Udvalget for Sundhed og Omsorg Sammendrag Regnskabsoversigt Drift og refusion Anlæg Regnskabsbemærkninger...

Transkript

1

2 2

3 Indhold Beretning... 5 Generelle bemærkninger til regnskab Kommunernes økonomi for Anvendt regnskabspraksis I Mariagerfjord Kommune... 7 Regnskabsresultater Regnskabsopgørelse Finansieringsoversigt Balance Anlægsaktiver Kapitalforklaring Pengestrømsanalyse Hovedoversigt til regnskab Finansiel status Tværgående artsoversigt Økonomiudvalget Sammendrag Regnskabsoversigt Drift og refusion Anlæg Konto 7 og Regnskabsbemærkninger Bemærkninger, anlæg Bemærkninger, konto 07 og Udvalget for Børn og Familie Sammendrag Regnskabsoversigt Drift og refusion Anlæg Regnskabsbemærkninger Bemærkninger, drift og refusion, fagenheden familie Bemærkninger, drift og refusion, dagtilbud Bemærkninger, drift og refusion, skole Bemærkninger, anlæg

4 Udvalget for Sundhed og Omsorg Sammendrag Regnskabsoversigt Drift og refusion Anlæg Regnskabsbemærkninger Bemærkninger, anlæg Udvalget for Arbejdsmarked Sammendrag Regnskabsoversigt Drift og refusion Anlæg Regnskabsbemærkninger Bemærkninger, anlæg Udvalget for Kultur og Fritid Sammendrag Regnskabsoversigt Drift og refusion Anlæg Regnskabsbemærkninger Bemærkninger, anlæg Udvalget for Teknik og Miljø Sammendrag Regnskabsoversigt Anlæg Regnskabsbemærkninger Bemærkninger, anlæg Regnskab for renovation og tømningsordninger Anlægsoversigt Oversigt over budgetoverførsler fra 2016 til Personaleoversigt Udførelse af opgaver for andre myndigheder Kautions- og garantiforpligtelser UNDERSKRIFTSBLAD

5 Beretning Generelle bemærkninger til regnskab 2016 Regeringen og Kommunernes Landsforening (KL) indgik i juli måned 2015 en aftale om forudsætningerne for kommunernes økonomi i Overordnet Hvert år i juni/juli indgår Regeringen og Kommunernes Landsforening (KL) på vegne af de 98 kommuner en aftale om grundlaget for kommunernes økonomi det efterfølgende år økonomiaftalen. Regering og Folketinget påvirker jo kommunernes muligheder og handlinger på rigtig mange måder gennem nye love m.v., og i økonomiaftalen sker der også en påvirkning på flere måder. For det første påvirker staten ved ændringer i de generelle tilskuds størrelse kommunernes aktivitetsniveau, og for det andet kan de ved særlige tilskud sætte gang i nye eller ændrede aktiviteter og prioriteringer i kommunerne. Med aftalen om kommunernes økonomi for 2016 stiller de stramme økonomiske rammer også i de kommende år krav til en effektiv offentlig sektor. Kommunernes økonomi for 2016 Service Aftalen indebar, at kommunernes serviceudgifter i 2016 udgjorde 237,4 mia.kr. incl. en omlægning af ældremilliarden og reguleringer i medfør af DUT-princippet. For Mariagerfjord Kommune er den beregnede serviceramme (oprindelig budget) 1.775,832 mio. kr. Regnskabet for 2016 udviser et forbrug på serviceudgifter på 1.764,730 mio. kr. Der er således et mindreforbrug i forhold til servicerammen i budgettet på 11,102 mio. kr. Anlæg Med aftalen om kommunernes økonomi for 2016 er der sikret fuld finansiering til et anlægsniveau på 16,6 mia. kr. Overførsler Der er forudsat i aftalen, at kommunernes overførselsudgifter vil udgøre 71,6 mia.kr. i 2016, og at kommuners udgifter til forsørgelse og aktivering af forsikrede ledige mv. vil udgøre 11,9 mia. kr. i Niveauerne er inklusive konsekvenserne af refusionsomlægningen, og de skønnede udgifter er således betinget af Folketinges vedtagelse af lovforslaget, der implementerer refusionsomlægningen. Låneoptagelse Der var afsat en lånepulje for 2016 på 500 mio.kr. til kommuner med lav likviditet. Mariagerfjord Kommune blev tildelt en lånedispensation fra puljen på 17,0 mio. kr. Endvidere var der afsat en lånepulje på 600 mio. kr. til investeringer målrettet små kommuner med behov for større strukturelle investeringer. Mariagerfjord Kommune fik bevilget låndispensation på 13,0 mio. kr. af denne pulje. 5

6 Skatter og Udligning Aftalen forudsætter uændret kommunal skattefastsættelse i 2016 for kommunerne under ét. Hvis der for 2016 var sket en skatteforhøjelse for kommunerne under ét, ville det i medfør af gældende lov ske en modgående regulering af bloktilskuddet svarende til overskridelsen. Der var enighed om, at nogle kommuner skulle have mulighed for at hæve skatten i 2016 inden for en ramme på 200 mio.kr. Forudsætningen herfor var, at andre kommuner satte skatten tilsvarende ned. Med henblik på at understøtte dette etableres der en tilskudsordning til de kommuner, som for 2016 nedsætter skatten. Tilskudsprocenten kan højest udgøre 75 pct. af provenutabet i 2016, 50 pct. i 2017 og 2018 og 25 pct. i Tilskudsordningen finansieres af staten. Hvis der gennemføres skattenedsættelser på over 200 mio. kr., nedsættes tilskudsprocenten. Mariagerfjord Kommune har opkrævet følgende uændrede skatter: Indkomstskatteprocent 25,9. Grundskyldspromille 28,8 dog kun 7,2 promille af landbrugsjord m.v. Særligt vanskeligt stillede kommuner Den ordinære særtilskudspulje er 300 mio.kr. i 2016, heraf 50 mio. kr. til kommuner, hvor refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet efter overgangsordninger indebærer en belastning af disse kommuners økonomiske situation. Mariagerfjord Kommune blev bevilget 10,5 mio. kr. fra puljen. 6

7 Anvendt regnskabspraksis I Mariagerfjord Kommune Generelt Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i Regler for styring af økonomi og regnskaber i Mariagerfjord Kommune med tilhørende bilag. De væsentligste regnskabsprincipper er uændret i forhold til tidligere regnskabsår. Kravene til kommunens regnskabsaflæggelse er fastlagt i Budget- og regnskabssystem for kommuner. Kommunen fastlægger regnskabspraksis inden for disse rammer. Årsregnskabet indeholder en række oversigter og redegørelser. De regnskabsmæssige oversigter og redegørelser danner grundlag for bl.a.: Vurderingen af regnskabet i forhold til budget Opgørelse af beholdninger (balancen) Vurdering af kommunens økonomiske situation. Regnskabsafslutningen i Mariagerfjord kommune skal for 2016 foreligges Byrådet den 30. marts Supplementsperioden er i Mariagerfjord Kommune sat til 15. januar 2017 for betalingsbilag og sidste frist for regnskabsmæssige afslutningsposteringer og budgetomplaceringer er sat til 17. februar Bevillingsreglerne i Mariagerfjord Kommune er som følgende: Budgetbevillinger på drift og refusion givet på udvalgsniveau. Dette betyder, at det enkelte udvalg får en samlet bevilling, ofte kaldet den samlede ramme. Ifølge kommunens vedtagne bevillingsregler, kan budgetomplaceringer inden for fagområde ske ved godkendelse af fagchefen. Flytning inden for udvalgets ramme, kan godkendes af udvalget, mens flytning mellem udvalg skal godkendes af Byrådet. Budgetbevillinger til anlæg er givet til det enkelte anlægsprojekt eller som pulje til mindre og ensartede projekter. Pris- og lønfremskrivninger fra 2015 til 2016 er i overensstemmelse med KL s forventninger. God bogføringskik Kommunen skal følge god bogføringsskik med særlig fokus på at efterleve bestemmelserne i Budget og Regnskabssystem for Kommuner. Bogføringssystemet og brugen af det, skal sikre sammenhængen mellem de enkelte transaktioner og årsregnskabet, (transaktionssporet) samt dokumentationen for behandling af den enkelte regnskabspost (kontrolsporet). IT-chefen er ansvarlig for en ajourført oversigt over IT-systemer, som kommunen anvender og som afleverer posteringer til økonomisystemet. De nærmere regler fremgår af Regler for styring af økonomi og regnskaber i Mariagerfjord Kommune. Øvrige regler om regnskabsføring og regnskabsaflæggelse fremgår i Regler for styring af økonomi og regnskaber i Mariagerfjord Kommune, afsnit 4 og 6 med tilhørende bilag. Drift og anlæg Indregning af indtægter og udgifter Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden. Udgifter er således medtaget i det år, hvor varen eller ydelsen er modtaget, eller arbejdet er præsteret. Indtægterne er henført til de år, hvori retten erhverves eller optjenes. 7

8 Kommunens regnskabsføring skal ske løbende, både af hensyn til en effektiv budgetopfølgning og for overholdelse af betalingsfrister m.m. Anlægsudgifter, indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes. Præsentation i udgiftsregnskabet Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation af kommunens resultat. Bemærkninger til regnskabet Styrelsesloven fastsætter, at årsregnskabet i fornødent omfang skal være ledsaget af bemærkninger, navnlig vedrørende væsentlige afvigelser mellem bevillings- og regnskabsbeløb. Der udarbejdes bemærkninger til driftsudgifter/ -indtægter i forhold til det oprindelige/korrigerede budget på hovedfunktion pr. fagudvalg. Der skal også udarbejdes bemærkninger til regnskabet i tilfælde, hvor der nok er overensstemmelse mellem regnskabs- og bevillingsbeløb, men hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret. Der udarbejdes ligeledes bemærkninger til anlægsudgifter/ -indtægter på det enkelte anlægsprojekt. Omkostningsregnskab Mariagerfjord Kommune har på baggrund af Økonomi- og indenrigsministeriets regler i Budget- og regnskabssystemet for Kommuner fravalgt at udarbejde omkostningsregnskab fra og med årsregnskabet for Balancen Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes. Balancen skal udarbejdes i kr. Generelt for anlægsaktiver Optagelse i anlægskartoteket For både materielle og immaterielle aktiver gælder følgende: Aktivet forventes anvendt i flere år (dvs. at brugstid/levetid udgør mere end et år). Aktivets værdi kan måles pålideligt. Der anvendes en bagatelgrænse på kr. for optagelse af aktiver i anlægskartoteket. Ejerskab/brugsret til aktivet skal kunne dokumenteres i form af faktura, anlægsregnskab, tinglysning, finansiel leasingkontrakt eller lignende bindende aftale. Afskrivningsgrundlag m.v. Afskrivningsgrundlaget er kostpris som omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktiviteterne er klar til at blive taget i brug. Aktivet afskrives over den forventede levetid. 8

9 Der afskrives ikke på følgende: Bygninger bestemt til videresalg. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer m.v. Arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål. Materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets levetid. Materielle anlægsaktiver Udgifter over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har en væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Levetider for materielle anlægstider er fastlagt til følgende: Administrationsbygninger, beboelsesejendomme m.v år. Øvrige bygninger (skoler, daginstitutioner m.v.) år. Transmissions- og ledningsanlæg år. Tekniske anlæg i øvrigt år. Maskiner, specialudstyr, transportmidler 5-15 år. Inventar, herunder computere, IT- og AV udstyr 3 10 år. Grunde og bygninger Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 er værdisat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasing af materielle anlægsaktiver af finansielle årsager, hvor hovedstolen udgør mindst kr. optages både som et anlægsaktiv og som en finansiel forpligtelse. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der er fastsat efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver under opførelse værdiansættes og optages til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver vil typisk væres identificerbare ikke-finansielle aktiver uden fysisk substans til vedvarende eje eller brug. Det vil typisk være tale om omkostninger til udviklingsprojekter f.eks. investering i systemudvikling eller visse udgifter til køb af software. Der afskrives lineært over 3-5 år ud fra en konkret økonomisk/teknisk levetidsvurdering. Der kan i særlige tilfælde maximalt afskrives over 10 år. Finansielle anlægsaktiver tilgodehavender Tilgodehavender optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Finansielle anlægsaktiver Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber som Mariagerfjord Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den 9

10 andel af virksomhedens indre værdi, jfr. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. Pga. kommunens tidlige regnskabsafslutning er det ikke altid muligt at modtage virksomhedernes årsregnskab inden godkendelse af kommunens regnskab. I de tilfælde vil virksomhedernes årsregnskab for foregående år indgå i balancen. Omsætningsaktiver Varebeholdninger Der registreres varebeholdninger, når værdien overstiger 1. mio.kr. Omsætningsaktiver Fysiske aktiver til salg Som udgangspunkt måles aktiverne til kostpris, medmindre den udbudte salgspris er mindre. En udbudt salgspris kan anvendes, når det anses sikkert, at denne pris som minimum kan opnås. Likvide aktiver samt omsætningsaktiver værdipapirer Likvide aktiver omfatter likvider samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Finansielle gældsforpligtelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse vedrørende finansielt leasende anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtelse. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles i nominel værdi. Nedskrivning af tilgodehavender Langfristede tilgodehavender på funktionerne , og gennemgås med henblik på vurdering af forventede tab. Nedskrivning foretages efter en konkret vurdering. Der er ikke foretaget nedskrivninger af forventede tab i Hensatte forpligtelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Tjenestemandsforpligtigelser Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra Sampension. Minimum hvert 5. år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtelsen vedrørende tjenestemænd. Der er i 2016 modtaget ny aktuarberegning fra Sampension. I 2014 har kommunen skiftet investeringsstrategi for genforsikring af tjenestemænd. Ændringen havde indvirkning på kommunens netto forpligtelse på ca. 48,3 mio. kr., som er tilrettet i Der er i 2016 modtaget ny aktuarberegning fra Sampension omfattende tjenestemandsforpligtelser, forpligtelse til lærere i den lukkede gruppe, samt efterløn og eftervederlag til borgmester og udvalgsformænd. 10

11 Øvrige forpligtigelser Hensatte forpligtelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav og arbejdsskade forpligtelser indregnes på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. forpligtigelse. Der er ikke hensat forpligtigelser på området i regnskabet for Langfristede gældsforpligtelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Feriepengeforpligtelsen indgår i kommunens regnskabsaflæggelse. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller Økonomi- og indenrigsministeriet har stillet krav om noteoplysning/regnskabsbemærkning. Regnskabsresultater Regnskabsresultat for det skattefinansierede område Driftsresultatet for det skattefinansierede område blev et overskud på 122,1 mio. kr., medens det samlede skattefinansierede resultat - inkl. anlægsudgifter og jordforsyning - blev et overskud på 1,4 mio.kr. Resultat af det skattefinansierede område var oprindeligt budgetteret med et overskud på 31,1 mio. kr., men tillægsbevillinger i årets løb samt overførsel af uforbrugte midler fra 2015 m.v. til 2016 på tilsammen 184,0 mio.kr. ændrede forventningerne til et underskud på 152,9 mio.kr. Af tillægsbevillinger på 184,0 mio.kr. vedrører 67,0 mio.kr. drift, 127,0 mio.kr. vedrører anlæg, renter -11,1 mio.kr. og endelig vedrører 1,1 mio.kr. generelle tilskud m.v. Ud af tillægsbevillinger på 184,0 mio.kr. udgør overførsler fra 2015 til 2016 samlet 97,2 mio.kr. Afvigelsen imellem regnskabet og det korrigerede budget blev et mindreforbrug på 150,8 mio. kr. Denne afvigelse kan specificeres således: Mio. kr. Heraf overførsler Mindreudgift Drift 66,4 74,0 Mindreudgift Renter 0,3 0,0 Mindreudgift Anlæg 87,6 89,9 Merudgift Forsyning -3,5 0,0 11

12 1.000 kr. En nærmere specifikation af afvigelserne fremgår af årsregnskabets specielle bemærkninger. Driftsoverførsler fra 2016 til 2017 udgør 73,972 mio. kr. og anlægsoverførsler udgør 89,879 mio.kr. Regnskabsresultat for forsyningsvirksomhederne Ultimo 2016 er Mariagerfjord kommunes tilgodehavende ved borgere 46,404 mio.kr. vedr. Renovation modsat Tømningsordninger hvor Mariagerfjord kommunes gæld udgør 0,690 mio.kr. Forsyningsvirksomheden Renovation og Tømningsordninger skal i det lange løb, hvile i sig selv. Likviditetens udvikling De samlede likvide aktiver udgjorde ved årets begyndelse en negativ beholdning på 40,1 mio. kr. og ved årets slutning en negativ beholdning på 102,3 mio.kr. I budgettet var der påregnet en forøgelse af kassebeholdningen med 28,4 mio. kr. Opgørelsen af likviditeten er et udtryk for størrelsen på et bestemt tidspunkt, nemlig ultimo året. Beholdningen er på dette tidspunkt erfaringsmæssigt lav. Igennem årets 12 måneder er der meget store periodiske udsving i kassebeholdningen. Årets største beholdning var således den 1. oktober ,8 mio.kr., medens den laveste var den 31. december ,3 mio.kr. Den gennemsnitlige beholdning for hele 2016 blev 111,6 mio. kr Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2016 (sammenlignet med 2015)

13 Udviklingen i likvide aktiver I mio. kr Likvide aktiver ultimo året -71,2-19,6-56,6-18,6-87,7-38,5-40,1-102,3 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) - = negativ beholdning 29,5 68,5 96,2 67,9 71,7 99,8 136,4 111,6 Langfristede lån I 2016 er der optaget lå med 65,2 mio.kr. I 2016 er der foretaget afdrag med i alt 45,2 mio. kr. Endvidere er der gæld vedrørende finansielt leasede aktiver 6,4 mio. kr. Den samlede restgæld ultimo 2016 er 879,8 mio. kr. I restgælden er medregnet lån til ældreboliger med 317,0 mio. kr. Denne gæld dækkes af brugerne af ældreboligerne og staten. Det er således ved udgangen af 2016 de 562,8 mio. kr., der kan henføres til alle borgere i Mariagerfjord Kommune. For uudnyttet låneamme i regnskabsåret 2016 hjemtages der lån i marts måned 2017 med 48,1 mio. kr. Swap-aftaler på lån: Modpart: Kommunekredit Oprindelig hovedstol: kr. Restgæld pr. 31/ : kr. Markedsværdi lån pr. 31/ : kr. Udløb lån: 31/ Renteforhold: Swap-aftale fra variabel til fast rente. Markedsværdi swap-aftale pr. 31/ : kr. Udløb swap-aftale: 31/ Modpart: Kommunekredit Oprindelig hovedstol: kr. Restgæld pr. 31/ : kr. Markedsværdi lån pr. 31/ : kr. Udløb lån: 12/ Renteforhold: Swap-aftale fra variabel til fast rente. Markedsværdi swap-aftale pr. 31/ : kr. Udløb swap-aftale: 12/ Modpart: Kommunekredit Oprindelig hovedstol: kr. Restgæld pr. 31/ : kr. Markedsværdi lån pr. 31/ : kr. Udløb lån: 29/ Renteforhold: Swap-aftale fra variabel til fast rente. Markedsværdi swap-aftale pr. 31/ : kr. Udløb swap-aftale: 29/

14 Udskrivningsgrundlaget Udskrivningsgrundlaget svarer til de samlede skattepligtige indtægter hos kommunens borgere (efter personfradrag). Der er i 2016 budgetteret med 6,203 mia. kr. Kommunerne har mulighed for enten at budgettere ud fra et skatteudskrivningsgrundlag som staten garanterer, eller selv at budgettere grundlaget. Udskrivningsgrundlaget indgår i beregningen af tilskuds- og udligningsbeløb. Mariagerfjord Kommune har for 2016 valgt Statsgaranteret udskrivningsgrundlag. Udvikling i kommunal indkomstskat: Regnskabsår Udskrivningsgrundlag i mio. kr. Kommunal udskrivningsprocent Kommunal indkomstskat i mio. kr , , , ,142 25, ,203 25,

15 Regnskabsopgørelse Beløb angivet i kr. Regnskab 2016 Korr. budget 2016 Opr. budget 2016 Skatter Tilskud og udligning INDTÆGTER Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø DRIFTSUDGIFTER I ALT DRIFTSVIRKSOMHED I ALT Renter og kursregulering PRIMÆRT DRIFTSRESULTAT Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø ANLÆGSVIRKSOMHED RESULTATER AF SKATTEFINANSIERET OMRÅDE Drift forsyningsvirksomheder Anlæg forsyningsvirksomheder RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHED RESULTAT I ALT

16 Skatter, tilskud og udligning. De samlede skatteindtægter i 2016 udgjorde 1.750,987 mio. kr. Skatteindtægterne kan specificeres således: Indkomne skatter Mio. kr. Regnskab 2016 Forskud personlig indkomstskat ,60 Afregning vedrørende "skrå skatteloft" 3,4 Bruttoskat efter 48 E -0,3 Dødsbobeskatning -0,2 Selskabsskatter -25,2 Ejendomsskatter -118 Tilskud vedr. tilbagebetaling af grundskyld -2,3 Anden skat på fast ejendom -1, ,00 Udskrivningen af kommunal indkomstskat var 25,9% i Afregning af det skrå skatteloft sker på grund af skattestigningen på 0,65 % i 2008 og skattestigning på 0,20% i Beløbet - 3,444 mio.kr. - skal afregnes, fordi det samlede skattetryk for topskatten overstiges. Selskabsskat afregnes af selskaberne til staten med 22 % af selskabernes indkomst. Kommunens andel udgør 15,24 % af selskabsskatten. Tilskud og udligninger omfatter dels bidrag/tilskud til de mellemkommunale udligningsordninger, dels tilskud fra bloktilskudspuljen samt refusion af købsmoms. De samlede indtægter i 2016 udgør 824,644 mio.kr. (netto). Tilskuds- og udligningsbeløbene i 2016 kan specificeres således: Tilskud og udligning Mio. kr. Regnskab 2016 Kommunal udligning -601,8 Statstilskud til kommuner -62,5 Reguleringer tidligere år 2,9 Udligning af selskabskat -11,1 Udligning vedrørende udlændinge 15,5 Kommunalt udviklingsbidrag 5,4 Særlige tilskud -174,4 Refusion af købsmoms 1,4 I alt -824,6 16

17 Driftsudgifter Drift udviser et nettoforbrug på 2.450,4 mio.kr. (excl. forsyningsvirksomheder) I forhold til det korrigerede budget er der et mindreforbrug på 66,4 mio. kr. Ifølge dialog- og aftalestyring og rammebevillinger overføres der uforbrugte driftsbeløb fra 2016 til 2017 med 73,972 mio. kr. så reelt har der været et merforbrug på 7,57 mio. kr. Disse afvigelser er nærmere beskrevet i afsnittet om specielle bemærkninger. Serviceudgifterne udgør 1.764,7 mio.kr. servicerammen iflg. oprindelig budget var på 1.775,8 mio. kr. Et mindreforbrug i forhold til servicerammen på 11,1 mio.kr. Anlægsudgifter Der har været et mindreforbrug på 87,6 mio.kr. Der overføres uforbrugte rådighedsbeløb fra 2015 til 2016 på 89,8 mio.kr. Forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomhederne består i 2016 af de brugerfinansierede virksomheder: Renovation og Tømningsordninger. Virksomhederne forudsættes økonomisk at hvile i sig selv, og det enkelte års overskud eller underskud opsamles på særlige udlægskonti i den finansielle status. Der er altså vandsætte skodder til den skattefinansierede økonomi. Det finansielle mellemværende kan specificeres således: Status Ultimo 2016 Renovation ,67 Tilgodehavende ved borgere Tømningsordninger ,42 Gæld til borgere I alt ,25 Finansieringsoversigt MIO.KR. Regnskab 2016 Korr. Budget 2016 Opr. Budget 2016 Tilgang af likvide aktiver Resultat i alt ifølge regnskabsopgørelsen 22,4 173,2-35,0 Optagne lån (langfristet gæld) -65,2-146,5-46,5 Afdrag på lån 45,2 46,0 48,1 Øvrige finansforskydninger 59,0 11,7 4,9 = Kontant ændring af likvide aktiver 61,4 84,4-28,4 +- Kursregulering vedr. likvide aktiver 0,8 =Samlet ændring af likvide aktiver 62,2 17

18 Lån og låneramme I 2016 er der optaget lån for i alt 65,2 mio.kr. Der er givet følgende tillægsbevillinger til låneoptagelse i alt 100,0 mio.kr.: Jordforsyning Ringvejen 10/Vestergade 48, Arden = 3,0 mio. kr. Overført låneadgang fra 2015 til 2016 = 38,0 mio. kr. Ombygning af Arden Skole = 10,8 mio. kr. Energiforbedringer i kommunale bygninger = 4,1 mio. kr. Ældreboliger Fjordvang, Mariager = 44,1 mio. kr. Overført låneadgang ,1 mio.kr. Øvrige finansforskydninger Mio.kr. Forskydning konto 8 Kortfristede tilgodehavender Refusionstilgodehavender 10,3 Tilgodehavender i betalingskontrol 4,7 Andre tilgodehavender -0,7 Mellemregning mellem foregående og følgende regnskabsår 5,3 Tilgodehavender andre kommuner/regioner -0,6 Kortfristede tilgodehavender i alt 19 Langfristede tilgodehavender 7,6 Kortfristet gæld Kassekreditter og byggelån 0 Kirkelige skatter 0 Anden gæld -0,4 Anden kortfristet gæld iøvrigt 32,8 Kortfristet gæld i alt 32,4 finansforskydninger i alt 59 18

19 Balance Hele kr. Regnskab 2015 Regnskab 2016 AKTIVER Anlægsaktiver Materielle Anlægsaktiver Finansielle Anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Fysiske anlæg til salg Tilgodehavender Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Balance for Takstfinansierede aktiver Balance selvejende institutioners aktiver Balance, skattefinansierede aktiver i øvrigt Balance for finansielle statusposter Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Hensatte forpligtelser Langfristede gældsforpligtelser Nettogæld vedr. fonds, legater m.v Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

20 Anlægsaktiver Skattefinansieret område kr. Grunde Bygninger Tekniske anlæg mv. Inventar Materielle anlægsaktiver under udførelse mv. Immaterielle anlægsaktiver I alt Kostpris pr. 1/ Tilgang Afgang Overført Kostpris pr. 31/ Ned- og afskrivninger 1/ Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger afhændede aktiver Ned- og afskrivninger 31/ Regnskabsmæssig værdi 31/ Takstfinansieret område kr. Grunde Bygninger Tekniske anlæg mv. Inventar Materielle anlægsaktiver under udførelse mv. Immaterielle anlægsaktiver I alt Kostpris pr. 1/ Tilgang Afgang 0 Overført 0 Kostpris pr. 31/

21 Takstfinansieret område kr. Grunde Bygninger Tekniske anlæg mv. Inventar Materielle anlægsaktiver under udførelse mv. Immaterielle anlægsaktiver I alt Ned- og afskrivninger 1/ Årets afskrivninger Årets nedskrivninger 0 Ned- og afskrivninger 31/ Regnskabsmæssig værdi 31/ Regnskabsmæssig værdi 31/ i alt

22 Kapitalforklaring Mio.kr Egenkapital ultimo 473,9 Primoreguleringer - Indskud i Landsbyggefonden 87,1 Primoreguleringer - Aktier og andelsbeviser m.v. -2, Egenkapital primo, beregnet 558, Egenkapital primo, bogført 558,2 Årets resultat (incl. Forsyningsvirksomheder), jf. regnskabsopgørelsen -22,4 Ændring af mellemværende med forsyningsvirksomheder 23,8 Øvrige direkte posteringer på balancen: Værdiregulering /tab/gevinst på grunde, byggemodninger 6,6 Værdiregulering, fysiske anlægsaktiver -28,4 Værdiregulering langfristede tilgodehavender (aktier, landsbyggefond, tabsvurdering) -59,7 Kurs-/indexregulering obl. og lån 1,3 Leasingforpligtelser -0,8 Afskrivninger mv. korte tilgodehavender -3,6 Værdireguleringer mv., kort gæld -1,1 Regulering af skyldige feriepenge -1,6 Regulering af ikke forsikringsdækkede arbejdsskader og tjenestemandspensioner -48,8-136, Egenkapital ultimo 423,5 22

