1. PÅTEGNING AF DET SAMLEDE REGNSKAB BERETNING... 5

Transkript

1

2 Side 2 INDHOLDSFORTEGNELSE 1. PÅTEGNING AF DET SAMLEDE REGNSKAB BERETNING Præsentation af virksomheden Virksomhedens omfang Årets resultater Årets faglige resultater Årets økonomiske resultat Opgaver og ressourcer Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt Opgaver og ressourcer: Uddybende oplysninger Målrapportering Målrapporteringens første del: Oversigt over årets resultatopfyldelse Målrapporteringens anden del: Uddybende analyser og vurderinger Redegørelse for reservation Forventninger til kommende år REGNSKAB Anvendt Regnskabspraksis Resultatopgørelse mv Balancen Egenkapitalforklaring Likviditet og låneramme Opfølgning på lønsumsloft... 28

3 Side Bevillingsregnskabet BILAG TIL ÅRSRAPPORTEN Oversigt over tabeller, noter og bilag Beretning og Målrapportering Tabel 1: Virksomhedens samlede aktivitet Tabel 3: Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal Tabel 4: Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver Tabel 4A: Centrale aktivitetsoplysninger Tabel 5: Årets målopfyldelse Tabel 6: Reservation Regnskabstabeller Tabel 7: Resultatopgørelse Tabel 8: Resultatdisponering Tabel 9: Balancen Tabel 10: Egenkapitalforklaring Tabel 11: Udnyttelse af låneramme Tabel 12: Opfølgning på lønsumsloft Tabel 13: Bevillingsregnskab Obligatoriske noter Note 1: Immaterielle anlægsaktiver Note 2: Materielle anlægsaktiver Obligatoriske bilag Bilag 1: Akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed Bilag 2: Andre tilskudsfinansierede aktiviteter (underkonto 97) Supplerende noter til regnskabet Note 3: Varebeholdninger Note 4: Hensatte forpligtelser Øvrige Bilag Bilag 3: Uddybende grafer Bilag 4: Publicerede artikler Bilag 5: Deltagelse i arrangementer fra Nota Bilag 6: Projekter i Projektskolen Bilag 7: Metode til omkostningsfordeling

4 Side 4 1. Påtegning af det samlede regnskab Årsrapporten omfatter Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Nota, CVR nummer er ansvarlig for hovedkonto , herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Påtegning Der tilkendegives hermed: 1. At årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende. 2. At de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåelse af aftaler og sædvanlig praksis. 3. At der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. Sted, dato Sted, dato Underskrift Underskrift Direktør Michael Wright Departementschef Marie Hansen

5 Side 5 2. Beretning 2.1. Præsentation af virksomheden Nota Nationalbibliotek for mennesker med læsevanskeligheder er en statsinstitution under Kulturministeriet, der understøtter læsning. Det gælder fritidslæsning i alle aldre, børn og unge i skolealderen, voksne erhvervsaktive og voksne under uddannelse jf. lov om biblioteksvirksomhed. Nota producerer og formidler digitalt materiale med hjemmel i ophavsretslovens 17 og med baggrund i aftaler med rettighedshavere. Produktionen består af bøger, tidsskrifter, aviser og noder i tekst, lyd og punkt. Notas Erhvervs-service leverer on-demand løsninger til brugere på arbejdsmarkedet, der understøtter den enkelte på jobbet eller netop i kampen for at komme ind på arbejdsmarkedet. For døvblinde produceres individuelt efterspurgt materiale i punktskrift og e-tekst. Fra den 1. august 2013 overtog Nota Studieservice, der vejleder om og producerer bøger i tilgængelige formater til studerende ved SU-berettigede uddannelser. Der aflægges regnskab for hovedkonto Notas rammeaftale med departementet for har følgende hovedelementer: Mission Nota sikrer adgang til viden, samfundsdeltagelse og oplevelser for mennesker med syns- og læsevanskeligheder - tilpasset deres behov. Nota fungerer som nationalt viden- og kompetencecenter for biblioteker, offentlige institutioner og virksomheder Vision Lige adgang til viden Opgaver og mål Notas opgaver er følgende: 1. Stille et stort og bredt udvalg af materialer til rådighed. 2. Stimulere til at læse hele livet. 3. Stille viden og kompetencer om målgruppen til rådighed for biblioteker, offentlige institutioner og virksomheder Virksomhedens omfang Tabel 1 Virksomhedens samlede aktivitet (Mio. kr.) Bevilling Regnskab Drift Udgifter 61,7 60,0 Indtægter 19,0 21,0

6 Side Årets resultater Som det fremgår nedenfor vurderes Notas faglige resultater i 2014 som tilfredsstillende og det økonomiske resultat som tilfredsstillende. På denne baggrund vurderes det samlede resultat for 2014 som tilfredsstillende Årets faglige resultater Fortsat kraftig vækst i antal brugere I 2014 oplevede Nota den største tilgang af nye brugere nogensinde. Ca eller omkring 1/3 flere blev indmeldt i årets løb. Vi har således allerede nået det mål på brugere, vi havde sat os for udgangen af rammeaftalen i Tilstrømningen af børn og unge brugere fortsætter og i dag er ca. halvdelen af vores brugere under 30 år jf. bilag 3 figur 3. Ser vi særskilt på de helt unge ordblinde børn, vidner udviklingen om, at vi har fået rigtig godt fat i denne gruppe. Praktisk talt alle de 12 årige, man forventer er ordblinde, er i dag indmeldt hos Nota. Det ved vi fra tidligere undersøgelser styrker deres læsetræning og læsefærdigheder. Antallet af indmeldte undervisere er næsten fordoblet til knap Det er med til at styrke folkeskolens undervisning af ordblinde børn. Vores forstærkede samarbejde med underviserne udgør samtidig en væsentlig del af baggrunden for den store tilgang af ordblinde børn, da underviserne fungerer som ambassadører for Nota. Det er lykkedes os at vende den nedadgående tendens til at brugerne bliver mindre aktive lånere. Og vi ligger meget pænt i sammenligning med vores nordiske søsterorganisationer, men vi er fortsat et stykke fra de mål, vi har sat os i rammeaftalen. Det skyl-

