Etablering af ét skoledistrikt i Holstebro by - totaløkonomisk sammenstilling

Transkript

1 Etablering af ét skoledistrikt i Holstebro by - totaløkonomisk sammenstilling Baggrund og formål Holstebro Kommune ønsker at centralisere sine skoledistrikter i Holstebro by således at de eksisterende 5 skoledistrikter i byen sammenlægges til ét skole distrikt med tre undervisningssteder på henholdsvis Sønderlandsskolen, Rolf Krake Skolen og Nørre Boulevard (nuværende Birkelundskolen). I forbindelse med overvejelserne omkring etableringen af ét skole distrikt i Holstebro by besluttede udvalget for børn og unge på sit møde den 22. oktober 2015 at totaløkonomien forbundet med muligheden for etablering af henholdsvis ny skolebygning ved Idrætscenter Vest og en renovering af Birkelundskolen skulle tydeliggøres. Følgende tre scenarier er opstillet som grundlag for tydeliggørelsen af totaløkonomien: A1-47: Mindre renovering og tilbygning til 47 mio. kr. ved Nr. Boulevard skole A1-75: Større renovering og tilbygning til 75 mio. kr. ved Nr. Boulevard skole B: Opførelse af ny skole ved Idrætscenter Vest I forbindelse med en tydeliggørelse af totaløkonomien har Holstebro Kommune i gang sat en række undersøgelser af de eksisterende bygninger samt opstillet forudsætninger vedr. omkostninger til forbrug, vedligehold og rengøring på de eksisterende faciliteter der berøres samt ved etablering af ny skolebygning. Holstebro Kommune har ligeledes estimeret de forventede driftsbesparelser afledt af færre skoleklasser som følge af samlingen til ét skole distrikt. PwC er på baggrund af ovenstående og de forudsætninger der er blevet tilvejebragt af Holstebro Kommune blevet bedt om at udarbejde en totaløkonomisk sammenstilling. Den totaløkonomiske sammenstilling er udarbejdet inden for en meget kort tidsperiode, og PwC har ikke haft mulighed for at foretage en vurdering af de opstillede forudsætninger. Vi udtaler os derfor heller ikke om hvorvidt de opstillede forudsætninger er retvisende. Alle forudsætninger der er blevet brugt i forbindelse med udarbejdelsen af dette notat er inkluderet i appendiks. Nedenfor beskrives de opstillede scenarier, hvorefter de totaløkonomiske konsekvenser ved hvert scenarie gennemgås. Notatet indeholder afslutningsvist PwC s overordnede betragtninger vedr. gennemførelsen af den totaløkonomiske analyse. PwC 1

2 Totaløkonomisk påvirkning metode og forudsætninger Ved scenarie A1-47 og A1-75 foretages renovering af og tilbygning til Birkelundsskolen, hvorefter skolen ændrer navn til Nr. Boulevard skole. I alle tre scenarier lukkes Ellebækskolen og Sct. Jørgens skole. I scenarie B lukkes også Birkelundsskolen, mens der bygges en ny skole ved Idrætscenter Vest. Nedenfor er opstillet en oversigt over konsekvenser for de enkelte skolefaciliteter ved hver af de tre scenarier: Faciliteter Scenarie A1-47 Scenarie A1-75 Scenarie B Ny bygning ved Idrætscenter Vest - - Opførelse af ny bygning Nr. Boulevard /Birkelundsskolen Mindre renovering og tilbygning til 47 mio. kr. Større renovering og tilbygning til 75 mio. kr. Lukkes Ellebækskolen Lukkes Lukkes Lukkes Sct. Jørgens skole Lukkes Lukkes Lukkes I den totaløkonomiske sammenligning opstilles de likviditetsmæssige ændringer i den kommunale likviditet ved realisering af hvert af de tre scenarier. De likviditetsmæssige ændringer opstilles både for anlægs- og driftsfasen og inkluderer således anlægsomkostninger, omkostninger til renovering og tilbygning samt ændringer i omkostninger til drift og vedligehold af de fremtidige bygninger. Forudsætninger vedrørende vedligeholdelsesomkostninger er af Holstebro Kommune bestemt for henholdsvis en ny skole samt for Nr. boulevard skole. Omkostningerne er fastsat som et årligt gennemsnit pr. kvadratmeter under hensynstagen til forventede omkostninger pr. kvadratmeter inden for tre tidsintervaller: 0-10 år, år samt år samt under hensynstagen til den vedligeholdelsesstandard, der er vanlig praksis i Holstebro Kommune i dag. Forudsætninger vedrørende rengøringsomkostninger er af Holstebro Kommune beregnet efter en fast m2-pris uafhængigt af om der er tale om en ny-bygget skole eller renoveret skole. Forudsætninger vedrørende forbrugsomkostninger til en ny skole er af Holstebro Kommune er fastsat med baggrund i en tidligere beregning af den forventede energiramme ved etablering af lignende nyt byggeri (Sønderlandsskolen). For en renoveret skole er der taget udgangspunkt i forbrugsudgifterne på den eksisterende Birkelundsskole, justeret for energiforbedringer ved en renovering. I opstillingen er der ikke indregnet eventuelle omkostninger til genhusning, da der ikke forventes at være betydelige omkostninger hæftet herved. Ligeledes er der ikke medregnet forskelle i transportomkostninger for eleverne (skolebuskørsel) da Holstebro Kommune har vurderet at disse ikke i nævneværdig grad forventes at påvirke den totaløkonomiske sammenligning. I forhold til den totaløkonomiske påvirkning medfører alle tre scenarier driftsbesparelser på 12 mio. kr. som følge af en reduktion af antallet af klasser fra 124 til 103. Desuden medfører nedlukningen af Ellebækskolen og Sct. Jørgens skole driftsbesparelser i forhold til forbrug, rengøring og vedligehold ved alle tre scenarier. set forudsættes det at de forventede omkostninger til forbrug, rengøring og vedligehold stiger minimalt ved en renovering af Birkelundsskolen i scenarie A1-47 og A1-75. Alle tal og forudsætninger er opstillet i faste priser, og der er således indregnet inflation. PwC 2

