Cash management-services i Polen

Transkript

1 Cash management-services i Polen Maj 2011 Danske Banks afdeling i Polen Danske Bank A/S S.A. Branch in Poland blev etableret i Valuta: PLN Tidszone: GMT + 1 Afdelingen ligger i centrum af Warszava. Takket være vores IT-løsninger og servicekoncept kan banken dog betjene kunder fra hele Polen. Centralbank: SWIFT BIC National Bank of Poland DABAPLPW Vores afdeling betjener primært nordeuropæiske virksomheder, som handler i Polen. Danske Banks afdeling i Polen tilbyder erhvervskunder en bred vifte af finansielle produkter, som er skræddersyet til det polske marked. Lokal ekspertise kombineret med Danske Bank-koncernens internationale profil sikrer, at produkter og tjenesteydelser er af højeste kvalitet. Danske Bank ratings: Moody s S&P Kortsigtet: P-1 A-1 Langsigtet: A2 A Side 1 af 5 - Polen

2 Clearing og lokale markedsforhold Valutakursregler I Polen kan transaktioner mellem hjemmehørende virksomheder kun afregnes i PLN. Betalinger i udenlandsk valuta er muligt mellem hjemmehørende og ikkehjemmehørende virksomheder. Betalinger mellem valutaindlændinge og valutaudlændinge såvel som grænseoverskridende betalinger, der overstiger et beløb, som svarer til EUR , kontrolleres for betalingsrettigheder. På grund af denne regel er virksomheden forpligtet til at fremskaffe betalingsrettigheder for hver enkelt betaling. Indberetning til centralbanken Alle betalingstransaktioner mellem valutaindlændinge og valutaudlændinge, der overstiger EUR , skal indberettes til centralbanken. Bankerne er ansvarlige for at sikre, at indberetning sker; den hjemmehørende virksomhed er dog ansvarlig for at fremskaffe den rette transaktionsrettighed eller en statistisk kode. Banker foretager normalt indberetning til centralbanken hver måned. I særlige situationer, f.eks. hvis en valutaindlænding indgår en lånaftale med en valutaudlænding, åbner en konto i udlandet, anvender koncernintern netting eller har omsætning med en valutaudlænding, der overstiger en bestemt grænse, er valutaindlændingen i hver enkelt sag forpligtet til at indberette dette til Central Bank of Poland. Clearingsystemer Der findes to clearingsystemer i Polen: ELIXIR: Standardbetalinger af mindre beløb og alle ZUS- (socialforsikring) og skattebetalinger cleares via ELIXIR, et nettoafviklingssystem, der administreres af den polske clearingcentral KIR (Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.). Papirbaseret clearing er ikke længere muligt. Papirbaserede betalingsinstrukser accepteres stadig af bankerne, men de omdannes til elektroniske meddelelser i ELIXIR. SORBNET: et realtidsbruttoafviklingssystem, der administreres af Polens centralbank. Anvendes til interbank-transaktioner såvel som store kundebetalinger (på mere end 1 million PLN). Betaling i andre valutaer end PLN cleares almindeligvis via SWIFT-systemet og behandles som udenlandske betalinger. I marts 2005 indførte clearingcentralen KIR imidlertid Euro-Elixir-systemet, som gør det muligt for alle banker i Polen at håndtere eurobetalinger. Systemet muliggør både indenlandske og grænseoverskridende eurobetalinger inden for EU. NBP indførte samtidig det nye SORBNET- EURO-system til at understøtte bankernes anfordringskonti i euro og gennemføre betalinger mellem polske banker og banker i EU. Clearingformater Der anvendes særskilte meddelelsesformater i begge clearingsystemer. EDIFACT er ikke særlig udbredt i Polen. Finansrådet i Polen har dog udviklet en række EDIFACT-formater. Betalingsinstrumenter Betalingsordrer: En kreditoverførsel via ELIXIR er, når den bestilles elektronisk, den billigste og mest effektive betalingsmetode og er meget populær til afvikling af leverandørbetalinger. I henhold til nuværende regler skal alle B2Btransaktioner, som overstiger EUR ,00, desuden ske via bankoverførsel. Checks: Checks er tilgængelige, men anvendes kun meget sjældent. Side 2 af 5 - Polen

