udgangspunkt og forløb. Foruden denne primære forudsætning er der indlagt en række sekundære forudsætninger omkring lånoptagelse samt renter og afdrag, som det antages, kommunen vil gøre brug af. Endvidere fortages der en række korrektioner for elementer, som antages være sandsynlige hændelser. Disse hændelser er udenfor/uafhængige af det budget, som Kommunalbestyrelsen pt. har afgivet bevilling til. 8

10 Erfaringer fra tidligere år viser, det ikke er sandsynligt, ovennævnte forudsætninger holder stik fuldstændigt. Der kan ofte konsteres afvigelser i regnskabet i forhold til det budgetterede, og ligeledes er det normal kutyme, der overføres væsentlige beløb mellem årene, ikke mindst på anlæg. 9

11 4 Serviceramme I nærværende kapitel 4 præsenteres en opderet beregning af servicerammen for I forhold til Budgetbilag IV, som blev behandlet i Kommunalbestyrelsen i august måned, er servicerammeberegningen opderet med følgende forhold: 1) Administrive korrektioner (jf. kapitel 3) 2) Borgmesterens ændringer (jf. kapitel 2 samt Underbilag A og Underbilag B) 3) Tilretninger af udvalgenes rammer i henhold til udmøntning af DUT-sager mv. Med henvisning til sanktionsmekanismerne, jf. bl.a. Budgetbilag I, gøres der opmærksom på, kommunen skal/bør overholde servicerammen både ved budgetvedtagelsen og ved regnskabsaflæggelsen. Sker dette ikke, kan kommunen blive pålagt økonomiske sanktioner i form af beskæring af bloktilskuddet. Sanktionen rammer både kollektivt og individuelt, hvilket giver den enkelte kommune et stærkt incitament til ikke bidrage til en eventuel samlet overskridelse på landsplan. Der gøres dog opmærksom på, sanktioner kun kommer på tale, såfremt kommunerne under ét overskrider den samlede ramme på landsplan, hvorfor én kommune godt kan overskride sin (tekniske) serviceramme, såfremt en anden eller flere andre underskrider med et tilsvarende eller større beløb. 10

12 4.1 Præsention af Brøndby Kommunes serviceramme Tabel 5 nedenfor viser den udvalgsfordelte serviceramme for 2014 sammenholdt med det udvalgsfordelte administrive budgetforslag. For en gennemgang af tabellens kolonner henvises til tidligere budgetbilag. Tabel 5. Servicerammen for 2014, fordelt efter politiske udvalg. A B C D E F G H I J - Opgjort i kr. (netto) Opr. vedt. budget for 2013 (serviceudgifter) Demografikorrektion Demografikorrektion, fordeling af merudgift Omplaceringer Korrektioner før PLfremskrivning, jf. tabel 6 PLfremskrivning Korrektioner efter PLfremskrivning, jf. tabel 6 Serviceramme for 2014 (A+B+C+D+ E+F+G+H) Budgetforslag for 2014 (serviceudgifter) Forskel* (I-H) Økonomiudvalg Løn- og barselspuljer Tjenestemandspensioner Lov- og cirkulæreprogram 2013 mv. (DUT 2013) Lov- og cirkulæreprogram 2014 mv. (DUT 2014) Teknik- og Miljøudvalg Børneudvalg Idræts- og Fritidsudvalg Kulturudvalg Social- og Sundhedsudvalg Beskæftigelsesudvalg I alt * Bemærk, positiv betyder rammeoverskridelse og negiv (-) betyder rammeunderskridelse. Kolonne G Korrektioner efter PL-fremskrivning, jf. tabel 6 Viser korrektioner af servicerammen, som foretages efter PL-fremskrivning altså i 14-pl. 11

