Årsrapport 2012 Driftsbudget 2012 og 2013

Transkript

1 Årsrapport 2012 Driftsbudget 2012 og 2013 Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. FJERNVARME FJERNKØLING

2 Indholdsfortegnelse 2 Fjernvarme Selskabsoplysninger...3 Påtegninger Ledelsespåtegning...4 Den uafhængige revisors påtegning...5 Ledelsesberetning Oversigt ejerforhold...3 Hoved- og nøgletal Beretning Årsregnskab 1. januar december 2012 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse...15 Balance...16 Pengestrømsopgørelse...17 Noter Driftsbudget 1. januar december januar december Fototema: Fjernkøling fra Thisted Varmeforsyning Grafisk design og tilrettelæggelse: Reklamebureauet a14 Fotos: Tryk: Dantryk Oplag: eksemplarer

3 Selskabsoplysninger Selskab Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Ringvej Thisted Tlf Fax CVR nr Stiftet: 1961 Hjemsted: Thisted Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Lars Toft Hansen (formand) Peter Ottosen (næstformand) Poul Stauersbøl Laustsen Carsten Lyngs Leif Mørk Erik Krogh Pedersen Jørgen Staun Oversigt ejerforhold Andelshaverne 100% Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Associeret virksomhed Thyra I/S Driftschef Søren Højmose Damgaard 50% 50% I/S Kraftvarmeværk Thisted Revision BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Thyparken Thisted 3

4 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse og driftschef har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtidig er det vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Thisted, den 14. marts 2013 Driftschef Søren Højmose Damgaard Bestyrelse Lars Toft Hansen (formand) Peter Ottosen (næstformand) Poul Stauersbøl Laustsen Carsten Lyngs Leif Mørk Erik Krogh Pedersen Jørgen Staun 4

5 Den uafhængige revisors erklæring Til andelshaverne i Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysning vedrørende forhold i regnskabet Uden at modificere vores konklusion henleder vi opmærksomheden på note 17, som beskriver den usikkerhed, der er forbundet med det indregnede indestående i fjernkølingsaktiviteten. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Selskabet har i årsrapporten medtaget det af bestyrelsen godkendte driftsbudget for 2012 og Disse budgettal, som fremgår særskilt af siderne 24 27, har ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Thisted, den 14. marts 2013 BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Tom Hedegaard-Kristensen statsautoriseret revisor 5

6 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal Hovedtal (1.000 ) Nettoomsætning Omkostninger Produktion Distribution Administration Andre driftsindtægter Finansiering Omkostninger i alt Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Henlæggelser til nyinvesteringer Årets resultat Overdækning fra forrige år Overdækning til næste år Balance Aktiver Egenkapital Antal medarbejdere 9,0 9,8 9,8 10,1 10,3 Nøgletal produktion mv. Antal forbrugere: Antal forbrugere (ultimo året) Tilsluttet areal m 2 (ultimo året) Graddage: I alt for året (normalår 3.112) Leverance til forbrugere: I alt MWh Afregningspriser (ekskl. moms): Forbrugsafhængige bidrag: Kr. pr. MWh 260,00 250,00 240,00 207,00 197,00 6 Forbrugsuafhængige bidrag: Effektbidrag pr. m 2 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 Abonnementsbidrag 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