7 Side 7 des især den meget store tilgang af meget unge brugere, der generelt er mindre aktive læsere. Men det er fortsat et særligt indsatsområde i de kommende år. Stigende udlån og flere på online Udlånet er steget med næsten eller knap 20 pct. Samtidig er der sket en positiv forskydning i retning af flere online udlån, så disse ved årsskiftet udgør over halvdelen af samtlige e-tekster til undervisningsbrug tegner sig for en pæn del af stigningen. Vores online løsninger E17 og afspilleren E17 Direkte er da også i meget kraftig vækst i benyttelse: 1,6 mio. besøgte E17 det seneste år og over besøgte E17 Direkte. Fortsat meget tilfredse brugere Nota gennemfører hvert andet år en særlig brugertilfredshedsundersøgelse. Også i 2014 viste denne et meget højt tilfredshedsniveau (godt 89 pct.). På spørgsmålet om brugerne vil anbefale Nota til andre, svarer 96 pct. bekræftende. Ligeledes svarer 87 % af underviserne, at de vil anbefale Nota. Unge foretrækker online, mange ældre brugere vil ikke af med CD en Af mange grunde ønsker vi at flytte udlån mv. til online løsninger og det lykkes også i stort omfang. Men vi må også erkende, at for mange af vores ældre og svagtsynede brugere fremstår CD en fortsat som det bedste tilbud, mens online løsninger ikke opleves som attraktivt. CD en vil derfor leve en årrække endnu. Studieservice i god gænge I midten af 2013 indgik Nota aftale med Kvalitets- og tilsynsstyrelsen i Undervisningsministeriet om varetagelsen af opgaven med at stille studiematerialer i egnede formater til rådighed for studerende med læsevanskeligheder. Denne opgave udgør ressourcemæssigt ca. en tredjedel af Nota s aktiviteter. I 2014 har vi nyproduceret ca titler/artikelsamlinger og eksamensopgaver til næsten studerende. Det siger sig selv, at kvalitet og leveringstider er helt afgørende for de studerende og et særligt fokusområde for Nota. Det er derfor også glædeligt, at vi leverer til tiden i 97 pct. af tilfældene og at den gennemsnitlige forsinkelse er på 1 dag. E-bogsaftale afventer afklaring af ophavsretsspørgsmål Indgåelse af en aftale med rettighedshaverne om Nota s brug af e-bøger afventer en igangværende afklaring af rækkevidden af ophavsretslovens 17 fsv. e-tekster. E-bøger/tekster til såvel undervisningsbrug som fritidslæsning er stærkt efterspurgt blandt Nota s brugere jf. bilag 3 figur 4, og vores særlige hybride format der kombinerer afspilning af lyd med tekst, er sat i bero indtil afklaringen har fundet sted.

8 Side 8 Fortsat positiv produktivitets- og omkostningsudvikling Den fortsatte vækst i brugerantal og udlån kan kun realiseres indenfor Nota s givne økonomiske rammer, hvis produktiviteten stiger tilsvarende. Fra 2013 til 2014 reducerede vi omkostningerne pr. udlån med ca. 10 pct. og pr. bruger med ca. 25 pct. Anm: Omkostninger udgør Notas samlede omkostninger, og omfatter også andre aktiviteter end udlån. Data for 2013 er ikke sammenlignelige med tidligere pga. Notas overtagelse af Studieservice i I 2014 har vi derfor i kraft af målrettede effektiviseringer, digitalisering og stordriftsfordele fortsat en langvarig meget positiv udvikling. Nota s internationale samarbejde indenfor The Daisy Consortium og vores tætte nordiske samarbejde med fælles udliciterings- og indkøbsaftaler mm. bidrager også mærkbart til omkostningsreduktionerne. Samlet vurdering Samlet set vurderes de faglige resultater som tilfredsstillende.

9 Side Årets økonomiske resultat Tabel 3: Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal 1000 kr., løbende priser Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter , , ,6 - Heraf indtægtsført bevilling , , ,0 - Heraf eksterne indtægter , , ,6 Ordinære driftsomkostninger , , ,8 - Heraf løn , , ,6 - Heraf afskrivninger 1.697, , ,2 - Heraf øvrige omkostninger , , ,4 Resultat af ordinær drift 99, , ,8 Resultat før finansielle poster -481, , ,1 Årets resultat -205, , ,0 Balance Anlægsaktiver 5.491, , ,5 Omsætningsaktiver , , ,7 Egenkapital 7.418, , ,1 Langfristet gæld 5.004, , ,6 Kortfristet gæld , , ,9 Lånerammen , , ,0 Træk på lånerammen 4.609, , ,5 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen 35,2% 37,2% 38,3% Negativ udsvingsrate 741,1% 957,8% 1374,4% Overskudsgrad 0,4% 3,3% 5,8% Bevillingsandel 94,4% 77,7% 67,5% Personaleoplysninger Antal årsværk 59,2 68,8 73,3 Årsværkspris 447,3 434,9 419,5 Lønomkostningsandel 56,9% 51,2% 48,6% Lønsumsloft , , ,0 Lønforbrug , , ,5 Årets resultat for 2014 er et overskud på 3,7 mio. kr. i forhold til et budgetteret resultat på 0 kr. for Resultatet kan for det første henføres til merindtægter på studieservice som følge af flere brugere end forventet. For det kan andet det henføres til styringsmæssige udfordringer sfa. et merforbrug i begyndelsen af året, primært som følge af indførelse af klikafgifter ved køb af mastere fra forlagene. Dette har ført til, at Nota i begyndelsen af året har været tilbageholdende med at forbruge. Ved budgetopfølgningen efter 2. kvartal var der dog en positiv afvigelse primært som følge af, at 2 planlagte projekter, opgradering af bibliotekssystemet Vubis og et Lean projekt, ikke blev gennemført. Efter 2. kvartal blev der vedtaget initiativer, der havde til hensigt at øge aktiviteten. Det har dog vist sig, at disse aktiviteter ikke i fuldt omfang kunne gennemføres, så de kunne få regnskabsmæssig virkning for For det tredje kan resultatet forklares med, at det løbende er lykkedes at rationalisere Notas drift. Dette er især sket ved at rationalisere processerne i Nota.

