Bestyrelsens selvevaluering 2012

Transkript

1 MIDDELFART SPAREKASSE Bestyrelsens selvevaluering Beskrivelse af forretningsmodellen i relation til evaluering af bestyrelsens kompetencer 2. Beskrivelse af risici knyttet til forretningsmodellen 3. Påkrævet viden og erfaring i forhold til forretningsmodellen 4. Kompetenceprofil for bestyrelsen - Samlet 5. Påkrævet viden og erfaring, som bestyrelsen ikke besidder 6. Tilvejebringe evt. manglende viden og erfaring eller tilpasse forretningsmodellen 7. Øvrige oplysninger

2 2 Evaluering af bestyrelsens kompetencer Til brug for selvevalueringen har bestyrelsen behandlet sparekassens forretningsmodel og beskrevet den i nedenstående punkter 1-4. Beskrivelsen indgår i forståelsen af evalueringsskemaet (punkt 4), og det enkelte bestyrelsesmedlem besvarer således også skemaet i forhold til forretningsmodellen. 1. Beskrivelse af forretningsmodellen i relation til evaluering af bestyrelsens kompetencer: Forretningsmodel Beskrivelse Risici Politikker Kunder Middelfart Sparekasse ønsker at betjene både privatkunder og erhvervskunder med en sund økonomi. På privatkundesiden ønskes primært fokus på udlån til bonitetsmæssigt stærke privatkunder. På erhvervssiden ønskes primært mindre og mellemstore virksomheder med en passende fordeling på forskellige brancher således at risikoen spredes mest muligt. Middelfart Sparekasse er ikke særligt eksponeret inden for nogen specifik branche, men har en portefølje af kunder fordelt på flere brancher. Målet er at ingen brancher udgør mere end 15 pct. af det samlede udlån og garantier. Kredit Kreditpolitik Forretningsområder Middelfart Sparekasse ønsker ud over bankprodukter at tilbyde kunderne et bredt sortiment af realkredit-, investerings-, pensions, leasing- og forsikringsprodukter. Indtjening Kapital Middelfart Sparekasse ønsker en lønsom indtjening baseret på en prissætning af produkterne, som afspejler de risici og den kapitalbinding, som sparekassen påtager sig sammen med en helhedsvurdering af forretningsomfanget med kunder og modparter. Sparekassen ønsker en passende robust kapitalbase, som understøtter forretningsmodellen og sikrer den fornødne handlefrihed på ethvert tidspunkt i en konjunkturcyklus. Det er Sparekassens målsætning, at den solvensmæssige overdækning i forhold til det opgjorte solvensbehov skal udgøre mindst 4 procentpoint. Kredit, markeds, øvrige Kredit, markeds, øvrige Øvrige Kreditpolitik, Markedsrisikopolitik Markedsrisikopolitik, Kreditpolitik, Politik for operationelle risici Forretningsgang om kapitaldækningsbekendtgørelsen, Forretnings-

3 3 Likviditet Organisation Likviditeten skal være forsvarlig og tilpas forsigtig og understøtte den valgte forretningsmodel i de tids scenarier, som afspejles i likviditetspolitikken. Det er Sparekassens målsætning, at kundeindlån i alt overvejende grad skal finansiere kundeudlånene, således at Middelfart Sparekasses afhængighed af ekstern funding er så lille som mulig. Middelfart Sparekasse lægger vægt på at have kvalificerede medarbejdere og i øvrigt at være en attraktiv arbejdsplads. Middelfart Sparekasse har valgt at outsource sine ITopgaver til SDC. Forretningsmodellen er på de væsentlige risikoområder udmøntet i politikker og beredskabsplaner, der er godkendt af bestyrelsen. Øvrige Øvrige gang for opgørelse af solvensbehov Likviditetspolitik Beredskabsplan for alvorlige driftsforstyrrelser, Politik for it-sikkerhed, Lønpolitik, kommunikationspolitik 2. Beskrivelse af risici knyttet til forretningsmodellen: Sparekassens væsentligste risikoområde er kreditrisiko. Medvirkende til sparekassens generelle kreditrisiko er diverse former for engagementskoncentrationer (både på brancheniveau og geografisk), risici forbundet med store engagementer, udviklingen i nedskrivninger og svage kunder, sparekassens bevillingsprocesser, mv. Ovennævnte risikokilder minimeres og overvåges gennem politikker og instrukser. Solvensmæssigt reserverer sparekassen derfor hovedsageligt kapital til svage og nedskrevne kunder og kunder med finansielle problemer. Pr holder sparekassen kapital hertil på 394 mio. kr. svarende til 7,54 pct. af de risikovægtede poster. Sparekassens markedsrisiko i form af renterisiko, aktierisici og valutarisici kan henføres til sparekassens egenbeholdning, hvoraf den væsentligste risiko er renterisiko. Igen er risici forbundet med kursudsving og renteudvikling minimeret og overvåget via foranstaltninger beskrevet i politikker og instrukser. Solvensmæssigt reserverer vi kapital til markedsrisikoområdet for 47,6 mio. kr. svarende til 0,91 pct. af de risikovægtede poster pr Øvrige risici tæller likviditetsrisici, risici i forbindelse med sparekassens kapitalfremskaffelse fremadrettet, operationelle risici, koncernrisici, mv. Udover foranstaltninger i politikker og instrukser, holdes kapital for 155 mio. kr. svarende til 2,98 pct. af de risikovægtede poster pr