7 Ledelsesberetning hoved- og nøgletal (fortsat) Nøgletal produktion mv fortsat - Produktionsoversigt varme: Affaldskraftvarme, MWh Halm, MWh Geotermisk varme, MWh N-gas, MWh Olie, MWh I alt produceret og modtaget varmemængde, MWh Produktionsoversigt el: El, MWh Varmemængde leveret til forbrugerne i procent af varmeproduktionen 85,5 90,8 78,9 81,9 74,7 Omkostninger procentuel fordelt: Produktion 59,1 61,2 57,9 54,9 50,4 Distribution 30,7 28,7 33,3 35,6 39,0 Administration 7,4 7,4 6,9 6,8 7,7 Andre driftsindtægter -0,1-0,2-0,2-0,5-1,5 Finansiering 2,9 2,9 2,1 3,2 4,4 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Omkostninger i pr. MWh produceret: Energiomkostninger: Affaldskraftvarme 136,76 118,01 132,55 104,78 106,74 Halm 183,85 179,27 179,56 164,32 129,14 Geotermi 68,30 126,49 142,57 113,71 115,89 Naturgas 624,84 570,04 555,12 468,36 762,17 Olie Energi i alt 157,31 141,31 173,07 131,54 124,16 Samlede omkostninger: Produktion 170,03 173,48 173,18 154,54 132,24 Distribution 88,28 81,42 99,55 99,88 102,59 Administration 21,37 20,98 20,51 19,27 20,10 Andre driftsindtægter -0,26-0,53-0,57-1,38-3,91 Finansiering 8,41 8,47 6,22 9,10 11,60 287,83 283,82 298,89 281,41 262,62 Samlede omkostninger i pr. leveret MWh 336,49 312,67 378,66 343,39 351,66 Forbrugsbidrag i alt opkrævet i pr. leveret MWh 365,77 354,24 353,50 328,73 341,59 7

8 Ledelsesberetning Årsregnskabet Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af selskabets økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet. Der er ikke efter balancedagen indtruffet hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsregnskabet. Udviklingen i regnskabsåret A conto prisen for det variable bidrag var 260,00 /MWh og det faste bidrag 14,00 /m 2. Abonnementsbidraget var 500,00 /måler. Ved den endelige afregning blev det variable bidrag som a conto prisen, 260 pr. MWh. Driftsregnskabet udviser et underskud for året på Tillagt overførslen fra forrige år på 9,880 mio. bliver der til disposition 9,133 mio. Heraf indregnes 4,352 mio. i budgettet for 2013, mens 4,781 mio. henlægges til udvidelse af produktionskapaciteten. I 2012 var der graddage. Der var budgetteret med graddage, dvs. et normal år. Det er en stigning i graddage på 6,8% i forhold til 2011, hvor der var graddage. I alt har Thisted Varmeforsyning i 2012 produceret/modtaget MWh varmeenergi, til sammenligning var der budgetteret med MWh. Varmesalget udgjorde MWh, mod budgetteret MWh. Investeringer, fjernvarme I 2009 er der startet på en investering, der vil strække sig over flere år. Det er næste generation af fjernaflæsningsmåleren. Denne måler kan aflæses direkte af vores administration, så ofte vi ønsker det. Hillerslev var det første område, der kom på det nye system. I 2010 var der i alt konverteret målere. I 2011 blev der konverteret 989 målere. I 2012 blev der konverteret 980 målere og derved er det samlede antal på målere. I Industriområdet i østbyen er der investeret 6,6 mio. i hovedledningsnettet. I industriområdet i Silstrup er der investeret 2,8 mio. i et hovedledningsnet. Af større renoveringer på ledningsnettet kan nævnes: Skovgade, Møllevej, Grønningen, Urtehaven og Kastet. Investeringer, fjernkøling I regnskabsåret er der investeret 195 t. i fjernkøling. Beløbet er anvendt til hovedledningsnet i Vestergade. Aktiverne består af en grundvandsboring, med tilhørende ledning til havnen for udnyttet vand, en kølemaskine, et styringssystem samt et ledningsnet, som udgår i 3 retninger fra fjernkølingscentralen i J.P. Jacobsen Centeret til den indre by. Fjernkølingsaktiviteten er økonomisk adskilt fra fjernvarmeaktiviteten. Fjernkøling er ikke reguleret via varmeforsyningsloven, og driftsindtægter/-udgifter må derfor ikke indregnes ved fastsættelse af varmepriser. I praksis sker det ved, at fjernkølingen føres i et selvstændigt regnskab. 8