10 Side 10 De ordinære driftsindtægter er steget fra 58,4 mio. kr. i 2013 til 63,3 mio. kr. i De ordinære driftsudgifter er steget fra 57,0 mio. kr. i 2013 til 58,7 mio. kr. i Begge forhold kan forklares med, at driften af Studieservice har været et år i forhold til et halvt år i 2013 samt at indtægterne på Studieservice har været større end forventet. Egenkapitalen udgør 13,0 mio. kr. og er steget med 3,7 mio. kr. siden 2013 jf. kommentarerne til årets resultat. Udnyttelsesgraden af lånerammen udgør 38,3 %, og er faldet en smule i forhold til Dette afspejler, at tilgangen af investeringer har været mindre end afskrivningerne. Den negative udsvingsrate udgør 1374 %, hvilket illustrerer, at de akkumulerede overførte overskud er væsentlige højere end startkapitalen. Den stigende negative udsvingsrate viser, at egenkapitalen er steget i forhold til Det stigende overførte overskud kan henføres til en øget usikkerhed i budgetteringen som følge af overtagelse af Studieservice med fuld årsvirkning i Usikkerheden skyldes især, at Nota endnu ikke har tilstrækkelig historik til at kunne udarbejde robuste skøn over indtægter og udgifter. Desuden vil der være et vist time-lag før uventet stigning i efterspørgsel modsvares af øget ressourceforbrug. For 2015 ventes balance mellem indtægter og udgifter, og der vil i 2015 blive kigget på prisniveauet mhp. evt. justering. Overskudsgraden er 5,8 %, hvilket afspejler, at egenkapitalen er steget i forhold til Bevillingsandelen er faldet 77,7 % til 67,5 %, hvilket kan henføres til at aktiviteten Studieservice udgør en større del af Notas samlede indtægter i forhold til Dette viser, at Nota er blevet økonomisk mere robust. Faldet i lønomkostningsandelen fra 2013 til 2014 kan især henføres til en øget udlicitering af Studieservice opgaver. Antal årsværk er steget fra 69 til 73, hvilket kan henføres til at opgaven med studieservice har fået helårseffekt i Faldet i årsværksprisen kan især henføres til ansættelse af timelønnede i forbindelse med overtagelse af studieserviceopgaven, der har en lavere løn end gennemsnittet af de eksisterende ansatte.

11 Side Opgaver og ressourcer Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt Tabel 4: Sammenfatning af økonomi for virksomhedens produkter/opgaver 1000 kr., løbende priser Indtægtsført Øvrige indtægter Omkostninger Andel af bevilling årets over- skud Generel ledelse og administration , , ,8 11% Stille stort og bredt udbud af materialer til rådighed , , ,2 45% Stimulere til at læse hele livet , , ,8 39% Stille viden og kompetencer om målgruppen til rådighed , , ,4 5% for biblioteker, offentlige institutioner og virksomheder I alt , , ,2 100% Der er i bilag 7 redegjort for metoden til omkostningsfordeling.

12 Side Opgaver og ressourcer: Uddybende oplysninger Tabel 3A Centrale aktivitetsoplysninger Brugere i alt Registrerede brugere Brugere af:* Lyd E17** E-bøger Punkt Punktnoder Studieservice Grundskoleservice Udlån, i alt Lydbøger på cd Lyd online Punktbøger Punktnoder E-bøger Tidsskriftsabonnementer, i alt Lydtidsskrifter Punkttidsskrifter E-tidsskrifter, cd eller diskette E-tidsskrifter, vedhæftet fil Trykt udgave Tidsskrifter og blade (antal udsendelser) Lyd Lyd, talesyntese Punkt E-tekst Trykt udgave Gennemsnitlig antal udlån i alt pr. lydbogslåner

13 Side Tilgang af bøger litteraturformidling og produktion (i titler)*** Lydbøger, voksne Lydbøger, børn og unge E-bøger, voksne E-bøger, børn og unge Punktbøger RNIB lydbøger Tigar, lyd, e-bøger, punkt Heraf erhverv Samlingen litteraturformidling og produktion (titler)*** Lydbøger, voksne Lydbøger, børn og unge E-bøger, voksne E-bøger, børn og unge Punktbøger Punktnoder Individuel service Lyd, erhverv E-tekst, erhverv Punkt, døvblinde Punkt, erhverv Punktnoder Tilgang af bøger, Studieservice (i titler) Lydbøger E-bøger, XML Skannede titler Taktile materialer Samlingen, Studieservice (titler) Lydbøger E-bøger, XML Skannede titler Taktile materialer Tilgang af bøger service grundskole (i titler) Skannede titler Samlingen, service grundskole (titler) Skannede titler Anm: *Mange brugere benytter flere ydelser. **Vedrører antal e-17 brugere med mindst 1 login. ***Ændringen i bestandstallene mellem 2013 og 2014 stemmer ikke med tilvæksttallene for 2014 sfa. revidering af data for Endvidere kan der forekomme afgang fra samlingen.

14 Side Målrapportering Målrapporteringens første del: Oversigt over årets resultatopfyldelse Stille et stort og bredt udvalg af materialer til rådighed Mål Forbedre og udvikle kvaliteten af nye titler Resultat * Nota overgår pr. 1/ til produktion af e-bøger i EPUB3 formatet, hvilket fremtidssikrer e-bogsproduktionen. * Nota har fået implementeret nyt optagesystem i 2 ud af 6 studier, systemet vil blive implementeret i de resterende 4 studier i første kvartal * Nota stiller i samarbejde med Berlingske en daglig avis med syntetisk tale frit til rådighed for alle Notas brugere. * Nota har implementeret mulighed for download af elektronisk punkt via e17. * Online udlån af lydbøger udgør 44 % af det samlede udlån i forhold til en målsætning i rammeaftalen på 37 % i I forhold til alle materialetyper udgør online udlån 52 % af de samlede udlån. Opfyldt Bedre balance i Notas samling i forhold til brugersammensætningen *Tilgangen af lydbøger til børn og unge udgjorde 216 i forhold til en målsætning på 175. *Samlingen for børn og unge er øget med 394 e-bøger i form af undervisningsmaterialer til grundskolen. *Samlingen af materialer til ungdomsuddannelserne og de videregående uddannelser er steget med 82 lydbøger og e-bøger. *Brugertilfredshedsundersøgelsen er gennemført i 2013 og viser en brugertilfredshed på 89 %. Opfyldt