23 Pengestrømsanalyse Mio. kr Resultat regnskab -22,4 4,4 - Afdrag på lån + Optagelse af lån +/- ændring i pengebinding i langfristede tilgodehavender -45, ,2 110,3-7,1 0,9 +/- ændring i pengebinding i kortfristede tilgodehavender/gæld og fonds- legater -51,9-72,4 +/- Kursregulering likvide aktiver -0,8-4,8 = LIKVIDITETSFORSKYDNING + LIKVIDE MIDLER PRIMO = LIKVIDE MIDLER ULTIMO -62,2-1,6-40,1-38,5-102,3-40,1 23

24 Hovedoversigt til regnskab Hele kr. REGNSKAB 2016 KORRIGERET BUDGET 2016 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger Heraf refusion Forsyningsvirksomhed mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Heraf refusion Fællesudgifter og Administration Heraf refusion A. DRIFTSVIRKSOMHED IALT HERAF REFUSION Byudvikl, bolig og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomhed mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Fællesudgifter og Administration B. ANLÆGSVIRKSOMHED M.V. IALT PRIS-/LØN-STIGNINGER C. RENTER Forøgelse af likvide aktiver Øvr. finansforskydninger D. FINANSFORSKYDNINGER IALT E. AFDRAG PÅ LÅN A+B+C+D+E IALT Forbrug af likvide aktiver Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Optagelse af lån F. 07/08 FINANSIERING IALT H. EGENKAPITAL *** BALANCE

25 Finansiel status 2016 Hele kroner Primosaldo Ultimosaldo AKTIVER 0922 Likvide aktiver Kontante beholdninger Indskud i pengeinstitutter m.v Realkreditobligationer Investerings- og placeringsforeninger Tilgodehavender hos staten Refusionstilgodehavender Kortfristede tilgodehavender i øvrigt Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender Mellemregninger med foregående og følgende regnskabsår Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner med overenskomst Tilgodehavender hos andre kommuner og regioner Langfristede tilgodehavender Pantebreve Aktier og andelsbeviser m.v Tilgodehavender hos grundejere Udlån til beboerindskud Indskud i landsbyggefonden m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån m.v Udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Andre forsyningsvirksomheder Aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Staten Aktiver tilhørende fonds, legater m.v Legater Deposita Parkeringsfond Materielle anlægsaktiver Grunde Bygninger Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger for materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver - fysiske anlæg til salg Grunde og bygninger bestemt til videresalg BALANCE

26 Hele kroner Primosaldo Ultimosaldo PASSIVER 0945 Passiver tilhørende fonds, legater m.v Legater Deposita Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Staten Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter Kassekreditter og byggelån Kortfristet gæld til staten Anden gæld Kortfristet gæld i øvrigt Kirkelige skatter og afgifter Skyldige feriepenge Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager Edb-fejlopsamlingskonto Mellemregningskonto Selvejende institutioner med overenskomst Langfristet gæld Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen Langfristetgæld vedrørende ældreboliger Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver Hensatte forpligtels Hensatte forpligtelser Egenkapital Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Balancekonto BALANCE

27 Tværgående artsoversigt 2016 Hele kr. UDGIFT INDTÆGT 1 Lønninger Fødevarer Brændsel og drivmidler Køb af jord og bygninger incl. Moms Køb af jord og bygninger excl. Moms Anskaffelser Øvrige varekøb Tjenesteydelser uden moms Entreprenør- og håndværkerydelser Betalinger til staten Betalinger til kommuner Betalinger til regioner Øvrige tjenesteydelser m.v Tjenestemandspensioner Overførsler til personer Øvrige tilskud og overførsler Finansudgifter Egne huslejeindtægter Salg af produkter og ydelser Betalinger fra staten Betalinger fra kommuner Betalinger fra regioner Øvrige indtægter Finansindtægter Statstilskud Overførte lønninger Overførte varekøb Overførte tjenesteydelser Interne indtægter

28 Økonomiudvalget Sammendrag Økonomiudvalget Drift og refusion REGNSKAB INDENFOR SERVICERAMMEN REGNSKAB UDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN Hele kr. UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT Økonomiudvalg Serviceudgifter Overførselsudgifter Regnskabsoversigt REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Økonomiudvalget Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Drift Driftssikring af boligbyggeri Fælles kommunale ejendomme Beboelse Erhvervsejendomme (ej momsreg.) Erhvervsejendomme (momsregistrerede) Andre faste ejendomme Andre faste ejendomme - momsregistre Ældreboligregnskab Diverse udgifter og indtægter Drift Teknisk Sekretariat Indenf.rammeb Skorstensfejerarbejde Transport og infrastruktur Fælles funktioner

29 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION 1 Drift Fælles Udenfor rammebevilling 03 Undervisning og kultur Kulturel virksomhed Drift Erhvervsudvikling - Turisme Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Drift Buffer og div. puljer 500 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Drift Ældreboligregnskab Socialboligmedarbejder Arbejdsmarkedsforanstaltninger Drift Seniorjob til personer over 55 år Statsrefusion Seniorjob til personer over 55 år Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so Drift Tinglysning lån ejendomsskat Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Drift Fælles udgifter/indtægter Kommunalbestyrelsesmedlemmer Fredningsnævn Huslejenævn/Beboerklagenævn Seniorråd Handicapråd Valg Pension til borgmestre Ungdomspolitisk styregruppe Ungeenhed ( 17, stk. 4 Udvalg) Foreningsråd

30 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Ungdomsskolebestyrelse Hegnsyn Administrativ organisation Drift Byrådssekr. fælles Udenf. rammeb. Sekretariatet - Udenfor rammebevilling Sekretariatet - Indenfor rammebevilling Direktionen - Indenfor rammebevilling Drift af administrationsbygninger IS fælles Indenfor rammebevilling Kantinedrift fælles - Ramme Kantinedrift, Korsgade, Hobro, Ramme Kantinedrift, Ndr. Kajgade, Hobro, Ramme Kantinedrift, Hadsund rådhus - Ramme Kantinedrift, Arden rådhus - Ramme Kantinedrift, Mariager rådhus - Ramme Borgers.fælles 6.51 Udenfor Rammeb. Udbetaling Danmark - Administrationsbidr Borgerservice - Indenfor rammebevilling IT - Udenfor rammebevilling IT - Indenfor rammebevilling HR,Plan fælles 6.51 Udenfor rammeb PLAN2LEARN Plan, HR - Indenfor rammebevilling Økonomi fælles 6.51Udenf.rammeb Fælles 6.51 (momsregistreret) Økonomi - Udenfor rammebevilling Økonomi - Indenfor rammebevilling Differencekonto - afrunding på fakturaer

31 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Forsikringer Frivilligcenter Mariagerfjord Ejendomscenter - Administration Bygherrekontor administration Andre faste ejendomme Energi Vækst og udvikling Adm.service udenfor rammebevilling Elever/praktikpladser Studiejob Administrationsservice indenfor rammebev Mellemregning løn Gasmuseum Borgerrådgiver Personaleafdelingen Familie administration Indenf.rammeb. Sekretariat for Børn og Familie - Rammeb Anbringelsesrådgivning Familierådgivningen Specialrådgivningen Konsulentgruppe fælles - Børn og Familie Det spec.børneområde - adm Rammeb. Familierådgivning udenfor rammebevilling Center for Børn og Familie IFR Skoler 6.51 indenfor ramme Handicap Adm.- Indenfor rammebev. Sundhed/Ældre ADM - Indenf.rammeb Arbejdsmarked rammebev Arbejdsmarked u rammebev Jobcenter rammebev Jobcenter udenfor rammeb Kultur Indenfor rammebevilling

32 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Miljøafdelingen Indenfor rammeb. Naturafdelingen - adm indenf.ramme Miljø - udenfor rammebevilling Teknisk Sekretariat Indenf.rammeb. Administ.6.51 Teknik og Byg indenf.ramme Byggesagsbehandling - Indenfor rammebev. Byggesagsbehandling udenfor rammebevilli Fælles Udenfor rammebevilling Boligkommission Indenfor rammeb. Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Drift Erhvervsudvikling - Turisme Erhvervsudvikling - Iværksætteri Erhvervsudvikling m.v. fælles Erhvervsudvikling - Turisme Udvikling af yder- og landistriktområder Lønpuljer m.v Drift HR, Plan og Udvikling fælles 6.70U Buffer og div. puljer Tjenestemandspension Forsikringer Barselsudligningsordning

33 Anlæg REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Økonomiudvalget Anlægsprojekter uden "toldmoms" Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Jordkøb - byudvikling Køb af ejendommen Aalborgvej 8, Hobro 327 Lokalplan for Arden Vest Renseanlægsgrund m.m., Hobro Faste ejendomme Energibesparelser - Institutioner Køb af Klejtrupvej 67 (Genhusningssag) Nedrivning af Hobro Nordre skole Nedrivning af Øster Hurup gl. skole Rammebevilling - Salg af ejendomme Vedligeholdelse af kommunale bygninger Fritidsfaciliteter Energibesparelser - Institutioner Transport og infrastruktur Fælles funktioner 6 6 Vedligeholdelse af kommunale bygninger Havne Havneplaner i Hadsund Vedligeholdelse af kommunale bygninger Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Energibesparelser - Institutioner Salg af skoler (ny skolestruktur) Skoler - Vedligehold Vedligeholdelse af kommunale bygninger Kulturel virksomhed Energibesparelser - Institutioner Maritimt Kulturcenter Mariagerfjord Vedligeholdelse af kommunale bygninger Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Energibesparelser - Institutioner Vedligeholdelse af kommunale bygninger Tilbud til børn og unge med særlige behov

34 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Vedligeholdelse af kommunale bygninger Tilbud til ældre og handicappede Automatisk brandalarmering - ABA Energibesparelser - Institutioner Vedligeholdelse af kommunale bygninger Tilbud til voksne med særlige behov Energibesparelser - Institutioner Vedligeholdelse af kommunale bygninger Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation og 5 års gennemgang Adm. af kommunale ejendomme Behovsanalyser - diverse byggerier Bygningsmæssige ændringer rådhuse Energibesparelser - Institutioner IT - Hardware IT - KL's vision m.v KMD - Investering i nye systemer Tilskud til hospicefonden Vedligeholdelse af kommunale bygninger Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Udviklingsprojekt Hadsund 200 Vedligeholdelse af kommunale bygninger Anlægsprojekter med "toldmoms" Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Bavnehøjvej, Valsgård Byggemodning boliger - Grundsalg - Fælles Byggemodning erhverv - Grundsalg - Fælles Digterparken, Hobro Elsehøj, Astrup -117 Erhvervsområde Humlemarken, Hobro -654 Erhvervsområde Plastvænget - Hadsund Erhvervsområde Snedkervej Ø. Hurup 0 Fremtidig salg af areal i Hobro Industriparken - Hadsund 190 Jyllandsvej - Hobro Køb af areal - Ringvejen 10, Arden

35 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Mølhøjparken, Hobro (Mølhøj-, Snehøjvej) Projekt "Texaco-grunden, Hobro" Salg af grunde - Digterparken, etape Salg af grunde - Mølhøjparken afsnit II 115 Salg af grunde - Område vest for Arden Salg af jord - Havnen i Mariager -600 Salg af jord - Industriparken - Valsgård Salg af jord - Jyllandsvej-Langelandsvej Salg af jord - Ubestemte formål Salg af jord til Nopa Trykkerivej, Arden

36 Konto 7 og 8 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING ØKONOMIUDVALGET UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT RENTER, TILSKUD, UDLIGNING OG SKATTER M.V. Konto 07 og 08 i alt RENTER, TILSKUD, UDLIGNING OG SKATTER M.V Renter Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomhed Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster Finansiering Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter BALANCEFORSKYDNINGER Balanceforskydninger Forskydninger i likvide aktiver Forskydninger i tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt Forskydninger i langfristede tilgodehavender Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkr Forskydninger i kortfristet gæld til staten Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Afdrag på lån og lea Forskydninger i langfristet gæld Finansiering Forskydninger i langfristet gæld

37 Regnskabsbemærkninger Økonomiudvalget Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Faste ejendomme Diverse udgifter og indtægter Fælles funktioner Kulturel virksomhed Sundhedsudgifter m.v Tilbud til ældre og handicappede Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Politisk organisation Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer m.v Overførsler Drift Nettotal i kr Arbejdsmarkedsforanstaltninger I alt Faste ejendomme Beboelse-, erhvervsejendomme og andre faste ejendomme Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende beboelse- og erhvervsejendomme samt andre faste ejendomme. Indtægter består af huslejeindtægter mens udgifterne består af vand, varme, renovation, forsikringer samt udvendig vedligeholdelse. Driftssikring af boligbyggeri Området omfatter udgifter vedrørende kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger og ungdomsboliger samt godtgørelse til Staten vedrørende ydelsesstøtte til boliger opført af almene boligorganisationer. Afvigelser Afvigelsen på kr. ligger primært under Andre faste ejendomme hvor udgifterne er højere end forventet Diverse udgifter og indtægter Funktionen omfatter udgifter vedrørende bekæmpelse af herreløse katte. Ved budgetforliget 2016 blev der afsat kr. årligt til indsatsen mod herreløse katte. Området hører organisatorisk under Teknisk Sekretariat. 37

38 Afvigelser Der har i 2016 været et merforbrug på kr Fælles funktioner Funktionen omfatter indtægter vedrørende P-afgifter. P-bøderne udstedes af Teknik og Byg, og opkrævning af afgiften foretages af Parkeringskontrol Nord. Afvigelser Parkeringskontrollen i Mariagerfjord Kommune skal primært anvendes præventivt. Der er kun foretaget få opkrævninger i Mellemværende med Parkeringskontrol Nord er overført til Kulturel virksomhed Funktionen omfatter udbetaling af tilskud til Fjordsejlads. Afvigelser I løbet af året har vi flyttet udbetalingen fra funktion til funktion På denne funktion modtager vi momsandelsrefusion i forbindelse med udbetaling af tilskuddet Sundhedsudgifter m.v. Funktionen omfatter udgifter vedrørende masterplan for indsatser i Sundhed og Træning. For at skabe overblik over borgernes behov for sundhedstilbud, er der lavet en masterplan for indsatser i Sundhed og Træning. Masterplanens indhold prioriteres af det nedsatte 17 stk. 4 udvalg vedrørende den Borgerrettet Forebyggelse. Udvalget afgiver prioriteret indstilling til Økonomiudvalget ud fra en hensyntagen til prioriterede indsatser/udrulning af indhold i Sundhedsaftalen og derefter lokale behov på sundhedsområdet jf. masterplan. Udvalgets indstillinger behandles i Økonomiudvalget, som indstiller til endelig afgørelse i Byrådet. Der er afsat følgende budget: ,500 mio. kr ,837 mio. kr ,654 mio. kr ,572 mio. kr ,572 mio. kr. Budgetmidlerne er afsat under Økonomiudvalgets område. Afvigelser Der er i 2016 ikke brugt af budgetmidlerne. Restbudgettet overføres til anvendelse i

39 05.32 Tilbud til ældre og handicappede Ældreboligregnskaber Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende kommunale ældreboliger, som er opført efter loven om almene boliger. Udgifterne omfatter administrationsbidrag, ejendomsskatter, el, varme, forsikringer, renovation, vandafgift mv., mens indtægterne omfatter huslejeindtægter og renter. Området hører organisatorisk under staben Ejendomscentret. Social boligmedarbejder Området omfatter udgifter vedrørende den sociale boligmedarbejder, som er ansat til at vejlede borgere, der lever under dårlige boligforhold, i at finde muligheder og løsninger i forhold til anden boligplacering. Området hører organisatorisk under Handicap. Afvigelser Der har i 2016 været en mindre afvigelse på ældreboligregnskabet. Afvigelsen består hovedsageligt af færre huslejeindtægter end budgetteret Øvrige sociale udgifter Funktionen omfatter udgifter til alle former for tinglysningsafgifter, dog ikke afgifter i forbindelse med Boligkommissionens arbejde. Området hører organisatorisk under Borgerservice. Afvigelser Der har på området været et merforbrug på kr Politisk organisation Funktionen omfatter udgifter vedrørende fælles formål, herunder bl.a. Byrådet og pension til tidligere borgmestre. Endvidere omfatter funktionen udgifter vedrørende kommissioner, råd og nævn samt udgifter til valg. Fælles formål Området omfatter udgifter vedrørende støtte til lister og partier, som får mindst 200 stemmer ved et kommunevalg. Endvidere er der på området afsat kr. til Fonden til bevarelse af gamle Bygninger i Mariager. Kommunalbestyrelsesmedlemmer Området omfatter udgifter vedrørende kommunalbestyrelsesmedlemmerne: Herfra udbetales vederlag til borgmester og 1. viceborgmester, erstatning for tabt arbejdsfortjeneste, faste vederlag og tillægsvederlag, samt udvalgsvederlag til byrådets medlemmer. Bevillingen omfatter endvidere kørsel, IT-opkobling og telefoni, samt møder, rejser og repræsentation. Herudover omfatter udgifterne pension til tidligere borgmestre. 39

40 Kommissioner, råd og nævn Området omfatter udgifter vedrørende kommissioner, råd og nævn, herunder valg af disse. Området omfatter Fredningsnævn, Seniorråd, Handicapråd, Ungdomspolitisk Styregruppe, Foreningsråd, Ungdomsskolebestyrelse, Hegnsyn og Huslejenævn/beboerklagenævn. Mariagerfjord Kommune vil styrke indsatsen for, at alle unge kommer i uddannelse eller arbejde. Der er behov for en endnu stærkere koordineret indsats, fx mentorer for særligt udsatte unge og herunder også til arbejdet med at sikre flygtninges adgang til uddannelse og virksomheder. Der udarbejdes en ungestrategi, der understøtter dette arbejde. Arbejdet er forankret i 17, stk. 4 udvalg vedr. unge og uddannelse, som kommer med oplæg til Byrådet om ungestrategi og evt. en særlig ungeenhed. Der er afsat midler, som ungeenheden kan disponere over i forhold til at styrke indsatsen/kompetencerne på det arbejde som ønskes iværksat. Valg m.v. Området omfatter udgifter vedrørende valg til Folketinget, EU-Parlamentet, Byrådet samt folkeafstemninger. Der er i 2016 afsat kr. til folkeafstemning. Afvigelser På Byrådets område er der en mindre afvigelse. Det skyldes hovedsageligt, at beløbet på kr., som var afsat til efteruddannelse ikke er anvendt. På området vedr. ungeindsats ( 17 stk. 4-udvalg) har der været et mindre forbrug på kr. i forhold til korrigeret budget på kr. Restbudget overføres til 2017 til udvalgets videre arbejde jfr. Byrådets beslutning Der blev ikke afholdt folkeafstemning i I forbindelse med årets sidste økonomivurdering blev der fjernet kr. fra budgettet til evt. folkeafstemning Administrativ organisation Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende byrådets sekretariat, fagområder og stabsfunktioner, samt udgifter vedrørende administrationsbygninger. Administrationsbygninger Området omfatter udgifter vedrørende driften af kommunens administrationsbygninger i Hobro, Hadsund, Mariager og Arden, som håndteres af Intern Service. Udgifterne omfatter personale, el, vand, varme, renovation, forsikringer, vagt/alarm og planteservice mv. Sekretariat Området omfatter udgifter vedrørende køretøjer, inventar og materiel samt alt rådhuspersonale, herunder løn, tjenestekørsel, forsikringer, uddannelse og møder mv. 40

41 Området omfatter også kommunens samlede udgifter til IT-systemer, institutionsopkoblinger, hjemmeside, arkiv, licenser til forskellige systemer, service/support og telefoni. Betaling for licens til KMD-systemer er i 2016 budgetteret til ca. 24 mio. kr. Området omfatter endvidere indtægter fra administrationsgebyr, som kommunen opkræver for brugerfinansierede områder, som kommunen administrerer. Det drejer sig om forsyningsvirksomheder, jordforsyning, ældreboliger og Fjordudvalget. Disse områder skal hvile i sig selv. Administrationsbidrag Området omfatter Mariagerfjord Kommunes andel af de omkostninger ATP har, i forbindelse med løsning af opgaverne i Udbetaling Danmark. Udbetaling Danmark varetager myndighedsansvaret for følgende 10 områder, som er flyttet fra kommunerne: Pension, Boligstøtte, Førtidspension, Børneydelser, Barselsdagpenge, Fleksydelse, Efterlevelseshjælp, Del pension, Begravelseshjælp og International sygesikring. Afvigelser Der har været et merforbrug på kr. til løn vedr. administrationsbygninger. Underskuddet dækkes af overskud under sekretariater. Der laves budgetomplaceringer i 2017, som svarer til lønforbruget. På området for kommunens sekretariater er der et mindreforbrug på 9,9 mio. kr. Det er en stigning i forhold til 2015 på 1,8 mio. kr. Mindreforbruget er jævnt fordelt over alle afdelinger. Der er tilført kontoen for administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 1,2 mio. kr. Dette beløb er ikke anvendt i 2016, men overføres til 2017 hvor der er øgede udgifter pga. forsinkelsen på KMD-systemer samt en stigning i ordinære administrationsbidrag Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Funktionen omfatter udgifter vedrørende turisme, erhvervsservice og iværksætteri samt diverse udgifter og indtægter vedrørende forskellige love. Diverse udgifter og indtægter efter forskellige love Området omfatter diverse fælles udgifter og diverse indtægter fra forskellige afgifter knyttet til næringslivet, f.eks. restaurationsafgifter, kioskafgifter, afgifter af spilleautomater samt gebyrer for hyrevognsbevillinger og afgifter for stadepladser. Turisme Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende turismefremmende aktiviteter. Udgifterne består af diverse tilskud som Mariagerfjord Kommune udbetaler til turismefremmende aktiviteter, herunder kommunal kunstkonto og Rold skov Natur- og Kulturcenter mv. Endvidere omfatter udgifterne medfinansiering af det regionale erhvervs- og turistsamarbejde REVUS. Erhvervsservice og iværksætteri Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende erhvervsservice og iværksætteri. 41

42 Det afsatte budget i 2016 på kr. er budgetlagt til følgende formål: - Bidrag vedr. samarbejde om EU-kontor kr. - Finansiering af væksthuse kr. - Markedsføring/branding af Mariagerfjord Kommune kr. - Nordjysk Iværksætter Netværk NIN kr. - Tilskud til Erhvervskontor/Erhvervsråd kr. - Vækst, iværksætter og program VIP kr. Afvigelser Der blev i Byrådets møde givet en tillægsbevilling på kr., idet der blev bevilget et ekstra tilskud til Cemtec Der har været en lille afvigelse på området. Det gælder hovedsagelige div. udgifter, samt særlige turistfremstød. For sidste nævnte område overføres endvidere kr. til 2017, som er eksterne midler til finansiering af projekter Lønpuljer m.v. Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende særlige overenskomstmæssige puljer, barselsudligningspuljen, interne forsikringspuljer, buffer og tjenestemandspensioner. Løn og barselspuljer. Området omfatter udgifter vedrørende særlige overenskomstmæssige puljer, der ikke kan fordeles ved budgettets vedtagelse, herunder indkøbspuljen og demografipuljen mv., samt udgifter og indtægter vedrørende barselsudligningspuljen. Indkøbspuljen anvendes til fordeling af besparelser opnået i forbindelse med indgåelse af nye indkøbsaftaler. Pulje til prioritering (demografi) anvendes til den demografiske udgiftsstyring. Midlerne er fordelt på områderne: Dagpleje/vuggestue Børnehaver Skoler Pleje Hjælpemidler Barselspuljen omfatter alle lønudbetalinger/refusioner for ansat personale ved Mariagerfjord Kommune på barsel. Tjenestemandspension Området omfatter udgifter vedrørende pension (inkl. pensionsbidrag) for alle tjenestemænd i organisationen. Interne forsikringspuljer Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende den interne forsikringsordning. Kommunen har valgt at være selvforsikret på arbejdsskade, kasko og indbrud. Øvrige områder forsikres med høj selvrisiko. 42

43 Forsikringsafdelingen opkræver præmier hos kommunens institutioner/afdelinger. Buffer og diverse puljer Området omfatter de generelle reserver (Buffer), som i 2016 er budgetteret til 15 mio. kr. De generelle reserver kan maksimalt udgøre 1 % af kommunens øvrige budgetterede nettodriftsudgifter til service. Afvigelser På området løn og barselspuljer er der et restbudget på 3,2 mio. kr. Mindre forbruget vedr. 2 puljer til hhv. lederuddannelse samt kompetenceudvikling. Beløbet overføres til 2017, hvor puljerne er disponeret. På tjenestemandsforsikringer er der et merforbrug på 1,5 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt vi har fået rettet op på en bogføringsfejl, hvor refusion vedr. januar måneds pensionsudbetalinger blev bogført i december måned året før. Det betyder, at der kun er bogført 11 mdrs. refusion i Den interne forsikringspulje bliver overført til 2017 med 7,1 mio. kr., hvilket er 1 mio. kr. mindre end til På de generelle reserver (Buffer) resterer en pulje på 4,8 mio. kr. Puljen overføres til 2017 til afhjælpning af merforbrug på hjemmeplejen Arbejdsmarkedsforanstaltninger Funktionen omfatter kommunens lønudgifter og tilskud til seniorjobs efter lov om seniorjobs. Seniorjob er job til ældre ledige medlemmer af en arbejdsløshedskasse, som maksimalt har 5 år tilbage, før de når efterlønsalderen, og som ikke længere har dagpengeret, fordi de har opbrugt deres periode med ret til dagpenge. Staten yder i 2016 et tilskud til kommunens seniorjobs på kr. pr. ansat helårsperson. Området hører organisatorisk under Økonomi. Afvigelser Der har i 2016 været et mindre forbrug på kontoen på kr. Beløbet overføres til 2017 iflg. Byrådets beslutning Der blev i forbindelse med Økonomivurderingen pr givet en tillægsbevilling på 2,5 mio. kr. pga. tilgangen af personer til seniorjob. Der var i 2016 ansat 34,47 fuldtidsansatte personer i seniorjob. 43

44 Økonomiudvalget, Anlæg Anlæg Funktionsnr. Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Nettotal i kr Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsfaciliteter Fælles funktioner Havne Folkeskolen m.m Kulturel virksomhed Dagtilbud til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Reg. moms Jordforsyning I alt Beløb i kr. Forbrug 2016 Korr. Budget 2016 Rest. korr Anlægsprojekter og 5 års gennemgang Adm. af kommunale ejendomme Automatisk brandalarmering - ABA Behovsanalyser - diverse byggerier Bygningsmæssige ændringer rådhuse Energibesparelser - Institutioner Havneplaner i Hadsund IT - Hardware IT - KL's vision m.v Jordkøb - byudvikling KMD - Investering i nye systemer Køb af ejendommen Aalborgvej 8, Hobro Køb af Klejtrupvej 67 (Genhusningssag) Lokalplan for Arden Vest Maritimt Kulturcenter Mariagerfjord

45 Beløb i kr. Forbrug 2016 Korr. Budget 2016 Rest. korr Nedrivning af Hobro Nordre skole Nedrivning af Øster Hurup gl. skole Rammebevilling - Salg af ejendomme Renseanlægsgrund m.m., Hobro Salg af skoler (ny skolestruktur) Tilskud til hospicefonden Udviklingsprojekt Hadsund Vedligeholdelse af kommunale bygninger Byggemodninger Byggemodning boliger - Grundsalg - Fælles Byggemodning erhverv - Grundsalg - Fælles Fremtidig salg af areal i Hobro Køb af areal - Ringvejen 10, Arden Projekt "Texaco-grunden, Hobro" Salg af grunde - Digterparken, etape Salg af grunde - Område vest for Arden Salg af jord - Havnen i Mariager Salg af jord - Industriparken - Valsgård Salg af jord - Jyllandsvej-Langelandsvej Salg af jord - Ubestemte formål Salg af jord til Nopa Salg af øvrige arealer Afvigelse: 1. Pulje til 1 og 5 års gennemgang af anlægsprojekter. Tidligere blev udgiften bogført, som en udgift på anlægsprojektet og indtægt på mellemregningskonto. Fremover flyttes budget fra anlægsprojekter til denne pulje. Puljen på 0,794 mio. kr. overføres til Udgifter til administration af kommunale ejendomme. 3. Pulje til installering af ABA-anlæg på kommunens institutioner. Kontrakt indgået i efteråret 2016, og arbejdet igangsættes Restbudget kr. overføres til Der var oprindelige afsat 0,4 mio. kr. kr. til undersøgelse af behovet for diverse byggerier. Der er med udgangen af 2016 anvendt 0,339 mio. kr. til formålet. Restbudget 0,162 mio. kr. overføres til I 2016 er der foretaget bygningsændringer af rådhuse til følgende projekter: Bygningsændringer Hadsund Rådhus, Ventilation Mariager Rådhus, Bygningsændringer Arden 45