9 Ledelsesberetning (fortsat) Driftsmæssigt har fjernkølingen haft sit første hele driftsår i Afsætningen var her til 3 aftagere. Ved udgangen af 2012 var der 8 kunder tilsluttet, som aftog 463 MWh. For at driften af fjernkølingsaktiviteten kan blive rentabel, er det ledelsens vurdering, at der kræves yderligere leverancer på ca. 160 MWh og tilslutning af yderligere 7 kunder. Dette forventes opnået i Der er således usikkerhed om tidshorisonten for, hvornår aktiviteten kan forventes at blive rentabel. For yderlig information om fjernkøling fra Thisted Varmeforsyning, se Markedsføring Der har i 2012 været en tilgang på 58 nye forbrugere i vort forsyningsområde. De nye forbrugere er en blanding af boligejere, der ønsker at udskifte deres eksisterende fyringsanlæg med fjernvarme, samt nybyggede boliger. Ved udgangen af 2012 er der ca. 200 potentielle fjernvarmeforbrugere i forsyningsområdet, der har anden form for varmeforsyning end fjernvarme. Der har i årets løb ikke været foretaget nogen speciel form for markedsføring, idet interessen for tilslutning, grundet den store prisdifference mellem anden opvarmning og fjernvarmen, har været tilstrækkelig stor til at sikre en naturlig vækst. Miljøforhold Thisted Varmeforsyning er fortsat særdeles miljøvenlig. Kun 3,6% af vor forbrugte energi var baseret på fossile brændsler, dvs. naturgas. 63% er affaldsvarme, som hovedsagelig er at betegne som vedvarende energi. Halmvarme udgjorde 22,5% og geotermi havde en andel på 10,9%. Varme fra både halm og geotermi er 100% vedvarende energi. Den samlede gennemsnitlige årsafkøling for hele varmeforsyningen var 29,75 C. Tabet i ledningsnettet var på 14,5%. Dette tab er lavt, og skyldes den omstændighed, at mange målere er blevet aflæst i november og december Er disse måneder meget kolde, vejer det tungt i regnskabet, der følger kalenderåret. Den forventede udvikling Det forventes, at udviklingen fortsat følger den linje, der hidtil har været lagt. Det er fortsat vor strategi, at flest mulige forbrugere bliver tilsluttet til gavn for både de nye forbrugere, de nuværende forbrugere samt for miljøet. Ligeledes søges der stadig optimeret på energiindkøb og produktion således, at stigninger hidrørende fra energipriser og afgifter får mindst mulig indflydelse på varmeudgiften for vore forbrugere fremover. A conto priserne for 2013 er fastsat til; det variable bidrag 280 /MWh, det faste bidrag 14,00 /m 2 og abonnementsbidraget 500,00 /måler. 9

10 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Selskabet er udover årsregnskabslovens bestemmelser omfattet af varmeforsyningslovens pris- og afskrivningsbestemmelser. For at årsrapporten skal give varmeforbrugerne et retvisende billede af sammenhængen mellem regnskab og fastsættelse af varmepris er regnskabspraksis tilrettelagt således, at årsrapporten også opfylder varmeforsyningslovens prisog afskrivningsbestemmelser, hvilket indebærer fravigelse af årsregnskabsloven på enkelte punkter. De indregnede årlige afskrivninger er i overensstemmelse med årsregnskabslovens principper og opfylder også varmeforsyningslovens krav. Dog forekommer der en afvigelse i forhold til årsregnskabsloven i kraft af, at henlæggelser til nyinvesteringer fragår årets disponible resultat og ved anvendelse reducerer anlægssummen og dermed afskrivningsgrundlaget. Indgåede tilslutningsbidrag reducerer ligeledes anlægssummen og afskrivningsgrundlaget. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til forrige år. Konsolidering af associeret virksomhed Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. er som interessent medejer af I/S Kraftvarmeværk Thisted med 50% ejerandel på lige fod med I/S THYRA (affald). På baggrund af ejerandelens størrelse, indflydelse via bestyrelsen og væsentlige transaktioner mellem varmeforsyningen og kraftvarmeværket betragtes kraftvarmeværket som associeret virksomhed. Kapitalandelen i den associerede virksomhed indregnes i årsregnskabet efter den indre værdis metode. Resultatandelen, dvs. omkostningsandelen, indregnes for at give et retvisende billede af driften som en del af produktionsomkostningerne hos varmeforsyningen. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. 10 Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregningen og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.