13 Tabel 6 nedenfor viser korrektioner af servicerammen før og efter PL-fremskrivning. For en beregning af de enkelte punkter (rækker) i tabellen henvises til Budgetbilag IV, afsnit 4.1, tabel 5. Der er foretaget en række mindre ændringer vedr. udmøntning og annullering/nulstilling af DUT-sager. Fordelingen fremgår af tabellen nedenfor (rækken DUT fremadrettet (årets LC-program)). For spørgsmål til enkelte DUT-sager på årets Lov- og cirkulæreprogram må henvises til eventuel henvendelse til Centralforvaltningen, da merialet er for omftende til optrykke i nærnærende dokument. Tabel 6. Korrektioner af servicerammen for 2014 fordelt efter politiske udvalg (kolonne E, F og G). Opgjort i kr. ØU ØU-lb ØU-tp ØU-dut13 ØU-dut14 TMU BØU IFU KUU SSU BSU TOTAL Korrektioner før PL-fremskrivning (13-pl) Reduktion sfa. Vækstplan DK Ændrede pris- og lønforudsætninger i Korrektioner før PL-fremskrivning (13-pl), i alt PL-fremskrivning Korrektioner efter PL-fremskrivning (14-pl) Udfasning af 60-årsreglen for lærere Folkeskolereform Løft til sundhedsområdet ("nær sundhed") Befordring DUT bagudrettet (skæv DUT) DUT fremadrettet (årets LC-program) Korrektioner efter PL-fremskrivning (13-pl) i alt Note: ØU-lb = Økonomiudvalget-Løn- og barselspuljer, ØU-tp = Økonomiudvalget-Tjenestemandspensioner, ØU-dut13 = Økonomiudvalget-Lov- og Cirkulæreprogram 2013 mv. (DUT 2013), ØU-dut14 = Økonomiudvalget-Lovog Cirkulæreprogram 2014 mv. (DUT 2014) 4.2 Præsention af Økonomiudvalgets serviceramme Tabel 7 nedenfor viser Økonomiudvalgets serviceramme for 2014 i henhold til Økonomiaftalen for For gennemgang af kolonner henvises til afsnit 4.2 ovenfor samt tidligere budgetbilag. 12

14 Tabel 7. Økonomiudvalgets serviceramme for A B C D E F G H I Opgjort i kr. Opr. vedt. budget for 2013 (serviceudgifter) Fordeling af merudgiften jf. demografi Omplaceringer Korrektioner før PLfremskrivning PLfremskrivning Korrektioner efter PLfremskrivning Serviceramme for 2014 (A+B+C+D+E+F+) Budgetforslag for 2014 (serviceudgifter) Forskel (H-G)* Personaleafdeling og Kommunaldirektør Løn- og barselspuljer Tjenestemandspensioner Lov- og cirkulæreprogram 2013 mv. (DUT 2013) Lov- og cirkulæreprogram 2014 mv. (DUT 2014) Social- og Sundhedsforvaltning Børne-, Kultur- og Idrætsforvaltning Teknisk Forvaltning Centralforvaltning I alt * Bemærk, positiv betyder rammeoverskridelse og negiv (-) betyder rammeunderskridelse. 13

15 5 Puljeansøgninger (særtilskudspuljer, 17 og 19) Økonomi- og Indenrigsministeriet har den 30. august 2013 udmeldt fordelingen af særtilskud fra 17- og 19-puljerne (henholdsvis 451,3 mio. kr. og 198,8 mio. kr. på landsplan). Brøndby Kommune er blevet tildelt i alt 13,8 mio. kr. fra de to særtilskudspuljer, fordelt på henholdsvis: 8,8 mio. kr. fra 17-puljen (til kommunerne, som i visse dele af kommunen har en høj andel af borgere med sociale problemer) 5,0 mio. kr. fra 19-puljen (til kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske problemer) Tilskuddene er indarbejdet i budgetforslaget som administrive korrektioner, jf. kapitel 3, tabel 2. 14