46 Råhus, Kantine Ndr. Kajgade, Indretning af gl. posthus i Mariager, Ventilationsanlæg i byrådssalen. Restbudget 0,150 mio.kr. overføres til Der er foretaget energibesparelser i kommunens botilbud, ældrecentre, idrætshaller m.v. Forventet årlige energibesparelser på kr. 7. Der var afsat 7,5 mio. kr. til udførelse af kanalprojektet i Hadsund. Projektet omfattede promenader, kanal og bassin samt bro over kanalen. Arbejdet er afsluttet i Bevillingen vedr. IT-hardware er anvendt til indkøb af bærbare computere og dockingstationer. 9. Bevillingen vedr. IT KL s vision er anvendt til diverse digitaliseringsprojekter. Restbudget overføres til Jordkøb Byudvikling. Der er endnu ikke anvendt midler af det afsatte beløb. Budgettet på 1,2 mio. kr. overføres til Bevillingen vedr. KMD er i 2016 anvendt til nye systemer. 12. Køb af ejendommen Aalborgvej 8 Der var oprindelig afsat 1,2 mio. kr. Ejendommen blev købt i 2015 (nettoudgift 0,9 mio. kr.) Restbudget blev overført til 2016, hvor restbeløb evt. skulle anvendes til oprensning. Ejendommen er solgt til forsyningsområdet, og restbudget på 0,327 mio. kr. tilgår kassen. 13. Der var oprindelig afsat 0,4 mio. kr. til køb af genhusningsejendomme og 0,2 mio. kr. i refusioner. Klejtrupvej 67, blev købt i 2015 og refusion hjemtaget i Restbudget på 0,045 mio. kr. tilgår kassen. 14. Lokalplan Arden Vest Midlerne anvendt til ideudvikling og bebyggelsesplan. Regnskabet godkendt af Økonomiudvalget d Opførelse af Maritimt Kulturcenter blev færdiggjort i Kommunen har i første omgang afholdt alle udgifter vedr. projektet. I 2017 hjemtages de sidste tilskud fra fonde m.m. Kommunen har ultimo 2016 et tilgodehavende på 9,4 mio. kr. 16. Der er samlet afsat 4,9 mio. kr. til nedrivning af Hobro Nordre skole. Det sidste arbejde vedr. nedrivningen afsluttes i Restbudget 0,484 mio. kr. overføres til Arbejdet vedr. nedrivning af Øster Hurup gl. skole fortsætter i Restbudget 1,860 mio. kr. overføres til Det forventede salg af ejendomme er ikke opfyldt i Der er kun registreret salg af en enkelt ejendom. Manglende indtægter på 0,826 mio. kr. finansieres af kassen i Renseanlægsgrund Beløbet anvendes til nedrivning af det renseanlægget i Hobro. Der er i 2016 anvendt 2,5 mio. kr. Restbudget 3,978 mio. kr. overføres til 2017, hvor nedrivningsarbejdet fortsætter. 46

47 20. Der var oprindelig en forventet indtægt på 8,0 mio. kr. til salg af skoler i forbindelse med skolestrukturen. Alle nedlagte skoler er solgt på med undtagelse af Hobro Nordre skole. Anlægsregnskab for salg af skoler er godkendt af Byrådet d Udgifterne til Hospice vedr. udarbejdelse af årsregnskab samt revisionsprotokollat. Restbudget 0,090 mio. kr. overføres til Der var i 2016 afsat 0,200 mio. kr. til udviklingsprojekt Hadsund. Der er ikke anvendt midler i Beløbet overføres til anvendelse i Der udføres vedligeholdelse af kommunale bygninger i henhold til de udarbejdede vedligeholdelsesplaner. Restbudget 3,645 mio. kr. overføres til Byggemodninger: Byggemodninger skal som udgangspunkt hvile i sig selv. I forbindelse med igangsætning af byggemodninger registreres en udgiftsbevilling under Udvalget for Teknik og Miljø. Samtidig oprettes tilsvarende indtægtsbevilling under Økonomiudvalget. For en stor del af projekterne under Økonomiudvalget er salg af grunde ikke påbegyndt i I indtægten vedr. salg af jord til ubestemte formål indgår salg af areal til Fjordvang. Salg af øvrige arealer er indtægter for salg af grunde, hvor der ikke blev budgetteret med bevillinger under hhv. Økonomiudvalget og Udvalget for Teknik og Miljø. Der overføres i alt -34,084 mio. kr. til 2017 vedr. manglende indtægter på byggemodninger. 47

48 Økonomiudvalget, konto 7 og 8 Funktionsnr. 07 Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedrørende forsyn ningsvirksomhed Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Renter, tilskud ugligning og skatter m.v., 08 Balanceforskydninger Forskydninger i likvide aktiver Forskydninger i tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvr Nettotal i kr Forskydninger i langfristede tilgodehavender Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkr Forskydninger i kortfristet gæld til staten Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Forskydninger i langfristet gæld I alt Renter af likvide aktiver Funktionen omfatter kommunens renteindtægter af indestående på konti i pengeinstitutter og obligationsbeholdning mv. Der forventes en gennemsnitlig kassebeholdning på ca. 95 mio. kr. Heri indgår en værdipapirbeholdning på ca mio.kr. Der forventes et afkast fra værdipapirbeholdningen på ca. 1,5 %. Afvigelser 48

49 Der er givet en netto tillægsbevilling på kr. Ved udgangen af 2016 har Mariagerfjord Kommune værdipapirer for ca. 161 mio. kr. i Danske Capital. I Danske Capital har porteføljen leveret et afkast på 2,69%. Den gennemsnitlige kassebeholdning i 2016 blev på 111,6 mio. kr. Mariagerfjord Kommune har valgt, at have et stort beløb i værdipapirer (kapitalpleje), det betyder at den løbende konto i Jutlander Bank i store perioder har haft overtræk. Det har betydet renteudgifter hertil på netto kr Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Funktionen omfatter kommunens renteindtægter/udgifter vedrørende tilgodehavender i betalingskontrol samt andre tilgodehavender. Afvigelser Budgettet er blevet tilrettet med kr., tilretningen er sket indenfor rentekontiene. Mindre udgiften skyldes, at Mariagerfjord Kommune ikke har haft så mange renteudgifter på kortfristet gæld. Merindtægten vedrører hovedsagelig renteindtægter fra borgere m.v., der har betalt ydelser til kommunen for sent Renter af langfristede tilgodehavender Funktionen omfatter kommunens renteindtægter i forbindelse med tilgodehavende vedr. udlån til beboerindskud og andre langfristede tilgodehavender. Afvigelser Der er givet en tillægsbevilling på kr. Merindtægten skyldes hovedsagelig, provenue vedrørende salg af KMD ejendomme Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Funktionen omfatter kommunens forrentning af mellemværendet med forsyningsvirksomheden (Renovation/Tømningsordninger). Der budgetteres i henhold til betalingsflowet over året vedrørende mellemregning med forsyningsvirksomhederne. Renten er fastsat til markedsrenten svarende til kommunens forrentning af løbende konti. 49

50 Afvigelser Der er givet en tillægsbevilling på kr. Bevillingen er givet på grund af, at Genbrugspladsen i Hobro først er blevet færdig sidst på året. Merudgiften/merindtægten skyldes betalingsflowet over året vedrørende mellemregning med forsyningsvirksomhederne. Mariagerfjord Kommune har et tilgodehavende ultimo 2016 på 45,7 mio. kr. hos forsyningsvirksomhederne Renter af kortfristet gæld i øvrigt Funktionen omfatter renteudgifterne til kommunens gæld i øvrigt. Renterne er beregnet på baggrund af primo saldo vedrørende henlæggelser til ældreboliger og renteudgifter i forbindelse med regulering af ejendomsskat. Renten er fastsat til markedsrenten svarende til kommunens forrentning af løbende konti. Afvigelser Merudgiften skyldes hovedsagelig renteudgifter i forbindelse med regulering af grundskyld for årene Renter af langfristet gæld Funktionen omfatter renteudgifterne til kommunens gæld med mere end 1 års løbetid vedrørende Kommunekreditforeningen og Kommunale ældreboliger. Renterne er beregnet på baggrund af kommunens lånemasse på budgetlægningstidspunktet. Afvigelser Der er givet en tillægsbevilling på kr., henholdsvis kr. vedrørende ældreboliglån og kr. vedrørende egne lån. Budgettet vedrørende renteudgifter til ældreboliger, er blevet tilrettet med kr., på konti med ældreboliglån med rentetilpasning. Den sparede rente er blevet brugt til større afdrag. Der er endvidere givet tillægsbevilling på kr. Mindre udgiften skyldes lavere renter på lån med variabel rente. 50

51 07.58 Kurstab og kursgevinster Funktionen omfatter indtægter i forbindelse med opkrævning af provision for afgivelse af kommunale garantistillelser. Garantiprovisionen opkræves p.t. med 0,75 % p.a., og fastsættes efter en konkret vurdering. Provisionen opkræves som en løbende årlig provision af restgælden ultimo året forinden. Budgettet er udregnet på baggrund af kommunegarantierne til: - Astrup Kraftvarmeværk. - Hadsund By s Fjernvarmeværk. - Mariagerfjord Vand A/S. - Oue Kraftvarmeværk. - Veddum-Skelund-Visborg Kraftvarme A.m.b.a. - Øster Hurup Kraftvarmeværk. Afvigelser Der har i årets løb været god overensstemmelse mellem budget og forbrug Tilskud og udligning Funktionen omfatter kommunens andel af kommunal udligning og statstilskud til kommuner med deraf følgende reguleringer for tidligere år. Herudover indgår diverse tilskuds- og udligningsordninger vedrørende udlændinge og særligt vanskeligt stillede kommuner. Kommunen kan vælge selv at budgettere beløbene eller modtage de beløb Økonomi- og Indenrigsministeriet melder ud ca. 1. juli i kalenderåret forud for budgetåret. Byrådet valgte ved 2. behandlingen af budgettet det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Indtægterne omfatter: - Den kommunale udligning 601,8 mio. kr. - Statstilskuddet 62,5 mio. kr. - Tilskud til styrkelse af kommunens likviditet 40,8 mio. kr. (finansieringstilskud). - Udligning af selskabsskat 11,1 mio. kr. - Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner 10,5 mio. kr. - Tilskud til omstilling af folkeskolen 9,9 mio. kr. - Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen 7,6 mio. kr. - Tilskud til et generelt løft af ældreplejen 5,7 mio. kr. - Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud 3,5 mio. kr. - Tilskud boliginvestering flygtninge 1,3 mio. kr. - Ekstraordinært integrationstilskud 2,2 mio. kr. Herudover er der beskæftigelsestilskuddet på 90,3 mio. kr., som vedrører kommunens opgave vedrørende forsikrede ledige. Udgifterne omfatter: - Udligning vedrørende udlændinge 15,5 mio. kr., netto. 51

52 - Kommunalt udviklingsbidrag til regionerne på 5,4 mio. kr. Afvigelser Der er givet en netto tillægsbevilling på kr. Tillægsbevillingen består af midtvejsregulering af tilskud og udligning og Det udvidede totalbalanceprincip (DUT). DUT fordeler mer- og mindreudgifter fra lovændringer fra Staten til kommunerne. Hver en kommune har en fordelingsnøgle, primært bestemt af indbyggertal. Mariagerfjord Kommunes andel er ca. 0,74%. Hvis en ny lov giver kommunerne merudgifter for 100 mio. kr., kompenseres Mariagerfjord kommune med ca kr. Der har i årets løb været god overensstemmelse mellem budget og forbrug Refusion af købsmoms Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende udligningsordning af købsmoms. Budgetposten vedrører tilbagebetaling af momsrefusion i forbindelse med indtægtsdækket driftsvirksomhed (huslejeindtægter). Afvigelser Der er givet en tillægsbevilling på kr. Bevillingen omfatter tilskud fra private fonde, institutioner eller foreninger, hvor kommunen afholder 17,5% moms af tilskuddet Skatter Funktionen omfatter kommunal personlig indkomstskat, selskabsskatter, kommunal grundskyld samt øvrige skatter. Afvigelser Der har i årets løb været god overensstemmelse mellem budget og forbrug. Personlig indkomstskat I forbindelse med 2. behandlingen af budgettet blev udskrivningsgrundlaget fastsat til 6.203,3 mio. kr., idet Byrådet valgte det statsgaranterede udskrivningsgrundlag samt et forventet statsgaranteret betalingskommunefolketal pr. 1. januar 2016 på

53 I alt et provenu på 1.606,7 mio. kr. Beskatningsprocenten er fastsat til 25,9 og grundskyldspromillen 28,8, dog 7,2 promille af landsbrugsjord m.v. Afregning vedrørende det skrå skatteloft Afregning af det skrå skatteloft sker på grund af skattestigningen på 0,65 % i 2008 og skattestigning på 0,20 % i Der skal afregnes 3,1 mio. kr., fordi det samlede skattetryk for topskatten overstiges. Efterreguleringer Byrådet valgte det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for indkomståret 2013, hvilket betyder at der ikke skal ske efterregulering. Selskabsskat Indkomstskatten af aktieselskaber mv. omfatter dels skat af selskaber der er hjemmehørende i kommunen og dels kommunens andel af selskaber, hvor der skal foretages en fordeling af skattebeløb mellem flere kommuner. Selskaberne afregner selskabsskat til staten med 22 %. Kommunen får 15,24 % heraf. Mariagerfjord Kommunes andel udgør 25,2 mio. kr. Dødsboskat Området omfatter manuelt beregnede dødsboskatter, som ikke indgår i udskrivningsgrundlaget. De manuelle dødsboer afregnes altid til kommunen 3 år bagud, det vil sige dødsboer i indkomståret 2013 afregnes i I alt et provenu på kr. Grundskyld Den kommunale grundskyld er beregnet af en samlet grundværdi for kommunen på 5.552,6 mio. kr. De afgiftspligtige grundværdier for landbrug mv. udgør 1.775,8 mio. kr., som har en grundskyldspromille på 7,2. Denne grundskyldspromille er fastsat af Regeringen som max. for landbrug. De afgiftspligtige grundværdier for øvrige ejendomme udgør 3.776,7 mio. kr. med en grundskyldspromille på 28,8 (højst 34 promille - lovbestemt). Der er budgetteret med netto 1,0 mio. kr. til udbetaling vedrørende tilbagebetalinger af grundskyld inkl. renter for indeværende og tidligere år. I alt et provenu på 120,6 mio. kr. Anden skat på fast ejendom Byrådet har fastsat dækningsafgift af regionale og statslige ejendomme med følgende promiller: Regionale ejendomme. Den del af dækningsafgiften, som er baseret på grundværdien opkræves med halvdelen af kommunens 53

54 grundskyldspromille, svarende til 14,4 (højst 15 promille lovbestemt). Den del af dækningsafgiften, som er baseret på forskelsværdien opkræves med 8,75 promille. Statslige ejendomme: Dækningsafgiften opkræves med en promille svarende til kommunens grundskyldspromille på 28,8 (lovbestemt). I alt et provenu på 1,5 mio. kr Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt Funktionen omfatter budgettering af kontante tilgodehavender hos kommuner og regioner, som følge af delingsaftalen mellem Vesthimmerlands Kommune (tidligere Aalestrup Kommune) og Mariagerfjord Kommune. Aftalen udløber i Afvigelser Der har i årets løb været god overensstemmelse mellem budget og forbrug Forskydninger i langfristede tilgodehavender Funktionen omfatter forskydninger i langfristede tilgodehavende, herunder pantebreve, indskud i landsbyggefonden og andre langfristede udlån og tilgodehavende. Forskydninger i langfristede tilgodehavender pantebreve Området omfatter budgettering af pantebreve udstedt af kommunen. Der er p.t. udstedt pantebreve til: IF Dannebrog Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i HIK Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i Hobro Ro- og Kajakklub Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i Rostrup Klubhus Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i Tinghøj Idrætscenter Kvalitetsfondsmidler kr. 54

55 Aftalen udløber i Minihallen Mariager Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i Hobro Golfklub Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i Haller Kvalitetsfondsmidler kr. Aftalen udløber i Der er budgetteret med indtægter på kr. Indskud i landsbyggefonden mv. Området omfatter budgettering af indskud vedrørende alment byggeri (Landsbyggefonden) samt private ældreboliger (boligforeninger). Der er i 2016 afsat ekstra 5 mio. kr. til en pulje til kommende ansøgninger om almene boliger grundkapitalindskud. Der er budgetteret med udgifter på kr. Andre langfristede udlån og tilgodehavender. Området omfatter budgettering af afdrag på udlån. Der er budgetteret med følgende afdrag: Hobro Idrætscenter Nyt halgulv kr. - Aftalen udløber i Fjordudvalget Renovering isbryder kr. Aftalen udløber i Kølhøjhus Energirenovering kr. Aftalen udløber i Vive If Energirenovering kr. Aftalen udløber i Øster Hurup Multihus og idrætshal Energirenovering kr. Aftalen udløber i Skelund-Veddum Hallen Energirenovering kr. Aftalen udløber i Als Hallen Energirenovering kr. Aftalen udløber i Assens Hallen Energirenovering kr. Aftalen udløber i

56 Mariager Sejlklub Energirenovering kr. Aftalen udløber i Der er budgetteret med indtægter på kr. Afvigelser Der er givet en tillægsbevilling på kr. Tillægsbevillingen er overførsel fra 2015 Indskud i landsbyggefonden. Mindreudgiften skyldes, at der ikke er sket indbetaling til Landsbyggefonden. Hele budgettet på kontoen er dog disponeret, men ikke udbetalt, idet byggeopgaverne ikke er færdiggjort Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Funktionen omfatter kirkelige skatter og afgifter. Kommunen opkræver kirkeskat hos folkekirkens medlemmer og afregner til menighedsrådene og stiftskasserne, de beløb der bliver meddelt i forbindelse med budgetlægningen. Ved 2. behandlingen af kirkens budget vedtog Byrådet en kirkeskatteprocent på 1,15 og det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 5.448,0 mio. kr., som giver et provenu på 62,7 mio. kr., samt en indtægt ved et ordinært udligningstilskud på 2,2 mio. kr. Til Landskirkeskatten skal der afregnes 8,2 mio. kr., til de lokale kirkelige kasser 53,0 mio. kr. og herudover til 6 midler og provstiudvalgskasserne med 3,7 mio. kr. Kirkekasserne har en forventet mellemregning ultimo 2016 på 0 kr. Afvigelser Der er intet mellemværende mellem kirkekasserne og Mariagerfjord Kommune ultimo Forskydninger i langfristet gæld Funktionen omfatter afdrag på kommunens gæld samt optagne lån med en løbetid over 1 år. Der er beregnet afdrag på kommunens lånemasse på budgetlægningstidspunktet. Der er givet lånedispensation fra Økonomi- og Indenrigsministeriet på nedenstående beløb. - 13,0 mio. kr. til det borgernære anlægsområde. - 17,0 mio. kr. til kommuner med lav likviditet. I ansøgningen til investeringer på borgernæreområder er ansøgt: - Ombygning af servicearealer Fjordvang, Mariager - Tilbygning/ombygning og renovering af kommunens skoler. - IT-systemer i kommunens skoler. 56

57 - Anlægsarbejde i forbindelse med Arbejdspladsvurdering på kommunens skoler. - Tilbygning/ombygning og renovering af kommunens haller. - Renovering af Veteranjernbane. - Renovering af kulturinstitutioner. - Udvikling af landsbyerne. - Tilbygning/ombygning og renovering af kommunens daginstitutioner. - Anlægsarbejder i forbindelse med Arbejdspladsvurdering på kommunens daginstitutioner. - Anlægsarbejder i forbindelse med Arbejdspladsvurdering på kommunens plejecentre. - Anlægsarbejder i forbindelse med Arbejdspladsvurdering på kommunens handicapinstitutioner. - Vedligeholdelse af servicearealer på plejecentre. I ansøgningen til investeringer på det ordinære anlægsområde er ansøgt: - Renovering af Hostrupvej, Hobro. - Tilgængelighed/trafiksikkerhed. - Cykelsti Arden/Astrup. - Renovering af veje og fortove i land-/byområder. - Rabatudvidelse Rostrupvej og Mosevej. - Renovering/ombygning af rådhuse. Økonomi- og Indenrigsministeriet meddeler Mariagerfjord Kommune afslag på lånedispensation for 2016 på det ordinære anlægsområde. Endvidere er der låneadgang til energibesparende projekter og til betaling af ejendomsskat, herunder 16,5 mio. kr. til renovering af vejbelysning i Mariagerfjord Kommune. Der er samlet budgetteret med 46,5 mio. kr. i låneoptagelse. Afvigelser Afdrag: Der er givet en tillægsbevilling på kr kr., som skyldes at 6 lån har rettidig indbetalingsdato primo Afdragene hertil, anvendes derfor ikke i regnskabsåret Finansiering: Afvigelsen i forhold til det korrigerede budget skal ses i lyset af, at den endelige restlåneramme for 2015 først hjemtages i regnskabet 2016 og ligeså vil den endelige restlåneramme for 2016 først blive hjemtaget i Der er i 2016 optaget følgende lån: kr. Udnyttelse af låneramme for 2015: kr. Jordforsyning 2015: kr. Lånedispensation 2016 til kommuner med lav likviditet: kr. Der er givet tillægsbevillinger i 2016: kr. Jordforsyning Ringvejen 10/Vestergade 48, Arden: kr. Overført låneadgang fra 2015 til 2016: kr. Ombygning af Arden Skole: kr. 57

58 Energiforbedringer i kommunale bygninger: kr. Ældreboliger Fjordvang, Mariager: kr. Der er overført uudnyttet lånemuligheder for 2016 til 2017: kr. Lånedispensation 2016 Små kommuner med behov for større strukturelle investeringer. Jordforsyning Ringvejen 10/Vestergade 48, Arden. Renovering af vejbelysning i Mariagerfjord Kommune. Energiforbedring i kommunale bygninger. Ældreboliger Fjordvang, Mariager. I samme forbindelse er der sket overførsler af anlægsudgifter til de nævnte projekter fra 2016 til

59 Udvalget for Børn og Familie Sammendrag Udvalget for Børn og Familie Drift og refusion REGNSKAB INDENFOR SERVICERAMMEN REGNSKAB UDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN Hele kr. UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT Udvalget for Børn og Familie Familie Serviceudgifter Overførselsudgifter Dagtilbud Serviceudgifter Skoler Serviceudgifter Regnskabsoversigt REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Udvalget for Børn og Familie Familie Serviceudgifter Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Drift PPR Sproggruppen Mariagerfjord SSP Specialpædagogisk bistand til voksne SFO - Fælles udgifter og indtægter Ungdomsuddannelser Drift Ungdomsudd. unge m. sær. behov ejerf

60 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Ungdomsudd. unge m. sær. behov ejerf Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Drift Tandpleje 0-18 årige hos øvrig udbydere Kommunale Tandklinikker Omsorgstandpleje egne kli ORTO Tandregulering Specialtandpleje egne klienter Sundhedsplejen Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Central refusionsordning Statsrefusion Plejefam./opholdssteder ejerf Døgninstitutioner for børn/unge Forebyg.foranstalt. børn/unge - ejerf Dagtilbud til børn og unge Drift Dagplejen Fælles Børnehaver Fælles Støttepædagogkorps Tilbud til børn og unge med særlige behov Drift Plejefam./opholdssteder ejerf Plejefam./opholdssteder ejerf Døgninstitutioner for børn/unge Sikrede døgninstitutioner børn/unge Forebyg.foranstalt. børn/unge - ejerf. 1 Forebyg.foranstalt. børn/unge - ejerf Ressourcecenter Mariagerfjord Rådgivning og afledte ydelser SEL Ressourcehuset Statsrefusion

61 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Plejefam./opholdssteder ejerf Sikrede døgninstitutioner børn/unge Forebyg.foranstalt. børn/unge - ejerf. 1 Tilbud til voksne med særlige behov Drift Ledsagerordning 45 og Hobro Krisecenter Hobro krisecenter udenfor ramme Statsrefusion Hobro Krisecenter Hobro krisecenter udenfor ramme Overførselsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Kontante ydelser Drift Kontante ydelser Statsrefusion Kontante ydelser Dagtilbud Serviceudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Drift Dagtilbud Fælles Flexibel pasningspulje Dagplejen Fælles Mariagerfjord dagpleje Løn til dagplejere Børnehaver Fælles Fælles - Fællestillidsmænd Fællesudgifter - Børneudg. Sprogstøtte Fællesudgifter - vikarer Pædagogisk assistent uddannelse

62 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Integrerede daginstitutioner - Fælles Støttepædagogkorps Børnegården Houvej Vinkelvejens Børnehave Børnehuset Regnbuen Mariager Wiegårdens Børnehave Børnehaven Myretuen Onsild Børnehave Børnehaven Bloksbjerg Børnehaven Farvervænget Børnehaven Rosenhaven Børnehaven Lærkebo Børnehaven Bymarken Børnehaven Spiren Børnehaven Væksthuset Bondegårdsbørnehaven Regnbuen Børnehaven Krible-Bo Børnehuset Himmelblå Børnehuset Hesselholt Børnehuset Skelhus Dagtilbud Rold Skov - ledelse Børnehaven Krudtuglen Børnehuset Jernbanegade Børnehaven Rabalderstræde Stoldalens Børnehave Børnehaven Solstrålen Vebbestrup Børnehuset Solstrålen Hadsund Børnehaven Lærkereden Børnehaven Stjernen Dagtilbud Hadsund - ledelse Dagtilbud Mariager - ledelse Dagtilbud Hobro Nord - ledelse Dagtilbud Hobro Syd - ledelse Dagtilbud Trekløveret - ledelse Tilbud til børn og unge med særlige behov Drift Særlige dagtilbud og klubber - Fælles

63 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Specialgruppen Vinkelvej Specialgruppen ved Rosenhaven Skoler Serviceudgifter Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Drift Skoler fælles 3.01 IT Skoler fælles Skolebibliotek fælles Hjælpemidler specialundervisning Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Specialpædagogisk bistand til børn Modtagerklasser IT-medarbejder Fællestillidsmandsarbejde (DLF) Visitationspulje Efter- og videreuddannelse i Folkeskolen Interne skoler på opholdssteder (ejerf4) SFO - Fælles udgifter og indtægter Kommunale specialskoler - Fælles Specialskoler fælles - ejerforhold Arden Skole Arden Skoles SFO Kontaktklasse SFO Arden Kontaktklasse Skole Arden Specialkontaktklasse i Arden Assens Skole Assens Skoles SFO "Den matr. skole" TF Klasse Assens

64 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Kridthuset Astrup Specialskole - VG-klasserne Bymarkskolen Bymarkskolens SFO Specialklasse Bymarkskolen Hadsund Skole Specialklasser i Hadsund Specialklasser i Hadsund Fritidstilbud Hadsund Skoles SFO Havbakkeskolen Havbakkeskolen SFO Hobro Nordre Skole Lavdrift Hobro Søndre Skole Julemærkehjemmet Hobro Mariager Skole Mariager Skoles SFO Specialklasse Rosendalskolen ADHD Skole/SFO Rosendalskolens SFO Valsgaard Skole Valsgaard Skoles SFO S-klassen Valsgård Skole Mariagerfjord 10.klassecenter Mariagerfjord Naturskole

65 Anlæg REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIE UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Udvalget for Børn og Familie Familie Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Etablering af handicapklinik ved Tandplejen Hobro Dagtilbud Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Daginstitutioner APV Legestuelokaler til dagplejen i Arden Ny daginstitution i Assens (kvf) Ny daginstitution, Hobro Nordlige Renovering af Rugmarken 3-5 (kvf) Ventilation - Børnehaven Hesselholt Skoler Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Arden skole - Om- og tilbygning Dræning ved Bymarkskolen Elevator Søndre skole IT-systemer folkeskoler Kridthuset, Assens skole Renovering af skoler Skoler APV Tilgængelighed på folkeskolerne Ventilationsanlæg skoler

