Indstilling Magistraten i Aarhus

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Indstilling Magistraten i Aarhus"

Transkript

1 Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd 5. september Resume Aarhus Kommune mærker i lighed med resten af landet den økonomiske krise, hvor blandt andet kravet om nulvækst i de kommunale budgetter sætter en meget stram ramme for kommunens økonomi. Der er derfor behov for at iværksætte særlige initiativer - ikke blot for at opretholde den økonomiske balance - men også for at skabe langsigtede løsninger på de fremtidige udfordringer. Aarhus Kommune har ambitiøse mål om vækst og udvikling. Magistraten lægger afgørende vægt på, at der i fremtiden er økonomisk råderum til nødvendige investeringer for at nå disse mål samt udvikle servicen i kommunen. Magistraten lægger endvidere afgørende vægt på at opretholde målsætningen om, at Aarhus Kommunes økonomi skal være i balance. Magistraten konstaterer, at kommunens økonomi er belastet af en række merudgifter, der gør det påkrævet, at der gennemføres initiativer for fortsat at opretholde den økonomiske balance fra budgettet for Størstedelen af merudgifterne er tidligere behandlet i Byrådet, dels ved regnskabet for 2010, der medførte engangsmerudgifter på 92 mio. kr., dels i den såkaldte opbremsningsindstilling fra foråret 2011, der indebar årlige merudgifter på 86 mio. kr. i 2012 stigende til 104 mio. kr. i Andre af merudgifterne er oplyst i afdelingernes budgetbidrag for Eksempler på merudgifter er ikke-styrbare serviceområder såsom vederlagsfri fysioterapi og BPA (handicaphjælperordning) samt særligt dyre enkeltsager og fritidstilbud for børn og unge med handicap. Endvidere er merudgifter indarbejdet i forlængelse af aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i Hertil kommer renteeffekter af ovenstående. Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling M0/2010/ Sagsnummer M0/2011/01863 Sagsbehandler Troels Rottbøll Telefon Direkte telefon E-post post@ba.aarhus.dk E-post direkte tr@aarhus.dk I forhold til 2011 medfører de demografiafhængige budgetmodeller en vækst i serviceudgifterne på 77 mio. kr. i 2012 stigende til 209 mio. kr. i For at kunne realisere denne vækst og i øvrigt at opretholde fortsat balance i økonomien, er der behov for at gennemføre drifts-

2 reduktioner på 227 mio. kr. i 2012 og 300 mio. kr. i de efterfølgende år. Hertil kommer behovet for at adressere det store pres inden for det specialiserede socialområde. Magistratsafdelingerne anmodes om at iværksætte arbejdet med at udpege driftsreduktioner jf. den tidsplan, der er skitseret i bilag 4. De konkrete forslag koordineres i direktørgruppen. For at undgå unødig utryghed blandt medarbejdere og brugere, og så der snarest kan sættes fokus på den langsigtede udvikling af kommunen, foreslår magistraten, at de konkrete reduktioner besluttes sammen med budgettet for Det betyder, at udarbejdelse af forslagene sættes i gang nu. I forbindelse med besparelserne i budgettet for var der en omfattende proces med inddragelse af medarbejdere, borgere og decentrale ledere i kommunen, som bidrog med mange værdifulde input. Magistraten finder det imidlertid ikke realistisk, at en tilsvarende proces så hurtigt efter vil give samme gode resultat. Derimod kan det blive aktuelt at genoverveje nogle af de idéer, der kom frem sidste gang, ligesom Magistraten lægger vægt på, at der skal være lejlighed til at afgive høringssvar til de nye forslag, der lægges frem. Magistraten er opmærksom på, at en sådan proces er krævende og stiller krav om fleksibilitet hos de involverede. Magistraten finder det imidlertid vigtigst at undgå unødig usikkerhed, samt at få driftsreduktionerne på plads snarest muligt, så der kan sættes fokus på den langsigtede udvikling af kommunen. Magistraten foreslår, at der i budgetdrøftelserne skal tages stilling til de udfordringer og handlemuligheder, som beskrives i analyserne af de ikke-styrbare udgifter, budgetmodellerne, gæld og anlægsniveau (se bilag 9-11). På kort sigt er der blandt andet brug for at stramme op på de økonomiske styringsprincipper for at undgå statslige sanktioner, uden at skulle foretage uhensigtsmæssige opbremsninger midt i budgetåret. Magistraten ønsker endvidere at lægge op til en drøftelse af udfordringer og løsninger på længere sigt. Den langsigtede prognose for kommunens økonomi (bilag 9) viser et behov for en omfattende gentænkning af opgaveløsningen, hvis der skal være råderum til at nå de ambitiøse mål for Aarhus Kommune. Omvendt viser den også, at der er mulighed for at kunne investere i udvikling og innovative løsninger, hvis den økonomiske balance opretholdes. Magistraten lægger stor vægt på, at omstilling, innovation og fornyelse skal være med til at skabe muligheder for at udvikle den kommunale service i fremtiden. Det gælder for eksempel via digitalisering, velfærdsteknologi, energi- Side 2 af 12