15 Side 15 Stimulere til at læse hele livet Mål Notas tilbud passer til brugernes livssituationer Resultat *Med flere brugere i alle aldersgrupper efterspørges et mere varieret udbud af titler, især faglitteratur. Med tilgangen af nye titler produceret i Studieservice og titler fra Materialebasen, bliver denne efterspørgsel imødekommet. *Antal brugere udgjorde i forhold til et mål om brugere i *Nota har afsluttet pilotprojekt om online distribution af lydbøger til ældre brugere. Resultatet viste, at med de nuværende tekniske hjælpemidler, bliver der brug for cd distribution en del år i endnu. *Brugertilfredshedsundersøgelsen er gennemført i 2014 og viser en brugertilfredshed på 89 %. Opfyldt. Fremme muligheden for læsetræning *35 % af alle lydbøger, som Nota selv producerer, er hybride bøger hvor tekst og lyd synkroniseres. Produktionen af hybride bøger er sat i bero som følge af, at indgåelse af aftaler med forlagene om køb af e-bøger afventer afklaring af rækkeviden af ophavsretslovens 17 fsv. e-tekster. *Alle materialer der bestilles via Studieservice produceres og stilles herefter bredt til rådighed for alle Notas brugere. * Projekt med udarbejdelse af multimediale fagbøger er afsluttet i oktober *84 % af undervisere indmeldt hos Nota bruger e-17 som primær kilde til læsetræning. *Godt 50 % af Notas brugere under uddannelse anvender bøger gennem Studieservice. 93 % af en årgang af 12 årige, man forventer er ordblinde, er indmeldt hos Nota. Delvist opfyldt.

16 Side 16 Stille viden og kompetencer om målgruppen til rådighed for biblioteker, offentlige institutioner og virksomheder Mål Kvalificere interessenter og samarbejdspartnere med data og viden om Notas målgrupper og serviceydelser Resultat *Nota har deltaget med 35 oplæg og 4 stande på konferencer og arrangementer vedrørende Notas målgruppe jf. bilag 5. Heraf var Nota arrangør/medarrangør af 6 arrangementer. *Nota har gennemført et pilotprojekt DUO, der er et sparringsnetværk for ordblinde studerende *I samarbejde mellem Nota og forlag blev der i 2014 udgivet retningslinier for god praksis for tilgængelighed i e-tekster. Opfyldt Tværgående mål: Styrke vidensmiljøet *I Notas projektskole er der afsluttet 2 specialeprojekter og 8 projekter på bachelorniveau eller semesterniveau jf. bilag 6. *Nota har gennemført en kendskabsanalyse i samarbejde med Epinion, der viser en kendskabsprocent til Nota i den danske befolkning på 6%, * Nota har gennemført 2 landsdækkende kendskabskampagner på tv og 1 i OBS samt visning af profilfilm på Youtube. Opfyldt Målrapporteringens anden del: Uddybende analyser og vurderinger Forbedre og udvikle kvaliteten af nye titler Nota har i samarbejde med søsterorganisationer i de nordiske lande samt Schweiz indgået nye aftaler om produktion af e-bøger med en række indiske leverandører. Disse aftaler baserer sig på EPUB3 formatet, der er mere moderne end det tidligere benyttede format. EPUB3 formatet er endvidere mere fleksibelt, så der er bedre mulighed for at inkludere nye medietyper, og da formatet bruges kommercielt, er der flere produktionssystemer og afspilningssoftware, tilgængeligt til dette format. De nye aftaler træder i kraft 1/ Samtidig kan EPUB3 formatet bruges direkte i Notas nye optagesoftware Hindenburg, hvilket gør produktionen af lydbøger mere effektiv. I starten af 2015 udfases det eksisterende optagesoftware. Nota har i foråret 2014 implementeret et system der ved hjælp af Notas syntetiske tale "Martin" dagligt producerer avisen Berlingske, således at Notas brugere får afgang til avisen. Systemet baserer sig på en aftale med Berlingske om, at Berlingske leverer et feed med avisens artikler til Nota mod at Nota leverer lyd indlæst med talesyntesen

17 Side 17 "Martin" tilbage til Berlingske, til brug på Berlingske e-avis. Denne aftale muliggør at Nota kan stille Berlingske frit til rådighed for Notas brugere. Nota vil arbejde på at indgå lignende aftaler med andre danske dagblade. Nota har i efteråret 2014 implementeret mulighed for at downloade elektronisk punktskrift fra Notas netbibliotek e17. Dermed kan punktbrugere få en bedre forkortelseskvalitet og bedre navigationsmuligheder når de benytter Notas materialer på elektroniske punktdisplays. Antal titler produceret i samarbejde med forlagene er 90 i forhold til et mål på 99 i nøgletallene. Med et stigende antal kommercielt udgivne lydbøger og fordi samproduktion ikke længere er økonomisk attraktivt, er målet ikke så relevant længere. Bedre balance i Notas samling i forhold til brugersammensætningen Siden Nota i 2005 åbnede op for indmeldelse af ordblinde brugere, har brugernes aldersprofil ændret sig fra primært at være ældre synshandicappede brugere til også at omfatte en stor gruppe af børn og unge. Også gruppen af brugere i den erhvervsaktive alder er stigende. Det har derfor været nødvendigt at fordele tilvæksten i titler således, at alle brugergrupper får tilgodeset deres læsebehov. Notas samling af lydbøger udgør titler til voksne og til børn. Tilvæksten i det klassiske bibliotek var i lydbøger til voksne og 216 til børn. For at imødekomme efterspørgsel på udenlandske titler indkøber Nota i samarbejde med de øvrige nordiske lande hvert år udenlandske titler, primært engelske. Nota har ved udgangen af udenlandske titler, tilvæksten i 2014 var ca. 300 titler. Herudover har der været en tilvækst af bøger produceret til Studieservice på 82 lydbøger og e-bøger/indscannede tekster. Disse bøger er studiematerialer til ungdomsuddannelserne og de videregående uddannelser. Endvidere er samlingen af e-bøger til børn øget med 394 titler, der er overtaget fra Materialesamlingen. Materialesamlingen består af undervisningsmaterialer til grundskoleniveau. Tilvæksten fra Materialebasen er mindre end forventet, da der p.t. ikke kommer bøger fra Materialebasen til Notas samling, på grund af Notas igangværende forhandlinger på e-bogsområdet. Der er ca titler i Materialebasen, som endnu ikke er kommet til Notas samling. Den stigning i antallet af udgivne aviser, der var forventet, er ikke helt blevet indfriet. Forventningen var baseret på en øget udnyttelse af Nota s syntetiske tale, Martin. Samarbejdet med Berlingske kører som pilotprojekt til foråret 2015, hvorefter det søges udbredt til andre dagblade. For regionale og lokale aviser har ønsket fra de kommunale kunder om fortsat indlæst human tale været større end interessen for brug af Martin, trods de lavere produktionsomkostninger.