11 Anvendt regnskabspraksis (fortsat) Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen i form af forbrugerbidrag indregnes i takt med fakturering af bidragene. Der er regnskabsmæssigt foretaget regulering af varmebidragene pr. 31/ i overensstemmelse med årsopgørelsen af forbruget for perioden 1/1 31/ Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger indeholder alle omkostninger vedrørende virksomhedens produktion, herunder energiudgifter, reparation og vedligeholdelse, SRO-anlæg, personaleomkostninger, afskrivninger på produktionsanlæg/varmevekslere/pumper/vandbehandling mv., driftsledelse, lokaleomkostninger, miljø, mv. Da posten indeholder alle omkostninger, der relaterer sig til produktion og varmekøb, indeholder posten også de omkostninger, der er forbundet med varmetabet i distributionsnettet (ledningstabet). Derfor overføres disse til distributionsomkostninger. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle omkostninger, som kan henføres til distributionsopgaven. Distributionsopgaverne påbegyndes ved energiens afgang fra produktionsenheden eller varmevekslere, og afsluttes efter forbrugernes målere. Ledningstab betragtes som en distributionsomkostning. Ledningstabet beregnes som en forholdsmæssig andel af de samlede produktionsomkostninger. Under regnskabsposten hører endvidere reparation og vedligeholdelse af ledningsnet, målere, målerudskiftning, ledningsregistrering, personaleudgifter og afskrivninger på ledningsnettet. Omkostninger ved aflæsning af forbrugsmålere betragtes også som en distributionsomkostning. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger til administrative funktioner, herunder vederlag til bestyrelse, ledelse, medarbejdere i administrationen, forbrugeradministration og information, administrativ IT, revision, kontorhold, afskrivninger vedr. aktiver, der benyttes til administration, inkassobehandling og tab på forbrugere. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger samt indekstillæg. Finansielle indtægter og omkostninger periodiseres og indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og udgifter, der fremkommer som følge af begivenheder eller forhold, der ikke har tilbagevendende karakter. Skat Selskabet er skattepligtigt. Skatten indregnes med den skat (25%), der kan henføres til årets resultat. Den indregnede skat omfatter aktuel skat af årets skattepligtige indkomst samt regulering af udskudt skat. Den udskudte skat indregnes med 25% af skattemæssige merafskrivninger i forhold til regnskabsmæssige af- og nedskrivninger. 11 Det kan oplyses, at der ikke er positiv skattepligtig indkomst for året eller udskudt skat.

12 Anvendt regnskabspraksis Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner, transmissionsledninger, stikledninger og målere samt driftsmateriel, inventar og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger, anvendte henlæggelser og tilslutningsbidrag. Afskrivning foretages lineært over en forsigtig skønnet brugstid, der udgør: Bygninger Bygningsændringer/-forbedringer Tekniske anlæg og maskiner Transmissionsledninger Stikledninger Målere 20 år 15 år 5-15 år år år 5 år Finansielle anlægsaktiver Kapitalandel i associeret virksomhed Kapitalandelen i I/S Kraftvarmeværk Thisted er indregnet til den forholdsmæssige ejerandel af interessentskabets regnskabsmæssige egenkapital uden korrektion for forskelle i regnskabspraksis mellem varmeforsyningen og kraftvarmeværket. Kapitalandelens værdi er udtryk for ikke udloddet overskud, idet der ikke er indbetalt indskudskapital eller lignende. Tilgodehavender Tilgodehavender hos andelshavere måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Egenkapital Fornyelses- og reservefond hidrører fra regnskabsår, der ligger forud for 1. marts 1981 og er derfor ikke omfattet af det ved varmeforsyningsloven pr. nævnte dato indførte hvile-i-sig-selv-princip, hvor opkrævede varmebidrag alene skal modsvare nødvendige omkostninger, og at der som følge heraf ikke kan eller må oparbejdes egenkapital i virksomheder omfattet af varmeforsyningsloven. Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode er udryk for indregnet ikke udloddet overskud i den associerede virksomhed I/S Kraftvarmeværk Thisted og modsvarer kapitalandelens værdi. 12