3 besparende tiltag samt at udfordre rummeligheden inden for normalområdet, så der sikres en kommune med brug for alle, plads til alle, og hvor alle tager et ansvar. Til det formål ønsker Magistraten, at der fra og med 2013 etableres en udviklingspulje på ½ % af lønsummen om året, som kan anvendes til investeringer i innovation og nye løsninger. Magistraten finder det af afgørende vigtighed, at der sker en inddragelse af medarbejdere, ledere og brugere i de udviklingsprojekter, der understøttes via puljen. Både i tværgående innovative projekter og i udviklingen af servicetilbud og arbejdsformer på de enkelte områder, er det afgørende at inddrage alle, der kan bidrage med idéer. Magistraten anbefaler derfor, at der i de videre drøftelser om budgettet sættes fokus på, hvordan Aarhus Kommune organiserer arbejdet med at udvikle nye idéer og omsætte dem i innovative løsninger. Rådmand Marc Perera Christensen og rådmand Laura Hay tager forbehold for indstillingen. 2. Beslutningspunkter At 1) byrådet godkender budgettet for 2012 i overensstemmelse med det nedenstående herunder de bevillingsmæssige ændringer m.v., der er nærmere beskrevet i bilag 1 og 2. At 2) byrådets målsætning om en fortsat balance i økonomien realiseres i forbindelse med vedtagelsen af budgettet for At 3) der i budgetdrøftelserne tages stilling til processen frem mod anlægskonferencen i foråret 2012, herunder det fremtidige langsigtede anlægsniveau inkl. det forudsatte niveau i At 4) der etableres en udviklingspulje fra og med 2013 voksende med ½ % af lønsummen hvert år. Borgmesterens Afdeling anmodes om at fremlægge et konkret forslag til procedure for etablering af puljen, og Direktørgruppen anmodes om at fremlægge forslag til organisering, innovationstemaer m.v. primo At 5) der i forbindelse med fællesmøderne mellem magistraten og økonomiudvalget tages stilling til, om der skal budgetteres med statsgaranti eller med selvbudgettering ved fastsættelsen af indtægter fra indkomstskatten og de generelle tilskud. Side 3 af 12

4 At 6) Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at optage reservebeløb til forbrug på de decentraliserede områder, hvis der ved budgetvedtagelsen er et råderum i forhold til vækstrammen. At 7) kvalitetskontrakterne (vist i bilag 8) godkendes. 3. Baggrund I forbindelse med budget 2011 besluttede byrådet at igangsætte analyser af budgetmodeller, ikke-styrbare udgiftsområder, gælden og anlægsniveauet. Disse analyser afleveres sammen med denne indstilling i bilag I analysen af budgetmodellerne og de ikke-styrbare udgiftsområder (bilag 9) er der indarbejdet en langsigtet prognose af den kommunale økonomi frem mod Af prognosen fremgår det, at den kommunale økonomi står foran udfordringer på længere sigt. Analysen viser, at udfordringerne primært findes i væksten i de ikke-styrbare serviceudgifter samt overførsler. Der opstilles i analysen en række handlemuligheder og anbefalinger, som vil kunne bidrage til at løse de langsigtede udfordringer. Herudover anbefales det i denne indstilling, at der oprettes en udviklingspulje for at kunne investere i innovation og fornyelse. Samtidig viser de økonomiske nøgletal væsentlige udfordringer på kort sigt. Løsningen heraf er ligeledes beskrevet i indeværende indstilling. Nøgletallene er i dette afsnit opgjort på baggrund af den økonomiske situation, før der er iværksat tiltag for at opretholde balancen i økonomien. Overskud Resultatopgørelsen indeholder et driftsoverskud på det skattefinansierede område. Det løbende gennemsnitlige overskud på driftsområderne skal dække de gennemsnitlige anlægsudgifter på det skattefinansierede område på længere sigt. Det ønskede anlægsniveau som samtidig er måltallet for driftsoverskuddet - er opgjort til 352 mio. kr. i årligt gennemsnit. Måltallet i budgettet for 2012 er opgjort på samme vis som måltallet i budgettet for 2011 inklusiv den reduktion på 175 mio. kr., som blev besluttet i forbindelse med de gennemførte besparelser i budget Side 4 af 12