18 Side 18 Notas tilbud passer til brugernes livssituationer Nota har fået flere brugere i alle aldre, især flere børn og unge og flere voksne i den erhvervsaktive alder. Nota har i børn og unge i alderen år, hvilket er en stigning på 45 % i forhold til Børn og unge efterspørger i høj grad undervisningsmaterialer. Der har i 2014 været en meget kraftig stigning i udlånet fra den samling, der er overtaget fra Materialebasen jf. bilag 3 figur 5. I alt var der udlån, og ud af i alt bøger i samlingen har været udlånt. Det er en stor stigning, især når man tager i betragtning, at der har været en relativ lille tilvækst af undervisningsmaterialer i Det underbygger, at der reelt er et behov for undervisningsmaterialer. Nota har i brugere i alderen år, hvilket er en stigning på 56 % i forhold til 2013 og i alderen 30 til 60 år med en stigning på 42 %. Med flere brugere i alle aldre efterspørges et mere varieret udbud af titler, især faglitteratur efterspørges. Samlingen af bøger i Studiesamlingen imødekommer i høj grad dette behov. I 2014 har der været udlån fra Studiesamlingen til de af Notas brugere, der ikke er tilknyttet Studieservice. Dette er et relativt højt udlån, da størstedelen af bøgerne er e-bøger, og det generelle udlån viser, at den klassiske notabruger foretrækker lydbøger. Andelen af 12 årige ordblinde, der er indmeldt hos Nota udgør 93 % af en årgang, idet det antages at 4 % af en årgang er ordblinde. Der er dog usikkerhed om andelen. Ofte angives de ordblinde at være 2-7 % af befolkningen. Målet er, at halvdelen af en årgang af ordblinde i 2016 er indmeldt hos Nota. Det viser, at Nota har fat i en meget stor og tiltagende andel af de ordblinde børn. Procentdelen af aktive brugere, dvs. brugere der har været aktive inden for det seneste år, var 55 % i 2014 i forhold til 56 % i Dermed er de seneste års fald næsten stoppet. Målet i nøgletallene for 2014 på 72 % er dog ikke opnået. Dette kan især henføres til, at en overrepræsentation af børn med lavere læseaktivitet trækker gennemsnitsprocenten af aktive brugere ned jf. bilag 3 figur 2, hvilket ikke var forudset ved udarbejdelse af nøgletal. Endvidere er procentdelen af aktive ordblinde brugere steget fra 42 % i 2013 til 45 % i 2014, hvilket er første gang. Det viser, at Notas indsats på området har haft en positiv effekt. Nota arbejder fortsat på at målrette markedsføringen mod de enkelte brugergrupper via kampagne rettet mod forældre af ordblinde børn og mod undervisere. For at afdække mulighederne for online afspilning af lydbøger blandt ældre synshandicappede brugere, har Nota i 2014 gennemført en større kvalitativ undersøgelse med henblik på at finde ud af, om der kunne ændres på Notas nuværende tilbud om at tilsende CDere. Undersøgelsen viste, at de tekniske løsninger på tidspunktet for undersøgelsen ikke var tilstrækkeligt gode til at kunne passe ind i brugergruppens behov og livssituation. Derfor har Nota valgt at beholde CDerne som distributionsform til denne gruppe. Med afslutning af projektet med materialedatabasen i 2014, har Nota overtaget ansvaret for et bibliotek for ordblinde og synshandicappede børn i grundskolen. Et national-

19 Side 19 bibliotek for tilgængelige læringsmidler er dermed i praksis realiseret, når Nota både har undervisningsmaterialer for grundskole, ungdomsuddannelser samt videregående uddannelser samt til personer i erhverv og til fritidslæsning. Fremme mulighederne for læsetræning Nota ønsker at bidrage til at understøtte læsetræning hos sine ordblinde brugere. Nota har hidtil gjort dette ved at producere hybride bøger, hvor tekst og lyd synkroniseres, således at læseren på en pc eller tablet kan følge med i teksten samtidig med at den bliver læst op. Under oplæsningen understreges de ord, der aktuelt bliver læst op, så læseren meget effektivt kan orientere sig mellem tekst og oplæsning. Visionen er, at alle de lydbøger Nota selv producerer, skal være hybride. Imidlertid har der i 2014 været en forhindring for at kunne opfylde denne målsætning. I november 2013 indledte Nota og de kommercielle rettighedshavere i bogbranchen forhandlinger omkring e-bøger. Hensigten var at finde en model, hvor Notas produktion af e-bøger blev sammenlignelig med Notas produktion af lydbøger. Da Nota indledte forhandlinger med rettighedshaverne aftalte man, at Nota ville undlade at stille nye e-bøger til rådighed for sine brugere, indtil der var indgået en samarbejdsaftale herom. Desværre nåede året at gå uden, at forhandlingerne med rettighedshaverne blev afsluttet, hvorfor Nota i 2014 ikke har kunnet stille nye e-bøger til rådighed for brugerne. Undtaget herfra er dog Studieservice, hvor de studerende har fået produceret alle de e- bøger, der er blevet efterspurgt. Det samme gælder for Notas individuelle erhvervsservice, her er efterspurgte titler blevet produceret on demand. Med hensyn til Materialebasen, som er undervisningsmaterialer til grundskolen, er der kun indgået få materialer i Her må brugerne stadigvæk ud og søge i den oprindelige base som stadigt kører parallelt med Notas E17 tilbud. Siden februar 2014 er der ikke tilgået materialer til materialedatabasen. Kvalificere interessenter og samarbejdspartnere med data og viden om Notas målgrupper og serviceydelser Nota har i 2014 skrevet en række artikler og nyheder, som primært er udgivet via egne kommunikationskanaler jf. bilag 4. Også DR s hjemmeside Ligetil har publiceret en række artikler om Notas emneområder og medlemmer i årets løb. Nyheder og viden er desuden blevet distribueret via øvrige samarbejdspartneres kommunikationskanaler. I et samarbejde mellem Nota og en række aktører i forlagsbranchen, blev der i 2014 udgivet samlede retningslinjer for god praksis for tilgængelighed i e-tekster. Publikationen er distribueret til en bred interessentgruppe, blandt andet gennem forlæggerforeningens nyhedsbrev. Publikationen er desuden oversat til engelsk og distribueret internationalt. Nota indledte i 2014 et samarbejde med et kommunikationsbureau. På baggrund af analysen har Nota nu fastlagt en langsigtet kommunikation- og PR strategi, som vil blive gennemført løbende over de kommende år. Strategien involverer bl.a. en målrettet indsats over for forældre og undervisere.