66 Regnskabsbemærkninger Fagenheden Familie Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Folkeskolen Ungdomsuddannelser Sundhedsudgifter Central refusionsordning Dagtilbud til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til voksne med særlige behov Overførsler Drift Nettotal i kr Kontante ydelser I alt Folkeskolen Funktionen omfatter udgifter vedrørende kommunens SSP-samarbejde, specialpædagogisk bistand til voksne samt pædagogiske fripladser i SFO. Funktionen omfatter endvidere udgifter og indtægter vedrørende PPR og Sproggruppen Mariagerfjord. Afvigelser fra budgettet: Regnskabet udviser et netto mindreforbrug på 1,267 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således: Område Afvigelse fra budget (kr.) Note PPR og Sproggruppen Mariagerfjord Overføres til budget 2017 SSP Pædagogiske fripladser i SFO Specialpædagogisk bistand til voksne I løbet af 2016 er PPR tilført 1,48 mio. kr. vedrørende flygtningeindsatsen. Beløbet skal også dække udfordringerne i PPR (Pædagogisk Psykologisk Rådgivning) og Sproggruppen Mariagerfjord Området omfatter udgifter vedrørende kommunens psykologer, tale-hørekonsulenter, administration mv., herunder specialpædagogisk sprogbistand til førskolebørn. Indtægterne stammer fra salg af PPR-bistand til opholdssteder mv. Området er dialog- og aftalestyret. Kommunens SSP-samarbejde Området omfatter udgifter vedrørende kommunens samarbejde mellem socialområdet, skole og politi. 66

67 Specialpædagogisk bistand til voksne Området omfatter udgifter vedrørende undervisning og specialpædagogisk bistand til personer med fysisk eller psykisk handicap efter undervisningspligtens ophør, jf. lov om specialundervisning for voksne. Der er indgået aftale med Voksenskolen Himmerland, som drives af Vesthimmerlands Kommune, om levering af ydelser til borgere fra Mariagerfjord Kommune. Aftalen omhandler Voksen-specialskolens samlede tilbud indenfor rådgivning, vejledning og undervisning, jf. lov om kompenserende specialundervisning for voksne. SFO, Pædagogiske fripladser Når ophold i SFO må anses som særlig påkrævet af sociale eller pædagogiske grunde og betalingsspørgsmålet vanskeliggør barnets optagelse eller forbliven i et SFO-tilbud, kan der bevilges pædagogisk friplads Ungdomsuddannelser Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende uddannelses- og aktivitetstilbud mv., som bevilges i henhold til lov om ungdomsuddannelse for unge med særlige behov. Budgetgrundlaget er baseret på ca. 36 helårselever. Afvigelser fra budgettet: I forbindelse med Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 blev budgettet reduceret med 1,2 mio. kr. På trods af dette ender området med et mindreforbrug på kr Sundhedsudgifter Funktionen omfatter udgifter vedrørende kommunale tandklinikker og private udbydere samt Sundhedsplejen. Afvigelser fra budgettet Regnskabet udviser et netto mindreforbrug på 2,091 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således: Område Afvigelse fra budget (kr.) Note Tandplejen Overføres til budget 2017 Sundhedsplejen Overføres til budget 2017 Af Tandplejens mindreforbrug er 1,1 mio. kr. overført fra 2015, mens det resterende overskud primært begrundes i driftsbesparelser og en periode med en ledig specialtandlægestilling årige hos kommunale tandklinikker og private udbydere Området omfatter udgifter vedrørende børne- og ungdomstandpleje i henhold til lov om kommunal tandpleje. Området vedrører tandpleje, tandregulering samt instruktion i forebyggelse og tandsundhed ved tandplejerne. Budgetgrundlaget er på ca børn/unge, hvoraf 1122 er tilknyttet privat tandlæge (efter fritvalgsloven for årige eller Mariagerfjords fritvalgsordning for 0-17årige). Området er dialog- og aftalestyret. 67

68 Sundhedsplejen Området omfatter udgifter vedrørende Mariagerfjord Kommunes ansatte sundhedsplejersker og skolelægeordningen, jf. lov om forebyggende sundhedsordninger til fremme af børnenes sundhedstilstand. Området er dialog- og aftalestyret Central refusionsordning Funktionen omfatter refusionsindtægter vedrørende særligt dyre enkeltsager på Familieområdet. I de tilfælde, hvor kommunens udgifter til hjælp og støtte efter loven til personer, som er under 18 år eller som modtager støtte efter servicelovens 76, i en konkret sag overstiger kr. årligt, refunderer staten 25 pct. af den del af kommunens udgifter, som ligger over dette beløb. For den del af udgifterne, der overstiger kr. årligt, udgør statsrefusionen 50 pct. Afvigelser fra budgettet: Regnskabet udviser en netto merindtægt på kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes en tilgang af særligt dyre enkeltsager udover det forventede Dagtilbud til børn og unge Funktionen omfatter udgifter vedrørende støttepædagoger samt socialpædagogiske fripladser i dagpleje og daginstitutioner. Afvigelser fra budgettet: Regnskabet udviser et netto mindreforbrug på kr. i forhold til det korrigerede budget. Støttepædagoger Området omfatter udgifter vedrørende kommunens støttepædagogkorps. Socialpædagogiske fripladser i dagpleje og daginstitutioner Når ophold i dagtilbud må anses som særlig påkrævet af sociale eller pædagogiske grunde og betalingsspørgsmålet vanskeliggør barnets optagelse eller forbliven i et dagtilbud, kan der bevilges pædagogisk friplads i den kommunale dagpleje eller i en af kommunens daginstitutioner Tilbud til børn og unge med særlige behov Funktionen omfatter udgifter vedrørende plejefamilier, opholdssteder, forbyggende foranstaltninger og døgninstitutioner i henhold til lov om social service. Afvigelser fra budgettet: Regnskabet udviser et netto mindreforbrug på kr. i forhold til det korrigerede budget. Merindtægter som følge af berigtigelser på integration- og flygtningeområdet vedrørende regnskabsåret 2015 på i alt 1,856 mio. kr. er kraftigt medvirkende til det positive resultat. Opholdssteder for børn og unge Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende egne værelser, kollegier og kollegielignende opholdssteder samt opholdssteder for børn og unge, jf. serviceloven. Det bemærkes, at udgifter til et aflastningsophold, som ydes under et døgnophold i opholdssteder mv. og indgår som en del af selve døgnopholdet, registreres sammen med udgiften til selve døgnopholdet. 68

69 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende forebyggende foranstaltninger for børn og unge jf. serviceloven. Udgifterne omfatter bl.a. konsulentbistand med hensyn til barnets eller den unges forhold, praktisk pædagogisk eller anden støtte i hjemmet, familiebehandling, døgnophold for både forældremyndighedsindehaveren og barn, aflastningsordninger m.m. Endvidere omfatter området udgifter og indtægter vedrørende driften af Ressourcecentret, som udbyder følgende indsatser: Alternative anbringelser; enkeltmandsprojekter; efterværn; døgnophold med familiebehandling; vejledning og supervision af plejefamilier; aflastning; akutophold; støttet og overvåget samvær; tilbud om at blive VISO leverandør (den nationale videns- og specialrådgivningsorganisation). Umiddelbart anvendes de samme driftsøkonomiske ressourcer til indsatser på Ressourcecenteret som ellers ville være anvendt på de mere traditionelle tilbud, som anvendes i dag. Det betyder, at Fagenheden Familie benytter den kompetence, Fagenheden er tillagt til at anvende de økonomiske ressourcer på de tilbud, der skønnes bedst egnede for de konkrete børn og familier. Dermed vil oprettelse af tilbud på Ressourcecenteret bevirke, at der sker en forskydning på de forskellige konti, som Fagenheden Familie råder over. Plejefamilier Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende plejefamilier, kommunale plejefamilier og netværksplejefamilier, jf. serviceloven. Det bemærkes, at udgifter til et aflastningsophold, som ydes under et døgnophold i plejefamilier mv. og indgår som en del af selve døgnopholdet, registreres sammen med udgiften til selve døgnopholdet. Døgninstitutioner for børn og unge Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende regionale, kommunale og selvejende døgninstitutioner for børn og unge, der er anbragt uden for hjemmet jf. serviceloven. Endvidere omfatter området udgifter vedrørende døgnophold og udslusningsophold for årige samt udgifter vedrørende delvist lukkede institutioner. Sikrede døgninstitutioner mv. for børn og unge Området omfatter Mariagerfjord Kommunes andel af udgifter til drift af landets sikrede døgninstitutioner for børn og unge, herunder sikrede afdelinger i tilknytning til en døgninstitution. Ved en sikret afdeling forstås en afdeling, hvis yderdøre og vinduer kan være konstant aflåst mm., jf. serviceloven. Sikrede døgninstitutioner og afdelinger skal godkendes af Social- og Indenrigsministeriet efter indstilling fra kommunen. Socialtilsyn og DUT-midler Den 1. januar 2014 trådte de nye Socialtilsyn i kraft. Fra den dato er det Hjørring kommune, som skal forestå godkendelse og tilsyn med sociale døgntilbud i Mariagerfjord Kommune og resten af Region Nordjylland. Socialtilsynets aktiviteter finansieres gennem betaling af takster og objektiv finansiering samt evt. vederlag for tilkøbsydelser. Ikke alle opgaver vedr. godkendelse og tilsyn flyttes fra den enkelte kommune. Der er fortsat en række opgaver, som forbliver tilbage. Mariagerfjord Kommune skal fortsat godkende og føre tilsyn med konkrete godkendte plejefamilier. Endelig er supervision og efteruddannelse af generelt godkendte plejefamilier fortsat en opgave for den anbringende kommune. Generel budgetbemærkning til Tilbud til børn og unge med særlige behov 69

70 På baggrund af et fortsat pres på budgetrammen blev det besluttet at budgettet i 2015 og frem løftes med 5,5 mio. kr., udover de 4,0 mio. kr. som blev tildelt ved budget Det er besluttet af området nulstilles ved budgetårets begyndelse. En evt. udfordring på området vil i så fald skulle løses af det samlede byråd og ikke afholdes indenfor 2 % rammen Tilbud til voksne med særlige behov Funktionen omfatter udgifter vedrørende ledsageordningen og Hobro Krisecenter. Afvigelser fra budgettet: Regnskabet udviser et netto mindreforbrug på kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således: Område Afvigelse fra budget (kr.) Note Ledsageordningen Hobro Krisecenter uden for rammen Hobro Krisecenter inden for rammen Overføres til budget 2017 Ledsageordning Området omfatter udgifter vedrørende kontaktperson- og ledsagerordningen. Hobro Krisecenter Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende drift af Kvindekrisecentret i Hobro, jf. serviceloven. På området afholdes endvidere udgifter i forbindelse med placering af kvinder og børn fra Mariagerfjord Kommune på andre kommuners krisecentre, som modregnes af indtægterne fra andre kommuners placeringer af kvinder og børn på Kvindekrisecentret i Hobro. Kvindekrisecenteret er normeret til 4 voksne og 6 børn. Der beregnes en døgntakst pr. plads og Mariagerfjord Kommune opkræver betaling hos brugernes bopælskommune. Der opkræves en bruttotakst og staten refunderer 50 % af Mariagerfjord Kommunes nettoudgifter (bruttoudgifter fratrukket betaling fra andre kommuner). Krisecenteret er dialog- og aftalestyret Kontante ydelser (Overførsler) Funktionen omfatter udgifter vedrørende merudgiftsydelse (ekstra udgifter påført familien) og hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste m.v. ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne, jf. serviceloven. Staten refunderer 50 % af udgifterne. Herudover omfatter funktionen udgifter vedrørende køb af træningsredskaber, kurser, hjælpere m.v. i forbindelse med hjemmetræning. Afvigelser fra budgettet: Regnskabet udviser et netto merforbrug på kr. i forhold til det korrigerede budget. Det bemærkes dog, at budgettet blev reduceret med kr. i forbindelse med Økonomivurderingen pr. 30. april Merforbruget skyldes en stigning i ikke-refusionsberettigede udgifter til træningsredskaber, udover det forventede. 70

71 Fagenheden Dagtilbud Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Drift Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Dagtilbud Særlige dagtilbud og særlige klubber I alt Dagtilbud til børn og unge Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende dagtilbud og dagpleje. Afvigelser fra budgettet Dagplejen. Budgettet er i løbet af 2016 blevet reguleret ned med 15 pladser fra oprindeligt 619 pladser til 604 pladser. Derudover er budgettet er blevet forøget med kr. for en forventet indskrivning af flygtningebørn. Endvidere er der reguleret for demografi i henhold til kommunens statistik for fremskrivning af befolkningstal. Af det uforbrugte beløb på 5,895 mio. kr. overfører Dagplejen kun kr. til 2017 sammen med overførsel fra 2015 til 2016 på 1,225 mio. kr., i alt overførsel på 1,920 mio. kr. Merindtægt på forældrebetaling i kommunens daginstitutioner udgør kr. Merindtægten udgør 2,8 % af budgettet. Specifikation Regnskab Budget Afvigelse Forældrebetaling, kr Der har gennemsnitligt været følgende antal børn i dagtilbud: Kategori Antal børn Dagplejen 574 Dagpleje, andre kommuner 6 Kommunal vuggestue 106 Kommunal vuggestue andre kommuner 2 Privat pasning 87 Privat institution børnehave 72 Privat institution vuggestue 20 Kommunal børnehave Børnehave, andre kommuner 22 I alt, antal børn Udgift til økonomisk fripladser udgør: Specifikation Regnskab Budget Afvigelse Dagplejen Børnehaver Privat institution I alt kr Overførsel vedrørende dialog- og aftalestyring mv. 71

72 Den samlede overførsel (uforbrugte beløb i 2016) udgør 9,951 mio. kr. for Dagtilbud (fællesområdet) og daginstitutioner. Heraf er 5,145 mio. kr. dagplejens og daginstitutionernes samlede overførsel fra 2016 til Dagtilbuddenes fælles og fleksibel pasningspulje Området omfatter udgifter vedrørende søskendetilskud, tilskud til forældre der vælger privat pasning, tilskud til private institutioner, kvalitetsløft i dagtilbud, omstrukturering af dagtilbud, fleksibel pasningspulje, kend din kommune og udviklingspuljen, samt udgifter og indtægter i forbindelse med betalinger til/fra kommuner. Dagpleje Området omfatter udgifter vedrørende dagplejen. Budgetrammen er baseret på ca. 166 dagplejere og 619 pladser. Antallet af dagplejere tilpasses i forhold til antal børn i den aktuelle alder ifølge befolkningsprognosen. Dagplejen er dialog- og aftalestyret. Daginstitutionernes fælles udgifter og indtægter Området omfatter indtægter fra forældrebetaling for 103 vuggestuepladser og børnehavepladser samt udgifter til økonomiske fripladser, vikarer mv. I forbindelse med finansloven for 2015 blev der afsat 250 mio. kr. årligt til en ansøgningspulje 2015 og 2016 til løft af dagtilbudsområdet. Daginstitutioner Området omfatter udgifter vedrørende alle Mariagerfjord Kommunes 28 daginstitutioner. Daginstitutionerne tildeles midler ud fra en todelt økonomisk tildelingsmodel. En del, der omfatter faste udgifter og en del, der omfatter variable udgifter. De faste udgifter omfatter husleje, flexjob, rengøring, renovation, el, vand, varme, bygningsforsikring, ejendomsskat, indendørs bygningsvedligeholdelse (den udvendige administreres særskilt af kommunens bygningsafdeling), vedligeholdelse af udearealer, køkkenpersonale, ledelse mv. De variable udgifter omfatter personale (inkl. vikarer), herunder uddannelse og personaleforsikringer, samt børnerelaterede udgifter. Samtlige daginstitutioner er dialog- og aftalestyret Tilbud til børn og unge med særlige behov Funktionen omfatter udgifter vedrørende specialbørnehaveafdelingerne ved Vinkelvejens Børnehave (8 pladser) og Børnehaven Rosenhaven (12 pladser) samt kørselsordningen. Endvidere omfatter funktionen indtægter og udgifter i forbindelse med betalinger til/fra kommuner. Specialbørnehaverne er dialog- og aftalestyret. Afvigelser fra budgettet: I begyndelsen af 2016 blev forvaltningen bekendt med en ny afgørelse omkring forældrebetaling i specialinstitution. Afgørelen betød, at kommunen måtte tilbagebetale uretmæssig opkrævet 72

73 forældrebetaling for børn i specialinstitution 3 år tilbage. Det skyldes, at tilbuddet betragtes som et behandlingstilbud efter servicelovens 32. Der kan ikke opkræves forældrebetaling, når tilbuddet er etableret efter servicelovens 32. Udgiften er på kr. Den sparede udgift til pædagogisk friplads kommer dog til gode på Fagenheden Familie. 73

74 Fagenheden Skole Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Drift Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Folkeskoler I alt Folkeskoler Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende folkeskoler, bidrag til statslige og private skoler, efterskoler og ungdomskostskoler, Mariagerfjord Naturskole, Julemærkehjemmet, SFO, skolebiblioteker, visitationspulje, specialundervisning (inkl. hjælpemidler), specialpædagogisk bistand til børn, modtagelsesklasser og befordring. Endvidere omfatter funktionen indtægter og udgifter i forbindelse med betalinger til/fra kommuner og staten. Afvigelser fra budgettet: Betalinger til staten. Mariagerfjord Kommune har modtaget en ekstra opkrævning vedr. pensionsindbetaling til staten for en medarbejder i den lukkede gruppe. Det viser sig, at der mangler afregning for ca. 700 kr. pr. måned i 10 år + rentes rente, i alt kr. Betaling til/fra kommuner. Der er i alt afregnet for 92 elever (helårselever) til undervisning hos nabokommuner mv. Samtidig har der været 78 elever (helårselever) fra andre kommuner i vores almene skoler. Skolefritidsordning. Der er modtaget forældrebetaling for i alt 952 elever i SFO (heldagspladser). Den samlede afvigelse fremkommer således: Specifikation Beløb i kr. Mindreudgift på søskenderabat Merindtægt på forældrebetaling Merudgift på mellemkommunal afregning Øvrige poster, mindreudgifter I alt mindre udgift Modtageklasser. I 2016 har der været mange flygtningebørn i kommunens folkeskoler. Der har været ca. 110 elever i kommunens modtageklasser, fordelt på Søndre Skole, Bymarkskolen, Hadsund Skole og Havbakkeskolen. Flygtningegruppen udgør ca. 87 % af det samlede elevtal i modtageklasser. Der er i løbet af 2016 givet tillægsbevilling på 3,7 mio. kr. Fra 1. august 2016 blev den ændrede specialundervisningsstruktur udmøntet. Det vil sige en højere egenbetaling for skolerne ved visitation af elever til specialtilbud. Samtidig blev skolernes ressourcetildeling forøget med ca kr. pr. elev. Målet med ændringen var at styrke incitamentet til at inkludere flere elever i normalundervisningen og samtidig opnå en reduktion af udgifter på Visitationspuljen. Overførsel vedrørende dialog- og aftalestyring mv. 74

75 Den samlede overførsel (uforbrugte beløb i 2016) udgør 19,8 mio. kr. for skoler (fællesområdet), skoler og skolefritidsordninger. Heraf er 9,9 mio. kr. skolernes og skolefritidsordningernes samlede overførsel fra 2016 til Elevbefordring. Fra årets begyndelse blev der tilbudt svømmeundervisning for elever i kommunens børnehaveklasser. I alt kr. blev flyttet til Park og Trafik. Samme beløb blev flyttet i 2017 og overslagsår. Park og Trafik administrerer den almindelige skolekørsel i samarbejde med Nordjyllands Trafikselskab. Visitationspuljen. Resultatet for 2016 overrasker positivt med et mindreforbrug på 3,350 mio. (6 % af budgettet). Det er et resultat af den ændrede specialundervisningsstruktur og samtidig et faldende elevtal. Skoler fælles IT Området omfatter udgifter vedrørende skolernes IT-indkøb. Skoler fælles, netto Området omfatter udgifter vedrørende uddannelse, pædagogisk forsøgs- og udviklingsarbejde, forældresamarbejde, ændringer med baggrund i demografi, hjælpemidler til specialundervisning, fællestillidsarbejde, it-medarbejder, visitationspulje samt udgifter og indtægter i forbindelse med betalinger til/fra kommuner Skolebibliotek fælles Området omfatter udgifter til aflønning af skolebibliotekskonsulent og tilhørende materialebudget. Fra 2014/15 afregnes udgift til skolebibliotekskonsulent over ressourcetildelingen. Hjælpemidler specialundervisning Området omfatter udgifter vedrørende ad hoc bevillinger af hjælpemidler til elever der modtager specialundervisning. Befordring af elever i grundskolen Området omfatter udgifter vedrørende befordring mellem skolen og hjemmet eller dettes nærhed af, som kommunalbestyrelsen er forpligtet til at sørge for, jf. folkeskoleloven. Der gælder følgende afstandskriterier: Bh. kl. 3. kl. Længere end 2,5 km 4. kl. 6. kl. Længere end 6 km 7. kl. 9. kl. Længere end 7 km 10. kl. Længere en 9 km Endvidere skal der tilbydes befordring for børn, der har kortere skolevej, hvis hensynet til børnenes sikkerhed i trafikken gør det særligt påkrævet. Der er indgået en 4-årig kontrakt gældende fra 1. august 2014 for normalkørsel. Hele kørselsomfanget er revurderet i forbindelse med skolereformen og alle ruter administreres nu som åbne ruter under Nordjyllands Trafikselskab (NT). Kun en meget lille del klares med taxivognmænd. Der er ligeledes indgået en 4-årig kontrakt fra 1. august 2013 for kørsel til specialklasser og -skoler (inkl. 75

76 sproglab). Denne kørsel administreres også af NT. Specialundervisning i regionale tilbud Området omfatter udgifter og indtægter i forbindelse med specialundervisning, som gives til elever i den undervisningspligtige alder på lands- og landsdelsdækkende institutioner, der varetages af regionerne. Bidrag til statslige og private skoler Området omfatter udgifter vedrørende bidrag til staten for grundskoleelever i frie grundskoler og private gymnasiers grundskoleafdelinger. Bidraget beregnes på baggrund af antal elever pr. 5. september i året før finansåret. Taksterne fastsættes årligt på finansloven. Efterskoler og ungdomskostskoler Området omfatter udgifter vedrørende betaling af statsligt bidrag for elever, der går på efterskole. Taksterne fastsættes årligt på finansloven. Herudover er der budgetteret med kr., der anvendes med henblik på nedbringelse af egenbetalingen for enkelte elever, der er optaget på særlige specialefterskoler. Specialpædagogisk bistand til børn Området omfatter udgifter vedrørende specialpædagogisk bistand til børn, der endnu ikke er begyndt i skolen, hvis børnenes udvikling kræver en særlig hensyntagen eller støtte, jf. folkeskoleloven. Formålet med den specialpædagogiske bistand er så tidligt som muligt at fremme udviklingen hos børn med særlige behov, så de på lige fod med andre børn kan påbegynde skolegangen. Modtagelsesklasser Området omfatter udgifter vedrørende kommunens modtageklasser, som finansieres med en grundtakst og en takst pr. elev. Fællestillidsmandsarbejde (DLF) Området omfatter udgifter vedrørende 1 fuldtids tillidsmand. Visitationspulje Området omfatter udgifter vedrørende timer til enkeltintegration, timer til praktisk bistand, sygeundervisning, enkeltintegration, eneundervisning/supplerende undervisning, specialklasser, interne skoler, specialskoler og betaling for skoletilbud udenfor Mariagerfjord Kommune. Visitationspuljen anvendes til styring af ressourcer omkring specialundervisning og specialskoletilbud for elever, der modtager undervisning indenfor og udenfor Mariagerfjord Kommune. Puljen er tilført 1,9 mio. kr. i 2016 og overslagsår. Et færre antal henviste elever til specialklasser giver en mindre udgift til Visitationspuljen. Puljen er derfor reduceret med 1,0 mio. i 2015 og overslagsår. SFO- fælles udgifter og indtægter, netto Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende SFO. Som udgangspunkt regnes med en 0-vækst i nettotilgang af elever i skolefritidsordning og budgetrammen for 2016 er baseret på pladser. Skolefritidsordningen er oprettet i henhold til folkeskoleloven. Der er følgende udgifts- og indtægtstyper i budgetrammen: Søskenderabat, fripladser i skolefritidsordninger (økonomiske/pædagogiske), forældrebetaling og betaling til/fra kommuner. 76

77 I 3 sommerferieuger (typisk uge 29-31) tilbydes SFO eleverne sommerferiepasning i en koordineret ordning mellem børnehaverne og SFO. Pasning på skolefridage er indeholdt i forældrebetalingen for en fuldtidsplads i SFO, mens de forældre, der kun betaler morgenmoduler, fortsat kun har adgang til pasning om morgenen på skolefridage. Kommunale specialskoler fælles Området omfatter udgifter vedrørende befordring til/fra specialskoler såvel indenfor som udenfor Mariagerfjord Kommune. Kommunale skoler Området omfatter udgifter vedrørende alle 9 folkeskoler og 10. klassecenteret i Mariagerfjord Kommune. Skolerne tildeles midler ud fra en todelt økonomisk tildelingsmodel. En del, der omfatter faste udgifter og en del, der omfatter variable udgifter. Budgetrammen fastsættes ud fra elevtallet pr. 5. september. Fra 2015 er budgettet reduceret med nedenstående. År Mio. kr. 4,684 3,384 3,384 3,384 Julemærkehjemmet Området omfatter udgifter vedrørende undervisning, samt indtægter vedrørende betaling fra andre kommuner. Eleverne undervises på små hold med 2 lektioners undervisning pr. dag. Der er elever pr. år - 48 elever ad gangen. Eleverne kommer fra hele landet, men primært fra Jylland og Århus-området. Mariagerfjord Naturskole Området omfatter udgifter vedrørende personale og lejede lokaler, samt indtægter fra undervisninger. Mariagerfjord Naturskole er primært et tilbud til folkeskoler i Mariagerfjord Kommune. Aktiviteterne fungerer som et supplement til skolernes undervisning i alle fag. I samarbejde med lærere og pædagoger planlægges og afholdes aktiviteter i naturen, som støtter op om institutionernes og skolernes undervisningsplaner. 77

78 Anlæg Børn og Familie Funktionsnr. Familie Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Sundhedsudgifter mv Dagtilbud Dagtilbud til børn og unge Skole Anlæg Nettotal i kr Folkeskolen m.m I alt Sundhedsudgifter mv. Der var i 2016 afsat 2,0 mio. kr. til etablering af handicapvenlig klinik på tandklinikken i Hobro ved Søndre skole, samt til opvågningsrum til børn, der er blevet bedøvede og opdatering af arbejdsmiljøforhold. Bevillingen er i løbet af året forhøjet med 0,64 mio. kr. Restbeløbet på 1,871 mio. kr. overføres til 2017 for færdiggørelse af projektet Dagtilbud til børn og unge Alle tiltag for APV 2016 er gennemført og afsluttet. Ny bevilling er afsat til APV Etablering af ny daginstitution i Assens gennemføres i Ny daginstitution i Hobro Nord igangsættes i I alt overføres 22,470 mio. kr. til Folkeskoler Der har været følgende anlægsprojekter på folkeskoleområdet i budget-/regnskabsåret 2016: Projekt Overføres til 2017 (1.000 kr.) Bemærkning Elevator Søndre Skole 0 Afsluttet i 2016 med anlægsindtægt på 0,458 mio. kr. fra TIlgængelighedspuljen IT systemer folkeskoler Fortsætter i 2017 og fremefter Skoler APV Er gennemført. Restbeløbet er søgt overført og indgår i ny ansøgningsrunde i 2017, hvor der er afsat ny bevilling til APV på 0,5 mio. kr. Renovering af skoler Fortsætter i 2017 og fremefter Arden skole - Om- og tilbygning Om- og tilbygning afsluttes i foråret 2018 Dræning ved Bymarkskolen 0 Afsluttet med en udgift på 0,170 mio. kr. Ventilationsanlæg skoler Fortsætter i 2017 og fremefter Kridthuset, Assens Skole Færdiggøres i 2017 Tilgængelighed på folkeskolerne Opstart i 2017 I alt

79 Udvalget for Sundhed og Omsorg Sammendrag Udvalget for Sundhed og Omsorg Drift og refusion REGNSKAB INDENFOR SERVICERAMMEN REGNSKAB UDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN Hele kr. UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT Udvalget for Sundhed Handicap Serviceudgifter Overførselsudgifter Sundhed og Ældre Serviceudgifter Overførselsudgifter Regnskabsoversigt REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Udvalget for Sundhed og Omsorg Handicap Serviceudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Drift Døstrupcentret boliger Transport og infrastruktur Kollektiv trafik Drift Handicapkørsel Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Drift

