Budgetforslag 2016 Overslagsår Version 2. Økonomi, HR & IT

Transkript

1 Budgetforslag Overslagsår Version 2 Økonomi, HR & IT September

2 Version 2 Indledning Version 2 er første samlet overblik på økonomien for. Normalt har regeringen og KL medio juni forhandlet en økonomiaftale på plads, så vi kender forudsætningerne for det kommende års økonomi inden sommerferien. På grund af valget den 18. juni blev forhandlingerne imidlertid sat i bero og faldt først på plads den 3. juli. En stor del af det materiale som kommunerne har behov for i forbindelse med budgetlægningen er derfor først kommet i løbet af juli/i starten af august. Finansieringen er: i baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag og tilskud. Overslagsårene er eget skøn på udskrivningsgrundlag og KLs skøn på bloktilskud. Driftsudgifterne: Overførselsudgifter er lovregulerede udgifter til kontanthjælp, førtidspensioner, fleksjob m.v. Budgetforslaget for overførselsudgifterne bygger på den forventede udvikling for. Serviceudgifterne er de samme forudsætninger, som blev lagt ind i budgetoverslagsår 1 ved vedtagelsen af budget Der er foretaget tekniske korrektioner, som f.eks. nedjustering af lønninger i h.t. Kl s nye skøn for lønstigningerne, men basisbudgettet er stadig udtryk for det politiske vedtagne serviceniveau. Ændringer indenfor vedtaget serviceniveau, demografisk udgiftspres samt afledt drift igangværende anlæg er indarbejdet i version 2 og udgør i alt opdrift på 10,0 mio. kr. Ændringsforslag der IKKE indarbejdet er ændringer udover vedtaget serviceniveau på samlet set 11,4 mio. kr. Der er udarbejdet balanceforslag på 2% af udvalgenes ramme til beredskab i forbindelse med merudgifter og overholdelse af økonomiaftalen, samt mulighed for at skabe luft for omfordeling. Samlet set ligger balanceforslag på 10,9 mio. kr., som udvalgene har indstillet til at indgå i den videre prioritering. Stevns Kommunes økonomiske politik for budgetforslag : En økonomiaftale mellem KL og regeringen forventes overholdt. Der skal være overskud på strukturel balance, som er tilstrækkeligt til anlæg, som stødp ude til likviditeten. Niveau for anlægsrammen fastsættes under hensyntagen til et realistisk ambitionsniveau og økonomi samt til overførsler af anlægsmidler mellem årene og kommunens anlægsstyring. Likviditeten anbefales på minimum gns. 80 mio. kr. opgjort efter kassekreditreglen. Gældens størrelse og låneoptagelse. Det vurderes i forbindelse med budgettet. Der udarbejdes Balancekatalog som udgangspunkt på 2% af udvalgenes ramme til beredskab i forbindelse med merudgifter og overholdelse af økonomiaftalen. Samt mulighed for at skabe luft for omfordelinger. Orientering og inddragelse af MED-organisationen og andre relevante høringsfora. Fagudvalgene holder dialogmøder med brugersporet i marts måned. Formålet er at fagudvalgene har dialog med brugerne, hvor brugerne kan tilkendegive deres synspunkter og fagudvalgene kan være med til at skabe en forventningsafstemning omkring budgettet. Synspunkter og forslag fra dialogmøderne indgår i udvalgenes videre drøftelser af områdets handlemuligheder. Ovenstående økonomisk politik blev godkendt den 23. februar Fokuspunkterne i det videre arbejde er prioriteringen af ændringsforslag udover vedtaget serviceniveau til nye tiltag, balanceforslag samt forslag til nye anlæg. Et andet fokuspunkt bliver overholdelse af servicerammen. Resultatet af budgetforslag version 2 Stevns Kommunes økonomiske politik, samt at borgmestrene mødes betyder, at ændringsforslag skal vurderes kritisk, inden der prioriteres hvilke der skal bevilges til. Tidsplanen er: Afholdelse af borgmestermøde KL. ØU budgetforslag indstilles til 1. behandling KB temamøde/orientering om budget KB 1. behandling af B Frist for indberetning til KL om forventninger til budget Borgmestermøde landsprognose B KB 2.behandling og vedtagelse af budget 2