20 Side 20 Nota har i 2014 gennemført en repræsentativ brugertilfredshedsundersøgelse. Rapporten distribueres blandt Notas interessenter og samarbejdspartnere. Formålet med undersøgelsen er at forbedre Notas grundlag for at tilrettelægge og markedsføre ydelser og services over for brugerne. I de tilfælde, hvor det er relevant og hvor data er sammenlignelige, er resultaterne fra 2014 sammenholdt med de tidligere undersøgelser fra 2010 og Nota har i 2014 gennemført pilotprojektet Duo, som er et sparringsnetværk for ordblinde studerende. Studerende med ordblindhed i københavnsområdet er blevet sat sammen i teams og har deltaget i en seminarierække mhp. at styrke viden og handlekompetencer. Der er i 2015 søgt bevilling i Kulturstyrelsens udviklingspulje om at fortsætte projektet på landsplan, i samarbejde med en række hovedbiblioteker. Tværgående mål: Styrke videnmiljøet Nota har ansøgt og fået bevilget midler fra Trygfonden til et ph.d. forløb der skal støtte udviklingen af en ny software målrettet mennesker med læsevanskeligheder. Projektet kaldes Interactive reading assistance for dyslectics, og handler om automatisk tekstsimplificering. Projektet går i gang i foråret 2015 i samarbejde med Sprogteknologisk Institut på KUA. Projektskolen er Notas initiativ for studerende, hvor studerende indgår i projektsamarbejde med Nota omkring undersøgelser inden for blandt andet Notas brugere, læsning og læsehandicap samt fremtidens læseteknologi. I 2014 er der gennemført 10 projekter i samarbejde med 6 forskellige fakulteter. Heraf er 2 projekter på specialeniveau. Projekterne er indenfor bl.a. udvikling af spil til ordblinde børn (DTU), udvikling af skrivestøtte til erhvervsrettet studielitteratur (Audiologopædi) og nye indgange til biblioteket for 11-årige ordblinde (AAU) jf. bilag 6. Notas Udviklingsfond uddelte i 2014 for første gang prisen Årets Læsevejleder, til en læsevejleder som har stået for en særlig indsats overfor børn og unge med læsevanskeligheder i uddannelsessystemet. Prisen gik i år til Margrethe Mørch, formand for foreningen af læsevejledere ved de Gymnasiale og videregående uddannelser. I 2014 oprettede Notas Udviklingsfond en projektskolepris til en studerende i Projektskolen, som har lavet et særligt godt projekt. Ole Vig Jensen, formand for brugerkomitéen, overrakte prisen første gang ved et arrangement på Nota onsdag d. 10. december. Dette års pris gik til Philip Meyers, med projektet om den taktile tegneserie Life. Prisen medfører et vederlag på kr. og overrækkes en gang årligt. Nota har igen i 2014 foretaget en repræsentativ kendskabsundersøgelse. Den samlede kendskabsprocent til Nota i den danske befolkning ligger i 2014 på 6 % ifølge undersøgelsen. Det svarer nogenlunde til de to tidligere undersøgelser. Der er i 2014 lavet en kvantitativ undersøgelse af ældre synshandicappedes brug af

21 Side 21 lydbøger og teknologi. Undersøgelsen blev fulgt op af et større kvalitativt studie med hensigt om at afdække ældre synshandicappedes mulighed og behov for at gå over til online medier i forbindelse med lydbøger. 2.7 Redegørelse for reservation Tabel 6: Reservation, hovedkonto [ ] 1000 kr., løbende priser Reserveret Reservation år primo Forbrug i året Ny reservation i året Reservation ultimo Forventet afslutning I alt 7.158, ,1 Resultatkontrakt , , Resultatkontrakt , , Opgaver vedrørende dispositionsbegrænsning , , Den reserverede bevilling til resultatkontrakt anvendes til afskrivninger på investeringer foretaget i i forbindelse med resultatkontraktens hovedmål om digitalisering af virksomheden. Der vil fremover ikke blive foretaget reservationer til afskrivninger. Der forventes fortsat afskrivninger på aktiver vedrørende reservationen til og med Den reserverede bevilling til rammeaftale videreføres til 2015, og forventes anvendt til forøgelse af samlingen, yderligere udvikling af online selvbetjening og distribution og etablering af partnerskaber. Den reserverede bevilling til opgaver vedrørende dispositionsbegrænsning vedrører opgaver, der måtte udsættes i 2010 som følge af dispositionsbegrænsningen. Forbruget på reservationen vedrører opgaver, der enten var igangsat eller planlagt igangsat med retslig virkning på tidspunktet for dispositionsbegrænsningens indførelse. Reservationen videreføres til Der forventes i de kommende år til og med 2018 forbrug på reservationerne Resultatkontrakt , og opgaver vedrørende dispositionsbegrænsning Forventninger til kommende år Den markante vækst i antallet af brugere ventes at fortsætte og målet er at passere indmeldte brugere indenfor denne rammeaftale. Tilgangen af børn og unge forventes ligeledes at være større end for de øvrige alderssegmenter. Kendskabet til Nota og vores tætte relationer til de mange indmeldte undervisere støtter denne forventning. Desuden lancerer Undervisningsministeriet i 2015 en ordblindetest, der ventes at blive bredt anvendt. Antallet af diagnosticerede ordblinde skønnes derfor at stige. Nota vil samtidig fortsætte vores offensive kommunikations- og markedsføringskampagner på web, TV og med nyhedsmails mv. til forældre og undervisere.

22 Side 22 I 2015 forventer vi at færdiggøre 3.fase af vores ny bibliotekssystem BUX og udfase vores hidtidige system. BUX skal smidiggøre bibliotekarernes arbejde og på sigt stille nye brugerfaciliteter til rådighed for undervisere tilknyttet Studieservice. Vi påbegynder sammenlægningen af og til een fælles brugergrænseflade med enklere og klarere funktionalitet for brugerne. Det vil også fjerne den usikkerhed nogle især unge brugere har overfor de to forskellige navne og funktioner. Vi påbegynder udviklingen af en ny Nota app, der skal gøre det nemmere at være onlinebruger, herunder gøre det muligt at afspille lydbøger direkte fra telefonen også når brugeren er offline. Håbet er, at der kommer en afklaring på de ophavsretlige afklaringer på e-bøger og lovens 17 og at vi kan genoptage e-bogs distribution i fuld skala til vores brugere. Vi sigter derfor også på en fortsat stigning i udlånet og på at online udlån overhaler CD en. Med en forventet stabil indtægtsside, kraftig vækst i brugere og udlån og introduktion af nye tilbud og features stiller det meget store krav til vores udviklingskompetence og - hastighed og til produktivitetsforbedringer. Der vil derfor være fortsat fokus på interne effektiviseringer, udliciteringsmuligheder og på de muligheder vores internationale samarbejder giver os. Fælles udvikling, indkøbsaftaler og standardisering i det allerede velfungerende samarbejde med vores nordiske søsterorganisationer og Daisy Consortium vil derfor blive fortsat og forhåbentlig udbygget.