80 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Plejetakst færdigbehandlede Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Central refusionsordning Statsrefusion Ans. og tilskud, pers. hjælpere Botilbud 108 og 85 Fælles udg./indt. Botilbud 107 og 85 Fælles udg./indt Tilbud til ældre og handicappede Drift Hjælpemiddeldepotet Ans. og tilskud, pers. hjælpere Kirketoften, boliger Vadgård, boliger Fjordgruppen Specialgruppen Hobro Støtteteam Kirkegade Vestergade Hadsund - boliger Team Øst, Hadsund Team Vest, Hobro Bostøtte Arden Bostøtte Døstrup Socialboligmedarbejder Forebyggende indsats forebyggende indsats - private Afløsning og Aflastning Afløsning og aflastning, private Lejetab Personlig og praktisk hjælp Døstrupcentret boliger Rådgivning Drift Rådgivning objektiv finansiering Tilbud til voksne med særlige behov Drift Forsorgshjem Forsorgshjem 110 ejerforhold

81 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION SU 141 Alkoholbehandling , 148 Stofmisbrugsbeh. - ejerf Støtte/kontakt Ledsageordning Beskyt. Beskæf. egne borgere egne tilbud Beskyt. beskæf. egne borgere i a. kom. Beskyt. beskæf. egne borg.private tilbud Akt./samv.tilb. 104, Fælles udg/indt Cafe Madam Blå Aktivitets og samværstilbud Det Blå Værested, Arden Ledelse og sekretær, dagtilbud Blæksprutten Solstrejf Dagbeskæftigelsen SAB Blæksprutten - arbejdshold Grandprix og andre kulturelle begivenhed Genbrugsloppens Fond Kørselsudgifter SAB Ledelse og sekretær, misbrug/psykiatri Støttecentret for sindslidende Værestedet Hadsund Misbrugcentret - Alkoholbeh Misbrugcentret - Substitutionsb. 142 Botilbud 108 og 85 Fælles udg./indt Botilbud 108 og 85 - ejerf Kirketoften, drift Drift af bus - Kirketoften Visborggård Sødisbakke Botilbud 107 og 85 Fælles udg./indt Botilbud egne borgere Botilbud andres kommuners borgere

82 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Botilbud 107 og 85 i andre kommuner Ledelse og Administration Botilbud. Hadsund, afd. Ålborg/Hedevej Botilbud Enggården Klubvirksomhed Mariager Drift af bus - Enggården Ledelse og Administration Drift af bus - Skivevej Botilbud Skivevej Botilbud Hørby Botilbud Ny Vadgård - voksne Botilbud Ny Vadgård - børn og unge Kursusvirksomhed Vadgård BUS Botilbuddene Hadsund, afd. Vestergade Drift bus - Vestergade, Hadsund Kostkasser Kostkasser Døvblinde kontaktpersonordning Statsrefusion Forsorgshjem Overførselsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Kontante ydelser Drift Merudgifter til voksne Statsrefusion Merudgifter til voksne Sundhed og Ældre Serviceudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Drift Leje af Brogade 3, Hobro Sundhedscenter Vestergade - Serviceareal

83 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Vinkelvej boliger Elmevej boliger Fjordvang Oxendalen 15, 24 boliger Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Drift Projekt Velfærdsteknologi Patientombuddet Praksiskonsulent Kommunale udgifter til hospiceophold Plejetakst færdigbehandlede patienter Begravelseshjælp Fribefordring sundh.loven 170 og 261 Styrket indsats for sårbare teenagepiger Aktivitetsbestemt medfinansiering Vederlagsfri behandling hos fys Kommunal genoptræning/vedl. - ejerf. 1 Kommunal genoptræning/vedl. - ejerf. 4 Forløbskoordinering Kroniker indsats Kroniker - Rehabilitering Sundhedstilskud i regeringsaftaler Kræftplan Hjerneskadekoordinering Demensudredningsmodel Vederlagsfri beh. os fys - ejerf Sundhedsfremme Projekt Vægtstop - små skridt Omsorgs- og specialtandpleje Projekt Kvit og Frit, Himmerland Sundhedsfremmeordning MFK Projekt Breddeidrætskommune Sundhedsklinik Brogade 0 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede

84 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION 1 Drift Besparelser budget Hjælpemiddeldepotet Hjælpemiddeldepot momsreg.virksomhed Hjælpemidler - indkøb til lager Ældreboliger fælles Ældrepleje fælles Private leverandører af ældrepleje Ledere i ældreplejen Fleksjob i ældreplejen (pulje) Pulje til løft af ældreområdet Klippekortmodel Ensomme ældre og deres spisevenner Ny hjemmeside til ældre Værdighedspolitik Forebyggende hjemmebesøg Generelle tilbud forebyggende 79 Afløsning, aflastning, hjælp til ældre Hverdagsrehabiliteringsteam Pulje til hjemmepleje Personlige hjælpere 95 egen ansættelse Mad til hjemmeboende Pasning af døende i eget hjem Hjælpemidler, forbrugsgoder mv Sygeplejeteam Sygeplejen - Akutteam Tempovej Elever i ældreplejen Myhlenbergparken plejecenter Solgårdscentret servicearealer Myhlenbergparken boliger Solgårdscentret boliger Myhlenbergparken, Specialgruppen Skovgården plejecenter Skovgården boliger

85 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Bernadottegården plejecenter Bernadottegården boliger Plantagevej boliger Teglgården plejecenter Teglgården boliger De Gamles Gård plejecenter De Gamles Gård boliger Hobro Alderdomshjem plejecenter Hobro Alderdomshjem boliger Solgaven plejecenter Solgaven dagcenter Odinsgård servicearealer Solgaven boliger Odinsgård boliger Fjordvang plejecenter Fjordvang Oxendalen 15B boliger - Oasen Ældreboliger Oxendalen Hjemmepleje Arden - aften Hjemmepleje Arden - dag Hjemmepleje Hadsund - dag Hjemmepleje Als - dag Hjemmepleje Hadsund - aften Rengøring Hadsund/Als Hjemmepleje Hobro Nord - dag Hjemmepleje Hobro Nord - aften Rengøring Hobro Nord/Arden Hjemmepleje Hobro Syd - dag Hjemmepleje Mariager - dag Hjemmepleje Hobro Syd - aften Hjemmepleje Mariager - aften Rengøring Hobro Syd/Mariager Fællesudgifter plejecentre distrikt 1 Fællesudgifter hjemmepleje distrikt 1 Nattevagter i Distrikt 1, Hobro N/Arden Fællesudgifter plejecentre Distrikt 2 Fællesudgifter hjemmepleje Distrikt

86 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Nattevagter i Distrikt 2, Hobro S/Mariager Fællesudgifter plejecentre Distrikt 3 Fællesudgifter hjemmepleje Distrikt 3 Nattevagter i Distrikt 3, Hadsund/Als Budgetoverført fra tidl. år Distrikt Rådgivning Drift Rådgivning vedrørende hjælpemidler Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so Drift Støtte frivilligt socialt arbejde mv Overførselsudgifter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Førtidspensioner og personlige tillæg Drift Personlige tillæg mv. - pension Statsrefusion Personlige tillæg mv. - pension Kontante ydelser Drift Boligydelser til pensionister Boligsikring

87 Anlæg REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR SUNDHED OG OMSORG UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Udvalget for Sundhed og Omsorg Handicap Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til voksne med særlige behov APV Handicap Cafe/aktivitetsrum på Kirketoften 7 Sundhed og Ældre Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Ældreboliger Fjordvang - Serviceareal Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede APV Sundhed og Omsorg Kvalitetsløft, Sundhed og Omsorg Nyt Hjælpemiddeldepot, Tempovej 40 Ombyg. af 12, 2-rums boliger, Fjordvang Ombygning af dagcenter ved Fjordvang Ældreboliger - Fjordvang

88 Regnskabsbemærkninger Fagenheden Handicap Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Faste ejendomme Kollektiv trafik Sundhedsudgifter m.v Central refusionsordning Tilbud til ældre og handicappede Rådgivning Tilbud til voksne med særlige behov Overførsler Kontante ydelser I alt Faste ejendomme Drift Nettotal i kr. Beboelse Kontoen dækker over 10 pensionist- og ældreboliger i Døstrupcentret (10-19), som oprindeligt blev opført i henhold til lov om byfornyelse. Er siden blevet ændret til kommunale udlejningsboliger. Budgettet lyder på kr. og regnskabet udviser et mindre forbrug på kr Kollektiv trafik Busdrift Handicapkørsel er en kørselsordning, der sikrer at svært bevægelseshæmmede får samme tilbud som alle andre, selvom de ikke kan benytte almindelige busser og tog (Servicelovens 117). Det oprindelige budget var på 1,39 mio. kr., der er givet en negativ tillægsbevilling/omplacering på kr. og ved regnskabsafslutningen er budget og regnskab i balance Sundhedsudgifter m.v. (Handicap) Handicap afholder sundhedsudgifter til færdigbehandlede psykiatriske sygehuspatienter. Det skyldes, at det er Handicap, der skal stå for tilbud til borgere, der udskrives fra psykiatrisk indlæggelse. Der var oprindeligt budgetteret med kr. til formålet. Det blev nedsat til kr. og de faktiske udgifter er kr. lavere og regnskabet ender på kr. Med en døgnpris i 2016 på kr. svarer dette til 82 færdigbehandlingsdøgn, og dette er lavt i forhold til tidligere år. 88

89 05.22 Central refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Ved særlig dyre enkeltsager modtager kommunen en statsrefusion i henhold til Serviceloven på 25 % af udgifter over kr. og 50 % af udgifter over kr. Satserne reguleres årligt med satsreguleringsprocent. En merindtægt på kr. vedrører hovedsageligt større udgifter til enkeltpersoner på Tilskud til personlige hjælpere. Tilbud Budget i kr. Regnskab i kr. Antal borgere Tilskud til personlige hjælpere, Botilbud, kortevarende ophold, 85/87 og Botilbud, længerevarende ophold I alt Tilbud til ældre og handicappede Almene boliger ved botilbud Efter lov om almene boliger kan boliger for ældre og handicappede enten opføres af kommunen eller af almennyttige boligselskaber, selvejende institutioner og pensionskasser. I Mariagerfjord Kommune er følgende boliger oprettet efter denne lovgivning: Kirketoften (Hobro), Vadgård (Onsild), Døstrupcentret (1-9), og Vestergade (Hadsund). Der har i 2016 været god overensstemmelse mellem budget og regnskab. Personlig hjælp og pleje, Servicelovens 83. Det er administrativ besluttet, at udgifter i henhold til 83 til borgere, som Handicap har visiteret til tilbud i andre kommuner i henhold til Servicelovens 85/87 og 85, skal afholdes af Handicap. Det er en udgift, som tidligere er betalt fra Sundhed-og Ældreområdet, og derfor har der ikke været budget til denne foranstaltning i Handicaps regi. Merudgiften for 2016 er på kr. Støtte i eget hjem Efter Servicelovens 85, kan der ydes hjælp, omsorg eller støtte samt optræning og hjælp til udvikling af færdigheder til personer med betydelig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer. Den socialpædagogiske bistand skal bidrage til, at den enkelte kan skabe en tilværelse på egne præmisser og ydes uafhængig af boform. Mariagerfjord Kommunes egne tilbud: Udegruppen, Specialgruppen, Støtteteam Kirkegade, Team Øst, Team Vest, Bostøtte Arden og Bostøtte Døstrup. Der er overførselsadgang for disse områder og der er beregnet en driftsoverførsel på i alt kr. Borgere i tilbud i andre kommuner, regioner og private tilbud: Såfremt Mariagerfjord Kommune har medvirket til en borgers flytning til anden kommune, har den nye opholdskommune som hovedregel ret til refusion herfra i henhold til Serviceloven. Budgettet er i 2016 på 12,2 mio. kr. Regnskabet lyder på 13,7 mio. kr., hvilket betyder et merforbrug på 1,5 mio. kr. Der er til stadighed udfordringer på området, da tilgangen af borgere har været støt stigende igennem de seneste år. 89

90 Ifølge et Analysenotat fra KL, den 7. december 2016, lavet på baggrund af dokumentation fra 34 kommuner, har der indenfor dette område været en stigning af borgere, der modtager ydelse efter 85, på 72 % fra 2009 til Stigningen har været størst blandt unge under 30 år. En del af stigningen kan sandsynligvis forklares med et øget brug af boliger efter 105 i Almenboligloven, som ofte visiteres sammen med socialpædagogisk støtte, men tendensen er en klar stigning i støttebehov. Serviceloven 85 Andre kommuners/regioners/private tilbud Antal borgere Belægning december Belægning december Social Boligmedarbejder Den Sociale Boligmedarbejder er ansat til at vejlede borgere, der lever under dårlige boligforhold, i at finde muligheder og løsninger i forhold til anden boligplacering. Der er balance mellem budget og regnskab. Personlige hjælpere Efter Servicelovens 96 skal kommunalbestyrelsen tilbyde borgerstyret personlig assistance. Dette ydes i form af tilskud til dækning af udgifter ved ansættelse af personlige hjælpere til pleje, overvågning og ledsagelse til borgere med betydelig og varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne. Området viser et merforbrug på 1,72 mio. kr. Der blev ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 tilført området 1,2 mio. kr., idet der kom markante reguleringer fra tidligere år. Lejetab Lejetab dækker udgifter til tomgangsboliger i kommunens egne botilbud. I 2016 har der været et lejetab på kr , som især vedrører tomme boliger på botilbuddet Vadgård og botilbuddet i Døstrup. På Botilbuddet Vadgård var der tidligere 5 boliger beregnet til børn. De fleste af pladserne bliver nu anvendt til voksne, men i processen indtil pladserne blev godkendt af Tilsyn Nord, var der tomme boliger på stedet. Lejetabet på boligerne i Døstrup er af mere permanent karakter, og der har været gjort forskellige forsøg med leje af boligerne til andre målgrupper, bl.a. til flygtninge. I øjeblikket anvendes nogle af boligerne til genhusning af beboere fra plejecentret Fjordvang. Når ombygningen af Fjordvang er færdigt, vil lejetabsudgifterne stige. Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016, ender årsregnskabet i god balance med korriget budget Rådgivning Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Mariagerfjord Kommunes andel af den objektive finansiering af lands- eller landsdelsdækkende tilbud om specialrådgivning til handicappede. Området viser et merforbrug på kr. Merforbrug i forhold til budgettet skyldes en markant højere betaling for Kofoedsminde end tidligere år. Opkrævningen kom medio oktober og dækkede hele restopkrævning for 2015, i alt kr. mere end forventet i forhold til tidligere år. 90

91 05.38 Tilskud til voksne med særlige behov Forsorgshjem Der har siden 2012 og indtil 2015 været en støt stigning i udgifterne til betaling for ophold på forsorgshjem. Der er ingen visitation til forsorgshjem, hvilket gør området vanskeligt styrbart. En undersøgelse foretaget af Social- og Indenrigsministeriet har vist, at der har været en lille stigning i antallet af borgere på forsorgshjem, men opholdene er blevet længere, og dermed er udgifterne forøget. I 2016 har udgifterne været på niveau med 2015 i Mariagerfjord Kommune. Udgiftsfordelingen har hen over året været meget forskellig, således er der betalt kr. i oktober måned mod 1,2 mio. kr. i december måned. Der er betalt for 78 borgere og udgifternes størrelse spænder fra kr. til kr. årligt. Årets resultat er et merforbrug på kr. Ledsageordning Ledsagelse efter Servicelovens 97 kan ydes til borgere mellem 18 år og folkepensionsalderen og tilbydes borgere, som på grund af betydelig og varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne ikke kan færdes på egen hånd udenfor hjemmet. Borgere, der opfylder betingelserne for at få ledsagelse, har ret til 15 timer pr. måned uanset hvad, de måtte ønske at få ledsagelse til. 71 borgere har benyttet tilbuddet i Det er meget individuelt, hvor mange timer den enkelte borger benytter. Der er balance mellem budget og regnskab. Psykiatri og Misbrugsområdet. Området dækker udgifter til ambulant og døgnbehandling af misbrugere i egne, regionale, kommunale og private tilbud samt tilbud. Misbrugscentret Fortunavej, Hobro er en del af området. Her tilbydes rådgivning, vejledning og behandling indenfor alkohol- og stofmisbrugsområdet. Værestedet Hadsund og Støttecentret for sindslidende i Hobro er ligeledes en del af kommunens tilbud til denne målgruppe. Støtte/kontaktpersoner til opsøgende arbejde blandt misbrugere i kommunen. TUBA behandlingsforløb for indtil 10 unge mellem 25 og 35 år. Der er tale om unge fra hjem, hvor forældrene har haft et massivt alkoholmisbrug. TUBA er en foreningsejet institution under Blå Kors Danmark. Der er i 2016 betalt kr. til dette formål. Driftstilskud til Café Madam Blå i Hobro og Det Blå Værested i Arden der er i 2016 udbetalt 1,4 mio. kr. Der er overførselsadgang for kommunens egne tilbud og der overføres kr. til På øvrige områder er der balance mellem budget og regnskab. Botilbud og Udegrupper. I 2015 startede arbejdet på at etablere helhedstilbud (bo- og dagbeskæftigelse) ved flere af botilbuddene. Der er i 2016 løbende sket ændringer i forhold til organisering, både personalemæssigt og økonomisk. Området kommer til at omfatte 4 af kommunens botilbud samt dagbeskæftigelse ved 3 af tilbuddene. Herudover indgår Dagbeskæftigelsen SAB og dagbeskæftigelsen Blæksprutten. Ændringen træder i kraft pr. 1. januar I 2016 så området således ud: Botilbud Antal pladser Botilbud Heraf betales af andre kommuner Kirketoften, Hobro 28 8 Botilbuddene Hadsund 22 3 Botilbuddet Enggården, Mariager

92 Botilbuddet Skivevej, Hobro 18 8 I alt Der er overførselsadgang for disse tilbud og der overføres -1,19 mio. kr. til I denne overførsel er der medtaget drift af busser, kostkasser, fælles ledelse og tilbagebetaling til borgere vedrørende opkrævning af egenbetaling ved ferieafholdelse (1,111 mio. kr.). Specialiseringen Specialiseringen er et tilbud til personer med nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer. Specialiseringen Antal pladser Heraf betales af andre kommuner Aktuel belægning pr. august 2016: Botilbuddet Hørby 9 1 Botilbuddet Vadgård, Hobro 15 5 I alt 24 6 Botilbuddet Vadgård blev i slutningen af 2015 omlagt, hvorved afdelingerne blev slået sammen og efterfølgende omlagt til et tilbud kun for voksne. Fra 15. september 2016 betales 5 pladser på Vadgård af andre kommuner. Der overføres et mindreforbrug på kr. fra 2016 til 2017 vedrørende driften, heri er inkluderet tilbagebetaling af kr. vedrørende opkrævning af beboernes egenbetaling ved ferieafholdelse. Der er overførselsadgang mellem årene af evt. overskud/underskud på Botilbuddet Hørby og Vadgård. Der var fra årets start pres på økonomien vedrørende salg af pladser til andre kommuner (takstområdet), problemet blev løst ved omplacering indenfor området. Beskyttet beskæftigelse, egne borgere i egne tilbud, i andre kommuners tilbud og i private tilbud Udgifter til betaling af Mariagerfjord Kommunes borgere, der er tilbudt beskyttet beskæftigelse i egne tilbud, i andre kommuners tilbud samt i private tilbud. 75 borgere har benyttet sig af ordningen i Fagenheden Handicap betaler udgiften vedrørende Specialenheden Hadsund til fagenheden Arbejdsmarked, der står for den daglige drift. Budgettet vedrørende betaling af pladser på Specialenheden i Hadsund blev i starten af året reduceret med kr., da der på daværende tidspunkt var en forventning om, at betalingskravet fra Specialenheden ville blive tilsvarende mindre. Det viste sig senere, at betalingskravet fra Specialenheden kun blev reduceret med kr., og derved kommer Handicap ud af året med et merforbrug på kr., jf. politisk beslutning i udvalgene for Arbejdsmarked og Sundhed og Omsorg. Aktivitets- og samværstilbud 104, fælles udgifter/indtægter Aktivitets- og samværstilbud for personer med betydelig, nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer til borgere, der er placeret i private eller andre kommuners/regioners tilbud. Der er et mindreforbrug på kontoen på kr. 45 borgere har benyttet sig af ordningen i Borgere i botilbud i andre kommuner, regioner og private tilbud Såfremt Mariagerfjord Kommune har medvirket til en borgers flytning til anden kommune, har den nye opholdskommune som hovedregel ret til refusion herfra, hvis borgeren modtager hjælp i henhold til Serviceloven. Det samlede budget på dette område var i 2016 på 82,971 mio. kr. Forbruget beløber sig til 83,3 mio. kr. og merforbruget er således på kr. 92

93 Serviceloven 85/87, 107 og 108 Antal borgere Ved udgangen af / I alt 116 Egenbetalinger Mariagerfjord Kommune opkræver egenbetalinger fra borgere, der bor på Sødisbakke og Visborggård. Det er fortrinsvis fra kommunens egne borgere, men også fra andre kommuners borger, hvor dette er aftalt med hjemkommunen. Der er opkrævet kr. - budgettet lød på kr. og der er således en merindtægt på kr. Ifølge boligadministrationskontoret vedrører en del af merindtægten, kr., borgere fra andre kommuner. Dette beløb vil blive afregnet til de respektive kommuner i Foreløbige driftsoverførsler fra 2016 til 2017: Tilbudstype Beløb i kr. Botilbud og Udegrupper Psykiatri og Misbrug SAB - dagbeskæftigelse Specialiseringen I alt Kontante ydelser Sociale formål Der kan ydes merudgifter efter Servicelovens 100 til personer med varigt nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne, såfremt merudgiften er en konsekvens af den nedsatte funktionsevne og ikke kan dækkes af anden lovgivning. Der kan ydes tilskud til nødvendige merudgifter, når de skønnede merudgifter udgør mindst kr. pr. år, svarende til 524 kr. mdl. 140 borgere har i 2016 benyttet muligheden for tilskud. Staten refunderer 50 % af udgifterne. Der var været god overensstemmelse mellem budget og regnskab. 93

94 Fagenheden Sundhed og Ældre Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Faste ejendomme Sundhedsudgifter m.v Tilbud til ældre og handicappede Rådgivning Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so Overførsler Drift Nettotal i kr Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser I alt Faste ejendomme Beboelse m.v. Leje af Brogade 3, Hobro, Sundhedscenter Vestergade, Hadsund Kommunens leje af lokaler Brogade 3 i Hobro. Lokalerne benyttes til administration af en del af aktiviteterne i ældreplejen (Udegrupperne i Hobro og Sygeplejen) samt på sundhedsområdet. Ved regnskabsafslutningen fordeles ejendommens udgifter og tilsvarende budget mellem brugerne og omposteres til ældreplejen og sundhedsområdet. Herudover er der driftsudgifter til Sundhedscentret Vestergade i Hadsund. Vinkelvej boliger, Elmevej boliger og Fjordvang Oxendalen 15 boliger Udgifter og indtægter vedrørende pensionistboliger og ældreboliger, som ikke er opført i henhold til ældrelovgivningen. Udgifter til renter og afdrag føres ikke på denne funktion Sundhedsudgifter m.v. Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. Der var i budget 2016 afsat 132,977 mio. kr. til Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. De udgør dermed ca. 77 % af udgifterne på sundhedsområdet i Sundhed og Ældre. I løbet af året er budgettet nedjusteret med kr. Udgifterne i slutningen af året blev højere end forventet, så de faktiske udgifter blev 2,614 mio. kr. højere end budgettet og ender på 134,723 mio. kr. Det er Mariagerfjord Kommunes forventede udgifter til medfinansiering af borgernes benyttelse af sygehus- og sygesikringsydelser. Kommunen finansierer 34 % af udgifterne, når borgerne er indlagte eller til ambulant somatisk sygehusbehandling. Dog er der en max-grænse, der i 2016 er kr. pr. indlæggelse 94

95 og kr. pr. ambulant behandling. Desuden betales 70 % af udgifterne til genoptræning under indlæggelse. På det psykiatriske område betaler kommunen 60 % af indlæggelsesudgifterne, dog max kr., og 30 % af besøgstaksten til ambulant behandling. Endelig betaler kommunen 10 % af sygesikringsudgifterne, når borgerne er til læge, tandlæge, fysioterapeut m.v. Dog betales 34 % af udgifterne til speciallægebesøg, idet denne ligestilles med den ambulante somatiske sygehusbehandling. Samlet regnes med en kommunal medfinansiering på ca. 18 % af de regionale sundhedsudgifter. Der er afholdt følgende udgifter til de forskellige udgiftstyper: Andel af finansiering af: Udgift i kr. Stationær somatik Ambulant somatik Genoptræning under indlæggelse Stationær psykiatri Ambulant psykiatri Sygesikringsydelser Samlede udgifter Den aktivitetsbestemte medfinansiering indgår ikke i servicerammen. Regionernes udgifter aftales, som kommunernes, i en regeringsaftale. I denne indgår et loft for sundhedsudgifterne, der bestemmer kommunernes medfinansieringsudgifter. Ud fra disse beregner KL hver kommunes forventede andel, og det er denne, der ligger til grund for budgettet. Til og med 2016 er overskridelserne på landsplan blevet tilbagebetalt til kommunerne og fordelt efter DUT-nøglen. Da overskridelserne var ulige fordelt, er det besluttet, at evt. overskridelse i 2016 fordeles til kommunerne pr. region. Region Nordjyllands udgifter ser ud til at ligge over det aftalte loft, så det forventes, at Mariagerfjord Kommune i 2017 vil få 1 2 mio. kr. tilbage af betalingen for Udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering ligger lavt i Mariagerfjord Kommune sammenlignet med andre kommuner. I 2015 brugte Mariagerfjord Kommune 6. mindst på medfinansiering pr. indbygger og det skal ses i sammenhæng med, at kommunen har flere ældre end gennemsnittet. Udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering ligger ret stabilt over årene, men der sker en markant forskydning således, at udgifterne til stationær behandling, dvs. indlæggelse, er faldende på såvel det somatiske som det psykiatriske område, mens det er stigende for den ambulante behandling. Kommunal genoptræning Der var samlet afsat 11,225 mio. kr. til den kommunale genoptræning. Den består af kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning, den specialiserede ambulante genoptræning og udgifter til genoptræning udført af private fysioterapeuter eller i andre kommuners tilbud. Fra 2016 er der også afsat midler til tre terapeuter på plejecentrene. Disse var de to foregående år finansieret af Pulje til løft af ældreplejen. Da denne pulje ophørte og midlerne blev overført til bloktilskud, blev udgiften til plejehjemsterapeuterne overført til kommunal genoptræning. Endelig er der udgifter til transport til genoptræning, der fra august 2013 varetages af NT. Til den specialiserede regionale genoptræning var der afsat 1,42 mio. kr. Det har tidligere år kunnet dække udgifterne, men de steg i 2016 og blev kr. højere end budgetteret og endte på 1,856 mio. kr. Der blev i budgettet fra 2015 tilført kr. til området til styrkelse af genoptræningen for hjerneskadede. Langt størstedelen af udgifterne er i øjeblikket lønudgifter til ansatte terapeuter. Imidlertid er der igangsat en procedure, hvor der arbejdes på brug af private leverandører på ortopædkirurgiske genoptræningsopgaver. Siden 2014 har borgerne haft frit valg mellem kommunale og private leverandører 95

96 af ortopædkirurgisk genoptræning efter ryg- og knæoperationer. I 2016 har private fysioterapeuter udført 148 ad de 949 ortopædkirurgiske genoptræningsplaner. Alle og ortopædkir. genoptræningsplaner Antal planer i alt Heraf ortopæd. Ud over ortopædkirurgisk genoptræning udfører den kommunale genoptræning også almen genoptræning (ikke efter kirurgiske indgreb) af bl.a. cancerpatienter, genoptræning af neurologiske patienter med hjerneskader m.v., af patienter med kombinerede og psykiske diagnose og vedligeholdende genoptræning. Som det fremgår af ovenstående graf er antallet af genoptræningsplaner steget med 47 % fra 2012 til Hovedparten af disse kommer fra sygehuse ved udskrivning, så Mariagerfjord Kommunes muligheder for at styre udviklingen er meget begrænsede. Genoptræningen har kunnet klare det ved effektiviseringer i form af mere holdtræning, større hold m.v. Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut Der var i budget 2016 afsat 9,949 mio. kr. til Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut. Området indeholder den kommunale betaling for borgere, der er henvist til vederlagsfri fysioterapi, der hovedsagelig sker hos private terapeuter og i mindre grad i kommunalt tilbud. Det kommunale tilbud rummer dels to ansatte terapeuter og dels aftale med privat terapeut. Endelig afholdes også udgifter til patienter, der henvises til vederlagsfri ridefysioterapi. Budgettet var reduceret med kr. som en del af råderumsskabelsen, idet byrådet vedtogt, at Mariagerfjord Kommune i lighed med de øvrige nordjyske kommuner ikke længere skulle yde tilskud til bassintræning. Forbruget har været større end budgetteret, og området blev i løbet af året tilført ekstra 1,6 mio. kr., så budgettet blev øget til 11,549 mio. kr. Trods dette har der været et merforbrug på kr., idet udgifterne blev på 12,002 mio. kr. I forhold til 2015 er der dog kun sket små ændringer i udgifterne, der samlet er steget med kr. Der er heller ikke sket markante ændringer i fordelingen af udgifter til kommunale og private terapeuter eller til ridefysioterapi. Omsorgs- og specialtandpleje Den kommunale tandpleje er opdelt i børnetandpleje, der ligger i Familie, og omsorgs- og specialtandpleje, der er en del af Sundhed og Ældre. Langt størstedelen af omsorgstandplejen, der typisk er tandpleje til borgere, der ikke fysisk kan komme til en tandlægeklinik, ydes dog af de kommunale klinikker. Det indgår 96