4 4 I alt giver forretningsmodellen anledning til alle ovennævnte typer risici og et samlet kapitalbehov på 596,6 mio. kr. svarende til 11,43 pct. pr Sparekassens solvens er samtidig 17,2 pct. 3. Påkrævet viden og erfaring i forhold til forretningsmodellen: Bestyrelsen skal være sammensat på en sådan måde, at den besidder alle relevante kompetencer i forhold til at lede Middelfart Sparekasse. Sparekassen har, som det kan ses ovenfor, en ret simpel forretningsmodel og har således fravalgt salg af bl.a. afledte finansielle instrumenter. Ud fra Middelfart Sparekasses forretningsmodel (A) og de her til knyttede risici (B) er følgende kompetencer nødvendige i bestyrelsen: 4. Kompetenceprofil For bestyrelsen i Middelfart Sparekasse Juli 2012 Kompetence A. Lederskab B. Bestyrelseserfaring C. Økonomisk forståelse Beskrivelse Erfaring med ledelse af en virksomhed eller organisation, gerne med indsigt i organisatorisk udvikling i et komplekst og foranderligt marked; evnen til at skabe målbevidste resultater gennem og sammen med andre; indsigt i koncernledelse. Erfaring fra ledelse på strategisk niveau, indsigt i erhvervslivets forhold. Generel erfaring fra bestyrelsesarbejde og særligt de personlige kompetencer om samarbejde på strategisk niveau, kommunikation og teamwork. Indsigt og forståelse for generelle økonomiske sammenhænge i virksomhedsdrift og deres værdiskabelse, herunder indsigt i regnskabsførelse og aflæggelse, budgettering og relevante nøgletal; indblik i finansielle institutioner, standarder og produkter.

5 5 D. Evnen til at fokusere på de strategiske nøglespørgsmål, der Strategisk tænkning og skal sikre Sparekassens langsigtede overlevelse; evnen til at Forretningskompetencedefinere, justere og evaluere en visionær strategi på baggrund af relevante input; evnen til at kunne vurdere kravene til strategiens gennemførelse; evnen til at tilføre konstruktiv kritik overfor fastlåste mønstre af meninger og holdning. Erfaring med og evne til at omsætte ideer til forretning. E. Risikostyring E -1. Særlige kompetencer Evnen til at danne sig et overblik over og forståelse af udefra- og indefra kommende risikofaktorer, som vil kunne påvirke Sparekassens fremtidige indtjening og drift; evnen til at kunne analysere generelle og specifikke sammenhænge mellem værdiskabelse og risikostyring i Sparekassens engagementer samt øvrige risici. Overblik til at kunne gennemskue om risikostyringen foregår på betryggende vis. Gerne erfaring fra byggeri/ejendomsbranchen, da sparekassen er relativt eksponeret i denne branche. F. Indsigt i branche- og markedsudvikling som forudsætning for Indsigt i den finansielle bl.a. markedsbearbejdning; indsigt i kapitalforvaltning, branche selskabsformer og tilsyn; erfaring med styring af operationel kredit og andre relevante risici og instrumenter relateret hertil. F-1. Særlige kompetencer Evne at sætte sig ind i relevant lovgivning og juridiske problemstillinger G. Særlige økonomiske kompetencer H. Samfundsmæssig indsigt Revisionsudvalgsformanden skal i tilslutning til de øvrige kompetencer leve op til kravene i bekendtgørelse om revisionsudvalg i finansielle virksomheder. Dvs. være uafhængig og have erfaring med finansielle virksomheder eller IFRS. Kendskab til relevante forhold og netværk; indsigt i Sparekassens identitet og forankring i sparekassens forretningsområde ; kendskab til virksomheds- og brancherelevante offentlige institutioner og politiske beslutningsprocesser. Indsigt i den private sektors forhold.

6 6

7 7 Samlet kompetenceprofil for bestyrelsen De individuelle besvarelser vedlægges som bilag Note: 1 = lav kompetence, 3 = god kompetence, 5 = særlig spidskompetence. KOMPETENCER & ERFARING A. Lederskab Erfaring med ledelse af en virksomhed eller organisation Indsigt i organisatorisk udvikling i et komplekst og foranderligt marked Evnen til at skabe målbevidste resultater gennem og sammen med andre 5 4 Indsigt i koncernledelse B. Bestyrelseserfaring Erfaring fra ledelse på strategisk niveau Indsigt i erhvervslivets forhold Generel bestyrelseserfaring, herunder særligt de personlige kompetencer C. Økonomisk forståelse Indsigt og forståelse for generelle økonomiske sammenhænge i virksomhedsdrift og deres værdiskabelse Indsigt i regnskabsførelse og aflæggelse, budgettering og relevante nøgletal Indblik i finansielle institutioner, standarder og produkter D. Strategisk tænkning og forretningskompetence Evnen til at fokusere på de strategiske nøglespørgsmål, der skal sikre Sparekassens langsigtede overlevelse Evnen til at definere, justere og evaluere en visionær strategi på baggrund af relevante input Evnen til at kunne vurdere kravene til strategiens gennemførelse