3 Kontant betaling: Kontant betaling anvendes stadig i vid udstrækning, især i forbindelse med B2C-transaktioner og lønudbetalinger. Det forventes, at antallet af kontantbetalinger vil falde fremover, idet kredit- og debetkort bliver mere og mere udbredt. Direkte debitering: Indenlandske betalinger, som sker via direkte debitering, cleares gennem ELIXIR-systemet på baggrund af en multilateral aftale mellem deltagende banker. Det er i øjeblikket muligt at anvende direkte debitering ved transaktioner, der ikke overstiger et beløb svarende til EUR for erhvervskunder og EUR for privatkunder. Transaktioner, som sker via direkte debitering, bliver stadigt mere populære, men de udgør endnu kun 1 % af det samlede antal transaktioner, der udføres gennem ELIXIR-systemet. Kort Alle gængse kredit-, betalings- og debetkort accepteres i vid udstrækning i Polen. Som følge af det fortsatte fald i bankgebyrer og øget udbud af forskellige kortprodukter, er kort ved at blive en meget udbredt betalingsmetode. Skat Den almindelige selskabsskattesats er 19 %. Den almindelige momssats er 22 %. For visse varer og tjenesteydelser udgør momssatsen mellem 0 % og 7 %. Der skal normalt betales kildeskat af renter, udbytter og royalties ved transaktioner mellem valutaindlændinge og valutaudlændinge, dog med visse undtagelser som følge af dobbeltbeskatningsaftaler eller EU-lovgivning. Side 3 af 5 - Polen

4 Danske Banks cash managementprodukter og services Konti Det er muligt at oprette konti i lokal og udenlandsk valuta for både valutaindlændinge og valutaudlændinge. Kontooprettelsesformularer findes på polsk og engelsk. Indenlandske betalinger Danske Banks afdeling i Polen er et fuldgyldigt medlem af de lokale clearingsystemer og kan således tilbyde alle former for indenlandske betalinger. Udenlandske betalinger Grænseoverskridende betalinger såvel som polske indenlandske betalinger i andre valutaer end PLN udføres via SWIFT-systemet. Likviditetsstyring Danske Banks afdeling i Polen tilbyder sine kunder cash pooling-løsninger, hvilket muliggør effektiv likviditetsstyring (i PLN og andre valutaer) såvel som renteoptimering i en koncern. Afhængig af kundens specifikke behov kan vi tilbyde indenlandske, grænseoverskridende og udenlandske cash pooling-løsninger for både hjemmehørende og ikke-hjemmehørende virksomheder. Eftersom cash pooling ikke er defineres i polsk lovgivning (selvom der findes en række bekendtgørelser, der potentielt kan gælde for cash pooling-transaktioner), er disse tilknyttede løsninger forbundet med flere juridiske og skattemæssige usikkerheder. Vi mener, at ovennævnte cash pooling-strukturer kan gennemføres og er i overensstemmelse med polsk lovgivning og skatteregler. Vi baserer dette på grundige drøftelser med uafhængige juridiske rådgivere, som har støttet vores synspunkt i en kompleks juridisk erklæring, som vi gerne fremviser på kundens opfordring. Kunder, som beslutter sig for at implementere en af vores løsninger, kan finde yderligere oplysninger i en række bindende skatteafgørelser fra Finansministeriet med hensyn til de vigtigste skattespørgsmål (Tax on Civil Act Transactions and Thin Capitalisation). Vi vil dog kraftigt anbefale enhver kunde at søge rådgivning om de juridiske og skattemæssige konsekvenser fra kundens egen juridiske rådgiver og skatterådgiver. Kort MasterCard Corporate Card, der tilbydes af Danske Banks afdeling i Polen, er et betalingskort, som er tilgængeligt i to versioner, Classic og Gold. Det kan anvendes til at betale for varer og tjenesteydelser samt til at hæve kontanter i pengeautomater og i banker. MasterCard Corporate Card giver en lang række fordele, herunder: omfattende forsikringsdækning nødkontanter og erstatningskort inden for 48 timer kundetilpassede beløbsgrænser en samlet faktura hver måned som viser alle transaktioner automatisk tilbagebetaling rabatter på billeje ebanking Danske Banks afdeling i Polen tilbyder sine kunder MultiCash Plus, som er det mest almindelige PC/Windows-baserede ebankingsystem i Polen. MultiCash Plus er et offline-system, som gør det muligt at foretage indenlandske og udenlandske betalinger og hente kontooplysninger for indenlandske konti. Side 4 af 5 - Polen

5 Overvågning af bankkonti uden for Polen Danske Banks afdeling i Polen tilbyder indberetning i formaterne SWIFT (MT940 og MT942) og EDIFACT (DEBMUL, CREMUL eller FINSTA). Såfremt moderselskabet eller finansafdelingen anvender Danske Bank Business Online, kan oplysninger om polske konti fås i realtid via internettet. Gennemførelse af betalinger uden for Polen Danske Bank modtager betalingsordrer, som leveres pr. post eller elektronisk i MT101 SWIFT-format. Hvis Danske Bank Business Online anvendes, er denne funktion altid tilgængelig. Yderligere oplysninger Hvis du har brug for flere oplysninger om cash management i Polen, kan du besøge vores hjemmeside Side 5 af 5 - Polen