5 På de skattefinansierede driftsområder er der i de 6 år 2010 til 2015 i gennemsnit et årligt driftsoverskud på 181 mio. kr., hvilket således er væsentligt lavere end måltallet. Det samlede resultat af de skattefinansierede drifts- og anlægsudgifter slår direkte igennem i den finansielle egenkapital, som er beskrevet i nedenstående afsnit. Resultatet på de skattefinansierede områder, samt den finansielle egenkapital fremgår af tabel 1. Tabel 1: Udvikling i overskud/udgifter på de skattefinansierede driftsog anlægsområder og finansiel egenkapital i budgetperioden R 2010 KB 2011 B 2012 BO 2013 BO 2014 BO mio. kr. / løbende priser - Overskud på skattefinansierede driftsområder Nettoudgifter på skattefinansierede anlægsområder Resultat vedr. de skattefinansierede områder i alt Finansiel egenkapital Finansiel egenkapital Udviklingen i på de skattefinansierede drifts- og anlægsområder betyder, at den finansielle egenkapital ultimo 2015 vil udgøre mio. kr. En finansiel egenkapital på dette niveau ved udgangen af budgetperioden er væsentligt under den finansielle egenkapital, som var forudsat ved udgangen af budgetperioden i budget Ændringerne i forhold til sidste års budget beskrives nærmere i bilag 2, men er kort resumeret nedenfor. Forklaring på ændringer i økonomien Aarhus Kommunes økonomi er belastet af en række merudgifter, som jf. de økonomiske styringsprincipper følger af den almindelige budgetlægning i teknisk budget, afdelingernes budgetforslag og regnskab 2010, som tidligere er behandlet i magistraten og/eller Byrådet. Hertil kommer de årlige merudgifter på 86 mio. kr. i 2012 stigende til 104 mio. kr. i som fulgte af opbremsningsindstillingen behandlet i byrådet den 25. maj. Endvidere er der indarbejdet merudgifter i forlængelse af aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2012 samt endelig renteeffekter af ovenstående. Side 5 af 12

6 Eksempler på merudgifter er ikke-styrbare serviceområder såsom vederlagsfri fysioterapi og BPA (handicaphjælperordning) samt særligt dyre enkeltsager og fritidstilbud for børn og unge med handicap. For en mere udførlig beskrivelse af ændringerne henvises til bilag Den forventede effekt Effekten af Magistratens budgetforslag vil være at opretholde balancen i Aarhus Kommunes økonomi i budgetperioden. Herudover vil effekten være, at det ved at stramme op på de økonomiske styringsprincipper vil reducere risikoen for at skulle foretage uhensigtsmæssige opbremsninger midt i budgetåret for at overholde den statsligt udmeldte serviceramme. Endelig vil effekten af budgetforslaget være, at der gennem en omfattende gentænkning af opgaveløsningen med innovation og fornyelse i fokus - kan sikres udvikling af den kommunale service. Budgetmål samt kvalitetskontrakter For en uddybning af effekten af Magistratens budgetforslag henvises til budgetmålene i budgetbemærkningerne, som udsendes sammen med budgetforslaget. I budgetmålene er det tilstræbt, at der måles på effekten af de enkelte serviceydelser. I det omfang der gennemføres besparelser, må der forventes ændringer i budgetmålene. Disse ændringer vil blive indarbejdet i de endelige bemærkninger for budget Kommunerne er forpligtede til at opstille kvalitetskontrakter for serviceområderne. I Aarhus Kommune er valgt en model, hvor kvalitetskontrakterne tager udgangspunkt i de eksisterende budgetmål. Det foreslås, at de opdaterede kvalitetskontrakter, som er vedlagt i bilag 8 godkendes, dog med forbehold for ændringer i budgetmålene som følge af besparelserne. Efter godkendelse offentliggøres de opdaterede kvalitetskontrakter i overensstemmelse med lovgivningen på brugerinformation.dk og på kommunens hjemmeside. 5. De planlagte ydelser I afsnit 3 er det beskrevet, at den finansielle egenkapital i forhold til sidste års budget er forringet i det sidste overslagsår. For at sikre den samme egenkapital i 2015, som var forudsat i 2014 i budgettet for Side 6 af 12