97 som en integreret del af børnetandplejen, som udgør ca. 95 % af klinikkernes arbejde. Budgettet for omsorgstandpleje på de kommunale klinikker er derfor overført til børnetandplejen i Familieafdelingen. Kun private tandlægers omsorgstandpleje udgiftsføres således i Sundhed- og Ældres budget. Specialtandpleje er typisk til personer fra botilbud, der ikke kan klares i almindelig tandlægepraksis. Det udføres dels af regionale klinikker og dels af den kommunale tandpleje. Udgifterne til dette omposteres til Sundhed og Ældre. De samlede nettoudgifter til specialtandpleje og til omsorgstandpleje udført af private tandlæger var budgetteret til at udgøre 1,968 mio. kr., mens udgifterne blev kr. mindre på 1,843 mio. kr. Stort set alle udgifter er specialtandpleje, og størstedelen af dette vedrører borgere fra Sødisbakke. Op mod 90 % af disse borgere har anden betalingskommune, men fordi tandpleje er en sundhedslovsydelse, hvor der ikke er mellemkommunal afregning, ender disse udgifter hos Mariagerfjord Kommune. Sundhedsfremme og forebyggelse Samlet på funktionen Sundhedsfremme og forebyggelse ligger en række projekter for borgere med forskellige kroniske sygdomme og generelle sundhedsfremmende og forebyggende tiltag. Der er samlet afsat 12,982 mio. kr. til formålet. Det samlede forbrug har været 4,77 mio. kr. mindre end budgetteret og ender på 8,212 mio. kr. Største post er ca. 5,0 mio. kr. i sundhedstilskud. I Økonomiaftalen for 2013 og 2014 fik kommunerne samlet 650 mio. kr. til sundhedsfremme med fokus på rehabilitering. Midlerne blev parkeret på denne funktion, og en del er flyttet og anvendt til formålet, mens andre dele er øremærkede til specielle kommende formål. I løbet af året er 1,684 mio. kr. anvendt til andre formål. Forbruget har kun været kr., så der er et mindreforbrug på 3,237 mio. kr. Et andet område med mindreforbrug er Projekt Velfærdsteknologi. Der blev overført ikke forbrugte midler fra 2015 på kr., så budgettet blev 1,399 mio. kr. Forbruget blev 1,191 mio. kr. mindre end budgettet og ender på kr. Disse to delprojekter forklarer dermed stort set mindreforbruget på området. Endvidere ligger budget på 2,685 mio. kr. til sundhedsprojekterne Kronikerrehabilitering og Hjerneskadekoordinering. Forbruget blev kr. højere på 2,832 mio. kr. På området er også budgetteret med udgifter for 2,784 mio. kr. til Borgerrettet forebyggelse primært det personale, der er ansat til opgaven. Det er sundhedsfremmende og forebyggende aktiviteter med udgangspunkt i Sundhedsstyrelsens forebyggelsespakker og kommunens sundhedspolitik. Målgruppen er sårbare borgere med sundhedsproblemer, der medfører risiko for sygdomsudvikling. Der henvises fra læge, sygehus, jobcenter, socialpsykiatri m.fl. Tilbuddene er: Individuel diætvejledning, Rygestopkurser, Fysisk aktivitet for gravide og nybagte mødre, Sorggruppe for børn m.v. Endvidere er der to statsfinansierede projekter, Projekt Kvit og frit, storrygerprojekt og Projekt Breddeidrætskommune, hvor Sundhedsfremme kører en del af projektet og Kultur og Fritid en anden. De samlede udgifter har været 3,023 mio. kr., hvoraf Staten efterfølgende finansierer en del. Foruden de borgerrettede tilbud arbejdes med sundhedsstyrelsens forebyggelsespakker på tværs i kommunen, herunder kortlægning af eksisterende indsatser, og handleplaner for kommende indsatser. Endvidere er der på området afsat kr. til sundhedsfremme for de ansatte i Mariagerfjord Kommune, hvor der er mulighed for forskellig behandling og andre tiltag, der skal nedbringe sygefraværet. De faktiske udgifter blev kr. mindre end budgetteret og ender på kr. Andre sundhedsudgifter På dette område samles en række sundhedsudgifter, Begravelseshjælp, Transport til læge, hospiceudgifter og udgifter til færdigbehandlede sygehuspatienter. Samlet var der budgetteret med 2,547 mio. kr. til disse formål. Budgettet var i løbet af året blevet reduceret kr. især pga. mindreudgifter til transport til læge. De samlede udgifter blev kr. mindre end budgetteret og ender på 2,526 mio. kr. 97

98 Udgifter til færdigbehandlede sygehuspatienter er opdelt i somatiske og psykiatriske patienter. Udgifter til psykiatriske patienter ligger i Handicap. På det somatiske område var der afsat kr. og det faktiske udgifter blev på kr. Med en døgnpris på kr. svarer dette til 127 døgn. Der er stor fokus på området, og der arbejdes på en nedbringelse af antal indlæggelsesdage, selv om Mariagerfjord Kommunes udgifter ligger langt under landsgennemsnittet på området. I 2015 betalte gennemsnitskommunen ca. 20 kr. pr. indbygger for færdigbehandlede somatiske og psykiatriske patienter, mens Mariagerfjord Kommunes udgifter var under 7 kr. pr. indbygger. Region Nordjylland har imidlertid strammet op på sin praksis for færdigbehandlingsmelding, og det medfører et vist pres på udgifterne. År Antal indlæggelsesdage, færdigbehandlede somatiske patienter Der er afsat kr. til kommunens udgifter for borgere på hospice. Kommunens betaling for dette er ligeledes kr. pr. døgn, Kommunens udgifter blev i kr. svarende til betaling for 127 døgn. Begravelseshjælp udbetales efter formuekriterier med et minimumsbeløb for alle født før 1957 på kr. Hovedparten modtager dette beløb mens enkelte får op til det maksimale beløb på kr. Der var oprindeligt afsat 1,339 mio. kr. til formålet, men budgettet blev reduceret til 1,139 mio. kr., og de faktiske udgifter blev 1,15 mio. kr. Der blev udbetalt begravelseshjælp til 507 borgere. Af disse fik 435 minimumssatsen på kr., mens de restende 72 fik udbetalt mellem og kr. Kommunen skal i henhold til Sundhedslovens 170 og 261 dække pensionisters udgifter til befordring til læge og speciallæge ved sygdom, når de ikke har andre transportmuligheder. Til dette var oprindeligt afsat 1,133 mio. kr., men grundet mindre forbrug blev budgettet reduceret med kr. til kr., og de faktiske udgifter blev på kr. Udgifterne til kørsel til læge har været faldende de senere år efter opstramning af visitationen og krav om benyttelse af kollektiv transport, når dette overhovedet er muligt. Endelig er der på området udgifter til Patientombuddet og til Styrket indsats for sårbare teenagepiger. Til Patientombuddet er der afsat kr. pr. år. Det dækker kommunens udgifter ved klagesager og har tidligere år været tilstrækkeligt. I 2016 har de faktiske udgifter imidlertid været på kr. Styrket indsats for sårbare teenagepiger var et projekt der blev igangsat i kr. af de afsatte kr. blev ikke brugt i 2015 men overført til Af disse er anvendt kr., så restbevilling på kr. overføres til Tilbud til ældre og handicappede Ældreboliger fælles, Ældrepleje fælles, Private leverandører af ældrepleje, Ledere i ældreplejen, Fleksjob i ældreplejen (pulje), Pulje til løft af ældreområdet og Elever i ældreplejen Områderne hører direkte under Ældrechefen. Ældreboliger fælles dækker over udgifter til ydelsesstøtte og lejetab. 98

99 Ældrepleje fælles dækker bl.a. over udgifter til Beklædning (2,628 mio. kr.), Fælles uddannelse ( kr.), Pulje til demografiudvikling (7,548 mio. kr.), Pulje til senere prioritering (3,601 mio. kr.), Leasing af tjenestebiler og Indkøb af cykler (1,541 mio. kr.), udgifter til Fællestillidsmand, PDA, GPS, Nødkaldeanlæg, IT-systemer og Uanmeldte tilsyn på plejecentre (1,275 mio. kr.), Leje af bygninger m.v. ( kr.). Budget til ledere i ældreplejen dækker i alt 12 ledere. Der er desuden budgetteret med mellemkommunale betalinger (nettoudgift 10,490 mio. kr.). Budgetrammen dækker køb og salg af plejehjemspladser til/fra kommuner og betaling for pladser på friplejehjem. Områderne hører direkte under Ældrechefen, og er som helhed gået ud af året med et mindre forbrug på godt 9,276 mio. kr. Ældreboliger fælles, har igen i år været presset. Der er blevet tilført kr. til budgettet, alligevel er der ved årsafslutningen et merforbrug på kr. Ældrepleje fælles dækker over flere udgifter og området har som helhed et mindreforbrug på 4,749 mio. kr. Herunder findes bl.a. Projekt Fjordvang, hvor der står 2,376 mio. kr., der skal overføres til 2017 som midler vedrørende ombygningen. Fælles uddannelse personale har fået tilført ekstra midler i året, for at dække udgiften til konsulentydelser i forbindelse med konsulentopgave om Hjemmeplejen. Pulje til demografiudvikling er efter den årlige justering for demografiudvikling blevet fratrukket 1,233 mio. kr. De resterende midler blev fordelt med henholdsvis 4,0 mio. kr. til Pulje til hjemmepleje og 2,485 mio. kr. til Rehabiliteringsteamet. Midler til senere prioritering blev ligeledes nulstillet , hvor Rehabiliteringsteamet modtog 1,415 mio. kr., de restereende midler blev tilført Egenproduktion af mad på plejecentre 3,682 mio. kr. Dette beløb blev lagt ud i overslagsårene. Ved årsopgørelsen er der placeret 3,552 mio. kr. på Midler til Senere Prioritering, disse midler stammer primært fra opgørelse ved regnskabsafslutningen og DUT midler. Under Betaling andre kommuner er der på denne konto et merforbrug på godt 1,473 mio. kr. Under Private Leverandører af ældrepleje, findes Friplejehjem og Private leverandører af hjemmepleje sig. På kontoen for Friplejehjem er der i år mindre forbrug på 1,23 mio. kr., dermed kan det meste af merforbruget under Betaling andre kommuner dækkes ind via dette mindreforbrug. Budgettet for Private leverandører af hjemmepleje, har gennem året været kraftigt under pres og er løbende blevet forhøjet med i alt 3,825 mio. kr., budgettet var ved årets start på 3,557 mio. kr. Forhøjelsen af budgettet er sket via årets to første økonomivurderinger med i alt 3,5 mio. kr. og ved regnskabsafslutning med kr. Merforbruget skyldes som illustreret i nedenstående graf, at det høje niveau af visiterede timer til de private leverandører i 2015 er fortsat i

100 Visiterede timer Private leverandører Visiterede timer i alt pr. måned Der er mindre forbrug på kr. på Ledere i ældreplejen. Endvidere er der mindre forbrug på 1,191 mio. kr. på Projekt Velfærdsteknologi. Der er indtægter for 2,335 mio. kr. på Velfærdspolitik, der søges overført til Det har i år været svært at skaffe elever til ældreplejen. Derfor har det været muligt at flytte midler fra Elever i ældreplejen over flere gange i løbet af året. Der er blevet flyttet 1,5 mio. kr. til Pulje til hjemmepleje, 1,076 mio. kr. til dækning af merforbrug på Rehabiliteringsteam ved regnskabsafslutning, samt 2,0 mio. kr. til andre formål. Forebyggende indsats for ældre og handicappede På Sundhed og ældres område indeholder funktionen Forebyggende hjemmebesøg til ældre og Generelle tilbud forebyggende 79. Områderne hører under Sundhed. Der er indregnet kr. til lønudgifter mv. til 2 sygeplejersker til forebyggende hjemmebesøg samt kr. til generelle tilbud, herunder tilskud til klubber, motion mv. for ældre. Området har et samlet mindre forbrug på kr. Pulje til hjemmepleje, Personlige hjælpere 95 egen ansættelse, Mad til hjemmeboende, Pasning af døende i eget hjem og Hjælpemidler, forbrugsgoder mv. Områderne hører under Visitationen. Lønbudget og normering for fagpersonale i kommunens hjemmepleje ( fritvalgsområdet ) er samlet i en central pulje. Hver måned fordeles budgetmidler administrativt til udegrupperne på basis af antal planlagte disponerede (leverede) timer. Budgettet uddeles på basis af en timepris, der svarer til den, der er meldt ud til de private leverandører renset for alle udgifter, som ikke føres direkte på lønkontiene. Der er respiratorbrugere i blandt de borgere, der er bevilget støtte efter Servicelovens 95. Her er der medfinansiering fra Region Nord. 100

101 Under Hjælpemidler findes bl.a. udgifter til Støtte til køb af bil, Optiske synshjælpemidler og Inkontinens og Stomi. I den udstrækning, der ved årets slutning er konteret udgifter på depotet til indkøb af hjælpemidler (som ikke kan henføres til en bestemt person og derfor ikke er registrantbogført), skal budgettet på hjælpemiddelkontoen også dække disse udgifter. Pulje til hjemmepleje har gennem året været under pres og er løbende blevet forhøjet med i alt 6,683 mio. kr. Dette er blandt andet sket via en tilførsel fra Pulje til demografiudvikling på 4,0 mio. kr., Ældrepuljen bidrog med 1,271 mio. kr., ved Økonomivurderingen 31. oktober 2016 blev der flyttet 1,5 mio. kr. hertil fra Elever i ældreplejen. Desuden blev der i forbindelse med Byrådets budgetforlig 29. september 2015 omhandlende plejehjemspladsreduktion lavet en model, der tilførte kr. til Pulje til hjemmepleje, da det forventedes, at denne reduktion ville skabe øget efterspørgsel i hjemmeplejen. Pulje til hjemmepleje har ved årsopgørelsen et mindre forbrug på 1,334 mio. kr. Personlige hjælpere 95 er ved årsopgørelsen nulstillet og mindre forbruget på kr. er en del af de midler, der befinder sig under Midler til senere prioritering. Pasning af døende i eget hjem har ved årsopgørelsen et mindre forbrug på kr. Hjælpemidler, forbrugsgoder mv. har et mindre forbrug på 1,63 mio. kr. ud af et samlet budget på 24,506 mio. kr. Sygeplejeteam, Sygeplejen akutteam og Tempovej Områderne hører under Sygeplejen. Der er et samlet mindre forbrug på Sygeplejen på 1,932 mio. kr. ud af et samlet budget på 27,035 mio. kr. Fællesudgifter plejecentre distrikt 1, Fællesudgifter hjemmepleje distrikt 1, Nattevagter i Distrikt 1, Hobro N/Arden, Myhlenbergparken plejecenter, Solgårdscentret servicearealer, Myhlenbergparken boliger, Solgårdscentret boliger, Hobro Alderdomshjem plejecenter og Hobro Alderdomshjem boliger Hører under Distrikt 1 (Hobro Nord/Arden). Fællesudgifter plejecentre Distrikt 2, Fællesudgifter hjemmepleje Distrikt 2, Nattevagter i distrikt 2, Hobro S/Mariager, Solgaven plejecenter, Solgaven Dagcenter, Odinsgård servicearealer, Solgaven boliger, Odinsgård boliger, Fjordvang plejecenter, Fjordvang Oxendalen 15B boliger Oasen, De Gamles Gård plejecenter, De Gamles Gård boliger og Hverdagsrehabiliteringsteam. Hører under Distrikt 2 (Hobro Syd/Mariager). Området dækker også Hverdagsrehabiliteringsteam, 83A. Der er via modelberegning flyttet budgetmidler fra Pulje til Hjemmepleje, således Hverdagsrehabiliteringsteamet fra januar 2016 har eget driftsbudget. Området har ikke overførselsadgang, derfor har økonomien ikke indvirkning på det resterende under distriktet. Fællesudgifter plejecentre Distrikt 3, Fællesudgifter hjemmepleje Distrikt 3, Nattevagter i Distrikt 3, Hadsund/Als, Skovgården plejecenter, Skovgården boliger, Bernadottegården plejecenter, Bernadottegården boliger, Plantagevej boliger, Teglgården plejecenter og Teglgården boliger Hører under Distrikt 3 (Hadsund/Als). 101

102 Plejecentrene får budget efter en tildelingsmodel, der indeholder forskellige elementer som for eksempel personalenormering til forskellige aktiviteter og pladser, lønsumsberegninger for personalegrupper. Der er i budget 2016 medtaget kr. til Økologi videreførelse af forsøg på ét ældrecenter. Budgetrammen for Plejecentre i Mariagerfjord Kommune er reduceret i 2016 med 1,6 mio. kr./10-12 pladser som en del af råderumsskabelseskataloget. Det skal ses på baggrund af, at der i 2015 opleves en historisk lav venteliste til plejecenterpladser i den tid, Mariagerfjord Kommune har eksisteret. Hjemmeplejen får budget dels efter en tildelingsmodel for fællesudgifter, der indeholder forskellige elementer som for eksempel udgifter til øvrig administration, nattevagt- og sekretærlønninger, samt kørsel. Dels for Hjemmeplejen budget efter en månedstildeling til fagpersonale som plejecentrene ovenfor. Ældreboligerne er opført efter almenboligloven, hvorfor der anvendes et balancelejeprincip, når huslejen beregnes. Det vil sige, at udgifter og indtægter skal balancere i regnskabsåret. Overskud og underskud fra tidligere år indregnes som en del af budgettet, og er derfor med til at påvirke huslejeberegningen. I budgettet indregnes også henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser, istandsættelse ved fraflytning samt tab ved fraflytning. Budgettet for ældreboligerne er baseret på erfaringstal fra regnskabet for 2014 med fremskrivning til Huslejen stiger med 1 % fra 2015 til Budgettet, og dermed huslejefastsættelsen, er godkendt på et ordinært afdelingsmøde med beboerne den 13. august Udgifter til renter og afdrag føres dog ikke på denne funktion. På det aftalestyrede område er der et merforbrug på 18,096 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, hvilket er en kraftig stigning fra Regnskab 2015, hvor merforbruget var på 2,009 mio. kr. Merforbruget fordeler sig således: Distrikt Merforbrug i kr. Distrikt 1 6,024 Distrikt 2 7,746 Distrikt 3 4,325 I alt 18,096 Plejecentrene har samlet haft et merforbrug på 2,16 mio. kr., svarende til godt 1,5 %. De fleste plejecentre er kommet godt gennem året, så udfordringerne kan koncentreres til 2 plejecentre. Solgaven, i Distrikt 2, har et merforbrug på 1,76 mio. kr. Dette skyldes ikke budgetterede udgifter i forbindelse med lukning af 10 boliger pr. 01. januar Blandt andet var de sidste boliger på Solgaven ikke tomme før maj og ændringen i personalenormeringen slog først fuldt igennem medio Desuden har Skovgården, i Distrikt 3, et merforbrug på 3,82 mio. kr. Baggrunden for Skovgårdens merforbrug ligger i, at Skovgården er blevet omdannet til demensplejecenter. I den forbindelse blev der ikke afsat ekstra midler til drift, da det blev besluttet, at når de eksisterende demenspladser på øvrige plejecentre tømtes, skulle midlerne flyttes til Skovgården. Der blev i 2016 kun flyttet midler for 7 tomme demenspladser fra andre plejecentre til Skovgården, samtidig er 64 ud af 66 plejeboliger på Skovgården nu beboet af demente. Skovgården mangler derfor demenstildeling til godt 40 pladser á ca kr. pr. plads. Det forventes, at der kommer flere tomme demenspladser på andre plejecentre i Det vil mindske udfordringen, men ikke fjerne den. Rehabiliteringsteam, 83A, ligger under Distrikt 2. Der er ikke overførselsadgang og mer-/mindre forbrug har ikke indvirkning på distriktets økonomi. Området har gennem året været under pres og oparbejdede et merforbrug på 2,678 mio. kr. ultimo Området fik tilført budget primo 2016 på i alt 4,263 mio. kr., derudover lå der et budget på kr. til drift af køretøjer og andet materiale. Budgettet blev tilført via 102

103 Beløb i kr. Pulje til demografiudvikling, 2,485 mio. kr., Midler til senere prioritering, 1,415 mio.kr., samt kr. fra Ældrepuljen. Merforbruget ultimo 2016 blev dækket ind via 2 konti, blandt andet blev der flyttet 1,076 mio. kr. fra Elever i ældreplejen hertil og resten blev flyttet fra Overførte sundhedstilskud. Hjemmeplejen tegner sig for den største del af merforbruget på de aftalestyrede områder, med et samlet merforbrug på 12,815 mio. kr., fordelt som følger: Hjemmeplejen Distrikt Merforbrug i kr. Distrikt 1 6,315 Distrikt 2 4,109 Distrikt 3 2,391 I alt 12,815 Nedenstående graf illustrerer blandt andet udviklingen i tildelte midler til hjemmeplejegrupperne fra puljen til hjemmepleje og lønforbruget i hjemmeplejegrupperne for Som det ses, har der i 11 af årets måneder være udfordringer med et større lønforbrug end tildelingen af midler Forbrug i alt i forhold til ressourcer Lønforbrug mv. i alt Tildelte midler i alt Afsat budget Korrigeret budget Nedenstående graf illustrerer de disponerede timer i alt pr. dag i Hjemmeplejen for årene 2013 til Det ses, at der generelt siden 2014 har været en stigning i antallet af disponerede timer pr. dag og at niveauet i 2015 og 2016 ligger en del højere end tidligere. I 2015 blev der i alt disponeret timer i Hjemmeplejen, mens tallet i 2016 er disponerede timer. 103

104 Disponerede timer i alt. pr. dag 700 Hjemmeplejen Ud over ovenstående skyldes en del af Distrikt 2 s merforbrug, at der er et merforbrug på Fællesudgifter i distriktet på 3,428 mio. kr., i sammenligning har Distrikt 1 et merforbrug på kr. herunder, mens Distrikt 3 har et mindre forbrug på kr. på denne konto. Det aktuelle merforbrug på områderne vil blive overført til 2017 og fratrukket i områdernes budgetter Rådgivning Hjælpemiddeldepot Hjælpemiddeldepotet blev ved indgangen af 2016 flyttet fra Handicap til Sundhed og Ældre. Der er afsat 3,066 mio. kr. til driften af Hjælpemiddeldepotet. Udgifter vedrørende patienter, der lægefagligt er færdigbehandlede og dermed udskrives, hvorefter Hjælpemiddeldepotet skal levere hjælpemidler i det omfang, borgeren har brug for, jf. bestemmelserne i Serviceloven. Årsregnskabet for driften af området ender i balance med det korrigerede budget. Indkøb til depot, der er et udtryk for de varer vi har på lager, overføres til Førtidspensioner og personlige tillæg Personlige tillæg m.v. pension Kontoen omfatter personlige tillæg og helbredstillæg til folkepensionister og førtidspensionister, der er tilkendt pensionen før 1. januar 2003, herunder bl.a. tilskud til medicin, briller, fysioterapi m.v., fodbehandling, tandbehandling, tandproteser og varmetillæg. Staten betaler 50 % af udgifterne til Personlige tillæg/helbredstillæg. Udgifter til Varmetillæg, hvor staten afholder 75 % af udgifterne, administreres af Udbetaling Danmark og kommunerne bliver opkrævet nettoudgiften måned for måned. Der er i alt afsat 1,7 mio. kr. til kommunens andel af udgifterne til varmetillæg. Til de øvrige personlige er der afsat netto 4,351 mio. kr. Af disse er udgiften til medicintilskud på 2,061 mio. kr. den største. 104

105 Afvigelser fra budgettet: Årsregnskabet ender med et merforbrug på kr., hvilket svarer til 2,44 % af budgetrammen Kontante ydelser Boligydelser til pensionister Boligydelse gives til folkepensionister og førtidspensionister, der er tilkendt førtidspension før 1. januar2003. Førtidspensionister tilkendt ny førtidspension får i stedet boligsikring, der føres på den efterfølgende funktion. Der er afsat 18,643 mio. kr. til formålet. Der er en generel tendens til lidt færre udgifter til boligydelse. Det skyldes, at en større del af førtidspensionisterne efterhånden har fået tilkendt deres pension efter 1. januar 2003 og derfor i stedet modtager boligsikring efter særlige regler. Da der er 50 % refusion på boligsikring mod 75 % på boligydelse, medfører det større nettoudgifter for kommunen. Udgifter til boligydelse administreres af Udbetaling Danmark og kommunerne bliver opkrævet nettoudgiften hver måned. I august 2016 er der i alt 2388 modtagere af boligydelse i Mariagerfjord Kommune. Afvigelser fra budgettet: Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 31. august 2016 ender årsregnskabet med et mindreforbrug på kr. i forhold til Korrigeret årsbudget = en forbrugsprocent på 99,1. Boligsikring Boligsikring dækker dels almindelig boligsikring, som alle - med en indkomst under en indtægtsgrænse - kan modtage og dels boligsikring efter særlige regler til førtidspensionister, der har fået tilkendt pension efter 1. januar Der er afsat 12,121 mio. kr. til disse udgifter. Udgifter til boligsikring administreres af Udbetaling Danmark og kommunerne bliver opkrævet nettoudgiften hver måned. Budgettet til boligsikring er blevet reguleret på grund af en række lovændringer. Den vigtigste er, at det er blevet nedsat på grund af indførelsen af kontanthjælpsloftet. Det sætter en øvre grænse for, hvor meget en person eller familie i alt kan modtage i offentlige ydelser. Ligger summen af disse over loftet, skæres der i ydelserne og den første ydelse, der reduceres, er boligsikring. Omvendt betyder en række nedsættelser af ydelser, at modtagerne vil være berettigede til højere boligsikring end tidligere. Nettoeffekten af tiltagene er en reduktion i budgettet på ca. 1,2 mio. kr. I august 2016 er der i alt modtagere af boligsikring i Mariagerfjord Kommune. Afvigelser fra budgettet: Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 30. april 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på kr. i forhold til Korrigeret årsbudget = en forbrugsprocent på 100,8. 105

106 05.72 Støtte til frivilligt socialt og øvrige sociale formål Støtte frivilligt socialt arbejde m.v. Der er budgetteret 0,954 mio. kr. i tilskud til frivilligt socialt arbejde efter Servicelovens 18. Ud over udgifter til tilskud føres også udgifter og indtægter i tilfælde, hvor kommunen overtager begravelsesforpligtelsen. Der budgetteres imidlertid ikke med hverken udgifter eller indtægter, da de dels ikke er af særlig stort omfang, dels er meget usikre og varierer over årene. Afvigelser fra budgettet: Årsregnskabet udviser et mindre forbrug på kr. i forhold til Oprindeligt budget. Forbrugsprocenten ender på 89,7. 106