16 6 Nøgletal for budgetlægningsprocessen Tabel 8 nedenfor viser en oversigt over udviklingen i udvalgte nøgletal i løbet af budgetlægningsprocessen fra Budgetbilag VII (budget ) til Budgetbilag V (budget ). Tabel 8. Nøgletal for budgetlægningen. Opgjort i kr Driftsresult** Opr. budget Budgetbilag I Budgetbilag II Budgetbilag III Budgetbilag IV Budgetbilag V Anlægsudgifter* Opr. budget Budgetbilag I Budgetbilag II Budgetbilag III Budgetbilag IV Budgetbilag V Result** Opr. budget Budgetbilag I Budgetbilag II Budgetbilag III Budgetbilag IV Budgetbilag V Finansiel balance** Opr. budget Budgetbilag I Budgetbilag II Budgetbilag III Budgetbilag IV Budgetbilag V Serviceramme*** Opr. budget Budgetbilag I Budgetbilag II Budgetbilag III Budgetbilag IV Budgetbilag V *Eks. jordforsyning og forsyningsvirksomheder **Negiv (-) betyder overskud, positiv betyder underskud. ***Negiv (-) betyder rammeunderskridelse, positiv betyder rammeoverskridelse. Figur A nedenfor viser en oversigt over likviditetsprognoser for budgetlægningen fra Budgetbilag VII (budget ) til Budgetbilag V (budget ). 15

17 Figur A. Likviditetsprognoser for 2013 og Anm.: Opgjort i kr. 16

18 7 Indstilling til Økonomiudvalget Centralforvaltningen indstiller, det af Økonomi- og Indenrigsministeriet udmeldte stsgaranterede udskrivningsgrundlag for personsk og kirkesk i 2014, jf. Budgetbilag IV, indtil videre anvendes, udskrivningsgrundlag for grundskyld og dækningsafgifter i henhold til prognosen, jf. Budgetbilag IV, anvendes, personskten i 2014 fastsættes til 24,5 procent (uændret), grundskylden i 2014 fastsættes til 21 promille (uændret), dækningsafgiften på forretningsejendomme fastsættes til 9,9 promille (uændret), dækningsafgiften på offentlige ejendommes grundværdi fastsættes til 10,5 promille (uændret), dækningsafgiften på offentlige ejendommes forskelsværdi fastsættes til 8,75 promille (uændret), administrive korrektioner, modtaget efter Økonomiudvalgets møde den 7. august 2013, jf. afsnit 3.1, indarbejdes i budgetforslaget for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og 2017, de af Borgmesteren udarbejdede ændringer af 28. august 2013 indarbejdes i budgetforslaget for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og 2017, jf. Underbilag A og B, den manglende finansielle balance (budgetbalance) i budgetforslaget for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og 2017 finansieres ved træk på kommunens kassebeholdning (forbrug af likvide aktiver), budgetmerialet, bestående af det administrive budgetforslag (hvide), blokmappen (røde), budgetbilag I-V og Borgmesterens ændringer af 28. august 2013 (Underbilag A og B til Budgetbilag V), oversendes til Kommunalbestyrelsens 1. behandling onsdag den 11. september 2013, Borgmesteren bemyndiges til foretage tilretninger af budgettet, herunder for så vidt angår de sager, fagudvalgene behandlede den 21. august 2013, og de sager som behandles i Kommunalbestyrelsen den 11. september 2013 med økonomisk konsekvens for budgetforslaget for 2014 samt overslagsårene 2015, 2016 og 2017, og Borgmesteren bemyndiges til foretage administrive korrektioner med henblik på skabe budgetbalance. Normann Frederiksen /Søren Wermuth Larsen /Johan Lorentzen 17

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET September 2014 1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2015-2018 BUDGETBILAG V Borgmesterens ændringsforslag på vegne af Økonomiudvalget BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING...

Læs mere

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Oktober 2014 2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2015-2018 BUDGETBILAG VI BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS OG INDHOLD... 2 1.2 STATUS OG RESUME... 3 2

Læs mere

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET September 2015 1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2016-2019 BUDGETBILAG V Borgmesterens ændringsforslag på vegne af Økonomiudvalget BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING...

Læs mere

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Oktober 2015 2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2016-2019 BUDGETBILAG VI BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS OG INDHOLD... 2 2 RESULTATOPGØRELSE MV....