3 Overblik/ Version 2 Overblik resultatopgørelse version 2: Resultatopgørelse Hele kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF Version 2 BF Finansiering i alt - skatter og tilskud Netto serviceudgifter - indenfor rammen Reduktion årligt 1 procent Netto serviceudgifter - udenfor rammen Netto overførselsudgifter PL-regulering Nettorenter Resultat ordinær drift Afdrag på lån Afdrag nye lån???? Strukturel balance Anlæg udgifter???? Anlægsindtægter???? Brugerfinansierede område Drift renovation p/l-reguering Låneoptagelse???? Balanceforskydninger Likvide aktiver version Nedenstående er ikke indarbejdet i version 2 Ændringsforslag Ændringer udover vedtaget service Ændringer afledt drift - nye anlæg Balanceforslag - udvalgenes anbefalinger (SSU udarbejder supplerende forslag?) Anlæg - ikke indarbejdet. (udvalgets prioritering) Brutto anlægsudgifter - ønsker i alt til prioritering Brutto anlægsindtægter - ønsker i alt til prioritering Evt. låneoptagelse er ikke indarbejdet Usikkerheder: Pavillionbyggeri flygtninge 1,9 mio. kr. SSU -> KB Fusion beredskabet ca. 0,7 mio. kr.? 3

4 Overblik/ Version 2 Budgetforslag / version 2 Resultatopgørelsen Strukturel balance Drift Drift indarbejdet i version 2 Strukturel balance viser et overskud i på 46,9 mio. kr. (resultatet af finansiering, drift, renter og afdrag på lån). Budgetforslaget er i henhold til budgetprocessen opdelt i ændringer der er indarbejdet i version 2 og ændringsforslag der ikke er indarbejdet. Disse indgår i den samlede politiske prioritering. Udvalgenes driftsbudget B01 Tekniske Ændr. Indarb. Ændr. Vers.2 BF Version 2 Serviceudgifter rammen Serviceudg udenfor rammen Overførselsudg Brugerfinans Total Serviceudgifterne der er omfattet af servicerammen, er teknisk korrigeret med et fald på -1,311 mio.kr. Faldet består af nedjustering af lønbudgettet med -2,8 pga. ændret skøn på lønfremskrivningen. Der er flyttet budget vedr. personale Jobcentret fra overførselsområdet til serviceområdet for 0,8 mio. kr., samt 0,8 mio. kr. fra serviceudgifter indenfor rammen til udenfor servicerammen vedr. effekt af investeringsprojekt ældre- handicappede. Derudover er der givet tillægsbevilling til virksomhedsservice på 0,050 mio.kr., tillægsbevlling på-0,3 mio. kr. til nedlæggelse af bus SFO Hopstar samt 0,2 mio. kr. til vognmandsordning bus Skovgruppen på 0,2 mio.kr. Serviceudgifter udenfor rammen er nedjusteret med -0,8 mio. kr., idet effekt af investeringsprojekt var fejlplaceret under ældre og handicappede, men hører rettelig under Kommunal medfinansiering af sundhedsudgifter. Overførselsudgifterne er nedjusteret med -2,8 mio. kr. pga. tillægsbevilling på -1,8 mio. kr. vedr. virksomhedsservice, nedjusteret lønbudgettet med -0,1 mio. kr. samt flyttet kontering personale fra overførselsområdet til serviceområdet på -0,8 mio. kr. Der er indarbejdet ændringer for 27,3 mio.kr. vedr. overf.udgifterne, for 4,6 mio. kr. vedr. serviceudgifter indenfor servicerammen, 4,6 mio. kr. udenfor rammen samt -0,2 mio. kr. vedr. det brugerfinansierede Servicerammen Servicerammen er nettodriftsudgifterne fratrukket: Nettodriftsudgifterne til overførsler, aktivitetsbestemt medfinansiering, det brugerfinansierede områder, forsikrede ledige, indtægter fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkelsager, nettoudgifter til almene ældreboliger Kommunernes serviceramme Mio. kr. Serviceudgifter B Fra budget 2015 til aftale Serviceudgifter A15 (15pl) Ændret pris- og lønforudsætning i Effektivisering af beredskab -25 Korrigeret udgangspunkt () PL fra 2015 til (1,6 pct) Justering af servicerammen Ældremilliarden Digitalisering Regulering vedr. samtaleterapi DUT, skæv profil tidligere aktstykke DUT, aktstykke Serviceudgifter A16 (16PL) KL har beregnet en teknisk serviceramme for Stevns Kommune til 838,0 mio. kr. i -prisniveau, hvilket svarer til 824,8 mio.kr. i prisniveau. 4