3 Ved scenarie B vil der fremadrettet være omkostninger til forbrug, rengøring og vedligehold af den nye skole, dog vil de nuværende omkostninger til Birkelundsskolen falde bort. Nedenstående tabel opsamler den totaløkonomiske påvirkning ved de tre scenarier: Totaløkonomisk påvirkning Scenarie A1-47 Scenarie A1-75 Scenarie B Anlægsomkostninger: Ny bygning ved Idrætscenter Vest kr. Renovering og tilbygning kr kr. - Ændring i driftsomkostninger: Optimering af klassestørrelser kr kr kr. Drift af ny skole ved Idrætscenter Vest kr. Drift af ny-renoveret Nr. Boulevard skole kr kr. - Besparelse ved lukning af Birkelundsskolen kr kr kr. Besparelse ved lukning af Ellebækskolen kr kr kr. Besparelse ved lukning af Sct. Jørgens skole kr kr kr. PwC 3

4 Totaløkonomisk påvirkning ved de tre scenarier I dette afsnit opstilles den forventede totaløkonomiske påvirkning ved realisering af de tre scenarier. Nedenstående tabel viser likviditetspåvirkningen pr. år i faste priser ved en mindre renovering af Birkelundskolen (scenarie A1-47): Scenarie A1-47 (mio. kr.) Anlægsbetaling Renovering og tilbygning (47,00) Ændringer pr. facilitet Birkelundskolen - (0,01) (0,01) (0,01) (0,01) Ellebækskolen - 1,58 1,58 1,58 1,58 Sct. Jørgen skole - 2,64 2,64 2,64 2,64 Optimering af klassestørrelse - 12,00 12,00 12,00 12,00 Sum - 16,20 16,20 16,20 16,20 Årlig likviditetsmæssig påvirkning (47,00) 16,20 16,20 16,20 16,20 422,73 Nedenstående tabel viser likviditetspåvirkningen pr. år i faste priser ved en større renovering af Birkelundskolen (scenarie A1-75): Scenarie A1-75 (mio. kr.) Anlægsbetaling Renovering og tilbygning (75,00) Ændringer pr. facilitet Birkelundskolen - (0,01) (0,01) (0,01) (0,01) Ellebækskolen - 1,58 1,58 1,58 1,58 Sct. Jørgen skole - 2,64 2,64 2,64 2,64 Optimering af klassestørrelse - 12,00 12,00 12,00 12,00 Sum - 16,20 16,20 16,20 16,20 Årlig likviditetsmæssig påvirkning (75,00) 16,20 16,20 16,20 16,20 394,73 PwC 4