7 2011 foreslås der gennemført driftsreduktioner på 227 mio. kr. i 2012 og 300 mio. kr. de efterfølgende år. I beløbet er der indregnet et beløb på 5 mio. kr. i 2012 til realisering af udviklingspolitikken i forlængelse af driftsreduktionerne. Hertil kommer behovet for at adressere det store pres på det specialiserede socialområde. Når beløbet er mindre i 2012, skyldes det, at erfaringen viser, at det kan være vanskeligt at opnå fuld effekt af besparelserne det første år. Dette skal samtidig ses i lyset af, at der fortsat arbejdes med at implementere besparelserne fra budget En sådan driftsreduktion vil føre til en opretholdelse af kommunens økonomi svarende til det, der var forudsat i budgettet for Det fremgår af tabel 2 hvordan økonomien udvikler sig hvis de nævnte reduktioner gennemføres. Tabel 2: Udvikling i overskud/udgifter på de skattefinansierede drifts- og anlægsområder og finansiel egenkapital efter besparelser R 2010 KB 2011 B 2012 BO 2013 BO 2014 BO 2015 Overskud på skattefinansierede driftsområder Nettoudgifter på skattefinansierede anlægsområder Resultat vedr. de skattefinansierede områder i alt - mio. kr. / løbende priser Finansiel egenkapital Tabel 2 viser, at den finansielle egenkapital ultimo 2015 med de beskrevne driftsreduktioner vil være på mio. kr. hvilket er på niveau med det der var forudsat i det sidste overslagsår i budget Det gennemsnitlige resultat af nettoudgifterne på det skattefinansierede område vil herefter være på 383 mio. kr. hvilket er mere end det fastsatte måltal på 352 mio. kr. Dermed vil der også være balance set i forhold til dette måltal. I ovenstående anvises, hvad der skal til for at løse udfordringerne på kort sigt. På længere sigt er der herudover behov for, at der gennemføres tiltag, der kan sikre et råderum til de nødvendige investeringer i fornyelse og innovation af den kommunale service. Det foreslås derfor, at der fra 2013 og frem oprettes en udviklingspulje voksende med ½ % af lønsummen hvert år. Side 7 af 12

8 Herudover er der i de nævnte analyser anvist forskellige handlemuligheder, der kan være med til at sikre balance i økonomien og imødegå behovet for pludselige opbremsninger midt i et budgetår. Det er beregningsteknisk forudsat i budgetforslaget, at den model A, der er skitseret i analysen af ikke-styrbare udgifter og budgetmodeller gennemføres (se bilag 9). Det foreslås, at der i budgetdrøftelserne tages stilling til, hvilke af de anførte modeller og handlemuligheder, der skal iværksættes. 6. Organisering af indsatsen For at opnå de ovenfor omtalte driftsreduktioner vil Magistraten anmode magistratsafdelingerne eller direktørgruppe om at iværksætte arbejdet med at udarbejde anbefalinger til konkrete udmøntning af besparelser inden for eget område. Der udarbejdes anbefalinger svarende til områdets andel af de rammebelagte styrbare udgiftsområder, bortset fra socialområdet, som gennem flere år har været under pres i alle landets kommuner herunder også Aarhus. Dette pres har medvirket til, at socialområdet i Aarhus Kommune har gennemført betydelige besparelser udover de generelle besparelser i kommunen. Hertil kommer, at socialområdet i medfør af budgetforlig i tidligere år har modtaget en række tidsbegrænsede bevillinger, der udløber med udgangen af På den baggrund er sparemålet for socialområdet nedjusteret til 15 mio. kr. hvilket udgør ca. 30 % af det sparemål, områdets forholdsmæssige andel af udgifterne ville have resulteret i. Processen for udarbejdelsen af besparelserne er nærmere beskrevet i bilag 4. Det foreslås endvidere, at Borgmesterens Afdeling anmodes om at udarbejde et forslag til procedure for etablering af den udviklingspulje, som Magistraten foreslår oprettet fra og med Forslaget fra Borgmesterens Afdeling fremlægges senest i forbindelse med budgetproceduren for Det foreslås desuden, at Direktørgruppen anmodes om at fremlægge forslag til temaer, konkrete innovationsprojekter samt organisering af arbejdet med udvikling og fornyelse i Aarhus Kommune. Temaerne og projekterne kan eksempelvis rette sig mod digitalisering, velfærdsteknologi, energibesparende tiltag samt inklusion. Det foreslås, at indstilling herom fremsendes til Byrådet primo Side 8 af 12