13 Anvendt regnskabspraksis (fortsat) Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Overdækning til indregning i næste års priser Dette beløb omfatter årets overdækning, der i henhold til varmeforsyningslovens bestemmelser skal indregnes i efterfølgende års priser. Beløbet indregnes derfor som en gældsforpligtelse. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen giver informationer om selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider (pengestrøm) samt likvider med fradrag af træk på kassekreditter ved årets begyndelse og slutning. Kassekreditter, som indgår i virksomhedens løbende likviditetsstyring, indgår som negative likvider, hvorfor selskabets nettolikvider som oftest er negative. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, herunder afskrivninger samt ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld. Pengestrøm, likvider med fradrag af kassekreditter Likvider omfatter likvide beholdninger inkl. indestående i pengeinstitutter med fradrag af træk på selskabets kassekreditter, der indgår i virksomhedens løbende likviditetsstyring. 13

14 Graddage Årlig tilgang af forbrugere Varmeproduktion Fordeling af varmeproduktion

15 Resultatopgørelse 1. januar december 2012 Note Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Resultat af ordinær primær drift Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat 0 0 Resultat før årsreguleringer Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetaling Årets resultat Resultatdisponering Årets resultat Overdækning til indregning fra tidligere år Overdækning til indregning i efterfølgende år Disponibelt resultat herefter

16 Balance pr. 31. december 2012 Aktiver Note 31/ / Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Ledningsnet og målere Driftsmateriel, inventar og biler Materielle anlægsaktiver under udførelse Materielle anlægsaktiver Indestående i fjernkølingsaktivitet Kapitalandel i associeret virksomhed Andre kapitalandele Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Beholdning af målere, olie og halm Tilgodehavende hos associeret virksomhed Tilgodehavender hos andelshavere Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Passiver Fornyelses- og reservefond Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Egenkapital Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetaling Hensatte forpligtelser Kreditinstitutter Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristet gæld Kreditinstitutter Leverandørgæld Gæld til associeret virksomhed Gæld til andelshavere Overdækning til indregning i næste års priser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Medarbejderforhold 16. Sikkerhedsstillelser 17. Usikkerheder ved måling

17 Pengestrømsopgørelse Note Årets resultat Reguleringer Ændringer i driftskapital Pengestrøm fra primær drift før finansielle poster Renteindtægter, betalt Renteomkostninger, betalt Pengestrøm fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver Tilslutningsbidrag Tilgang finansielle anlægsaktiver Pengestrøm til investeringsaktivitet Nye lån Afdrag til kreditinstitutter Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Årets pengestrøm Likvider - kassekreditter, primo Likvider - kassekreditter, ultimo

18 Noter Nettoomsætning Alm. forbrugere Storforbrugere Returvarme Tillæg for manglende afkøling Effektbidrag Særlig effektbidrag Abonnementsbidrag Regulering vedrørende tidligere år Forbrugerbidrag i alt Salg el Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme Andel affaldsvarmeafgift NOx-afgift Geotermi: El Produktionsafg. DONG Varmeproduktion halm: Forbrug halm Askedeponi 0 0 Svovlafgift El Naturgas og olie: Naturgas Olie Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg El Spædevand og vandbehandling Teknisk assistance Kurser Styring - software Miljøtilsyn Gebyr CO 2-kvoter Forsikring Lønomkostninger mv Bildrift Lokaleomkostninger Afskrivninger: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Biler og inventar Ledningstab 14,5% (9,2%) overf. t/distrib.omkst