23 Side Regnskab 3.1. Anvendt Regnskabspraksis Regnskabspraksis tager udgangspunkt i seneste regnskabsprincipper og procesvejledninger, som Moderniseringsstyrelsen har udarbejdet. Årsrapporten for 2014 tager udgangspunkt i de regnskabsprincipper, som er beskrevet i åbningsbalancen pr. 1. januar Siden åbningsbalancen er der ikke foretaget ændringer i anvendt regnskabspraksis. Som datagrundlag er til regnskabsdelene anvendt SKS eller bevillingsafregningen (tabel 9), Notas interne budget 2014 og 2015 og til aktivitetstabeller er anvendt Notas bibliotekssystem (Vubis), Notas produktionsstyringssystem (DokSys) samt E17 Statistikprogram Det er aftalt, at Nota kan fastholde tidligere reservationer til afskrivninger

24 Side Resultatopgørelse mv. Tabel 7: Resultatopgørelse 1000 kr., løbende priser Regnskab Regnskab Budget note: Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling , , ,0 Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger ,0 0, ,0 Reserveret af indeværende års bevillinger 0,0 0,0 0,0 Indtægtsført bevilling i alt , , ,0 Salg af varer og tjenesteydelser , , ,0 Tilskud til egen drift 0,0 0,0 0,0 Gebyrer 0,0 0,0 0,0 Ordinære driftsindtægter i alt , , ,0 Ordinære driftsomkostninger Ændring i lagre 1.297, , ,0 Forbrugsomkostninger Husleje 2.734, , ,0 Forbrugsomkostninger i alt 2.734, , ,0 Personaleomkostninger Lønninger , , ,2 Andre personaleomkostninger 77,7-192,0 0,0 Pension 3.466, , ,9 Lønrefusion -817,9-794,4-496,0 Personaleomkostninger i alt , , ,1 Af- og nedskrivninger 1.530, , ,8 Andre ordinære driftsomkostninger , , ,2 Ordinære driftsomkostninger i alt , , ,1 Resultat af ordinær drift , ,8-256,9 Andre driftsposter Andre driftsindtægter -691,7-398,4 0,0 Andre driftsomkostninger 49, ,1 0,0 Resultat før finansielle poster , ,1-256,9 Finansielle poster Finansielle indtægter 0,0-1,1 0,0 Finansielle omkostninger 242,0 266,2 253,0 Resultat før ekstraordinære poster , ,0-3,9 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0,0 0,0 0,0 Ekstraordinære omkostninger 0,0 0,0 0,0 Årets resultat , ,0-3,9 Kilde: SKS og FL Budget for 2015 er baseret på Grundbudget for 2015.

25 Side 25 Tabel 8: Resultatdisponering 1000 kr., løbende priser Regnskab Regnskab Budget note: Disponeret til bortfald 0,0 0,0 0,0 Disponeret til reserveret egenkapital 0,0 0,0 0,0 Disponeret udbytte til statskassen 0,0 0,0 0,0 Disponeret til overført overskud 1.911, ,0 3,9 Kilde: Statens Budgetsystem

26 Side Balancen Tabel 9: Balancen Aktiver Primo Ultimo Passiver Primo Ultimo note: note: Anlægsaktiver: Egenkapital 1 Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter Reguleret egenkapital (startkapital) 882,0 882,0 Opskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 Erhvervede koncessioner, patenter, Reserveret egenkapital 0,0 0,0 licenser m.v. 0,0 0,0 Udviklingsprojekter under opførelse Bortfald af årets resultat 0,0 0,0 0,0 153,3 Immaterielle anlægsaktiver i Udbytte til staten 0,0 0,0 alt 0,0 153,3 2 Materielle anlægsaktiver Overført overskud 8.448, ,1 Grunde, arealer og bygninger 2.716, ,5 Egenkapital i alt 9.330, ,1 Infrastruktur 0,0 0,0 4 Hensatte forpligtelser 2.309, ,6 Transportmateriel 0,0 124,6 Produktionsanlæg og maskiner 504,4 772,0 Langfristede gældsposter Inventar og IT-udstyr 862,0 577,1 FF4 Langfristet gæld 4.224, ,6 Igangværende arbejder for egen regning 793,1 0,0 Materielle anlægsaktiver i alt Donationer 0,0 0,0 Statsforskrivning Øvrige finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: 4.876, ,2 882,0 882,0 0,0 0,0 882,0 882, , ,5 3 Varebeholdning 780,0 942,2 Kortfristede gældsposter Tilgodehavender 5.258, ,3 Leverandører af varer og tjenesteydelser Værdipapirer 0,0 0,0 Prioritetsgæld 0,0 0,0 Anden langfristet gæld 0,0 0,0 Langfristet gæld i alt 4.224, , , ,5 Anden kortfristet gæld 2.242, ,5 Periodeafgrænsningsposter -187,7 11,3 Likvide beholdninger Skyldige feriepenge 3.616, ,5 FF5 Uforrentet konto , ,6 Reserveret bevilling 7.158, ,1 FF7 Finansieringskonto 6.254, ,3 Igangværende arbejder for 826,9 0,0 fremmed regning Andre likvider 8,3 8,3 Kortfristet gæld i alt , ,9 Likvide beholdninger i alt , ,2 Omsætningsaktiver i alt , ,7 Gæld i alt , ,5 Aktiver i alt , ,2 Passiver i alt , ,2 Kilde: SKS Stigningen i grunde, arealer og bygninger kan henføres til ombygning af Notas lokaler og modsvares delvist af et fald i igangværende arbejder for egen regning, der er flyttet