9 7. Konsekvenser for ressourcer Nedenfor gennemgås enkelte væsentlige elementer i Magistratens budgetforslag. For en mere tilbundsgående beskrivelse af budgetforslaget henvises til bilag 1 og 2 samt til budgetbemærkningerne. Udviklingen i serviceudgifterne i forhold til vækstrammen I KL s budgetvejledning er der beregnet en maksimal ramme for Aarhus Kommunes serviceudgifter i De budgetterede serviceudgifter i 2012 er 267 mio. kr. mindre end servicerammen efter besparelserne (forudsat at alle reduktioner gennemføres i serviceudgifterne). Magistratsafdelingerne har fremsendt ønsker om forbrug af overskud på i alt 81 mio. kr. i 2012, hvortil kommer et konkret behov vedrørende udgifter til udviklingspolitikken. Der vil således være mulighed for i budgetdrøftelserne at imødekomme ønskerne fra magistratsafdelingerne samtidig med, at der reserveres serviceramme til uforudsete serviceudgifter i Det foreslås, at Borgmesterens Afdeling bemyndiges til at optage et reservebeløb ved budgetvedtagelsen svarende til den mulige reservation af vækstramme i Ovenstående medfører ingen ændring af de økonomiske nøgletal, men handler alene om råderummet i forhold til vækstrammen. Udviklingen i nettoanlægsudgifterne Det gennemsnitlige anlægsniveau i årene 2010 til 2015 er på 775 mio. kr. Der er således et højt nettoanlægsniveau i hele budgetperioden. Byrådet besluttede i budget 2011 at reducere anlægsbudgettet permanent med 175 mio. kr. årligt. Heraf tilbagestår realiseringen af 108,1 mio. kr. i Nøgletallene i indstillingen er baseret på, at anlægsniveauet i 2015 reduceres. I bilag 11 er der en gennemgang af ledige anlægsmidler i den kommende 10-års periode fra under forskellige forudsætninger. Det fremgår her, at der er en betydelig finansieringsudfordring, såfremt der ønskes et prioriteringsrum til en ny langsigtet investeringsplan. Det foreslås derfor, at der i budgetdrøftelserne tages stilling til processen frem mod anlægskonferencen i foråret 2012, herunder det fremtidige langsigtede anlægsniveau inkl. det forudsatte niveau i Side 9 af 12

10 Likviditet Forbruget af likvide aktiver er budgetteret med udgangspunkt i kendte beslutninger og forudsætninger om f. eks. forbrug af opsparing på de decentraliserede områder, samt disponering og forventet tidsforskydning af budgetlagte beløb på anlægsområdet. Med forslagene i nærværende indstilling til sikring af fortsat balance i økonomien vil Indenrigsministeriets krav til kommunens gennemsnitlige kassebeholdning som hidtil - være overholdt i budgetperioden. Likviditetsudviklingen er dog fortsat stram, og vil derfor fortsat blive fulgt nøje i hele budgetperioden. Byrådet vil løbende modtage redegørelser om udviklingen via kvartalsoversigter. Ændret præsentation og indarbejdelse af virkningerne af budgetmodellerne I forbindelse med budget har Byrådet besluttet, at Borgmesterens Afdeling skal fremlægge forslag til ændret præsentation af konsekvenserne af budgetmodellerne i Aarhus Kommune. Forslaget skal fremlægges i forbindelse med analysen af de ikke-styrbare udgifter og budgetmodellerne, og budgetforslaget for 2012 skal indeholde den nye præsentation. Overvejelserne om en ændret præsentation m.v. er beskrevet i analysen i bilag 9. Det foreslås på den baggrund, at indarbejdelsen af budgetmodellernes økonomiske konsekvenser fremover først sker i forbindelse med Magistratens budgetforslag frem for som en del af de tekniske budgetændringer. Endvidere foreslås det, at den nuværende beskrivelse af budgetmodellernes konsekvenser suppleres med en præsentation af de økonomiske nøgletal henholdsvis med og uden virkningen af budgetmodellerne. En sådan præsentation er vist nedenfor. Den udbyggede fremstilling er således indarbejdet nu mens den ændrede tekniske indarbejdelse først vil ske i budgetforslaget for I nedenstående tabel ses væksten i udgifterne i perioden fra 2011 til 2015 på de områder, der er reguleret af budgetmodeller. Merudgifterne skyldes den forventede befolkningsvækst i Aarhus Kommune samt i nogle tilfælde en forventning om ændringer i efterspørgslen. Side 10 af 12