19 Noter (fortsat) Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet Elforbrug i brønde Målerudgifter Måleraflæsning Ledningstegning/registrering Kurser Lønomkostninger mv Bildrift Lokaleomkostninger Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning Stikledning og målere Biler og inventar Ledningstab Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling Ledelse i øvrigt Arrangementer, jubilæum Forbrugerinformation Administration IT-omkostninger Revision Assistance, rådgivning, budgetter mv Øvrige PSO/energibesparelser Lønomkostninger mv Bildrift Lokaleomkostninger Afskrivninger: Bygninger Andre driftsindtægter Gebyrer Medarbejderbetaling pc-ordning Lejeindtægt, antenneanlæg skorstene Finansielle indtægter Renteindtægter: Bank, debitorer mv Mellemregning fjernkøling Finansielle omkostninger Renteomkostninger: Anlægsgæld Indeksregulering anlægsgæld Bankgæld mv Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Henlæggelse til nyinvestering

20 Noter 9. Materielle anlægsaktiver Tekniske Stik- Grunde og anlæg og Hoved- ledninger bygninger maskiner ledninger og målere Samlet anskaffelsessum 1. januar Tilgang Afgang Regulering afgang tidligere år Overførsler Samlet anskaffelsessum 31. december Samlede tilslutningsbidrag 1. januar Tilgang Samlede tilslutningsbidrag 31. december Samlede afskrivninger 1. januar Afskrivning Regulering afskrivning tidligere år Afskrivning på afhændede anlægsaktiver Regul. afskrivn. på afhæn. anlægsaktiver tidl. år Anvendt henlæggelse Samlede afskrivninger 31. december Bogført værdi 31. december Varmepriser excl. moms

21 Noter (fortsat) Materielle Driftsmat. anlægsakt. Materielle inventar og under anlægsakt. biler udførelse i alt Indtægter Udgifter 2012 Afgifter

22 Noter Indestående i fjernkølningsaktivitet Indestående 1. januar Årets tilgang Hovedtal fra fjernkølingsaktivitet: Resultatopgørelse: Nettoomsætning Andre driftsomkostninger (lejeindtægter antenneanlæg) Omkostninger Afskrivninger Finansielle omkostninger Årets resultat Balancen: Anlægsaktiver Tilgodehavender Aktiver Egenkapital (underdækning til indregning i kommende års priser) Mellemregning Thisted Varmeforsyning a.m.b.a Anden gæld Passiver Kapitalandel i associeret virksomhed Anskaffelsessum 1. januar Årets tilgang 0 0 Anskaffelsessum 31. december Reguleringer 1. januar Resultat andel indregnet hos Thisted Varmeforsyning Indbetalt som omkostningsandel Reguleringer 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Kapitalandel i associeret virksomhed specificeres således: Selskabs- Navn Hjemsted kapital Ejerandel I/S Kraftvarmeværk Thisted Thisted 0 50% 12. Egenkapital Fornyelses- Nettoops og- efter reservefond indre værdi I alt Egenkapital 1. januar Tilgang/afgang Egenkapital 31. december Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Årets henlæggelse til nyinvesteringer

23 Noter (fortsat) 14. Langfristet gæld Det kommende års afdrag på langfristet gæld er opført under kortfristet gæld. Af den samlede langfristede gæld forfalder til betaling efter mere end 5 år. 15. Medarbejderforhold Personaleudgifter udgør følgende beløb: Lønninger og gager Pensioner Andre udgifter til social sikring mv og er udgiftsført således: Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Indeholdt i lokaleomkostninger Aktiveret fjernkøling Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere 9,0 9,8 16. Sikkerhedsstillelser Selskabet har ikke stillet pant eller andre sikkerheder for gæld i selskabets aktiver. Thisted Kommune har afgivet kommunegaranti for selskabets anlægslån hos Kommunekredit, (restgæld t ) 17. Usikkerheder ved måling Det er ledelsens vurdering, at der er usikkerhed ved målingen af det indregnede indestående i Fjernkølingsaktiviteten t Der henvises til beskrivelsen i ledelsberetningen herom Pengestrømsopgørelse reguleringer Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Afskrivninger på materielle anlægsaktiver Andre reguleringer Pengestrømsopgørelse ændring i driftskapital Ændring i tilgodehavende Ændring i beholdning olie og halm Ændring i kortfristet gæld i øvrigt