27 Side 27 til grunde arealer og bygninger, efter ombygningsprojektet er afsluttet. Stigningen i produktionsanlæg og maskiner fra 0,5 mio. kr til 0,8 mio. kr. i 2014 kan henføres til anskaffelse af brændere. Faldet i inventar og IT-udstyr fra 0,9 mio. kr. i 2013 til 0,6 mio. kr. i 2014 kan henføres til, at afskrivninger overstiger anskaffelser. Tilgodehavender er steget fra 5,3 mio. kr. til 6,3 mio. kr., hvilket kan henføres til en stigning i kreditorer, som følge af stigende udgifter på Studieservice i 2014 afledt af øgede aktivitet. Stigningen i langfristet gæld fra 4,2 mio. kr. til 4,7 mio. kr. modsvares af øgede anskaffelser, der lånefinansieres. Stigningen i kortfristet gæld fra 16,7 mio. kr. til 17,5 mio. kr. kan især forklares med en stigning i debitorer som følge af øgede indtægter på Studieservice. Likvide beholdninger er steget fra 20,7 mio. kr. til 23,8 mio. kr., hvilket primært afspejler, at der har været et overskud på 3,7 mio. kr. i Egenkapitalforklaring Tabel 10: Egenkapitalforklaring 1000 kr., løbende priser note: Egenkapital primo R-året 7.418, ,0 Startkapital primo 882,0 882,0 Startkapital ultimo 882,0 882,0 Overført overskud primo 6.536, ,0 +Regulering af det overførte overskud 0,0 0,0 +Overført fra årets resultat 1.911, ,0 Overført overskud ultimo 8.448, ,0 Egenkapital ultimo R-året 9.330, ,0 Kilde: Statens Budgetsystem 3.5. Likviditet og låneramme Tabel 11: Udnyttelse af låneramme 1000 kr., løbende priser 2014 Sum af imm. og mat. anlægsaktiver (undt. donationer) pr. 31. december 5.012, Låneramme pr. 31. december ,0 Udnyttelsesgrad i procent 38,3 % Nota har ikke overskredet sin låneramme pr. 31. december Ingen øvrige disponeringsregler har været overtrådt.

28 Side Opfølgning på lønsumsloft Tabel 12: Opfølgning på lønsumsloft [ ] 1000 kr., løbende priser 2014 Lønsumsloft FL ,0 Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker ,0 Lønforbrug under lønsumsloft ,5 Difference 6.590,5 Akkumuleret opsparing ultimo ,0 Akkumuleret opsparing ultimo , Bevillingsregnskabet 1000 kr., løbende priser Regnskab Budget Regnskab Difference Budget Nettoudgiftsbevilling , , ,0-100, ,0 Nettoforbrug af reservation , , , ,0 Indtægter , , , , ,0 Indtægter i alt , , ,1 581, ,0 Udgifter , , , , ,1 Årets resultat , , ,0-3,9 Indtægterne for 2014 afviger fra budgettet med 0,6 mio. kr., hvilket primært kan henføres til merindtægter på Studieservice på 2,0 mio. kr. som følge af flere brugere end forventet og mindreforbrug på forbrug af reservation på 1,3 mio. kr. Udgifterne for 2014 afviger fra budgettet med 3,1 mio. kr. Dette kan henføres til styringsmæssige udfordringer som følge af, at der i begyndelsen af året var et merforbrug primært som følge af indførelse af klikafgifter ved køb af mastere fra forlagene. Dette har ført til, at Nota i begyndelsen af året har været tilbageholdende med at forbruge. Ved budgetopfølgningen efter 2. kvartal var der dog en positiv afvigelse primært som følge af, at 2 planlagte projekter ikke blev gennemført. Efter 2. kvartal blev der vedtaget initiativer, der havde til hensigt at øge aktiviteten. Det har dog vist sig, at disse aktiviteter ikke i fuldt omfang kunne gennemføres, så de kunne få regnskabsmæssig virkning for 2014.

29 Side Bilag til årsrapporten Note 1: Immaterielle anlægsaktiver 1000 kr. Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, patenter, licenser mv. I alt Primobeholdning , ,5 Opskrivning Kostpris pr (før afskr.) , ,5 Tilgang Afgang Kostpris pr (før afskr.) , ,5 Akk. Afskrivninger , ,5 Akk. Nedskrivninger Akk. af- og nedskrivninger , ,5 Regnskabsmæssig værdi pr Årets afskrivninger Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger Afskrivningsperiode/år - 3,0 Udviklingsprojekter under opførelse Primosaldo pr Tilgang 153,3 Nedskrivninger - Afgang - Kostpris pr ,3

30 Side 30 Note 2: Materielle anlægsaktiver 1000 kr. Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Inventar og ITudstyr I alt Primobeholdning , ,2 139, , ,8 Opskrivning Kostpris pr (før afskr.) , ,2 139, , ,8 Tilgang 1.495,1-344,5 125,8 120, ,2 Afgang ,2 477,2 Kostpris pr (før afskr.) , ,7 265, , ,8 Akk. Afskrivninger 9.648, ,7 141, , ,6 Akk. Nedskrivninger Akk. af- og nedskrivninger , ,7 141, , ,6 Regnskabsmæssig værdi pr ,5-772,0 124,6 577, ,2 Årets afskrivninger 826,4-77,0 1,1 405, ,2 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger 826,4-77,0 1,1 405, ,2 Afskrivningsperiode/år I gangværende arbejder for egen regning Primosaldo pr ,1 Tilgang 702,0 Nedskrivninger 0,0 Overført til færdige materielle anlægsaktiver 1495,1 Kostpris pr ,0 Obligatoriske bilag Bilag 1: Akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Løbende priser, 1000 kr Nota Acces , , , ,0

31 Side 31 Bilag 2: Andre tilskudsfinansierede aktiviteter (u.k. 97) Løbende priser, 1000 kr. Modtagne tilskud Udgift Digitale undervisningsmidler 362,4 362,4 I alt 362,4 362,4 Projektet digitale undervisningsmidler har til hensigt at konsolidere Frederiksberg databasen og lægge den over hos Nota. Dette er nu sket. Frederiksberg databasen er en database for undervisningsmaterialer til grundskolen og ordblinde og synshandicappede. 5. Supplerende noter Note 3: Varebeholdning 1000 kr. Værdi primo ,1 Tilgang lager 1.372,6 Afgang lager 1.210,5 I alt 942,2 Note 4: Hensatte forpligtelser 1000 kr. Beløb Hensættelser resultatløn og frivillig fratræden 847,1 Hensættelser royalties 832,5 Hensættelser i alt 1.679,6