11 Tabel 3: Merudgifter som følge af budgetmodellerne i forhold til B2011 i hvert af årene B 2012 BO 2013 BO 2014 BO Mio. kr. / 2012-priser - Merudgifter ift. B Uden de økonomiske konsekvenser af budgetmodellerne og uden en sparerunde ville de økonomiske nøgletal se således ud i budgetforslaget: Tabel 4: Økonomiske nøgletal uden konsekvenser af budgetmodeller R 2010 KB 2011 B 2012 BO 2013 BO 2014 BO 2015 Overskud på skattefinansierede driftsområder Nettoudgifter på skattefinansierede anlægsområder Resultat vedr. de skattefinansierede områder i alt - mio. kr. / løbende priser Finansiel egenkapital Det skal understreges, at merudgifterne fra budgetmodellerne kun er en del af effekterne af befolkningsvæksten. Merudgifterne modsvares af merindtægter fra skatter, øget andel af statstilskuddet samt udgiftsbehovsudligningsordningen. Dette emne er beskrevet mere indgående i analysen i bilag 9. Bilag Bilag 1: Gennemgang af resultatopgørelsens poster og serviceudgifter i Magistratens budgetforslag for (kopi til alle + elektronisk) Bilag 2: Ændringer i økonomien siden budget (kopi til alle + elektronisk) Bilag 3: Oversigt over sager, der er henvist til budgetdrøftelserne (kopi til alle + elektronisk) Bilag 4: Procedurer og tidsplan for besparelser (kopi til alle + elektronisk) Bilag 5: Rammefremskrivningsmodel for sektor 2.32, Kollektiv trafik, Aarhus Kommune (kopi til alle + elektronisk) Bilag 6: Oversigt over ikke-styrbare merudgifter (kopi til alle + elektronisk) Side 11 af 12

12 Bilag 7: Opsummering af høringssvar vedr. fremtidige principper for fordeling af midler til pasnings- og fritidstilbud til handicappede børn og unge (kopi til alle + elektronisk) Bilag 8: Opdaterede kvalitetskontrakt for Aarhus Kommune Bilag 9: Analyse af budgetmodeller og ikke-styrbare udgifter i Aarhus Kommune (kopi til alle + elektronisk) Bilag 10: Gældsbegreb og gældsafvikling (kopi til alle + elektronisk) Bilag 11: Oplæg til fremtidigt anlægsniveau (kopi til alle + elektronisk) Side 12 af 12

Indstilling Magistraten i Aarhus

Indstilling Magistraten i Aarhus Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd 5. september 2011. Forslag til årsbudget for 2012-2015 1. Resume Aarhus Kommune mærker i lighed med resten af landet den økonomiske krise, hvor blandt

Læs mere

1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter præg på alle dele af kommunen.

1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter præg på alle dele af kommunen. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 1. september 2014 Forslag til budget 2015-2018 1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for

Læs mere

I indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen

I indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Budgetprocedure for budget

Budgetprocedure for budget Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag

Læs mere

Indstilling Magistraten i Aarhus

Indstilling Magistraten i Aarhus Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd Den 23. august 2013 Forslag til budget for 2014 til 2017 1. Resume Aarhus er en by i vækst, og det sætter sit præg på hele kommunen. Kommunen er desuden

Læs mere

Indstilling Magistraten i Århus

Indstilling Magistraten i Århus Indstilling Magistraten i Århus Til Århus Byråd Borgmesterens Afdeling Den 6. august 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Forslag til årsbudget for 2008 samt budgetoverslag for

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2006 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2006 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juni 1. Resume På baggrund

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013.

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013. Notat Til: Magistraten Den 6. juni 2013 Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold,

Læs mere

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 17. september 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2017

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2017 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 5. september 2017 for 2017 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet. I forhold til budget 2017 viser

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Ændringer i økonomien siden B2014-2017

Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet

Læs mere

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske

Læs mere

1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst,

1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst, Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2018 Forslag til budget 2019-2022 1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst, erhvervsmæssig fremgang, øgede skatteindtægter

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Budgetprocedure for budget

Budgetprocedure for budget Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren

Læs mere

NOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune

NOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget

Læs mere

Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune

Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune Resume af beslutningsforslaget: De reserverede midler til

Læs mere

Til Magistraten. Budget og Planlægnings bemærkninger til afdelingernes budget

Til Magistraten. Budget og Planlægnings bemærkninger til afdelingernes budget Til Magistraten Budget og Planlægnings bemærkninger til afdelingernes budget 2015-2018 Side 1 af 8 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold, der er indeholdt i afdelingernes budgetforslag,

Læs mere

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2005 pr. ultimo juli Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2005 pr. ultimo juli Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juli 1. Resume Kommunerne

Læs mere

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Bilag 5 Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Generelt I prognosen er der anvendt budgettet for perioden 2011-2014, mens der i 2015-30 er foretaget en fremskrivning af indtægter og udgifter

Læs mere

BORGMESTERENS AFDELING Økonomi Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for

BORGMESTERENS AFDELING Økonomi Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2018-2021 Side 1 af 5 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2018-2021 Indledning I dette notat

Læs mere

Aarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012

Aarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012 Bilag til indstilling Bilag 4: Beskrivelse af regnskabsresultatet B4.1 De decentraliserede områder Regnskabsresultatet for de decentraliserede skattefinansierede områder Tabellen Opsparingsopgørelse 2012

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet. NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger Budget 2016-2019 - 1 - Hovedkonto 8, Balanceforskydninger Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver,

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus Kommune.

Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus Kommune. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 11. juni 2014 Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus. 1. Resume

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne

Læs mere

Notat. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for

Notat. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Notat Side 1 af 9 Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2017-2020 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2017-2020 Indledning I dette

Læs mere

Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger

Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger 22. august 2018 Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger Indledning Det vedlagte materiale udgør Direktørgruppens forslag til,

Læs mere

Notat. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Indledning

Notat. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Indledning Notat Emne: Til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Den 11. september 2013 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling

Læs mere

Budgetlægningen for 2016-2019 er præget af, at den nye regering ønsker, at kommunerne i de kommende år skal aflevere et omprioriteringsbidrag.

Budgetlægningen for 2016-2019 er præget af, at den nye regering ønsker, at kommunerne i de kommende år skal aflevere et omprioriteringsbidrag. Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 31. august 2015 Forslag til budget 2016-2019 1. Resume Byrådet i Aarhus Kommune har gennem krisen lagt vægt på, at kommunens økonomi skal være i balance.

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume

Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - BA Til: Kopi: til: Byrådet Den 21. november 2012 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Bilag til indstillingen vedrørende

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske

Læs mere

Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de finansielle konti. 1.

Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de finansielle konti. 1. Bilag 2 til indstilling om forventet regnskab 2012 for Aarhus Kommune Den 6. december 2012 Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de

Læs mere

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget. Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 12. september 2013 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Til Byrådet (Aarhus Byråd via Magistraten) Fra Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg Dato 8. november 2016

Til Byrådet (Aarhus Byråd via Magistraten) Fra Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg Dato 8. november 2016 Indstilling Til Byrådet (Aarhus Byråd via Magistraten) Fra Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg Dato 8. november 2016 tillægsbevillinger MSO 2016 1. Resume Forventet årsresultat på det decentraliserede

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. september 2015 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte

Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Sundhed og Omsorg Dato 18. juni 2014 Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte 1. Resume Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg (MSO) har oplevet

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger Budget 2015-2018 - 1 - Hovedkonto 8, Balanceforskydninger Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver,

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling

Læs mere

Indstilling Magistraten i Aarhus

Indstilling Magistraten i Aarhus Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd Den 23. august 2013 Forslag til budget for 2014 til 2017 1. Resume Aarhus er en by i vækst, og det sætter sit præg på hele kommunen. Kommunen er desuden

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Der er endvidere tæt sammenhæng mellem forbruget af likvide aktiver, optagelsen af lån samt udviklingen i renteudgifterne på hovedkonto 7.

Der er endvidere tæt sammenhæng mellem forbruget af likvide aktiver, optagelsen af lån samt udviklingen i renteudgifterne på hovedkonto 7. - 219 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Årshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen

Årshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2015-2018

Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2015-2018 Notat Side 1 af 11 Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2015-2018 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2015-2018 BORGMESTERENS

Læs mere

Økonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010

Økonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010 1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede

Læs mere

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune Regnskab 2009 Byrådsorientering d. 22. marts 2010 Randers Kommune Resultatopgørelse 2009 Mio. kr. B 2009 KB 09 R09 Afv. Skatter -3.312,4-3.313,1-3.309,1 4,0 Tilskud og udligning -1.318,5-1.360,3-1.362,5-2,2

Læs mere

1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det samlede forbrug i 2015 sammenholdt med det ajourførte budget.

1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det samlede forbrug i 2015 sammenholdt med det ajourførte budget. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. oktober 2015 regnskab 2015 og tillægsbevillinger - BA 1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det

Læs mere

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 [UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag

Læs mere

Indstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016

Indstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016 Forslag til budget 2017 1. Resume Byrådet i Aarhus Kommune har gennem mange år prioriteret stram økonomistyring og økonomisk

Læs mere

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor. BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det

Læs mere

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret

Læs mere

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Notat: De kommunale budgetter 2012 stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Februar 2012 KREVIs nøgletal for kommunernes økonomiske styring er netop blevet opdateret på

Læs mere

Forventet regnskab 2017 og tillægsbevillinger

Forventet regnskab 2017 og tillægsbevillinger Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. november 2017 1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det samlede forbrug i 2017 sammenholdt med

Læs mere

Udgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014.

Udgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014. Procedure samt fastlæggelse af rammer for budgetlægningen 2012-2015 behandlede på mødet den 19. januar 2011 (sag nr. 2) den overordnede procedure samt aktivitets- og tidsplan for budgetlægningen 2012-2015.

Læs mere

Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. 03-09-2010. Sagsnr. 2010-55058

Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. 03-09-2010. Sagsnr. 2010-55058 Økonomiforvaltningen Center for økonomi & HR NOTAT Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. Baggrund Københavns Kommune vil i de kommende år stå overfor en række

Læs mere

Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl i Byrådssalen

Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl i Byrådssalen Byrådet Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl. 19.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 20.12 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Bilag 11. Den 31.maj2011. Oplæg tilfremtidigtanlægsniveau/udmøntning afanlægsniveau herunderledig prioriteringsrum. Aarhus Kommune

Bilag 11. Den 31.maj2011. Oplæg tilfremtidigtanlægsniveau/udmøntning afanlægsniveau herunderledig prioriteringsrum. Aarhus Kommune Bilag 11 Den 31.maj2011 Oplæg tilfremtidigtanlægsniveau/udmøntning afanlægsniveau herunderledig prioriteringsrum. Formålog baggrund Formåletmedde te notater atpræsentere etoplæg tildetfremtidige investeringsniveauiaarhuskommune,herunder

Læs mere

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen. Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Bilag 3. Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for Drøftelse ved 2.

Bilag 3. Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for Drøftelse ved 2. Bilag 3 Notat Side 1 af 7 Til Til Byrådet Drøftelse ved 2. Fællesmøde Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for 2016 Byrådet skal ved vedtagelsen af budgettet træffe et valg mellem selvbudgettering

Læs mere

Indstilling. Strategisk ramme for det specialpædagogiske område. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten. 27. april 2011.

Indstilling. Strategisk ramme for det specialpædagogiske område. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten. 27. april 2011. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten 27. april 2011 Aarhus Kommune Børn og Unge 1. Resume Efterspørgslen på specialpædagogiske indsatser i dag-, fritids- og skoletilbud har været stigende over

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat. Dato: Torsdag den 26. september Mødetid: 17:00-17:10

Økonomiudvalget. Referat. Dato: Torsdag den 26. september Mødetid: 17:00-17:10 Referat Dato: Torsdag den Mødetid: 17:00-17:10 Mødelokale: Mødelokale B105 Medlemmer: Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Hugo Hammel (A), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier (O), Michael Blem

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Den faktiske kassebeholdning... 5 Ændringer i forhold til budgetforliget og sidste

Læs mere

Notat. Emne: Proces frem mod anlægskonference 2013 Magistraten til drøftelse. Den 23. januar Et 10-årigt anlægsprogram for

Notat. Emne: Proces frem mod anlægskonference 2013 Magistraten til drøftelse. Den 23. januar Et 10-årigt anlægsprogram for Notat Emne: Proces frem mod anlægskonference 2013 Til: Magistraten til drøftelse Den 23. januar 2013 Et 10-årigt anlægsprogram for 2014-2024 I budgettet for 2013 blev det besluttet, at der i forbindelse

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Økonomiudvalget den 09-09-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Økonomiudvalget Protokol Mandag den 9. september 2013 kl. 16:00 afholdt Økonomiudvalget møde i Udvalgsværelse 1/Rådhus. Medlemmerne var til stede

Læs mere

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

Notat. Bemærkninger fra Borgmesterens Afdeling til magistratsafdelingernes

Notat. Bemærkninger fra Borgmesterens Afdeling til magistratsafdelingernes Notat Til: Magistraten Den 16. oktober 2012 Bemærkninger fra Borgmesterens Afdeling til magistratsafdelingernes høringssvar til indstilling vedr. udmøntning af den statslige medfinansiering 2012 2015 til

Læs mere

Indstilling. Akutjob i Aarhus Kommune. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling.

Indstilling. Akutjob i Aarhus Kommune. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Aarhus Kommune Den 9. november 2012 Borgmesterens Afdeling Tilvejebringelse af akutjob der er målrettet dagpengemodtagere, som risikerer

Læs mere

Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning samt kirkeskat

Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning samt kirkeskat ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 8 2013 Dato: 4. september 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1269 Dok.nr: 2013-152514 Skatter, generelle tilskud og kommunal

Læs mere

Kolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold

Kolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold Stategisk del Budgetstrategi 2019 Indhold Indledning og målsætninger.............................4 Opgavefordeling..................................... 6 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019

Læs mere