24 Driftsbudget 1. januar december 2012 Driftsbudgettet er ikke revideret Nettoomsætning t. Forbrug MWh à 260, Storforbrugere Returvarme 25 Tillæg for manglende afkøling 350 Effektbidrag m 2 à 14, Særlig effektbidrag 15 Abonnementsbidrag à 500, Fjernkøling 50 Forbrugerbidrag i alt Salg el 86 Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme Andel affaldsvarmeafgift Geotermi: El Varmeproduktion halm: Forbrug halm, el mv Naturgas og olie: Naturgas Olie 283 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg El 691 Vand 180 Teknisk assistance 100 Øvrige 764 Personaleudgifter Bildrift 52 Lokaleomkostninger 274 Afskrivninger: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Biler og inventar Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet El-forbrug i brønde 340 Målerudgifter 695 Øvrige 38 Personaleudgifter Lokaleomkostninger 10 Bildrift 66 Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning Stikledning og målere Biler og inventar transport

25 Driftsbudget 1. januar december 2012 (fortsat) Driftsbudgettet er ikke revideret t. transport Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 365 Ledelse i øvrigt 55 Forbrugerinformation 125 Administrationsomkostninger 277 IT-omkostninger 317 Revision 80 Anden regnskabs- og budgetassistance 125 Øvrige 428 PSO/energibesparelser Personaleudgifter Bildrift 12 Lokaleomkostninger 34 Afskrivninger bygninger Andre driftsindtægter og -omkostninger Finansielle indtægter -328 Finansielle omkostninger Skat 0 Omkostninger i alt Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger efter varmeforsyningsloven Henlæggelser til nyinvesteringer Budgetteret resultat Overført fra tidligere år I alt disposition

26 Driftsbudget 1. januar december 2013 Driftsbudgettet er ikke revideret Nettoomsætning t. Forbrug MWh à 280, Storforbrugere Returvarme 28 Tillæg for manglende afkøling 350 Effektbidrag m 2 à 14, Særlig effektbidrag 15 Abonnementsbidrag à 500, Fjernkøling 50 Forbrugerbidrag i alt Salg el 86 Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme Andel affaldsvarmeafgift NOx-afgift Geotermi: El Varmeproduktion halm: Forbrug halm, el mv Naturgas og olie: Naturgas Olie 0 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg El 670 Vand 190 Teknisk assistance 20 Øvrige 755 Personaleudgifter Bildrift 55 Lokaleomkostninger 238 Afskrivninger: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Biler og inventar Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet El-forbrug i brønde 419 Målerudgifter 710 Øvrige 5 Personaleudgifter Lokaleomkostninger 24 Bildrift 69 Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning Stikledning og målere Biler og inventar transport

27 Resultatbudget 1. januar december 2013 (fortsat) Driftsbudgettet er ikke revideret t. transport Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 375 Ledelse i øvrigt 60 Forbrugerinformation 155 Administrationsomkostninger 207 IT-omkostninger 325 Revision 90 Anden regnskabs- og budgetassistance 125 Øvrige 438 PSO/energibesparelser 977 Personaleudgifter Bildrift 12 Lokaleomkostninger 30 Afskrivninger bygninger Andre driftsindtægter og -omkostninger Finansielle indtægter -317 Finansielle omkostninger Skat 0 Omkostninger i alt Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger efter varmeforsyningsloven Henlæggelser til nyinvesteringer Budgetteret resultat Overført fra tidligere år I alt disposition 0 27

28 Generalforsamling Mandag den 22. april 2013 kl i Thisted Musikteater, Håndværker Torv 1 DAGSORDEN: 1. Valg af dirigent 2. Beretning for det forløbne regnskabsår 3. Det reviderede årsregnskab fremlægges til godkendelse 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges 5. Indkomne forslag fra andelshaverne 6. Valg af 2 medlemmer til bestyrelsen. Efter tur afgår: Carsten Lyngs, modtager genvalg Poul Stauersbøl Laustsen, modtager ikke genvalg 7. Valg af suppleanter til bestyrelsen 8. Valg af revisor 9. Eventuelt P.b.v. Lars Toft Hansen formand Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Ringvej Thisted Tlf