8 8 Evnen til at tilføre konstruktiv kritik overfor fastlåste mønstre af meninger og holdning Erfaring med og evne til at omsætte ideer til forretning E. Risikostyring Evnen til at danne sig et overblik over og forståelse af udefra- og indefrakommende risikofaktorer, som vil kunne påvirke Sparekassens fremtidige indtjening og drift Evnen til at kunne analysere generelle og specifikke sammenhænge mellem værdiskabelse og risikostyring i Sparekassens engagementer Overblik til at kunne gennemskue om risikostyring foregår på betryggende vis E-1 Særlige kompetencer risikostyring Erfaring fra byggeri/ejendomsbranchen F. Indsigt i den finansielle branche Indsigt i branche- og markedsudvikling som forudsætning for bl.a. markedsbearbejdning Indsigt i kapitalforvaltning, selskabsformer og tilsyn Erfaring med styring af operationel kredit og andre relevante risici og instrumenter relateret hertil F 1 Særlige kompetencer den finansielle branche Evnen til at sætte sig ind i relevant lovgivning og juridiske problemstillinger G. Særlige økonomiske kompetencer Lever op til kravene i bekendtgørelsen om revisionsudvalgt (Se bilag - punkt G) H. Samfundsmæssig indsigt Kendskab til relevante lokale forhold og netværk 4 5

9 9 Indsigt i Sparekassens lokale identitet og forankring 3 6 Kendskab til virksomheds- og brancherelevante offentlige institutioner og politiske beslutningsprocesser 5 4 I. Integritet og troværdighed Efterlever og forholder sig til Sparekassens, samfundets og branchens etik, normer og standarder Skaber resultater gennem troværdighed, gensidig respekt og tillid over for bestyrelseskolleger, medarbejdere, kunder og andre af Sparekassens interessenter Bilag punkt G - særlige økonomiske kompetencer Kravene til det uafhængige bestyrelsesmedlems kvalifikationer skal vurderes i forhold til virksomhedens størrelse og kompleksitet. Kvalifikationerne kan være opnået gennem én eller flere af følgende uddannelser eller beskæftigelser i virksomheder, der aflægger regnskab efter lov om finansiel virksomhed eller IFRS: 1) godkendelse til at foretage revision af regnskaber (statsautoriseret eller registreret revisor), eller andre tilsvarende kvalifikationer, 2) ledelsesansvar for aflæggelse af årsregnskaber opnået som økonomidirektør, 3) ansvar fra ledelse af en intern revisionsfunktion, 4) erfaring fra medlemskab af revisionsudvalg, 5) anden erfaring med overvågning af regnskabsaflæggelse og revision af regnskaber, 6) relevant erfaring opnået gennem ansvar for generel risikostyring, eller 7) anden tilsvarende relevant erfaring.stk. 4. Den i stk. 3 omtalte erfaring skal tidsmæssigt mindst have ét omfattet regnskabsår. 5. Påkrævet viden og erfaring, som bestyrelsen ikke besidder: Med udgangspunkt i forretningsmodel og risikoprofil for Middelfart Sparekasse, er det bestyrelsens vurdering at bestyrelsen på nuværende tidspunkt besidder den påkrævede viden og erfaring. 6. Hvordan vil man tilvejebringe eventuelt manglende viden og erfaring eller tilpasse forretningsmodellen?

10 10 Bestyrelsen vil fortsat i rekruttering af nye bestyrelsesmedlemmer og gennem deltagelse i uddannelse inddrage hensynet til, at bestyrelsen samlet set skal besidde viden og erfaring, som fremgår af den kompetenceprofil bestyrelsen har udarbejdet. Det er bestyrelsens vurdering, at der ikke er behov for at tilvejebringe viden og erfaring eller tilpasse forretningsmodellen på nuværende tidspunkt. 7. Øvrige oplysninger: Køn 29 % Kvinder 71 % Mænd Alder År Antal bestyrelsesmedlemmer I alt 9 Uddannelsesmæssige baggrund Antal bestyrelsesmedlemmer Længere videregående uddannelse 5 Kortere videregående uddannelse 2 Gymnasium/Handelsskole o.lign. 2 Indenfor de sidste 3 år deltaget i kurser eller uddannelse omhandlende bestyrelsesarbejdet Antal år i nuværende bestyrelse Antal bestyrelsesmedlemmer Mere end 3 dage timer 1 Gennemsnit 5 år Bestyrelsesår i erfaring samt Antal bestyrelsesposter Minimum 22 Bestyrelsesår i erfaring samt medlem af 4 bestyrelser (i gennemsnit) Arbejdsmæssig erfaring fra: Branche: Antal bestyrelsesmedlemmer Vidensservice Finanstilsynet Århusgade København Ø Att. Bestyrelsesevaluering