107 Funktionsnr. Handicap Navn Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Afvigelse Tilbud til voksne med særlige behov Sundhed og Ældre Anlæg Nettotal i kr Faste ejendomme Tilbud til ældre og handicappede I alt Tilbud til voksne med særlige behov APV Handicap 2016 Der er brugt kr. af en bevilling på kr. Der er disponeret yderligere kr. til ventilation. Beløbet ønskes overført til 2017 til imødegåelse af regning. Café/aktivitetsrum på Kirketoften Der er afholdt kr. i Underskuddet overføres til 2017, hvor der afventes bevilling og yderligere forløb på anlægsprojektet Faste ejendomme Ældreboliger Fjordvang Serviceareal Der er endnu ikke afholdt udgifter på kontoen. Anlægsbudgettet på 4,776 mio. kr. overføres til 2017 for færdiggørelse af projektet Tilbud til ældre og handicappede APV Sundhed og omsorg 2016 Der er brugt kr. af en anlægsbevilling på kr. Ingen yderligere bemærkninger. Kvalitetsløft, Sundhed og Omsorg Der er brugt kr. af en overført rest af anlægsbevilling fra 2015 på kr. Ingen yderligere bemærkninger. Ældreboliger Fjordvang Der er afholdt 28,364 mio. kr. i udgifter på kontoen. Det resterende anlægsbudget på 15,078 mio. kr. overføres til 2017 for færdiggørelse af projektet. 107

108 Ombygning af 12 2-rums boliger, Fjordvang Der er afholdt 1,204 mio. kr. i udgifter på kontoen. Det resterende anlægsbudget på 2,996 mio. kr. overføres til 2017 for færdiggørelse af projektet. Ombygning af dagcenter ved Fjordvang Der er endnu ikke afholdt udgifter på kontoen. Anlægsbudgettet på 4,291 mio. kr. overføres til 2017 for færdiggørelse af projektet. Nyt hjælpemiddeldepot, Tempovej Der er afholdt kr. i Underskuddet overføres til 2017, hvor der afventes bevilling og fortsat forløb på anlægsprojektet. 108

109 Udvalget for Arbejdsmarked Sammendrag Udvalget for Arbejdsmarked Drift og refusion REGNSKAB INDENFOR SERVICERAMMEN REGNSKAB UDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN Hele kr. UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT Udvalget for Arbejdsmarked Serviceudgifter Overførselsudgifter Regnskabsoversigt REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Udvalget for Arbejdsmarked Serviceudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Drift Boliger til flygtninge Statsrefusion Boliger til flygtninge Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Drift UU Mariagerfjord Ungdomsuddannelser Drift Produktionsskoler Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til voksne med særlige behov Drift Beskyttet beskæftigelse

110 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Beskyttet beskæftigelse arbejdsvederlag Arbejdsmarkedsforanstaltninger Drift Løntilskud forsik. ledige ansat i kommunen Servicejob Statsrefusion Servicejob Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Drift Integrationsråd Det lokale beskæftigelsesråd Administrativ organisation Drift Projekt Socioøkonomisk Virksomhed Fælles udgift/indtægt - Specialenheden Servicekompagniet Overførselsudgifter Undervisning og kultur Ungdomsuddannelser Drift Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Statsrefusion Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til udlændinge Drift Introduktionsprogram m.v Kontanthjælp til udlændinge - integration Repatriering Statsrefusion Introduktionsprogram m.v Kontanthjælp til udlændinge - integrat Repatriering

111 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION 0548 Førtidspensioner og personlige tillæg Drift Førtidspension 50 % Førtidspension tilkendt eller senere Kontante ydelser Drift Sociale formål Sygedagpenge Kontante ydelser Statsrefusion Sociale formål Sygedagpenge Kontante ydelser Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Drift Revalidering - Fælles formål Løntilskud til personer i fleksjob Ledighedsydelse Ressourceforløb Statsrefusion Revalidering - Fælles formål Løntilskud til personer i fleksjob Ledighedsydelse Ressourceforløb Arbejdsmarkedsforanstaltninger Drift Ungeindsats Himmerland - EUprojekt Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige Beskæftigelsesordninger Driftsudgifter kommunal beskæftigelse Jobtræningsforløb for unge Brohovedet Statsrefusion Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige Beskæftigelsesordninger

112 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Driftsudgifter kommunal beskæftigelse Anlæg REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR ARBEJDSMARKED UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Udvalget for Arbejdsmarked Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Ændringer af fysiske rammer Smedevej, Hobro

113 Regnskabsbemærkninger Fagenheden Arbejdsmarked Funktionsnr. Navn Drift Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Serviceudgifter Faste ejendomme Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Tilbud til voksne med særlige behov Arbejdsmarkedsforanstaltninger Politisk organisation Administrativ organisation Overførsler Ungdomsuddannelser Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Arbejdsmarkedsforanstaltninger I alt Serviceudgifter Faste ejendomme Beboelse Boliger til integration af flygtninge og midlertidig boligplacering af flygtninge. Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på kr. Der er således ikke taget hensyn til loftsberegning vedr. midlertidige boligplaceringer af flygtninge, som begrænser statsrefusionen i forhold til antal helårspersoner på 16 x kr., men der var beregnet 50 % statsrefusion af den forventede årlige udgift. 113

114 03.22 Folkeskolen Ungdommens Uddannelsesvejledning UU Mariagerfjord er det kommunale vejledningscenter, som giver vejledning om uddannelse og erhverv til unge i og uden for grundskolen. Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 29. februar 2016 og yderligere budgetomplacering inden for servicerammen på Arbejdsmarked i alt en justering på kr., ender årsregnskabet med et mindre forbrug på kr. i forhold til Korrigeret budget. Beløbet er søgt overført til budgetåret Ungdomsuddannelser Produktionsskoler I henhold til lov betaler hjemstedskommunen bidrag til staten pr. årselev med et beløb, hvis størrelse fastsættes i finansloven. Der er en sats for elever under 18 år og en højere sats for elever over 18 år. Derudover betales grundtilskud til produktionsskoler, kommunen har godkendt. Der er Hobro produktionsskole i Mariagerfjord Kommune. Afvigelser Efter en reduktion på kr. ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 ender årsregnskabet i balance med Korrigeret budget Tilbud til voksne med særligt behov Beskyttet beskæftigelse og beskyttet beskæftigelse/arbejdsvederlag Specialenheden er leverandørvirksomhed i forhold til egne og andre kommuners borgere, som modtager førtidspension og som ikke er i stand til at opnå beskæftigelse på det normale arbejdsmarked på grund af betydelig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer, jf. lov om social service 103. Afvigelser Årsregnskabet for området ender på netto kr. og viser således mindre udgifter/merindtægter på kr. i forhold til Korrigeret budget, som tilgår kommunekassen Arbejdsmarkedsforanstaltninger Løntilskud til forsikrede ledige ansat i kommunen Lønudgiften - udover det lovpligtige tilskud - skal afholdes af ansættelsesstedet med virkning fra 1. marts 2015 i Mariagerfjord kommune. Løntilskudspladser indgår ikke mere i partnerskabsaftalen. Servicejob Tilskud til servicejob gives i henhold til lov om servicejob, som egentlig er ophævet pr. 1. april 2002, men stadig eksisterer for de servicejob, der var etableret på daværende tidspunkt. Der er 1 servicejob tilbage i Mariagerfjord Kommune. Staten udbetaler et tilskud på kr. pr. årsværk. 114

115 Afvigelser Årsregnskabet for området ender i 0 kr. og det uforbrugte beløb på kr. i korrigeret budget tilgår således kommunekassen Politisk organisation Integrationsråd Integrationsrådet, der er nedsat i henhold til integrationslovens 42, har til formål at medvirke til at kommunens integrationsindsats er effektiv og sammenhængende. Integrationsrådet kan give vejledende udtalelser om integrationsindsatsen i kommunen. Det lokale beskæftigelsesråd LBR videreføres i nuværende form og sammensætning sideløbende med 17,4 udvalg. Det statslige tilskud er afskaffet. Afvigelser Årsregnskabet ender i et mindreforbrug på kr. i forhold til Korrigeret budget. Beløbet er søgt overført fra 2016 til 2017 således: Funktion Beløb i kr. Integrationsråd Det lokale Beskæftigelsesråd Administrativ organisation Fælles udgift/indtægt Specialenheden Specialenheden er oprettet pr. 1. januar 2011 som følge af omorganiseringen af det tidligere Projektcenter. Fællesudgifter/indtægter i Specialenheden er administrative udgifter og indtægter, som ikke er omfattet af den beskyttede beskæftigelse. Servicekompagniet - Specialenheden Projekt Servicekompagniet forløber i en forsøgsperiode fra 1. januar 2014 til 31. december 2017 med ansættelsesperioder på 12 måneder. Socioøkonomisk Virksomhed I budgetvedtagelsen er afsat kr i 2016 til projekt vedr. etablering af socioøkonomisk virksomhed et projekt forankret i arbejdsmarkedsregi. Projektet har til formål at uddanne et antal medarbejdere i systemet Conventus, hvorefter kommunens foreninger efter en prøveperiode via klippekort kan købe sig til ydelsen med administration af foreningens forhold i Conventus. Afvigelser Årsregnskabet for området ender næsten i balance med Korrigeret budget, når der korrigeres for overførsel mellem årene. Fra blev der overført kr. og fra er der søgt overførsel af kr. 115

116 Overførsler Generelt om Overførselsområdet Refusionsreform De nye refusionsregler vedrørende forsørgelsesudgifter trådte i kraft pr. 1. januar Der arbejdes med en 4-trins refusionstrappe, hvor staten dækker mellem 80 og 20 pct. af kommunernes udgifter til forsørgelse afhængigt af borgerens samlede varighed på offentlig forsørgelse. Varighed i den nye model opgøres med virkning fra 1. juli Samlet varighed i offentlig forsørgelse Trin 1: De første 4 uger Trin 2: uge Trin 3: uge Trin 4: Over 52 uger Refusionssats 80 pct. 40 pct. 30 pct. 20. pct. Lov- og cirkulæreprogram På baggrund af Lov- og cirkulæreprogram m.v. er der foretaget følgende justeringer i budgettet Lov- og cirkulæreprogram Beløb i kr. Økonomivurdering pr. 31. august ,077 Økonomivurdering pr. 31. august ,732 I alt -7, Ungdomsuddannelser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Udgifter og indtægter, der vedrører Ungdommens Uddannelsesvejledning, jf. lov om vejledning om valg af uddannelse og erhverv. En erhvervsgrunduddannelse (EGU) varer 2 år og indeholder meget praktik og kun lidt teori. Forløbet kan sammensættes af uddannelsesdele fra forskellige skoleformer. EGU finansieres ved en delvis refusionsordning. Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på kr. Refusion vedr. EGU er forskudt med en måned, hvilket betyder at refusionen for december tilgår budgettet året efter. Merforbruget kan forklares med modtagne regninger i december på i alt kr., som vil blive gjort til genstand for refusionshjemtagelse i Tilbud til udlændinge Introduktionsprogram og introduktionsforløb m.v. Udgifter og indtægter vedr. introduktionsprogrammet for udlændinge omfattet af integrationsloven. Herudover afholdes udgifter til danskundervisning for personer omfattet af lov om undervisning i dansk som andetsprog for voksne udlændinge m.fl. og sprogcentre. Endvidere registreres tilskud, der ydes i introduktionsperioden. Perioden for integrationsprogrammet har hidtil været 3-årig, men er pr. 1. juli

117 blevet 1-årig med mulighed for at forlænge til 5 år. Det betyder også, at det er muligt at få grundtilskud (gældende fra 1. juli 2016) og resultattilskud (gældende fra 2017) i op til 5 år mod tidligere 3 år. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse m.v. Den tidligere kontanthjælpsydelse blev den 1. september 2015 afløst af en ny integrationsydelse for nyankomne personer. Den 1. juli 2016 blev personkredsen udvidet til også at gælde de flygtninge og andre, der allerede har opholdt sig i landet og ikke opfylder kravet om ophold i mindst 7 ud af de seneste 8 år, for at få kontant eller uddannelseshjælp. Integrationsydelsen er ca. en halvering af den tidligere ydelse, hvilket medfører, at flere vil få mere i boligstøtte og økonomisk friplads. Repatriering Ved repatriering forstås i denne lov udlændinges frivillige tilbagevenden til deres hjemland eller tidligere opholdsland, med henblik på at tage varig bopæl. Der ydes 100 % statsrefusion. Funktion Budget i kr. Måltal (helårspersoner) Introduktionsprogram og introduktionsforløb m.v Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse m.v. Repatriering I alt Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på -1,553 mio. kr. Merforbruget på integrationsprogrammet kan forklares med modtagne regninger i december vedr. bonusafregning for fra VUC på ca kr. Merforbruget på kontanthjælp til udlændinge skyldes øgede udgifter i årets sidste måneder. Funktion Afvigelse i kr. Introduktionsprogram og introduktionsforløb m.v Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse m.v Repatriering (omsætning med 100 % refusion fra Staten) 0 I alt Førtidspensioner og personlige tillæg Fra 1. marts 2013 overgik myndighedsopgaven vedr. førtidspension til Udbetaling Danmark. Herefter er budgettet nettofiseret. Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Kontoen omfatter førtidspension til personer, der er tilkendt efter 1. januar 1992 og før 30. juni Før 1992 var der 100 % statsrefusion af førtidspensioner. Fra 1. januar 1992 betalte Staten 50 % af udgiften. Pr. 1. januar 1999 trak Staten sig yderligere ud af den direkte finansiering af udgifter til førtidspension. Refusionen blev nedsat til 35 %. 117

118 Denne funktion er dermed en "lukket gruppe, hvor der kun kommer tilgang ved tilflytning af borgere fra andre kommuner, der har fået tilkendt pension i ovennævnte periode. Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Kontoen omfatter førtidspension til personer, der er tilkendt efter 1. juli Funktion Budget i kr. Måltal (helårspersoner) Førtidspension tilkendt før 1. juli Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere (omfattet af refusionstrappe) I alt Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på kr. Funktion Afvigelse i kr. Førtidspension tilkendt før 1. juli Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere -641 (omfattet af refusionstrappe). I alt Kontante ydelser Under denne hovedfunktion registreres alle ydelser vedrørende Sygedagpenge, herunder den kommunale medfinansiering af dagpenge til forældre med alvorligt syge børn, særlige kontante udgifter til Sociale formål efter aktivlovens bestemmelser, de forskellige udgifter til Kontanthjælp og Uddannelseshjælp til forsørgelse, Dagpenge til forsikrede ledige og Midlertidig arbejdsmarkedsydelse, driftsudgifterne ved aktivering til ledige på den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning og udgifter og indtægter i forbindelse med aktivering og forsørgelse af ledige på Kontantydelsesordningen. Funktion Budget i kr. Måltal (helårspersoner) Sygedagpenge Sociale formål Kontanthjælp Uddannelseshjælp 270 Dagpenge til forsikrede ledige Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelsesordning I alt Med baggrund i lovændringer i Folketingsåret 2015/2016 med konsekvenser for budgetgarantien er der midlertidigt placeret 12,987 mio. kr. i reduktion af rammen på Kontanthjælps- og uddannelseshjælpsområdet. 118

119 Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingerne pr. 31. august og 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på -3,402 mio. kr. Funktion Afvigelse i kr. Sygedagpenge Sociale formål 37 Kontant- og Uddannelseshjælp 1014 Dagpenge til forsikrede ledige Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelsesordning -134 I alt Merforbruget på Sygedagpenge kan forklares med en stor udgiftsstigning i december måned. Modsat ses et fald i udgifterne til Kontant- og Uddannelseshjælp i de sidste måneder af Merforbruget på Dagpenge til forsikrede ledige skyldes, at der ikke er blevet taget hensyn til en udgift på 4,4 mio. kr. på en midlertidig afløbskonto, som er oprettet i forbindelse med overgangen til refusionstrappesystemet. Ved Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2016 blev der afleveret 13,535 mio. kr. af budgettet på kontoen Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Under denne hovedfunktion registreres udgifter og indtægter vedrørende revalidering, ressourceforløb, jobafklaringsforløb, ledighedsydelse, løntilskud og flekslønstilskud til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger i målgruppen 2, nr. 4, 6, 7, 8, 11 og 14, jf. lov om en aktiv beskæftigelsesindsats. Revalidering, ressourceforløb og Budget i kr. Måltal (helårspersoner) fleksjobordninger m.v. Revalidering Løntilskud mv. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger. Gammel ordning Løntilskud mv. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger. Ny ordning 150 Ressourceforløb Jobafklaringsforløb 66 Ledighedsydelse gammel ordning Ledighedsydelse ny ordning 10 I alt Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingerne pr. 31. august og 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på -1,714 mio. kr., hvoraf nettoudgifter til revalideringsydelse med trapperefusion udgør en mindreudgift, medens merforbruget på Løntilskud til personer i fleksjob, påbegyndt før 1. januar 2013 skyldes, at den månedlige gennemsnitlige udgift har været vurderet for lavt. Mindreforbruget på Ressource- og jobafklaringsforløb er dels merudgifter på driftsudgiftsområdet, som modsvares af lavere udgifter til ydelser og større statsrefusion via trappemodellen. Ledighedsydelsen er stort set i balance med budgettet. 119

120 Funktion Afvigelse i kr. Revalidering Løntilskud mv. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger Ressource- og Jobafklaringsforløb Ledighedsydelse -155 I alt Arbejdsmarkedsforanstaltninger Hovedfunktionen indeholder driftsudgifter og -indtægter vedrørende den kommunale beskæftigelsesindsats varetaget af Jobcentret eller en anden aktør. Staten refunderer 50 % af nettodriftsudgifterne inden for hvert af to rådighedsbeløb. Under beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige registreres blandt andet løntilskud til forsikrede ledige med offentlig og privat arbejdsgiver, løntilskud til forsikrede ledige med handicap. I beskæftigelsesordninger indgår den kommunale beskæftigelses- og uddannelsesindsats for unge under 18 år, udgifter til befordring og hjælpemidler mv. til kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere m.fl. Derudover omfatter funktionen endvidere udgifter og indtægter i forbindelse med uddannelsespuljer til dagpengemodtagere og jobrotation. Løntilskudsordninger er omfattet af refusionstrappemodellen. Arbejdsmarkedsforanstaltninger Nettobudget i kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesordninger I alt Afvigelser Efter justeringer ved Økonomivurderingerne pr. 31. august og 31. oktober 2016 ender årsregnskabet med et merforbrug på mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats og beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige er stort set i balance med budgettet. Vedrørende beskæftigelsesordninger er forbruget vedr. jobrotation med 60 % statsrefusioner steget kolossalt i slutningen af året, hvilket ikke var forventet i seneste økonomivurdering. Funktion Afvigelse i kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 167 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -160 Beskæftigelsesordninger I alt

121 Funktionsnr. Navn Anlæg Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Faste ejendomme I alt Faste ejendomme Ændring af fysiske rammer Smedevej, Hobro Der blev i anlægsbudgettet for 2016 afsat 1 mio. kr. under Udvalget for Arbejdsmarked til indretning af lokaler til brug for undervisning samt afholdelse af fælles kontaktsamtaler sammen med A-kasserne med de forsikrede ledige som følge af krav om fællessamtaler i lovgivningen. Ikke forbrugte anlægsmidler på 0,991 mio. kr. er søgt overført til budgetåret 2017, hvor indretning af lokaler vil blive udført. 121

122 Udvalget for Kultur og Fritid Sammendrag Udvalget for Kultur og Fritid Drift og refusion REGNSKAB INDENFOR SERVICERAMMEN REGNSKAB UDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN Hele kr. UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT Kultur og Fritid Serviceudgifter Ingen aftale Dialog/aftaleoverførsel Dialog- og aftalestyring (projekter) Regnskabsoversigt Drift og refusion REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Udvalget for Kultur og Fritid Serviceudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Drift Gasværkvej 1, Hobro - Værksted Rollespilshus, Hadsund Det Røde Pakhus -Sdr. Kajgade 12a, Hobro Bies Gård, Adelgade 26, Hobro Bies Gård, Bolig Trend Gardiner Ishuset ved Bies Gård Fritidsfaciliteter Drift Driftstilskud til selvejende Haller Hadsund Camping og Vandrehjem Bies Gård, Adelgade 26, Hobro 5 122

123 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Hadsund Svømmehal Undervisning og kultur Folkebiblioteker Drift Bibliotekerne i Mariagerfjord Kulturel virksomhed Drift Museer Fyrkat Møllegård Teatre Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver Breddeidræt - Idræt for alle Sdr. Kajgade 18 (Himmerlands Teater) Integration af flygtningen Arden Kulturhus Drift af Hadsund Kulturcenter Kulturskolen "Ishuset" ved Bies Gård, Hobro Samrådet i Region Nordjylland Ung Nordjysk Scenekunst Det Maritime Kulturcenter, Hobro Statsrefusion Teatre Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv Drift Folkeoplysning m.v. - Fælles formål Folkeoplysende voksenundervisning Frivillig folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Ungdomsskoler MFK Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Drift Bie Centret Fællesudgifter og administration m.v

124 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION 0648 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Drift Turisme LAG Himmerland VisitMariagerfjord VisitMariagerfjord registreret moms Anlæg REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Cykelhus - Projekt alt på hjul 125 Kunstgræsbane i Hadsund Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Haller m.m Seperatkloakering klubhuse, haller m.v Kulturel virksomhed Jernbaneskinner, Veteranjernbanen Kulturinstitutioner Udvikling af landsbyerne Udvikling af landsbyerne

125 Regnskabsbemærkninger Fagenheden Kultur og Fritid Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Drift Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Faste ejendomme Fritidsfaciliteter Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Tilbud til ældre og handicappede Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter I alt Afvigelserne skyldes primært overførsler mellem årene. Den samlede overførsel fra 2016 til 2017 er mindre end overførslen fra 2015 til Faste ejendomme Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende følgende steder: 1. Gasværkvej 1, Hobro Værksted. 2. Rollespilshus, Hadsund. 3. Det Røde Pakhus Sdr. Kajgade 12A, Hobro. 4. Bies Gård, Adelgade 26, Hobro. 5. Bies Gård, Bolig Trend Gardiner. 6. Ishuset ved Bies Gård. I Bies Gård er der 2 håndværkere ansat til vedligeholdelse af bygningskomplekset samt øvrige kulturinstitutioner i Hobro-området. Afvigelser Afvigelsen fra det korrigerede budget skyldes merudgifter til forbrugsafgifter i Bies Gård i Fritidsfaciliteter Funktionen omfatter udgifter vedrørende driftstilskud til selvejende haller, Hadsund Camping og vandrehjem og lejrplads ved Ørnedalsbugten samt udgifter og indtægter vedrørende driften af Hadsund Svømmehal. Driftstilskud til selvejende haller Området omfatter udgifter vedrørende driftstilskud, udviklingstilskud og fritidsaktiviteter. Der er refusion fra momsudlignings-ordningen for en del af udgifterne vedrørende driftstilskuddene. 125

126 Budgettet bygger på tilskudsmodel vedtaget af Udvalget for Kultur og Fritid. Rammen for tilskud til hallerne udmøntes, når aktivitetstimetallene i hallerne er kendte. Budgettet til fritidsaktiviteter er forhøjet med kr. i Hadsund Camping og vandrehjem og Primitiv Lejrplads ved Ørnedalsbugten Området omfatter udgifter vedrørende tilskud til Hadsund Camping og vandrehjem samt Primitiv Lejrplads ved Ørnedalsbugten. Hadsund Svømmehal Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende driften af Hadsund Svømmehal. Hadsund Svømmehal er dialog og aftalestyret. Afvigelser Afvigelsen fra det korrigerede budget skyldes forskydninger i afregninger samt ikke forbrugt beløb til skolernes benyttelse af vådhallerne i 0.-klasse, hvorfor der sker overførsel til aktiviteter i Driftsoverførslen fra 2016 til 2017 for Hadsund Svømmehal er opgjort til kr Folkebiblioteker Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende Mariagerfjord Biblioteker. Udgifterne og indtægter omfatter lønninger og øvrige personaleudgifter, materialeindkøb, arrangementer og aktivitetsafholdelse, ejendomsudgifter, rengøring, inventarkøb, katalogiseringsbidrag, EDB-udgifter, samt øvrige udgifter/indtægter. Personalet beskæftiger sig med mange forskellige opgaver, f.eks. vejledning af brugere i forhold til litteraturforespørgsler, informationssøgning og brug af it, undervisning i litteraturforståelse og informationssøgning, og udvikling og afholdelse af aktiviteter og arrangementer på alle 5 biblioteker. Udgiften til folkebibliotekernes drift ligger i Danmarks kommuner fra 298 kr. til 957 kr. pr. indbygger og den gennemsnitlige nettoudgift på landsplan er 444 kr. pr. indbygger (R.2015). I Mariagerfjord Kommune udgør nettoudgiften til biblioteksdrift 476 kr. pr. indbygger. I Region Nordjylland udgør den gennemsnitlige nettoudgift 413 kr. pr. indbygger (R.2015). Budgetrammen er reduceret med kr. som en del af råderumsskabelse i 2016 samt overslagsårene Området er dialog- og aftalestyret. Afvigelser Driftsoverførslen fra 2016 til 2017 for Mariagerfjord Biblioteker er opgjort til kr., som bl.a. vil blive brugt på indkøb af elektroniske lovbestemte besøgstællere. 126

127 03.35 Kulturel virksomhed Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende drift af Arden Kulturhus og Hadsund kulturcenter, Kulturskolen samt udgifter vedrørende museer, teatre, det Maritime Kulturcenter, kulturelle opgaver og arrangementer. Endvidere omfatter funktionen indtægter vedrørende Himmerlands Teater. Afvigelser På grund af ikke kompenserede merudgifter i forbindelse med indførelse af Overenskomst 2015, kommer Kulturskolen ud med et underskud i Omfanget af merudgifterne er ikke kendt før nu og er derfor ikke blevet justeret i budgettet i Driftsoverførslen fra 2016 til 2017 for Kulturskolen er opgjort til kr. i underskud. Der arbejdes aktuelt på tilpasning af budgetrammen. Eksterne midler - bl.a. i forbindelse med breddeidrætsprojektet - indgår her og vil blive afregnet endeligt i Museer Området omfatter driftstilskud til museumssamarbejde med Nordjyllands Historiske Museum, Mariager Museum og Gasmuseet i Hobro. Endvidere er der afsat midler til vedligeholdelse af Fyrkat Møllegård. Teatre, musikarrangementer, andre kulturelle opgave, Aktiv Ferie Breddeidræt, Sdr. Kajgade 18 (Himmerlands Teater), Arden Kulturhus og drift af Hadsund Kulturcenter Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende teatre, Arden kulturhus, Hadsund Kulturcenter samt diverse andre kulturelle opgaver. Fagenheden Kultur og Fritid står for administrationen af refusion vedrørende børneteatre, egnsteatre og opsøgende teatre på vegne af skoler og institutioner mv. Budgettet til musikarrangementer er forhøjet med kr. i budgetårene vedrørende Korskole, Bigband og musikalske aktiviteter for børn i dagtilbud og skoler. Kulturskolen Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende driften af Kulturskolen i Hobro. Kulturskolen beskæftiger sig med undervisning i egne lokaler, decentralt på 8 skoler, i Ishuset, i Kulturhusene i Arden og Hadsund samt i børnehaver rundt om i kommunen. Skolens aktivitetselevgrundlag er lige omkring 1600 elever. En væsentlig årsag til det høje aktivitetsgrundlag er samarbejdet med Bymarkskolen og det nye korarbejde. Et samarbejde der primært er finansieret af Bymarkskolen. Fra 2015 blev Kulturskolens budget udvidet med kr. til videreudvikling af korskolen. En udvidelse der har udvidet antallet af korister i korskolen med mere end 200 unge sangere rundt i folkeskolerne. Korelever (drenge som piger) der undervises decentralt og uden optagelsesprøve. 127

128 I 2016 er etableret et lungekor med afsæt i en 1-årig bevilling på kr. Kulturskolen er dialog- og aftalestyret. Det Maritime Kulturcenter, Hobro Budgettet til Kulturel virksomhed er forhøjet med kr. i 2016 og i overslagsårene er det styrket med kr. under overskriften Det Maritime Kulturcenter, Hobro. Andre kulturelle opgaver Området omfatter udgifter vedrørende Kulturaftalen Nordjylland som Mariagerfjord Kommune er tilsluttet, sammen med alle øvrige kommuner i regionen. Budgetrammen for Andre kulturelle opgaver er reduceret med kr. som en del af råderumsskabelseskataloget under følgende overskrifter: o Nedsættelse af tilskud til Forsamlingshusenes Samråd, kr. o Nedsættelse af tilskud til CittaSlowrådet, kr. o Nedsættelse af tilskud til Kulturelt Samråd, kr. o Nedsættelse af tilskud til Idrætsrådet, kr Folkeoplysninger og fritidsaktiviteter m.v. Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende folkeoplysning og Mariagerfjord Ungdomsskole. Folkeoplysning mv. fælles formål, folkeoplysende voksenundervisning, frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde og lokaletilskud Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende folkeoplysende voksenundervisning, samt udgifter vedrørende fælles formål, frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde og lokaletilskud. Budgetrammen for Folkeoplysning mv. er reduceret med kr. som en del af råderumsskabelseskataloget under overskriften Nedsættelse af tilskud til Foreningsrådet. Folkeoplysning er dialog- og aftalestyret. Mariagerfjord Ungdomsskole Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende Mariagerfjord Ungdomsskole. I bekendtgørelse af lov om ungdomsskoler skal ungdomsskoletilbud omfatte: - Almen undervisning. - Prøveforberedende undervisning. - Specialundervisning. - Særligt tilrettelagt undervisning for unge indvandrere i dansk sprog og danske samfundsforhold. Mariagerfjord Kommune har endvidere besluttet, at ungdomstilbuddet desuden skal omfatte: - Undervisning i færdselslære og undervisning i knallertkørsel. - Heltidsundervisning. - Andre aktiviteter, som i overensstemmelse med ungdomsskolens formål kan indgå i kommunens samlede ungdomspolitik. - Undervisning i dansk som andetsprog for udlændinge mellem 18 og 25 år og undervisning i dansk som andetsprog for voksne udlændinge m.fl. og sprogcentre. - Klub og anden fritidsvirksomhed. 128