5 Overblik/ Version 2 Overførselsudgifter er indarbejdet i version 2 Overførselsudgifter er lovregulerede udgifter til kontanthjælp, førtidspensioner, fleksjob mv. Nyt skøn for budget og overslagårene er indarbejdet i version 2. Ændringsforslag Indarbejdet i version 2 Ændringsforslag/ Effekt af lov og cirk. program Demografisk udgiftspres Afledt drift igangv. Anlæg Serviceudg Lov og cirkulæreændringer Demografisk udgiftspres Udgifter som følge af lov og cirkulæreændringer som er kompenseret i bloktilskuddet via DUT (Det udvidede totalbalanceprincip). Stevns Kommunes andel af lov- og cirkulæreprogrammet er beregnet til 0,5 mio. kr., som bloktilskuddet er tilført. er udgifter som følge af demografiske ændringer. Befolkningsprognosen for Stevns sammenholdt med ventelister og antal indmeldte skal bruges til vurdering af udgiftspres på børnepasning, folkeskoler og ældreområdet. Disse udgør en merudgift på 1,8 mio.kr. Udgiftsprespulje Der er indarbejdet en udgiftsprespulje på 5,366 mio.kr. i Ændringer udenfor vedtaget serviceniveau er IKKE indarbejdet Ændringerne er forslag til iværksættelse af nye tiltag og udgør 11,4 mio.kr. Forslag til Anlæg Der foreligger følgende forslag fra udvalgene til anlægsinvesteringer og salg af grunde. Forslag til Anlæg kr. Anlægs udgifter brutto Anlægsindtægter brutto BF Anlægsudgifter netto Låneoptagelse Likviditet Der er ikke indarbejdet lån i version 2. Vurderes senere Primobeholdning 2015 er på 114,3 mio.kr. Likviditetsbudgettet ved budgetopfølgning 2 viser en ultimo beholdning 2015 på 53,4 mio. kr. Det er hvis alle bevillinger er udbetalt inden

6 Resultatopgørelse Hele kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF Version 2 Regnskab pl Budget 2015 B Budgetrammen BF Indkomstskatter Øvrige skatter Generelle tilskud mv Tilskud til styrkelse af likviditeten betinget bloktilskud til km - servicerammen betinget bloktilskud til km - anlægsrammen Udligning selskabsskat Udligning vedr. udlændinge Kommunale bidrag til regionerudviklingbidrag Beskæftigelsestilskud Midtvejsregulering beskæftigelsestilskud Det særlige ældretilskud Tilskud til bedre dagtilbud Tilskud - omstilling af folkeskolen Udligning Km.m. særlige øko.problemer særligt tilsvar for hovedstadskommuner Midlertidig overgangsordning refusionsomlægning Moms 129 Finansiering i alt Økonomiudvalg Overførsler Kontante ydelser Refusionsomlægning Revalidering Arbejdsmarkedsforanstaltninger Flygtninge Serviceudgifter Tværgående funktioner, puljer m.m Folkevalgte Administrationsbygninger Administration Diverse Beredskabet Social- og Sundhedsudvalg Overførsler Tilbud til flygtninge Førtidspens. og personlige tillæg Boligstøtte og enkeltydelser Serviceudgifter Sundhedsudgifter Tilbud til voksne m. særlige behov Ældre og handicappede Voksne Tilbud til udlændinge Serviceudgifter udenfor servicerammen Sundhedsudgifter KMF Central-ref.ordning -tilbud til voksne Central ref.ordninge -ældre og handicappede