5 Nedenstående tabel viser likviditetspåvirkningen pr. år i faste priser ved etablering af en ny skole ved idrætscenter Vest (scenarie B): Scenarie B (mio. kr.) Anlægsbetaling Ny bygning (206,55) Ændringer pr. facilitet Ny skole ved Idrætscenter Vest - (3,56) (3,56) (3,56) (3,56) Birkelundsskolen - 3,30 3,30 3,30 3,30 Ellebækskolen - 1,58 1,58 1,58 1,58 Sct. Jørgen skole - 2,64 2,64 2,64 2,64 Optimering af klassestørrelse - 12,00 12,00 12,00 12,00 Sum - 15,96 15,96 15,96 15,96 Årlig likviditetsmæssig påvirkning (206,55) 15,96 15,96 15,96 15,96 256,21 Sammenstilling af de tre scenarier Nedenstående figur sammenligner den totaløkonomiske påvirkning ved de tre scenarier. Som det fremgår af ovenstående såvel som grafen er scenarie A1-47 det scenario med den bedste samlede likviditet for kommunen. Dette skyldes primært, at det er forudsat at man i dette scenarie er i stand til at realisere de samme driftsbesparelser som i scenarie A1-75 uden at der er ekstra omkostninger forbundet hermed. Det skyldes endvidere, at der ikke forventes yderligere besparelser i driftsfasen som følge af etableringen af en helt ny skole. PwC 5

6 Afrunding Konklusionen på analysen er afhængig af de valgte forudsætninger, og hvorvidt de er udtryk for en realistisk forventning. Som nævnt indledningsvist har PwC ikke foretaget en vurdering af de anvendte forudsætninger for henholdsvis anlæg/renovering samt besparelserne i driftsfasen. Med baggrund i vores erfaringer fra andre lignende projekter vil vi knytte følgende umiddelbare kommentarer til forudsætningerne: De samlede omkostninger til rengøring, forbrug samt vedligehold af en ny skole forventes at være højere end de samlede omkostninger til rengøring, forbrug og vedligehold ved renovering af Birkelundskolen. De samlede omkostninger pr. kvadratmeter er lavere ved den nye skole, men grundet etablering af flere kvadratmetre stiger de samlede omkostninger. Dette virker som en rimelig antagelse. Den mistede indtægt som følge af de manglende muligheder for frasalg af parcelhus grunde ved etablering af ny skole er ikke medregnet. Nedrivningsomkostninger samt efterfølgende indtægter fra salg af yderligere grunde på Nr. Boulevard er heller ikke medregnet. Dette virker som en rimelig antagelse såfremt der ikke er en væsentlig forskel i den samlede værdi af grundarealerne (efter medregning af nedrivningsomkostninger). Som led i udarbejdelsen af den totaløkonomiske sammenstillingen er der udarbejdet en selvstændig transportanalyse. Af denne fremgår det at der forventes øgede transportudgifter i alle scenarier stigningen er dog ikke yderligere konkretiseret. Det er forvaltningens vurdering at transportomkostningerne ikke rykker nævneværdigt ved totaløkonomien, hvilket er en rimelig antagelse såfremt der ikke er stor forskel mellem stigningerne i transportomkostningerne i de enkelte scenarier. Det forudsatte niveau pr. kvadratmeter vedrørende vedligeholdelsesomkostninger vurderes som lavt og der kan således forventes et vedligeholdelsesefterslæb. Dette vil dog gælde for alle scenarier. PwC 6

7 Appendix: Forudsætninger Nedenfor er forudsætningerne bag opstillingen af likviditetspåvirkningen fremstillet: Forudsætninger Driftsomkostninger De årlige driftsudgifter ved den renoverede Birkelundskole/Nr. Boulevard i scenarie A1-47 og A1-75 er forudsat ens: Rengøring Forbrug Vedligehold kr kr kr kr. De årlige driftsudgifter til den nye skole ved Idrætscenter Vest i scenarie B er forudsat til: Rengøring Forbrug Vedligehold kr kr kr kr. Anlæg- og renoveringsomkostninger Renoverings- og tilbygningsomkostningerne i scenarie A1-47 er forudsat til: Renoverings- og tilbygningsomkostningerne i scenarie A1-75 er forudsat til: Anlægsomkostningerne i Scenarie B er forudsat til: kr kr kr. Omkostninger der falder bort De samlede årlige besparelser ved lukningen af Birkelundsskolen er forudsat ens ved alle scenarier. De er forudsat til: Besparelse til rengøring Besparelse til forbrug Besparelse til vedligeholdelse kr kr kr kr. De samlede årlige besparelser ved lukningen af Ellebæksskolen er forudsat ens ved alle scenarier. De er forudsat til: Besparelse til rengøring Besparelse til forbrug Besparelse til vedligeholdelse kr kr kr kr. De samlede årlige besparelser ved lukningen af Sct. Jørgens skole er forudsat ens ved alle scenarier. De er forudsat til: Besparelse til rengøring Besparelse til forbrug kr kr. PwC 7

8 Besparelse til vedligeholdelse kr kr. Besparelser vedr. optimering af klassestørrelser forudsættes til: kr. De samlede omkostninger der falder bort: kr. PwC 8