129 Budgetrammen for Ungdomsskolen i Mariagerfjord er reduceret med kr. som en del af råderumsskabelseskataloget. Det drejer sig om lukning af Juniorklub i Hobro. Ungdomsskolen er dialog- og aftalestyret. Afvigelser. Afvigelserne skyldes den almindelige overførselsadgang mellem regnskabsårene i forhold til acontoudbetalinger og til den endelige afregning, der sker forskudt imellem budgetår samt overførsel for Mariagerfjord Ungdomsskole. Der vil fremadrettet ske en forhøjelse af tilskudsprocenten, der udligner tilskud til børn og voksne. Fælles formål. Udvalget besluttede på sit møde den 5. maj 2016, at afskaffe 25 års-reglen fra lokaletilskudssatsen er fastsat til minimum 65 % til medlemmer både over og under 25 år. Akkumuleret overskud på kr. overføres til år 2017 til imødegåelse af mulige udfordringer i Yderligere indgår der her eksterne indtægter fra Kulturstyrelsen og Nordea-fonden i forbindelse med breddeidrætsprojektet. På Breddeidrætsprojektet overføres der kr. fra 2016 til Der skal aflægges eksternt regnskab og evalueringsrapport primo Ungdomsskolen overfører ca kr. fra budget 2016 til 2017 i forbindelse med overførte midler fra Breddeidrætsprojektet til drift af Mariager Juniorklub. Driftsoverførslen fra 2016 til 2017 for Folkeoplysningsområdet er beregnet til kr Tilbud til ældre og handicappede Funktionen omfatter udgifter vedrørende personale, kørsel af borgere til Bie Centret, indvendig vedligeholdelse af lokaler, samt indtægter vedrørende egenbetaling fra Centrets brugere. Afvigelser Der er uforbrugte budgetmidler på kr., som Bie Centret søger overført til finansiering af renovering af Centrets indgangsparti og vindfang. Udførelsen var planlagt til sommeren 2016, men på grund af forsinkelse med byggetilladelse er arbejdet udskudt til sommeren Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Funktionen omfatter udgifter vedrørende tilskud til turistforeninger og Visit Mariagerfjord. Budgettet til Visit Mariagerfjord blev styrket med kr. i 2015 og Afvigelser Mindreforbruget på Visit Mariagerfjord og landdistriksområderne overføres til gennemførelse af projekter i

130 Fagenheden Kultur og Fritid Funktionsnr. Navn Anlæg Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Fritidsfaciliteter Folkeskolen Kulturel virksomhed I alt Fritidsfaciliteter Kunstgræsbane i Hadsund Anlægsprojektet er påbegyndt og afsluttet i Det oprindelige anlægsbudget på kr. er i årets løb forhøjet med kr. til i alt kr. Der er udbetalt et anlægstilskud på kr. Heraf skal Hadsund Boldklub tilbagebetale kr. over en 10-årig periode med påbegyndelse i Regnskabet skal foreligges særskilt i Byrådet, da det overtiger 2 mio. kr. Cykelhus Projekt alt på hjul Anlægsprojektet påbegyndes i 2017, hvorfor anlægsbudgettet på kr. overføres til Folkeskolen Haller m.m Det oprindelige anlægsbudget på kr. er i årets løb forhøjet med kr. (overførsel fra 2015) samt kr. til i alt kr. Der er afholdt udgifter på i alt kr. Restbudgettet på kr. overføres til 2017 for endelig færdiggørelse af igangsatte projekter. Regnskabet skal foreligges særskilt i Byrådet, da det overtiger 2 mio. kr. Separat kloakering af klubhuse og haller 2016 Anlægsprojektet er påbegyndt i 2016 og restbudgettet på kr. overføres til 2017 til fortsættelse og færdiggørelse af projektet Kulturel virksomhed Kulturinstitutioner 2016 Puljen er disponeret, men flere projekter mangler at blive færdigmeldt, således at endelig afregning kan foretages. Anlægsprojektet afsluttes i 2016, dog således at restbudget kr. overføres til anlægspuljen til Kulturinstitutioner i

131 Udvikling af landsbyerne 2016 Det oprindelige anlægsbudget på kr. er i årets løb forhøjet med kr. (overførsel fra 2015) samt kr. i forbindelse med tilbagebetaling af fejlagtigt overførte midler til projektet "Ruter og faciliteter". Anlægsbevillingen er i årets løb anvendt til konkrete projekter godkendt af Udvalget for Kultur og fritid. Udmøntningen er sket på 3 måder: 1. Igangværende kommunale projekter (f.eks. etablering af rekreative stier) 2. Konkret indkomne ansøgninger fra lokalområder 3. Indkomne ansøgninger til udbudt "Fyrtårnspulje" Restbudgettet på kr. overføres til 2017 til oprettelse, fortsættelse og færdiggørelse af projekter i landsbyerne. Veteranjernbanen i Mariager Jernbaneskinner Anlægsprojekt og vedligehold af jernbaneskinner i 2016 er nu næsten afsluttet. Restbevilling på kr. overføres til 2017 til fortsættelse og endelig færdiggørelse af projektet. 131

132 Udvalget for Teknik og Miljø Sammendrag Udvalget for Teknik og Miljø Drift og refusion Hele kr. Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Teknik og Byg REGNSKAB INDENFOR SERVICERAMMEN REGNSKAB UDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN KORRIGERET BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET INDENFOR SERVICERAMMEN OPRINDELIG BUDGET UDENFOR SERVICERAMMEN UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT Forsyning Regnskabsoversigt REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Naturbeskyttelse Drift Naturforvaltningsprojekter Fredningserstatninger Vandprojekter med ekstern finansiering Naturprojekter med ekstern finansiering Vandløbsvæsen Drift Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse m.v Drift Øvrig planlægning, undersøgelse, tilsyn mv Miljøbeskyttelse Diverse udgifter og indtægter

133 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION 1 Drift Skadedyrsbekæmpelse Teknik og Byg Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Drift Jordforsyning - momsregistreret Jordforsyning - ej momsregistreret Faste ejendomme Drift Byfornyelse Offentlige toiletter Udsmykning Fritidsområder Drift Grønne områder Legepladser Strande og badebroer Naturstier Vandløb Øvrige Specificerede driftsopgaver VAKS TEAM Fritidsfaciliteter Drift Arbejde for kommunens institutioner Arbejde for fremmed regning med moms Idrætsanlæg Naturbeskyttelse Drift Skove Redningsberedskab Drift Beredskab Transport og infrastruktur Fælles funktioner Drift

134 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Personale Maskiner Materielgårde Arbejde for kommunens institutioner Arbejde for fremmed regning med moms Administration Specificerede driftsopgaver Kommunale veje Drift Asfaltbelægninger Drift af færdselsarealer Gadelys Vintervedligeholdelse Vinterindtægt med moms Udsmykning Kollektiv trafik Drift Kollektiv Trafik Havne Drift Trafikhavne Lystbådehavne Forsyning Forsyningsvirksomheder m.v Spildevandsanlæg Drift Tømningsordninger Affaldshåndtering Drift Renovation - Fælles formål Ordninger for dagrenovation - restaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Ordninger for glas, papir og pap Ordninger for farligt affald Genbrugspladser - Fælles Hadsund Genbrugsplads Als Genbrugsplads

135 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT DRIFT OG REFUSION Genbrugsplads i Hobro Genbrugsplads i Mariager Genbrugsplads i Gunderup Genbrugsplads Arden Anlæg REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Naturbeskyttelse En rentabel del af landbruget - VELUX Forprojekt - Iltning af Mariager Fjord Vandløbsvæsen 31 LIFE projekt Højmoser 31 Teknik og Byg Anlægsprojekter uden "toldmoms" Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Havneprojekt i Mariager Faste ejendomme Helhedsorienteret byf. - Assens Indsatspuljen - Udkantsområder Landsbypuljer / Byfornyelse - Nedriv Opførelse af ny Brandstation, Mariager Projekt Markedshallen, Hobro Renovering af offentlige toiletter Transport og infrastruktur

136 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG 0222 Fælles funktioner Salg af materielgårde Mariager/Assens Sprøjtemaskinel - traktor / håndsprøjter Kommunale veje Afvandingsanlæg for veje Asfalt. veje - Kontrakt med MUNCK Asfaltvej Sandelmosevej, Hadsund Belysningsanlæg ved Rosendalskolen Cykelsti mellem Arden og Astrup Diverse mindre anlægsprojekter Forlægning vej, Hadsund havn 5 Fortove - Partnering Modulvogntog Ny adgangsvej til Hadsund Skole Nærbane til Arden 100 Ombygning af Løvehovedet, Mariager 191 Omfartsvej Mariager 200 Omlægning af fortove Parkeringsplads ved Tradium, Hobro 249 Projekt "Bystyring - Hadsund, Mariager, Hobro" Projekt "Fremkommelighed, Hobro" Projekt "Omlægning af H.I. Biesgade m.v." Projekt "RealDania Hobro" Projekt "Texaco-grunden, Hobro" Rabatudvidelse på Rostrupvej og Mosevej Rekreative stier i landdistrikterne Renovering af Hostrupvej, Hobro Renovering af legepladser Renovering af vejbelysningen i MFK Rundkørsel ved NOPA i Hobro Sti mellem Mariager og Assens Terrorsikringsplaner - Hobro og Kongsdal havne 181 Tilgængelighedsplan Trafikplan - projekter Trafiksikkerhed - planlægning Udskiftning/renovering af mindre broer Vejanlæg - vejudskillelse Veje i Byområder - Partnering

137 REGNSKABSOVERSIGT 2016 REGNSKAB OPRINDELIG BUDGET TILLÆGSBEVILLING OMPLACERING UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT UDGIFT INDTÆGT ANLÆG Venstresvingsbane Ålborgvej, Hobro Havne Havnen ved Ø. Hurup (vedligehold/uddybning) Havnepieren i Øster Hurup Havnerenoveringer, løbende Køb+installation af Havnepieren i Øster Hurup Stinesminde havn Fællesudgifter og administration mv Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Helhedsplan, Ø. Hurup Anlægsprojekter med "toldmoms" Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Byggemod. - Mølhøjparken, Hobro - Afsnit II Byggemod. Industriparken Valsgård Byggemodn. - Digterparken - Etape Byggemodn. af areal til ny "Visborggård" Byggemodning havnen i Mariager Byggemodning område vest for Arden Forlængelse - Jyllandsvej til Langelandsvej Forsyning Forsyningsvirksomheder m.v Affaldshåndtering Etablering af ny Genbrugsplads Hobro Genbrugs- og beskæftigelsesprojekt Indkøb af beholdere til affaldssortering

138 Regnskabsbemærkninger Fagenheden Natur og Miljø Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Drift Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse mv Diverse udgifter og indtægter I alt Naturbeskyttelse Funktionen omfatter udgifter til naturpleje af private og kommunalt fredede arealer og kommunalt ejede 3-arealer samt pleje af fortidsminder. Endvidere er der afsat beløb til videreførelse af mindre og mellemstore naturgenopretningsprojekter samt naturinformation. Der er i alt ha privatejede fredede arealer i kommunen, hvor Lille Vildmose fredningen (Tofte Skov) er den største på ha. Mariagerfjord Kommune er omfattet af i alt 61 arealfredninger jf. naturbeskyttelsesloven. Kommunen har plejepligt på sammenlagt 201 ha kommunalt ejede naturarealer, beskyttet efter naturbeskyttelseslovens 3. Behovet for naturpleje er varierende og vurderes ved tilsyn på arealerne. Det tilstræbes at etablere afgræsning på alle egnede arealer. Der er afsat kr. til naturpleje af fredede arealer. Mariagerfjord kommune har indgået aftale om pleje af 84 ud af de registrerede fortidsminder i kommunen. Til naturgenopretning er der afsat kr., som blandt andet kan omfatte kommunens egenfinansiering af kommende stats-, EU- eller fondsstøttede projekter. De støttede projekter skal understøtte frilufts-, turist-, sundheds- og naturstrategierne. Hertil kommer projekter som er fuldt ud statsfinansierede, men hvor kommunen står i forskud. Kommunen deltager i flere EU-LIFE projekter. Der er et akkumuleret budget på kr. til betaling af evt. fredningserstatninger. Det forventes, at det akkumulerede beløb vil være tilstrækkelig til at opfylde de kommunale forpligtelser i en årrække fremover. Kommunen er dog orienteret om, at Danmarks Naturfredningsforening planlægger at rejse en ny fredningssag, der indebærer en revision af fredningen ved Kielstrup Sø. Villum Fonden og Veluxfonden har bevilliget kr. til projektet Naturen en rentabel del af landbruget. Projektet ledes af Mariagerfjord Kommune og afvikles i perioden

139 Afvigelser Mariagerfjord Kommune står i forskud med udgifterne til gennemførelse af en række indsatser, der er fastlagt i de statslige Vandområdeplaner samt Natura 2000 planer. Når indsatserne er gennemført, dækkes samtlige udgifter af staten. I 2016 er de afholdte kommunale udgifter væsentligt større end indtægterne. Kommunen er i 2016 blevet bekendt med at Danmarks Naturfredningsforening har rejst to fredningssager i kommunen, henholdsvis området ved Kielstrup Sø og i Dania Kridtgrav nord for Assens by Vandløbsvæsen Funktionen omfatter udgifter vedrørende myndighedsbehandling samt oprensning og grødeskæring i henhold til vandløbsregulativerne af kommunens offentlige vandløb med en samlet længde på ca. 352 km. Grødeskæring af vandløbene foretages fortrinsvis ved fremmed entreprenør i henhold til indgåede kontrakter. Der er indgået aftale for perioden En række vandløb krydser kommunegrænserne, og for disse er indgået aftale med nabokommunerne for arbejdsopgaver, der henholdsvis udføres af andre kommuner eller Mariagerfjord Kommune. Afvigelser Gennemførelsen af 2 vandløbsprojekter ved henholdsvis Fælledvej i Mariager samt Østerkær Bæk ved Broløs er udskudt til Miljøbeskyttelse m.v. Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende indsatsplanlægning på grundvandsområdet og miljøbeskyttelse. Øvrig planlægning, undersøgelse, tilsyn mv. Området omfatter udgifter og indtægter vedrørende indsatsplanlægning på grundvandsområdet. Ifølge vandforsyningsloven er det kommunens ansvar at gennemføre en planlægning, der sikrer, at der også fremover altid vil være rent drikkevand til rådighed for kommunens borgere. Staten har udpeget 8 områder med særlige drikkevandsinteresser i kommunen. Indtil videre er der udarbejdet en indsatsplan for et af områderne (Hobro) ved indgangen til Staten har i 2014 fremlagt kortlægningsrapporter for de øvrige udpegede områder, som muliggør at kommunen kan påbegynde indsatsplanlægningen for disse områder. Planlægningen skal være afsluttet ved udgangen af Miljøbeskyttelse Området omfatter udgifter vedrørende kontrol af badevand, udarbejdelse af miljøgodkendelser samt særlige miljøopgaver mv. 139

140 Afvigelser Der er disponeret midler til ekstra badevandsundersøgelser, godkendelse af svømmebad, forureningsundersøgelser på renseanlægsgrund i Hadsund samt til godkendelse af biogasanlæg og et par presserende spildevandssager Diverse udgifter og indtægter Skadedyrsbekæmpelse Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende skadedyrsbekæmpelse. Området er fuldt ud brugerfinansieret og skal hvile i sig selv. Fra 2016 er der årligt tilført området kr. til at arbejde videre med at tilrettelægge en indsats for herreløse katte. Endvidere omfatter funktionen udgifter vedrørende bekæmpelse af råger. Fra 2016 er der år Afvigelser Der er i 2016 et underskud på kr., som skyldes et større antal rotteanmeldelser end grundlaget i kontrakten med bekæmpelsesfirmaet. Det bør overvejes om promillen, som opkræves via ejendomskatten, skal forhøjes fra de nuværende 0,03 til 0,04 til dækning af underskuddet og for at imødegå eventuelle øgede udgifter fremover. 140

141 Fagenheden Teknik og Byg Funktionsnr. Serviceudgifter Navn Drift Oprindeligt budget Korrigeret budget Årsregnskab Nettotal i kr. Afvigelse Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Redningsberedskab Fælles funktioner Kommunale veje Kollektiv trafik Havne I alt Jordforsyning Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende Mariagerfjord Kommunes kommunalt ejede arealer. Det drejer sig om udstykningsarealer til bolig- og erhvervsformål og diverse småarealer. Udgifterne omfatter hovedsageligt vedligeholdelse af udstykningsarealer og betaling af ejendomsskatter, mens indtægterne kommer fra udlejning af arealer. Afvigelser Der er en mindreindtægt som skyldes følgende forhold: Budgettet for lejeindtægt er hævet med kr. uden at der er skabt den forventede lejeindtægt. Der er ikke faktureret leje på kr. af Kuwaitgrunden i Hobro. Lejeindtægterne på mindre lejemål er faldet med kr. Der mangler huslejeindtægter på i alt kr. i forhold til tidligere på Finlandsvej, Oxendall og Gl. Hobrovej i Mariager Faste ejendomme Funktionen omfatter udgifter vedrørende ydelsesstøtte til diverse byfornyelser af ejendomme og drift af vandkunst i kommunen. Herudover er der udgifter til drift og vedligeholdelse af kommunens 27 offentlige toiletter. Fra 2016 er der årligt tilført området for offentlige toiletter kr. til at højne serviceniveauet. Afvigelser I forbindelse med ombygningen af Hobro bymidte har der været færre udgifter til julebelysningen. Der er indgået aftale med Handelstandsforeningen om en plan for den nye julebelysning. Når ombygningen af 141

142 Hobro bymidte er færdig og beplantningen har rodfæstet sig, så den kan bære belysningen, vil der være etableringsudgifter. Løvehovedet i Mariager og Edderkoppen i Hobro har været meget ude af drift de seneste to år. Der forventes balance i økonomien ved normal drift. Mariagerfjord kommune har øget serviceniveauet i forhold til åbningstider i efterårs- og vinterferie flere steder, samt overtaget driften af toilettet ved Rosenhaven. De udvidede åbningstider i Stinesminde er endnu ikke etableret, da der har været ombygning Fritidsområder Funktionen omfatter udgifter vedrørende vedligeholdelse af kommunens grønne områder, lejepladser, strande og badebroer samt ekstraordinære opgaver. Grønne områder Området omfatter udgifter vedrørende vedligeholdelse af kommunens parker og grønne områder, som foretages ud fra de plejeplaner, som fastlægger et fælles niveau for driften. Der tilstræbes mest mulig visuel effekt ud fra færrest mulige ressourcer. Legepladser Området omfatter udgifter vedrørende kontrol af kommunens 8 offentlige legepladser, som gennemgås af Park og Trafik for eventuelle fejl og mangler. Lejepladserne kontrolleres én gang årligt af en uvildig legepladsinspektør. Strande og badebroer, ekstraordinære opgaver og naturarealer Området omfatter udgifter til strandrensning på udvalgte strandområder i henhold til handlingsplan samt vedligeholdelse af redningsudstyr og redningsveje. Området omhandler endvidere drift og vedligehold af kommunens 3 badebroer, der sættes i vandet i perioden juni-oktober. Broerne rengøres og tilses hele sommeren. Herudover omfatter området udgifter til ekstraordinære opgaver, som omhandler opgaver der løses i forbindelse med f.eks. Post Danmark rundt, Børnefest, TV2 On Tour, AMBU-fest og Dyrskue m.m. Afvigelser Der er igangsat en række renoveringsopgaver og projekter for i alt 1,3 mio. kr. Nogle er gennemført, mens andre er udsat til færdiggørelse i første kvartal Arden Rododendron parken, Hvarrevej v/ Hallen, Bede i Tisted. Hadsund Broanlægget Hadsund, Helle anlæg i Ø. Hurup, Als vej ved fakta, Gartnerstien, Rundkørslen ved fakta, chikaner ved gl. visborgvej, Marius Plads, Trappen på torvet. Mariager Græsareal ved brugsen, P-plads v/ kirken Assens, Rosenbed i Mariager, Rundkørsel Rema/Mariager vest indkørslen til Assens. Hobro 142

143 Skivevejs P-plads, Posttorvet, Renovering banegårdstrappen, Ndr. kajgade P-plads Viborggyden. Generelt Blomsterkummer, renovering og udskiftning af bænke. Der er ikke anvendt midler til at renovere badebroen på Sildehagen i efteråret, da den blev ødelagt i forbindelse med en storm i sensommeren. Den skal erstattes og i den forbindelse arbejdes der på et projekt, hvor der samarbejdes med vinterbadere, kajakroere, Fagenheden Natur og Miljø og andre brugere i området, alt sammen i et forsøg på at tilgodese så mange ønsker og behov som muligt Fritidsfaciliteter Funktionen omfatter udgifter vedrørende vedligeholdelse af idrætsanlæg i kommunen, hvilket omfatter 80 boldbaner. Banerne er kategoriseret således, at vedligeholdelsen foretages ud fra en politisk godkendt plejeplan. Da der stadig spilles topfodbold i kommunen, leveres der forsat et højt niveau af pleje og vedligeholdelse af boldbanerne i Hobro. Afvigelser Der er konstateret et angreb af gåsebiller i sommeren 2016, som først kan bekæmpes i foråret 2017, da det er larverne som skal bekæmpes. I den forbindelse skal banerne reetableres. Generelt er der både positive og negative forskydninger i økonomien i forbindelse med pleje og renovering af boldbaner Naturbeskyttelse Funktionen omfatter udgifter og indtægter vedrørende pleje og vedligeholdelse af kommunens 5 større skove samt de mindre kommunalt ejede skove, herunder hundeskove. Afvigelser Der er indgået aftaler om planer for drift og vedligeholdelse af stinetværksprojektet Redningsberedskab Fra 1. januar 2016 er Mariagerfjord Beredskab blevet en del af Nordjyllands Beredskab, som er en samling af alle 11 nordjyske kommuners beredskaber. Nordjyllands Beredskab har overtaget alle Mariagerfjord Kommunes kontrakter, udstyr og ansatte på beredskabsområdet. Budgettet på 10,934 mio. kr. bliver brugt til betaling af regninger fra Nordjyllands Beredskab i stedet for betaling af løn mv. i henhold til aftale med Falck. Aftalen, som Mariagerfjord Kommunes beredskab indgik med Falck, løber frem til 2021 og udgør langt den overvejende del af udgifterne til redningsberedskab. Afvigelser Årsregnskabet ender med et mindreforbrug på kr. i forhold til Korrigeret budget. Beløbet er søgt overført til Budgetåret Fra blev der overført kr. 143

144 02.22 Fælles funktioner Funktionen omfatter lønudgifter til personalet i Park og Trafik i alt 60 medarbejdere fordelt på drifts- og administrativt personale. Herudover indeholder funktionen udgifter til drift, vedligeholdelse og anskaffelse af kommunens materiel, samt drift af de kommunale driftsbygninger og pladser i Arden, Hadsund, Hobro og Mariager. Indtægterne kommer fra opgaver for private, andre kommunale afdelinger samt arbejde i forbindelse med anlægsprojekter. Der er samlet tilført området kr. i forbindelse med indgåelse af budgetaftale Afvigelser Personale En række renoveringsopgaver på fritidsområdet er udsat til primo 2017 og de vinterhjemsendte medarbejdere får reduceret deres ledighedsperiode med 2,5-3 måneder. Der er gennemført en råderumsskabelse tidligere end planlagt og en medarbejder har ønsket at fratræde naturligt. Park og Trafik er tilknyttet et projekt, som er udbudt i den kommunale kompetencefond i samarbejde med KL, FOA og 3F. Det er sket med henblik på at hjælpe den forholdsvis store gruppe af medarbejdere, som er udfordret i grundlæggende læsning og skrivning. Mariagerfjord Kommune ønsker at forberede disse medarbejdere til de stigende krav til skriftlighed og digitale kommunikationer, både på arbejdspladsen, men også i samfundet generelt. Projektet forsætter i Maskiner Park og Trafik har fokus på strategiske maskininvesteringer, såsom bedre brændstofforbrug, bedre udnyttelses af maskintimer, reduktion i maskinparken og billigere vedligeholdelse og drift. Der er investeret i traktor og rabatklipper med henblik på en tidligere gennemførsel af råderumsskabelsen på området, som ellers var planlagt til Administration I forlængelse af det grønne notat, arbejdes der med indførelse af forskellige digitale værktøjer. Dette omfatter bl.a. Gi et Praj, Driftweb og Park, som skal være med til at danne grundlag for, at gøre medarbejderne skarpere i forhold til planlægning, serviceniveau og økonomi er gået med projektbeskrivelser, udvælgelser og implementering af IT-platforme, ligesom der også er påbegyndt uddannelse. Projektet forsætter ind i 2017 og der er planlagt en projektansættelse til at foretage opmålinger og registrere data Kommunale veje Funktionen omfatter udgifter til drift af de offentlige veje, fortove, gadelys, signalanlæg og udsmykning mv. Asfaltbelægninger Mariagerfjord Kommune har i alt ca km offentlige asfaltveje. Der har været indgået en 4 årig Partnerringaftale til en sum af 16 mio. kr. til asfaltering af de ca. 200 km veje i byområderne. Aftalen udløber med udgangen af 2016, hvor der så skal tages stilling til, om der skal indgås en ny aftale. 144

145 Til asfaltering i landområder i alt 750 km asfaltveje og 66 km stier er der indgået en 15-årig aftale med Munck A/S, som løber indtil Der bliver årligt betalt 15,4 mio. kr. til denne opgave. Beløbet deles ligeligt mellem Drift og Anlæg. Drift af færdselsarealer Området omfatter udgifter vedrørende vedligeholdelse af 80 km grusveje samt fejning af kommunens veje. Der fejes 2-3 gange årligt afhængig af vejenes størrelse og behov. Endvidere omfatter området udgifter vedrørende vedligeholdelse af fortove, parkerings- og rastepladser, stier, 171 broer og gangtunneler, afvandingsledninger, underføring brønde, rabatter, færdselstavler og anden opmærkning. Gadelys Området omfatter udgifter vedrørende gadebelysning og Arden gadelysforening. Elforbruget udgør ca. 80 % af budgettet. Udsmykning Området omfatter udgifter vedrørende udsmykning, som omfatter sommerblomster, kummer og lign. samt juleudsmykning. Vintervedligeholdelse Området omfatter udgifter vedrørende glatførebekæmpelse og snerydning. Arbejdet udføres dels af eget personale og dels gennem aftaler indgået med eksterne entreprenører. Fra 2016 er der årligt afsat kr. ekstra til saltning af C-veje med skolebuskørsel. Vintervedligeholdelse køres i et lukket system, hvor over-/underskud overføres til efterfølgende år. Afvigelser Asfaltbelægning Der er bestilt asfaltarbejde til Vibevej/Fuglebakken og Mågevej, som bliver lagt så snart vejret tillader, at det sidste fortov på Mågevej gøres færdigt. Gadelys I forbindelse med renovering af gadelys, hvor der er foretaget udskiftning til LED lys i alle kommunens gadelygter, har Cowi beregnet en forventet energibesparelse. Slutopgørelsen på det realiserede elforbrug for 2016 er endnu ikke opgjort af ENIIG. I løbet af levetiden for en LED pære er der en stigning i elforbruget. I starten er elforbruget lavest og vil stige henimod slutningen af pærens levetid. Nedenfor en oversigt over elforbrugets udvikling beregnet med baggrund i energistyrelsens gens. KWh. Pris. 145