Læs mere

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET 1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2017-2020 BUDGETBILAG V Borgmesterens ændringsforslag på vegne af Økonomiudvalget BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS

Læs mere

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET 1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2018-2021 BUDGETBILAG V Borgmesterens ændringsforslag på vegne af Økonomiudvalget BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS

Læs mere

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET 1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2019-2022 BUDGETBILAG V Borgmesterens ændringsforslag på vegne af Økonomiudvalget BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS

Læs mere

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Oktober 2016 2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2017-2020 BUDGETBILAG VI BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS OG INDHOLD... 2 2 RESULTATOPGØRELSE MV....

Læs mere

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Juni 2015 DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2016-2019 BUDGETBILAG III Administrative korrektioner Opdateret prognose for indtægtsbudgettering (skatter, tilskud og udligning) Krav om reduktioner

Læs mere

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Juni 2013 DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Budget 2014 BUDGETBILAG III Administrative korrektioner BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS OG INDHOLD... 2 2 HOVEDOVERSIGT

Læs mere

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Oktober 2018 2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2019-2022 BUDGETBILAG VI Budgetforlig mellem listerne A, B, F, O og V BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS

Læs mere

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG April 2014 DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2015-2018 BUDGETBILAG II Pris- og lønfremskrivning, nye pris- og lønskøn Serviceramme, ny befolkningsprognose og nye ECO-nøgletal Indtægtsprognose, nye

Læs mere

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Juni 2016 DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2017-2020 BUDGETBILAG III Administrative korrektioner Opdateret prognose for indtægtsbudgettering (skatter, tilskud og udligning) Status på måltal

Læs mere

ØKONOMIAFTALEN FOR 2014

ØKONOMIAFTALEN FOR 2014 August 2013 ØKONOMIAFTALEN FOR 2014 Budgetforslag 2014 BUDGETBILAG IV Endelig indtægtsbudgettering Serviceramme i henhold til økonomiaftale BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold 1 INDLEDNING...

Læs mere

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG April 2016 DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2017-2020 BUDGETBILAG II Indarbejdelse af resultat af regnskabsanalyse Fastsættelse af måltal for omprioriterings- og sparekatalog BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN

Læs mere

Underbilag D til Budgetbilag II Det tekniske budgetforslag

Underbilag D til Budgetbilag II Det tekniske budgetforslag Underbilag D til Budgetbilag II Det tekniske budgetforslag Forudsætninger for beregningen af servicerammen mv. I nærværnede underbilag gøres der rede for de bagvedliggende forudsætninger og præmisser,

Læs mere

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG Budgetforslag

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG Budgetforslag April 2018 DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2019-2022 BUDGETBILAG II Opdaterede pris- og lønskøn Fastsættelse af måltal/serviceramme Indarbejdelse af foreløbige demografireguleringer BRØNDBY KOMMUNE

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budget 2014

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budget 2014 Januar 2013 GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budget 2014 BUDGETBILAG I DEL A Hovedoversigt Likviditetsprognose Serviceramme BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold KALENDER FOR DEN POLITISKE BEHANDLING

Læs mere

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG

DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Juni 2017 DET ADMINISTRATIVE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2018-2021 BUDGETBILAG III Administrative korrektioner Opdateret prognose for indtægtsbudgettering (skatter, tilskud og udligning) Status på måltal

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Februar 2015 GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budgetforslag 2016-2019 BUDGETBILAG I DEL A Grundlag for budgetlægningen Resultatopgørelse (hovedoversigt) Likviditetsprognose Serviceramme BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN

Læs mere

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG

DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG April 2017 DET TEKNISKE BUDGETFORSLAG Budgetforslag 2018-2021 BUDGETBILAG II Indarbejdelse af resultat af regnskabsanalyse Fastsættelse af måltal for omprioritering og effektivisering BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Februar 2014 GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budgetforslag 2015-2018 BUDGETBILAG I DEL A Resultatopgørelse (hovedoversigt) Likviditetsprognose Serviceramme BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN Indhold KALENDER

Læs mere

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Februar 2016 GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budgetforslag 2017-2020 BUDGETBILAG I DEL A Budgetproces og tidsplan Håndtering af omprioriteringsbidraget Regler og retningslinjer Forudsætninger BRØNDBY KOMMUNE