7 Resultatopgørelse Hele kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF Version 2 Regnskab pl Budget 2015 B Budgetrammen BF Børneudvalg Overførsler Børn Tilbud til børn og unge med særlige behov 54 Serviceudgifter Fællesudgifter Pasningsordninger for børn Skoler m.v Ungdomsskolern mv Familiehus og sundhedspleje Egenbetaling og tilskud Tilbud til børn og unge m. særlige behov Takstfinansierede institutioner Serviceudgifter udenfor servicerammen Tilbud til børn og unge med særlige behov Natur- Fritids- og Kulturudvalg Serviceudgifter Fællesudgifter 0 Turisme Kulturel virksomhed og kulturområ der Lystbådehavn Folkeoplysning og fritid Biblioteksvæsen Vandløbsvæsen Natur- og miljøbeskyttelse Skadedyrsbekæmpelse Erhverv 372 Plan- og Teknikudvalg Serviceudgifter Vejvæsen Kollektiv trafik Jordforsyning Faste ejendomme og fritidsområder Materielgården Serviceudgifter udenfor servicerammen Ældreboliger - faste ejendomme og fritidsomr Reduktion årligt 1 procent PL-regulering Nettorenter Resultat ordinær drift Afdrag på lån Strukturel balance Anlæg brutto udgift Anlæg brutto indtægt pl-regulering anlæg Brugerfinansierede område Drift renovation p/l-reguering Låneoptagelse Balanceforskydninger Likvide aktiver (+forbrug/-opsparing)

8 Overblik resultatopgørelse Hele kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF Version 2 Regnskab pl Budget 2015 B Budgetrammen BF Skatter og tilskud Serviceudgifter i alt - indenfor rammen Reduktion årligt 1 procent Serviceudgifter i alt - udenfor rammen Overførselsudgifter Renter PL-regulering Resultat ordinær drift Afdrag på lån Strukturel balance Anlæg brutto udgift Anlæg brutto indtægt pl-regulering anlæg Udgifter til det brugerfinans.omr pl-regulering brugerfinansieret Låneoptagelse Balanceforskydninger Likvide aktiver i alt

9 Ændring Ændringer bf version 2 til basis budget Drift - serviceudgifter BF Nedenstående ændringer er indarbejdet i version 2 Indenfor vedtaget serviceniveau- rammen Økonomiudvalget Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og teknikudvalget Indenfor vedtaget serviceniveau - udenf.ramen Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Plan- og teknikudvalget Demografisk udgiftspres Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Afledt drift - igangværende anlæg Børneudvalget Overførselsudgifter Økonomiudvalget Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Totaler indarbejdet ændringer: Ændringer indenfor servicerammen Ændringer udenfor servicerammen Ændringer overførselsudgifter I alt indarbejdet i version Nedenstående er ikke indarbejdet: Udover vedtaget serviceniveau Økonomiudvalget Økonomiudvalget - overf.udg Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget - BU's anbefaling Børneudvalget- besluttet KB Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og teknikudvalget Afledt drift nye anlæg Børneudvalget Natur- Fritids- og kulturudvalget Brugerfinansierede område (ikke serviceudg.) Renovation

10 Ændring Balancekatalog - version 2 til basis budget Drift - serviceudgifter Fordeling 2% til balancekatalog Økonomiudvalget Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og teknikudvalget Indkomne forslag max. i alt Økonomiudvalget - tværgående Økonomiudvalget - administration Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og Teknikudvalget Udvalgenes anbefalinger til prioritering Økonomiudvalget - tværgående Økonomiudvalget - administration Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og Teknikudvalget Den økonomiske politik -2019: Der skal udarbejdes Balancekatalog som udgangspunkt på 2% af udvalgenes ramme til beredskab i forbindelse med merudgifter og overholdelse af økonomiaftalen. Samt mulighed for at skabe luft for omfordeling. 10