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

ØKONOMIAFTALEN FOR 2015

ØKONOMIAFTALEN FOR 2015 August 2014 ØKONOMIAFTALEN FOR 2015 Budgetforslag 2015-2018 BUDGETBILAG IV Hovedpunkterne i økonomiaftalen Indtægtsbudgettering i henhold til statsgarantien Serviceramme i henhold til økonomiaftalen BRØNDBY

Læs mere

Byrådets temamøde den 20. juni 2016

Byrådets temamøde den 20. juni 2016 Byrådets temamøde den Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Økonomiaftalen Status på den økonomiske situation Status på udvalgenes arbejde med prioriteringsrummet De næste skridt Opsamling

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

ØU budgetoplæg

ØU budgetoplæg ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Budgetforslag Økonomiudvalget 26. august 2015

Budgetforslag Økonomiudvalget 26. august 2015 Budgetforslag 2016-2019 Økonomiudvalget 26. august 2015 Budgetprocessen Budgetoplæg ØU 22. april Budgetforslag udarbejdet 3. juli Udskrivning af valg Økonomiaftale 3. juli KL udmelding medio august Revideret

Læs mere

TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR

TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN TIDSAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR 2018-2021 ANSVARLIG START SLUT EMNE AKTIVITET Alle forvaltninger 25-nov Administrative korrektioner Alle forvaltninger

Læs mere

ØU budgetoplæg

ØU budgetoplæg ØU budgetoplæg 22.4.2015 Præsentation af budgetoplæg 2016-2019 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg

Læs mere

TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR

TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN TIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR 2015-2018 Ansvarlig Dato Aktivitet 22.01.2014 Drøftelse af Budgetbilag I (Udsendes 20.01.) Chefgruppen 28.01.2014

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget

Læs mere

Præsentation af budgetoplægget. 18. august 2016

Præsentation af budgetoplægget. 18. august 2016 Præsentation af budgetoplægget Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den aktuelle økonomiske situation Forhandlingsoplæg De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester

Læs mere

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Halvårsregnskab Greve Kommune

Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 12. september 2013

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 12. september 2013 Referat torsdag den 12. september 2013 Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Afbud: Gitte Geertsen (F) Laila Torp Madsen (V) Indholdsfortegnelse 1. KB - Spørgetid...1 2. KB - Godkendelse af dagsorden...3 3.

Læs mere

Kommunalbestyrelsen. Hvidovrevej 278, 2650 Hvidovre

Kommunalbestyrelsen. Hvidovrevej 278, 2650 Hvidovre Dagsorden Dato: Tirsdag den 07. september 2010 Mødetidspunkt: 18:00 Mødelokale: Medlemmer: KB-Salen Hvidovrevej 278, 2650 Hvidovre Milton Graff Pedersen, Helle Adelborg, Finn Gerdes, Niels Ulsing, Arne

Læs mere

Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl i Byrådssalen

Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl i Byrådssalen Byrådet Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl. 19.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 20.12 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :! # $$ $ %& '() *%&%& Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Referat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl i Byrådssalen

Referat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl i Byrådssalen Byrådet Referat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl. 17.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 18.15 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)

Læs mere

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling

Læs mere

ØKONOMIAFTALEN FOR 2017

ØKONOMIAFTALEN FOR 2017 August 2016 ØKONOMIAFTALEN FOR 2017 Budgetforslag 2017-2020 BUDGETBILAG IV Hovedpunkterne i økonomiaftalen Indtægtsbudgettering i henhold til statsgarantien og økonomiaftalen Serviceramme i henhold til

Læs mere

I prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter.

I prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter. NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Center for Økonomi & HR D 2057 0134 E hfso@lejre.dk Dato: 01-10-2019 J.nr.: 19/29 2. budgetstatus for budget 2020

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling

Læs mere

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor. 2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og

Læs mere

Afsluttende tilretning af forslag til budget

Afsluttende tilretning af forslag til budget ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 9 2012 Dato: 20. september 2012 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2012-463 Dok.nr: 2012-160560 Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor. BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Vedhæftet sagen er en række bilag, der uddyber indhold og forudsætninger i budget

Vedhæftet sagen er en række bilag, der uddyber indhold og forudsætninger i budget 05102017 Side 1 ØU 2. behandling af budget 20182021 Sagsnr.: 17/18 Resumé: 1. behandlede 7. september 2017 budgetforslag 20182021 og godkendte, at budgetforslaget oversendes til s 2. behandling med de

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden Referat af tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Fraværende: Mødelokale B105 Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier

Læs mere

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN

GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Februar 2017 GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN Budgetforslag 2018-2021 BUDGETBILAG I DEL A Budgetproces og tidsplan Håndtering af Moderniserings- og effektiviseringsprogram mv. Regler og retningslinjer Forudsætninger

Læs mere

Byrådets budgettemamøde

Byrådets budgettemamøde s budgettemamøde Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Økonomiaftalen Status på den aktuelle økonomiske situation De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester Pernille Beckmann

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 9. oktober Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 9. oktober Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Referat torsdag den 9. oktober 2014 Kl. 18:00 i Rådssalen, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. KB - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2015-2018...2 09-10-2014 Side 1 1. KB - Godkendelse

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 5. oktober 2017

Referat Kommunalbestyrelsen torsdag den 5. oktober 2017 Referat torsdag den 5. oktober 2017 Kl. 18:00 i Rådssalen, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Afbud: Christian Plank (F) Erik Falkenberg (O) Lulle Zahle (Løsgænger) Ole Møller (F) Indholdsfortegnelse 1. KB Godkendelse

Læs mere

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016 Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige

Læs mere

Byrådets budgetseminar den 2. april 2013

Byrådets budgetseminar den 2. april 2013 Byrådets budgetseminar den Program Tidspunkt Aktivitet 15.30-15.35 Velkomst ved Borgmester Hans Barlach 15.35-16.20 Oplæg ved kommunaldirektør Allan Vendelbo og økonomichef Maj Buch Status på den økonomiske

Læs mere

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

ØKONOMIAFTALEN FOR 2018

ØKONOMIAFTALEN FOR 2018 August 2017 ØKONOMIAFTALEN FOR 2018 Budgetforslag 2018-2021 BUDGETBILAG IV Hovedpunkterne i økonomiaftalen Indtægtsbudgettering i henhold til statsgarantien og økonomiaftalen Serviceramme i henhold til

Læs mere

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus)

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Sagstype: Åben Type: ØU Sagsnr.: 12/13820 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 13-12-2011 proceduren for budgetlægningen af budget 2013-2016.

Læs mere

Regnskab 2018 Sorø So Kommu Ko n mmu e n e

Regnskab 2018 Sorø So Kommu Ko n mmu e n e Regnskab 2018 Sammenfattende konklusioner Servicerammen er overholdt. Vi lander 0,4 mio. kr. under rammen. Der er et mindre forbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til oprindeligt, heraf vedrører de

Læs mere

Forventet Regnskab. pr i overblik

Forventet Regnskab. pr i overblik Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Budgetbilag. Afsluttende tilretning af forslag til flerårsbudget

Budgetbilag. Afsluttende tilretning af forslag til flerårsbudget Til: 4-årsbudget 2012-2015 Nr. 10 Revideret ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 26. september 2011 Kontakt: Jeppe Krag Tlf. dir.: 4477 6316 Sagsnr:2011-3707 Dok.nr: 2011-178485 Budgetbilag Afsluttende tilretning

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2016-2019 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2015 (2016-2018), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18 Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.

Læs mere

Center for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 30. september 2019:...2

Center for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 30. september 2019:...2 Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 30. september 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

Generelle bemærkninger til Budget

Generelle bemærkninger til Budget Bilag 7.A. Generelle bemærkninger til Budget 2015-18 Økonomisk styring Byrådet vedtager kommunens budget for 2015-18 efter indstilling fra Økonomiudvalget. Det er ledelsens ansvar at sikre, at der udarbejdes

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab 2013 for Københavns Kommune.

Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab 2013 for Københavns Kommune. KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Til ØU Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab for Københavns Kommune. et forelægges for ØU den 1. april 2014 og for BR den 10. april 2014, hvor

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere