Trafikselskabet Movia. Årsrapport 2013

Transkript

1 Trafikselskabet Movia Årsrapport januar december 2013 CVR nr Udgivet af Trafikselskabet Movia Gammel Køge Landevej Valby Telefon Movit

2 1. Forord Erklæringer... 5 Ledelseserklæring... 5 Den uafhængige revisors erklæringer Ledelsesberetning... 8 Busdrift Flextrafik Lokalbaner Fællesudgifter Finansielle poster Tilskud Efterfølgende begivenheder Årsregnskab Udgiftsbaseret regnskabsopgørelse Omregning mellem Udgifts- og Omkostningsresultatopgørelse Omkostningsbaseret resultatopgørelse Balance Pengestrømsopgørelse Noter Anvendt regnskabspraksis Fordelingsregnskab Ledelseserklæring Den uafhængige revisors erklæring Anvendt regnskabspraksis - fordelingsregnskab Tilskud og efterregulering Bilag 1. Indberetning til Trafikstyrelsen Bilag 2. Miljøregnskab Bilag 3. CSR rapportering /63

3 Tabeloversigt: Tabel 1 Regnskabsopgørelse Tabel 2 Busdrift Tabel 3 Nøgletal for busdrift Tabel 4 Rutespecifikke udgifter Tabel 5 Passagerudvikling Flextrafik Tabel 6 Flextrafik Tabel 7 Tilskudsbehov per Flextrafik ordning Tabel 8 Lokalbaner Tabel 9 Nøgletal for lokalbaner Tabel 10 Fællesudgifter Tabel 11 Finansielle poster Tabel 12 Udgiftsbaseret regnskabsopgørelse Tabel 13 Omregning mellem Udgifts- og Omkostningsresultatopgørelse Tabel 14 Omkostningsbaseret resultatopgørelse Tabel 15 Balance Tabel 16 Pengestrømsopgørelse Tabel 17 Rutespecifikke udgifter med fordelingsnøgler Tabel 18 Regnskab til fordeling Tabel 19 Region Hovedstaden Tabel 20 Region Sjælland Tabel 21 Kommuner /63

4 1. Forord Movias årsrapport 2013 beskriver årets resultat samlet set og fordelt på Movias tre forretningsområder bus, lokalbaner og Flextrafik samt fællesudgifter. Årsrapporten har, som noget nyt, også en rapportering af Movias miljøregnskab og CSR-politik. Miljøregnskab og CSR-politikken er ikke omfattet af revisionen. Årsrapporten indledes i afsnit 2 med erklæringer fra bestyrelse, direktion og revision. Herefter følger i afsnit 3 en beskrivelse af indtægter, udgifter og passagerer i de tre forretningsområder samt en beskrivelse af fællesudgifter og finansielle poster. Regnskabsopgørelsen i afsnit 3 er et udgiftsregnskab og bruges til bl.a. at opgøre tilskudsbehovet. Til brug for opgørelsen af balancen mv. er regnskabet i afsnit 4 opgjort efter de omkostningsbaserede principper. Afsnit 5 beskriver regnskabsprincipperne for de tre forretningsområder og fællesudgifter. Afsnit 6 om fordelingsregnskabet indledes med erklæringer fra bestyrelse, direktion og revision, og viser på efterfølgende tabeller fordelingsregnskabet for kommuner og regioner. Movias indberetning af regnskab 2013 til Trafikstyrelsen er opstillet i bilag 1, mens bilag 2 og 3 viser henholdsvis Movias miljøregnskab og CSR-politik. Kommune- og regionsspecifikke regnskabs- og følsomhedsanalyser offentliggøres medio marts på I tabeller kan afrunding medføre, at tallene ikke summer til totalen. 4/63

5 2. Erklæringer Ledelseserklæring Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 for Trafikselskabet Movia. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Movias aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af Movias aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i Movias aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og af Movias finansielle stilling. København, den 27. februar 2014 Dorthe Nøhr Pedersen Administrerende direktør Thomas Gyldal Petersen Per Hovmand Allan Ahmad Formand Næstformand John Schmidt Andersen Poul Erik Ibsen Peter Jacobsen Knud Larsen Jens Mandrup Rasmussen Hans Toft 5/63

6 Den uafhængige revisors erklæringer Til Bestyrelsen i Trafikselskabet Movia Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Trafikselskabet Movia for perioden 1. januar 31. december Årsregnskabet omfatter udgiftsbaseret regnskabsopgørelse, omkostningsbaseret resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet er udarbejdet efter bestemmelserne i Økonomi- og Indenrigsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner". Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er i overensstemmelse med Økonomi- og Indenrigsministeriets autoriserede regnskabsregler. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision, god offentlig revisionsskik og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt bestemmelserne i revisionsregulativet. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for Trafikselskabet Movias udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af Trafikselskabet Movias interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 6/63

7 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er i overensstemmelse med Økonomi- og Indenrigsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner". Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Budgettal oplyst i årsregnskabet er ikke omfattet af vores revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 27. februar 2014 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Torben Kristensen statsaut. revisor Michael Tuborg statsaut. revisor 7/63

8 3. Ledelsesberetning Regnskab 2013 sammenholdt med budget 2013 Regnskab 2013 er tilfredsstillende med et tilskudsbehov, som svarer til forskellen mellem indtægter og udgifter, på 2.683,3 mio. kr., mens det budgetterede tilskudsbehov udgør 2.832,9 mio. kr. Dermed er tilskudsbehovet 149,6 mio. kr. mindre end budgetteret. Hovedårsagen til det mindre tilskudsbehov er færre udgifter end budgetteret til operatørerne på 138,6 mio. kr., fordi prisindeks, der regulerer operatørudgifterne, har været på et lavere niveau end budgetteret. Et fortsat gunstigt operatørmarked på Flextrafik-området har også givet lavere priser. Indtægterne er 19,5 mio. kr. større end budgetteret og har således også bidraget til det lavere tilskudsbehov. Årsagen til de højere indtægter er højere indtægter pr. passager og 1 mio. flere passagerer end budgetteret. Endelig er udgifterne til administration og personale 26,7 mio. kr. mindre end budgetteret, hvilket især skyldes ændret periodisering af projekter og effektiviseringer. Det mindre tilskudsbehov ses på tværs af Movias tre forretningsområder bus (131,8 mio. kr.), lokalbaner (4,7 mio. kr.) og Flextrafik (40,0 mio. kr.) samt fællesudgifter (30,1 mio. kr.), mens tilskudsbehovet er større vedrørende finansielle poster (57,0 mio. kr.). Med udgifter på 3,2 mia. kr. og indtægter på 1,7 mia. kr. er busdriften Movias klart største forretningsområde. Busdriftens tilskudsbehov er 131,8 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket især skyldes, at de prisindeks, der regulerer operatørudgifterne, er lavere end budgetteret. Hertil kommer at de rutespecifikke udgifter til taledata-radio og rejsekortafgifter mv. er lavere end budgetteret. Flextrafik er Movias vækstområde, og passagertallet steg med knapt 0,25 mio. eller 22% i forhold til budget Selv om der er stor vækst i passagertallet, er operatørudgifterne 34,5 mio. kr. lavere end budgetteret. De faldende driftsomkostninger skyldes det fortsat gunstige operatørmarked samt de effektiviseringer som ligger i samkørsel mv., når passagertallet stiger. Lokalbanernes samlede tilskudsbehov er 4,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Hovedårsagen til det lavere tilskudsbehov er, at indeksreguleringen af udgifterne til baneselskaberne giver en reduktion på 11,2 mio. kr., mens passagertallet stort set er som budgetteret. Men regnskabet viser også at indtægterne er 3,9 mio. kr. lavere end budgetteret. De lavere lokalbaneindtægter skyldes at ny zonestruktur, og en ny tælle- og fordelingsmetode har flyttet indtægter fra baneområdet til busområdet i takstområde Syd. Udgifterne til administration og personale er 26,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Det skyldes især effektiviseringer på IT-området og ændret periodisering af projekter inden for systemudvikling og i regi af Direktørsamarbejdet i Hovedstadsområdet. Endelig er udgiften til tjenestemandspensioner 3,4 mio. kr. mindre end budgetteret, fordi et lavere antal tjenestemænd end forventet er gået på pension som 65-årige. Movias egenkapital er negativ med 113,6 mio. kr. pr. 31. december 2013, hvilket især hænger sammen med, at den beregnede tjenestemandspensionsforpligtelse er steget med 202,4 mio. kr. siden Movia blev etableret i En genberegning i 2013 af tjenestemandspensionsforpligtelsen øgede forpligtelsen med 66,4 mio. kr. Den negative egenkapital har ingen betydning for Movias muligheder for fortsat drift. De 45 kommuner og to regioner der deltager i Movia dækker således 8/63

9 lovgivningsmæssigt tilskudsbehovet, og Movias økonomi er grundlæggende sund, og har en positiv gennemsnitlig likviditet. Likviditeten har i 2013 været på et højt niveau. Bestyrelsen har derfor besluttet et mål om en gennemsnitslikviditet på 150 mio. kr., og for at nå det mål er der i 2013 indfriet et driftslån på 54 mio. kr. ved træk på kassebeholdningen. Dette påvirker ikke kommuners og regioners betalinger til Movia. For yderligere at reducere likviditeten er der i december 2013 tilbagebetalt 33 mio. kr. af a conto betalingen for 2013 til de kommuner og regioner, som har ønsket det. I 2013 har kommuner og regioner indbetalt tilskud for 2.765,2 mio. kr., hvilket giver et resultat på 81,9 mio. kr. Da det kassefinansierede afdrag på driftslånet på 54,0 mio. kr. indgår i resultatet, udgør efterreguleringen til kommuner og regioner i alt 135,9 mio. kr. Efterreguleringen på 135,9 mio. kr. afregnes med kommuner og regioner i januar 2015, så kommuner og regioner kan vælge at indtægts- eller udgiftsføre efterreguleringen i enten 2014 eller Regnskab 2013 sammenholdt med regnskab 2012 Det samlede tilskudsbehov udgjorde 2.677,0 mio. kr. i regnskab 2012 og er således steget med 6,3 mio. kr. eller 0,2% til 2.683,3 mio. kr. i regnskab Den lille samlede stigning i tilskudsbehovet på 6,3 mio. kr. er sammensat af et reduceret tilskudsbehov til bus (17,3 mio. kr.), lokalbaner (44,4 mio. kr.) og fællesudgifter (12,1 mio. kr.), mens tilskudsbehovet er steget til Flextrafik (19,0 mio. kr.) og finansielle poster (61,1 mio. kr.). Hovedårsagen til det 17,3 mio. kr. lavere tilskudsbehov til busdrift er, at indtægterne er steget 91,9 mio. kr., svarende til 5,5%. Stigningen i indtægter skyldes hovedsageligt, at der er 1% flere passagerer samt en takststigning på 3,5% fra 2012 til I modsat retning trækker, at operatørudgifterne især grundet et stigende lønindeks er steget med 48,2 mio. kr. eller 1,6%. Derudover er de rutespecifikke udgifter steget med 26,4 mio. kr., grundet hovedsagelig øgede udgifter til rejsekortafgifter og sms-billetter. For Flextrafik viser passagerudviklingen fra regnskab 2012 til 2013 en vækst på passagerer, svarende til 26%, samtidig med at tilskudsbehovet er steget med 19 mio. kr., svarende til 4%. De primære forklaringer på væksten i passagertallet er dels helårseffekten af kørsel for Region Hovedstaden fra september/oktober 2012, og dels at en række nye kommuner er kommet med i Flextur-ordningerne. Når den 26% store stigning i passagertallet giver en relativ lav stigning på 4% i tilskudsbehovet skyldes det primært, at operatørudgifterne pr. passager er faldet. Årsagerne til dette fald er et fortsat gunstigt operatørmarked og de effektiviseringsmuligheder som ligger i samkørsel mv. når passagertallet stiger. De administrative udgifter til Flextrafik er steget med 5,5 mio. kr. svarende til 14%, hvilket primært skyldes øgede betalinger til FlexDanmark på 2,3 mio. kr. samt øget administration for 1,9 mio. kr. til at håndtere passagertalsstigningen. For de variable Flextrafik-ordninger betyder dette, at administrationsudgiften pr. passager er faldet med 8% fra 2012 til For lokalbanerne er tilskudsbehovet eksklusiv anlæg reduceret med 25,2 mio. kr. svarende til 7,2% i forhold til regnskab Lokalbaneindtægterne er steget med 14,0 mio. kr., svarende til 9%, hvilket hovedsageligt skyldes 2,5% flere passagerer samt takststigningen på 3,5% fra 2012 til Hertil var indtægterne i regnskab 2012 i takstområde Syd negativt påvirket af for højt afregnet HyperCard kompensation i 2011, hvilket ikke har effekt i regnskab Udgifterne eksklusive 9/63

10 anlæg er reduceret med 11,2 mio. kr., hvilket er sammensat af et lavere renteniveau, som har betydet lavere leasingudgifter, samt at crossborderleasing er bortfaldet på grund af samregistrering af moder- og datterselskab. Årsagen til, at infrastrukturtilskuddet stiger, er, at udgifter for 12,0 mio. kr. er flyttet fra operatørudgifter til infrastrukturtilskud. Anlægsudgifterne til lokalbanerne er reduceret med 19,2 mio. kr., da der ikke har været anlægsudgifter i 2013 bortset fra en restbetaling for udført anlæg i I regnskab 2013 er administrations- og personaleudgifterne faldet med 14,4 mio. kr. Faldet skyldes dels, at Movia har fået flere indtægter fordi rejsekortkundecenteret har ekspederet relativt flere kald end tidligere, og dels en ændret projektperiodisering samt IT-effektiviseringer. Tjenestemandspensioner er steget med 2,3 mio. kr. i forhold til regnskab 2012, fordi flere tjenestemænd er blevet pensioneret. Renter på driftslån og obligationer er 3,5 mio. kr. lavere end i Det skyldes en lavere beholdning af obligationer og en øget renteudgift på driftslån. Afdrag på driftslån er 54 mio. kr. højere end 2012 pga. et ekstraordinært afdrag i Renteudgifter til rejsekortlån er steget med 3,6 mio. kr. i forhold til 2012 som følge af, at renter frem til 30. juni 2012, blev bogført under anlægsaktiver. Fra 1. juli 2012 er alle ydelser på rejsekortlån bogført som en driftsudgift. 10/63

11 Tabel 1 Regnskabsopgørelse 2013 Regnskab 2012 Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel R B2013 Forskel R B2013 i % (1.000 kr.) Busruter Indtægter % Operatørudgifter % Rutespecifikke udgifter % Total Busruter % Flextrafik Brugerbetaling % Operatørudgifter % Administration % Total Flextrafik % Lokalbaner Indtægter % Operatørudgifter % Leasingudgifter % Infrastrukturtilskud % Anlæg Total Lokalbaner % Fællesudgifter Administration og personale % Tjenestemandspensioner % Total Fællesudgifter % Finansielle poster Renter driftslån og obligationer % Afdrag Driftslån % Ydelse Rejsekortlån % Total Finansielle poster % Tilskudsbehov % Faktureret % Resultat før efterregulering Efterregulering Resultat Note: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud 11/63

12 Busdrift Regnskabsresultatet for busdriften er forbedret med 131,8 mio. kr. i forhold til budget Hovedårsagen er, at de prisindeks, der regulerer operatørudgifterne, har været på et lavere niveau end budgetteret. Tabel 2 Busdrift (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Indtægter % Operatørudgifter % Rutespecifikke udgifter % Total Busruter % Tabel 3 Nøgletal for busdrift Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Passagerer (mio.) % Buslinjer % Busser % Timer (1.000) % Note: Passagertallet i Budget 2013 er for linjer i Hovedstaden tillagt 1,1%, for at korrigere for at der nu medtages 0-2-årige i passagertallene og for linjer i Syd er der tillagt 14% for at korrigere for den skønsmæssige effekt af ny tællemetode med rejsekort. Det oprindelige Budget 2013 var på 208 mio. passagerer. Passagerindtægterne er 18,1 mio. kr. højere end budget 2013, hvilket svarer til 1%. Passagertallet er i forhold til budget 2013 steget med 0,7 mio. passagerer svarende til 0,3%. På linjerne i Hovedstadsområdet er indtægterne 16 mio. kr. højere end budgettet (1,1%), hvilket både skyldes, at passagertallet er 0,2 mio. højere, svarende til 0,1%, samt at indtægt pr. passager er lidt højere end budgetteret. På linjerne i Syd er indtægterne 15,6 mio. kr. højere end budgetteret (15,4%), hvilket er sammensat af 0,7 mio. flere passagerer, svarende til 10,1%, samt ny indtægtsdeling i Syd 1, som øger indtægterne til busdrift i forhold til lokalbanerne. På linjerne i Vest er indtægterne 13,5 mio. kr. lavere end budgetteret (9,9%), hvilket hovedsageligt skyldes, at indtægtsbudgettet i budget 2013 var estimeret for højt, fordi effekten på likviditeten i forbindelse med skiftet fra klippekort til rejsekort var estimeret for højt. I forhold til regnskab 2012, er indtægterne på linjerne i Vest steget med 3,2 mio. kr. i regnskab Hertil er passagertallet i Vest 0,2 mio. lavere, svarende til -1,4% Busdriften i Movia er udbudt i kontrakter til private leverandører operatørerne hvor betalingen afregnes i forhold til den afviklede kørsel og reguleres efter prisudviklingen. Prisudviklingen bliver fastsat i et vægtet prisindeks, der afspejler udviklingen i centrale parametre som løn, diesel, rente, 1 Fra Estimat 4, 2012 og Estimat 1, 2013, blev der indarbejdet en ny indtægtsdeling i Takstområde Syd, på baggrund af rejsekortdata og billetundersøgelse fra /63

13 forbrugerpriser mv. I 2013 er operatørudgifterne 95,4 mio. kr. mindre end forudsat i budgettet. Den væsentligste årsag til de lavere operatørudgifter er, at prisindekset udviklede sig mere positivt end forventet ved budgetlægningen, svarende til en mindreudgift på 150,5 mio. kr. I modsat retning er operatørudgifterne påvirket af, at der i forhold til budgettet er indført øget lønsumsafgift fra Hertil er der en stigning i driften samt øgede udgifter til kvalitetsbonus og incitamentsbonus på baggrund af højere pålidelighed og flere passagerer på linjer med incitamentskontrakt end budgetteret. Tabel 4 Rutespecifikke udgifter (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Provision/distribution % Køb af rejsehjemmel % Rejsekortafgifter % Tale- og dataradio % Stoppesteder % Busudstyr % Chaufførlokaler % Billetkontrol % Markedsføring lokale ruter % Total rutespecifikke udgifter % Der er i 2013 brugt 152,1 mio. kr. til rutespecifikke udgifter, hvilket er 18,4 mio. kr. mindre end budgetteret. Den væsentligste årsag til det lavere forbrug på de rutespecifikke udgifter er en genforhandling af kontrakten på tale- og dataradio systemet, hvor betaling er omlagt fra fast betaling til efter forbrug, samt et mindre behov for vedligeholdelse af systemet. Derudover har der i 2013 været lavere rejsekortafgifter end forventet i budgettet. Forklaringen ligger i udskydelse af udfasningen af klippekortet i Hovedstadsområdet. Udskydelsen af udfasningen af klippekort i Hovedstadsområdet til 1. juni 2014 har også betydet en mindre udgift til indkøb af rejsekort-kort i I 2013 er der etableret seks nye chaufførlokaler, som følge af ruteomlægninger. Der er derfor en merudgift til chaufførlokaler på 4,3 mio. kr. Flextrafik I 2013 fortsatte væksten i Flextrafik, og trenden fra regnskab 2012 med højere passagertal og lavere omkostninger gentager sig i regnskab Specielt for ordningen Flextur har væksten været markant. I 2013 har ordningerne Kommunal kørsel, Handicapkørsel og Patientbefordring også oplevet pæn vækst er første hele regnskabsår med patientbefordring i Region Hovedstaden. Siden udarbejdelsen af budget 2013 har Movia afholdt to nye udbud. De to udbud har været afholdt i et fortsat gunstigt operatørmarked, hvilket har bidraget til omkostningsreduktionen. Desuden har udviklingen i indeks været ca. 2% gunstigere end forventet ved budgetlægningen. Samlet 13/63

14 ligger driftsomkostningerne 34,5 mio. kr. lavere end budgetteret på trods af at passagertallet er eller 22% større i regnskabet end i budgettet., Tabel 5 Passagerudvikling Flextrafik Passagerer (1.000) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Handicap % Flextur % Kommunal ordning % Patientbefordring % Total passagerer % Note: Der findes ikke budgetterede passagertal for Flextrafik Rute Budgettet for Flextrafik er udarbejdet på baggrund af de på budgetteringstidspunktet kendte aftaler med kommunerne. Der budgetteres således ikke med generelle forventninger om vækst i ordningerne. I estimaterne opdateres forventningerne til året, og trenden med flere passagerer og lavere udgifter er således estimeret gennem hele året med stadigt stigende effekt. Flextrafik adskiller sig fra bus og lokalbaner ved, at kørselsomfanget planlægges løbende efter bestilling fra passagerer/kommuner/regioner. Udgifterne til Flextrafik afhænger både af aktivitetsomfang og passagertal, kørselslængder, rejsetider, kørselsmønstre, koordineringsgrad mv. Når regnskabet viser, at driftsomkostningerne er reduceret, samtidig med at passagertallet er steget, er det derfor både et udtryk for forbedrede udbud, men også et udtryk for ændringer i kørselslængder, koordineringsgrad, rejsetider, kørselsmønstre, mv. Det større kørselsomfang har givet bedre koordineringsmuligheder med lavere udgifter pr. rejseminut til følge. Tabel 6 Flextrafik (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Brugerbetaling % Operatørudgifter % Administration % Total Flextrafik % Administrationsudgifterne ligger i ,2 mio. kr. under budgettet. Samlet ligger administrationsudgiften pr. passager ca. 17% lavere end budgetteret, og det har således været muligt at håndtere stigningen i passagertallet uden en tilsvarende udvikling i de administrative udgifter. Betalingerne til FlexDanmark er øget i forhold til budgettet, mens der er besparelser på øvrige områder og budgetposter. Samlet ligger tilskudsbehovet for Flextrafik 40,0 mio. kr. lavere end budgetteret i Da driftsudgifterne løbende afregnes med kommuner og regioner på baggrund af realiseret forbrug, begrænser efterreguleringen for Flextrafik sig til en tilbagebetaling til kommuner og regioner på i alt 8,3 mio. kr. Efterreguleringen består primært af regulering af opkrævet administrationsgebyr samt 14/63

15 driftsudgifter, som ikke direkte kan henføres til en kommune eller region. Tabel 7 Tilskudsbehov per Flextrafik ordning Tilskudsbehov (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Handicap % Flextur % Kommunal ordning % Patientbefordring % Total variabel Flextrafik % Rute % Total Flextrafik % Variabel Flextrafik Tilskudsbehovet for Handicapkørsel ligger 8,5 mio. kr. lavere end budgetteret, mens passagertallet ligger passagerer højere. Reduktionen i tilskudsbehovet skyldes, ud over opstart af nye kontrakter og lavere indeksudvikling, at rejsetiden pr. passager har været faldende og antal medrejsende har været stigende gennem de sidste år. Flexturs tilskudsbehov ligger 8,8 mio. kr. højere end forventet i budgettet. Den primære årsag til dette er, at passagertallet ligger højere end budgetteret, hvilket svarer til en fordobling af passagertallet. De stigende passagertal skyldes primært, at kommuner der er nyere brugere af ordningen har haft et højere forbrug end budgetteret, og at seks nye kommuner er tilsluttet ordningen. Passagertallet for Kommunale ordninger ligger svarende til 22% højere end budgetteret mens tilskudsbehovet ligger 0,8 mio. kr. over budget, svarende til 3%. Den primære årsag til at stigningen i tilskudsbehovet er mindre end væksten i passagertallet er nye udbud, højere koordineringsgrad og lavere indeks. Passagertallet for Patientbefordring ligger højere end budgetteret hvilket skyldes højere passagertal i både Region Hovedstaden og i Region Sjælland. Samlet ligger tilskudsbehovet 12,5 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket hovedsagligt skyldes øget samkørsel og udbud. Flextrafik Rute Det samlede tilskudsbehov til Flextrafik Rute er 28,6 mio. kr. lavere end oprindeligt budgetteret. Det skyldes følgende forhold: Ud over to nye gunstige kontraktudbud og lavere indeks end forventet, har kommunerne visiteret færre brugere og elever end forventet med færre afregnede timer til følge. Dette opvejes noget af, at der fra august 2013 har været opstart på 41 nye institutioner i Slagelse og Ringsted kommuner. Disse var ikke budgetlagt i det oprindelige budget for /63

16 Lokalbaner Regnskabsresultatet for lokalbaner er forbedret med 4,7 mio. kr. i forhold til budget Hovedårsagen er, at de prisindeks, der regulerer operatørudgifterne, har været på et lavere niveau end budgetteret, hvilket reducerer udgifterne med 11,2 mio. kr. Modsat er indtægterne 3,9 mio. kr. lavere i forhold til budgetteret. De lavere indtægter skyldes hovedsageligt en omfordeling af indtægter mellem bus og lokalbaner i Takstområde Syd samt for høj indtægtsbudgettering i Takstområde Vest. Tabel 8 Lokalbaner (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Indtægter % Operatørudgifter % Leasingudgifter % Infrastrukturtilskud % Anlæg % Total Lokalbaner % Note: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Note: Anlæg indgår ikke i efterreguleringen, da anlæg er afregnet løbende. Lokalbanedriften i Movia leveres af to datterselskaber (herefter benævnt "selskaber"): Lokalbanen A/S og Regionstog A/S. Lokalbanen A/S dækker lokalbanestrækningerne i Region Hovedstaden, mens Regionstog A/S dækker lokalbanestrækningerne i Region Sjælland. Movia har indgået trafikkøbskontrakter med de to selskaber. Kontrakterne er bruttokontrakter, der reguleres efter et vægtet prisindeks, og hvor selskaberne gennem bonus/bod tilskyndes til at skaffe flere passagerer, god regularitet og høj kvalitet. Tabel 9 Nøgletal for lokalbaner (1.000) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Passagerer % Togkilometer % Indtægterne til lokalbaner i regnskab 2013 er 3,9 mio. kr. lavere end budgetteret svarende til 2%. Som beskrevet under indtægter til busdriften, er der forskelle mellem udviklingen i de tre takstområder. Indtægterne i Takstområde Hovedstaden er stigende, mens der i Takstområde Vest er færre indtægter, hvilket hovedsageligt skyldes, at indtægtsbudgettet i 2013 var estimeret for højt, fordi effekten på likviditeten som følge af skiftet fra klippekort til rejsekort var estimeret for højt. I Takstområde Syd er indtægterne reduceret, hvilket hovedsageligt skyldes ny indtægtsdeling i Syd 2, som reducerer indtægterne til lokalbanerne i forhold til busdriftsindtægterne. 2 Fra Estimat 4 og 2012, Estimat 1, 2013, blev der indarbejdet en ny indtægtsdeling i Takstområde Syd, på baggrund af rejsekortdata og billetundersøgelse fra /63

17 Operatørudgifterne er i regnskab ,6 mio. kr. lavere end budgetteret. Reduktionen skyldes at 12 mio. kr. er flyttet fra operatørudgifter til infrastrukturtilskud, i forlængelse af anbefalingerne i Movias infrastrukturanalyse fra 2010 om vedligehold af baneinfrastrukturen. Reduktionen skyldes også, at de prisindeks, der regulerer udgifterne, har givet 11,2 mio. kr. mindre udgifter end budgetteret. I modsat retning trækker, at der er øget lønsumsafgift, samt at selskaberne på baggrund af flere passagerer og bedre rettidighed har fået højere bonus end budgetteret. Leasingudgifterne er 0,8 mio. kr. højere end budgetteret, hvilket skyldes at en del af leasingkontrakterne er overgået til fast rente, som er lidt højere end den variable rente. Fællesudgifter Fællesudgifterne udgøres af udgifter til administration og personale samt tjenestemandspensioner og er 30,1 mio. kr. lavere end budgetteret. Administrations- og personaleudgifter er 26,7 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket hænger sammen med effektiviseringer og ændret periodisering af projekter. Tabel 10 Fællesudgifter (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Administration og personale % Tjenestemandspensioner % Total Fællesudgifter % Movia har siden 2012 gennemført en række effektiviseringer af IT i driften og i administrationen. De gennemførte effektiviseringer i 2013, har resulteret i besparelser på udgifterne til Movias ITsystemer. Der er i regnskab 2013 udskydelse af projekter såsom udvikling af nye og mere effektive systemer til håndtering af kvalitetsbrist, kontrol af mobil-billetter og nyt tællesystem til busser. Udskydelse er sket i forbindelse med udbudsprocesserne, som har bevirket, at en afklaring af leverandør ikke har været mulig inden udgangen af 2013 eller at delleverancer fra systemleverandøren ikke har kunnet godkendes. Dertil kommer at tværgående projekter under direktørsamarbejdet i Hovedstadsområdet om mobil-billetter, erhvervskort og en fælles kundeportal ikke er gennemført som planlagt. I 2013 er der 10 færre pensionerede tjenestemænd end budgetteret, hvilket er den primære årsag til et mindre forbrug på tjenestemandspensioner i Finansielle poster De finansielle poster viser i 2013 en udgift på 116,3 mio. kr. hvilket er 57,0 mio. kr. højere end budgetteret. Heraf skyldes 54 mio. kr. ekstraordinært afdrag på driftslån. 17/63

18 Tabel 11 Finansielle poster (1.000 kr.) Budget 2013 Regnskab 2013 Forskel Forskel i % Renter driftslån og obligationer % Afdrag Driftslån % Ydelse Rejsekortlån % Total Finansielle poster % Bestyrelsen vedtog den 12. september 2013 en likviditetspolitik for Movia. Målsætningen for Movias likvidbeholdning er 150 mio. kr. målt som gennemsnit over 365 dage. På baggrund af en høj likvid beholdning besluttede bestyrelsen at indfri restgælden på driftslån på 54 mio. kr. samt at der i december 2013 blev tilbagebetalt 33 mio. kr. af a conto betalingen for 2013 til de kommuner og regioner, som har ønsket det. Likvidbeholdningen har delvist været placeret i obligationer. For at sikre mulighed for at reducere likvidbeholdningen har der ikke været investeret i nye obligationer i Dette har givet lavere renteindtægter end budgetteret. Desuden er renteudgifterne på driftslån øget, hvilket giver øgede udgifter på nettoposten renter. Tilskud I 2013 er der faktureret 2.765,2 mio. kr. til kommuner og regioner. Tilskudsbehovet er opgjort til 2.683,3 mio. kr. Heraf finansieres 54,0 mio. kr. efter bestyrelsen beslutning via Movias kassebeholdning. Samlet giver det en netto tilbagebetaling til kommuner og regioner på 135,9 mio. kr. Tilbagebetalingen sker i januar 2015, hvor de kommuner og regioner, der har indbetalt for meget i tilskud, får det overskydende beløb retur og modsat for de kommuner og regioner, som har indbetalt for lidt. I alt har 40 kommuner og to regioner indbetalt 139 mio. kr. for meget i tilskud, mens fem kommuner har indbetalt 3,1 mio. kr. for lidt. Fordelingen af efterreguleringen på kommuner og regioner er opgjort i afsnit 6 Fordelingsregnskab. Efterfølgende begivenheder Der er ikke efter årsafslutningen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for årsregnskabet for /63

19 4. Årsregnskab 2013 Movias Årsregnskab 2013 bygger på både de udgiftsbaserede og de omkostningsbaserede regnskabsprincipper. Regnskabsopgørelsen er opstillet ud fra udgiftsbaserede regnskabsprincipper og danner grundlag for Movias efterregulering til kommuner og regioner for regnskabsåret Resultatopgørelse, balance og pengestrømsopgørelse er opstillet ud fra omkostningsbaserede regnskabsprincipper. Balancen viser bl.a. Movias investeringer i anlægsaktiver og Movias langfristede gældsforpligtelse. 19/63

20 Udgiftsbaseret regnskabsopgørelse Tabel 12 Udgiftsbaseret regnskabsopgørelse (1.000 kr.) Regnskab 2012 Regnskab 2013 Vækst Vækst i % Busruter Indtægter % Operatørudgifter % Rutespecifikke udgifter % Total Busruter % Flextrafik Brugerbetaling % Operatørudgifter % Administration % Total Flextrafik % Lokalbaner Indtægter % Operatørudgifter % Leasingudgifter % Infrastrukturtilskud % Anlæg % Total Lokalbaner % Fællesudgifter Administration og personale % Tjenestemandspensioner % Total Fællesudgifter % Finansielle poster Renter driftslån og obligationer % Afdrag Driftslån % Ydelse Rejsekortlån % Total Finansielle poster % Tilskudsbehov % Faktureret % Resultat før efterregulering Efterregulering Resultat Note: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Regnskabsopgørelsen viser de enkelte aktiviteters tilskudsbehov. Tilskudsbehovet er defineret som indtægter fratrukket relevante udgiftsposter. De enkelte elementers udvikling i forhold til budgettet for 2013 forklares i ledelsesberetningen. Tilskudsbehovet udgør 2.683,3 mio. kr. 20/63

21 Ifølge Lov om Trafikselskaber skal Movias tilskudsbehov dækkes af tilskud fra kommuner og regioner. Bestyrelsen har på mødet den 12. september 2013 besluttet, at 54 mio. kr. i afdrag på driftslån i 2013 finansieres af Movias kassebeholdning. Kommuner og regioner har i 2013 indbetalt 2.765,2 mio. kr. i tilskud. Der vil samlet set ske en tilbagebetaling til kommuner og regioner på 135,9 mio. kr. Efterreguleringen vil blive afregnet i januar /63

22 Omregning mellem Udgifts- og Omkostningsresultatopgørelse Forklaring på sammenhængen mellem regnskabsopgørelsen (Udgiftsbaseret) og resultatopgørelsen (Omkostningsbaseret) kan ses i nedenstående omregningstabel. Regnskabsopgørelsen reguleres med anskaffelser, afskrivninger, leasinggæld og andre reguleringer for at komme frem til resultatopgørelsen. Tabel 13 Omregning mellem Udgifts- og Omkostningsresultatopgørelse Regnskabsopgørelse Anskaffelser Afskrivninger Leasinggæld Andre regul. Resultatopgørelse (1.000 kr.) Busruter Indtægter Operatørudgifter Rutespecifikke udgifter Total Busruter Total Flextrafik Total Lokalbaner Fællesudgifter Administration og personale Tjenestemandspensioner Total Fællesudgifter Finansielle poster Renter driftslån og obligationer Afdrag Driftslån Ydelse Rejsekortlån Total Finansielle poster Tilskudsbehov Faktureret Resultat før efterregulering Efterregulering Resultat Note: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud Resultatopgørelsens indtægter på busdriften er reguleret med 20,9 mio. kr. Reguleringen vedrører årets forskydninger i Movias andel af forudbetalte rejsekort-rejser per 31. december 2013 hos Rejsekort A/S. Fællesudgifter er korrigeret med 80,0 mio. kr. i Andre reguleringer under Administration og personale omfatter regulering af feriepengeforpligtelsen, hensættelse til tab og regulering af kapitalandele. De finansielle poster i regnskabsopgørelsen er korrigeret for renter på leasinggælden, renter på den ansvarlige lånekapital indskudt i Rejsekort A/S, urealiserede renter, urealiserede kursgevinster/tab på Movias obligationsportefølje og afdrag på driftslån. 22/63

23 Omkostningsbaseret resultatopgørelse Den omkostningsbaserede resultatopgørelse viser et underskud på 49,1 mio. kr. Tabel 14 Omkostningsbaseret resultatopgørelse Regnskab 2012 Regnskab 2013 Vækst Vækst i % (1.000 kr.) Busruter Indtægter % Operatørudgifter % Rutespecifikke udgifter % Total Busruter % Flextrafik Brugerbetaling % Operatørudgifter % Administration % Total Flextrafik % Lokalbaner Indtægter % Operatørudgifter % Leasingudgifter % Infrastrukturtilskud % Anlæg % Total Lokalbaner % Fællesudgifter Administration og personale % Årets ikke-likvide reguleringer % Tjenestemandspensioner % Total Fællesudgifter % Finansielle poster Renter driftslån og obligationer % Afdrag Driftslån Renter Rejsekortlån % Total Finansielle poster % Tilskudsbehov % Faktureret % Resultat før efterregulering Efterregulering Resultat Note: Et negativt fortegn viser indtægter og overskud, mens et positivt fortegn viser omkostninger og underskud 23/63

24 Balance Tabel 15 Balance Noter AKTIVER (1.000 kr.) 1. januar 31. december Immaterielle anlæg Grunde og Bygninger Tekniske anlæg og biler Anlæg under udførelse Anlægsaktiver Aktier og kapitalandele Ansvarlig lånekapital Deposita vedr. indgående lejemål Langfristede tilgodehavender Andre tilgodehavender Tilgodehavender deltagere og tilknyttede selskaber Periodeafgrænsningsposter Kortfristede tilgodehavender Obligationer Banker Kontante beholdninger Likvide aktiver AKTIVER I ALT PASSIVER (1.000 kr.) Balancekonto Skattefinansierede aktiver Egenkapital Pensionsforpligtelser Hensatte forpligtelser Kommunekredit Leasinggæld Deposita Langfristet gæld Indenlandske kreditorer Gæld deltagere og tilknyttede selskaber Forudbetalt rejsekort-rejser Skyldige feriepenge Kortfristet del af langfristet gæld Skyldige omkostninger Kortfristet gæld PASSIVER I ALT Garantiforpligtelse 12 Eventualforpligtelser og -rettigheder 13 Finansiel sikring 14 Modtagne garantier 15 Leje/operationelle leasingaftaler Balancesummen er i 2013 reduceret med 103,9 mio. kr. fra 1.852,2 mio. kr. den 1. januar til 1.759,2 mio. kr. den 31. december. 24/63

25 På aktivsiden har de primære ændringer været reduktion af likvide aktiver med 55,2 mio. kr., der primært svarer til indfrielsen af gæld til Kommunekredit samt regulering af aktiekapitalen i Rejsekort A/S. På passivsiden er de største ændringer en reduktion af langfristet gæld på 107 mio. kr. og regulering på 66,4 mio. kr. af pensionsforpligtelsen til tjenestemænd som er aktuarberegnet pr. 31. december 2013 til 622,4 mio. kr. Pengestrømsopgørelse Tabel 16 Pengestrømsopgørelse Regnskab 2012 Regnskab 2013 (1.000 kr.) Pengestrømme fra driftsaktiviteter Årets resultat Afskrivninger Regulering Kapitalandele, Ansvarlige lån og pensionsudbetaling Kortfristet gæld, kreditorer og deposita Kortfristede tilgodehavender Kompensation fra Rejsekort A/S Pengestrømme fra driftsaktiviteter i alt Pengestrømme fra investeringsaktiviteter Nettoinvesteringer i anlægsaktiver Udvidelse af aktiekapital - Rejsekort A/S Pengestrømme fra investeringsaktiviteter i alt Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter Lån Kommunekredit Afdrag Kommunekredit Afdrag leasinggæld Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter i alt Ændringer i likvide aktiviteter for året Likvide aktiver primo Likvide aktiver ultimo Årets likvide forskydning Note: Pengestrømsopgørelsen kan ikke direkte udledes af årsregnskabets øvrige bestanddele. 25/63

26 Noter Note 1 Anlægsoversigt Grunde Bygninger Lejede lokaler Biler Tekniske anlæg Immat. anlægsaktiver Anlæg u. udførelse (1.000 kr.) Kostpris 1. januar Tilgang i året Afgang i året Overførsler Kostpris 31. december Akkumulerede nedog afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger afhændede aktiver Ned- og afskrivninger 31. december Regnskabsmæssigværdi 31. december Note: Regnskabsmæssig værdi af leaset udstyr som indgår i Tekniske anlæg er afskrevet til 0 kr. per 31. december Total Note 2 Aktier og kapitalandele 2013 (1.000 kr.) Ejerandel 1. januar Ændringer 31. december Rejsekort A/S 29,4% Rejseplanen A/S 21,7% Lokalbanen A/S 85,6% Regionstog A/S 68,1% Total Værdien af Movias aktiebeholdning i selskaberne Rejsekort A/S, Rejseplanen A/S, Lokalbanen A/S og Regionstog A/S er tilpasset som følge af årets resultat for 2012 for selskaberne. Ejerandelene er opgjort per 31. december 2012 med undtagelse af Rejsekort A/S, der er opgjort per 31. december Movia har i 2013 indskudt yderligere aktiekapital i Rejsekort A/S for 25,7 mio. kr. Dette har sammen med Movias andel af årets negative resultat for 2012 i Rejsekort A/S bevirket en ændring i den opgjorte aktiekapital hos Rejsekort A/S på -29,9 mio. kr. 26/63

27 Note 3 Ansvarlig lånekapital Rejsekort A/S Movia har i tidligere år indskudt ansvarlig lånekapital i selskabet Rejsekort A/S. I 2013 er der tilskrevet 2,8 mio. kr. i renteindtægter på Movias andel af den ansvarlige lånekapital hos Rejsekort A/S. Ultimo 2013 er den ansvarlige lånekapital hos Rejsekort A/S på 158,4 mio. kr. (1.000 kr.) 1. januar Ændringer Afdrag 31. december Rejsekort A/S Total Note 4 Andre tilgodehavender Årets resultat blev påvirket af afskrivninger på debitorer på 3,0 mio. kr. Afskrivninger af enkelte sager over kr. er i 2013 på 0,2 mio. kr. De resterende afskrivninger i 2013 kan henføres til sager med en værdi under kr., hvoraf 2,8 mio. kr. vedrører kontrolafgifter. Kontrolafgifter afskrives fuldt ud ved overdragelsen til SKAT og indtægtsføres i takt med, at SKAT inddriver det skyldige beløb. Den 1. januar var 0,7 mio. kr. hensat til tab på debitorer. Dette beløb er i 2013 justeret med 1,0 mio. kr. så den samlede hensættelse til tab på debitorer er 1,7mio. kr. ultimo Indtægter og udgifter til igangværende puljeprojekter finansieret af Trafikstyrelsen og kommuner er indregnet i Andre tilgodehavender. Movias tilgodehavende fra igangværende projekter udgjorde ultimo ,4 mio. kr. Movia har i 2013 modtaget tilskud på i alt 27,7 mio. kr. vedrørende igangværende og afsluttede projekter. Note 5 Tilgodehavender deltagere og tilknyttede selskaber (1.000 kr.) 1. januar 31. december Kommuner Regioner Tilknyttede selskaber Total Note 6 Likvide aktiver Bestyrelsen vedtog den 12. september 2013 en likviditetspolitik for Movia. Målsætningen for Movias likvidbeholdning er 150 mio. kr. målt som gennemsnit over 365 dage. På baggrund af en høj likvid beholdning i første halvår af 2013 besluttede bestyrelsen at indfri restgælden på driftslån på 54 mio. kr. ved at nedbringe likvidbeholdningen. På mødet den 5. december 2013 besluttede bestyrelsen at kommuner og regioner, som ønskede det, kunne få udbetalt 50% af den forventede efterregulering vedr kommuner af 14 mulige og en region valgte at modtage denne udbetaling, som i alt blev på 33 mio. kr. 27/63

28 Figur 1 Faktisk likviditet og 365 dages gennemsnit Den gennemsnitlige likvidbeholdning i 2013 udgjorde 382 mio. kr. Pr. 31. december 2013 var likvidbeholdningen 350 mio. kr. I januar 2014 blev udbetalt efterregulering til kommuner og regioner på 123 mio. kr. vedr. årsregnskab Note 7 Udvikling i Egenkapitalen (1.000 kr.) 31. december december 2013 Primo Årets resultat Kompensation - Rejsekort Regulering af Pensionsforpligtelser Ultimo Egenkapitalen er negativ med 113,6 mio. kr. pr. 31. december 2013, hvilket skyldes, at hensættelsen til tjenestemandspensioner er øget med 66,4 mio. kr. samt årets negative resultat på 49,1 mio. kr. Siden Movia blev stiftet i 1. januar 2007, er pensionsforpligtelsen steget med 202,4 mio. kr. fra 420 mio. kr. til 622,4 mio. kr. Den negative egenkapital har ingen betydning for Movias muligheder for fortsat drift. Movias deltagere dækker lovgivningsmæssigt tilskudsbehovet, og Movias økonomi er grundlæggende sund med en positiv gennemsnitlig likviditet, jf. note 6. 28/63

29 Note 8 Pensionsforpligtelser Movias pensionsforpligtelse til tjenestemænd er aktuarberegnet pr. 31. december 2013 til 622,4 mio. kr. hvilket er 53,7 mio. kr. højere end den bogførte værdi pr. 31. december Forpligtelsen i årsregnskab 2012 var baseret på en aktuarberegning pr. 31. december Den store stigning i forpligtelsen skyldes primært løntrins- og anciennitetsstigninger for ansatte tjenestemænd, stigende levealder og generelle takststigninger. Årets udbetalinger til pensioner udgør 12,6 mio. kr. og dermed bliver den årlige pensions regulering 66,4 mio. kr. Note 9 Langfristet gæld (1.000 kr.) Hovedstol Primo Ultimo Udløbsdato Sikring Rejsekortlån - variabelt Rente-Swap Rejsekortlån - variabelt Rente-Swap Rejsekortlån - variabelt Rente-Swap Rejsekortlån - variabelt Rente-Swap Rejsekortlån - fast Driftslån - variabelt Rente-Cap Leasinggæld Total Alle Movias lån er optaget hos Kommunekredit. Driftslån med primo restgæld på 63 mio. kr. er indfriet med 9 mio. kr. ordinært og 54 mio. kr. ekstraordinært afdrag i Der er ikke optaget nye lån i Gæld til Kommunekredit udgør 511,1 mio. kr. Heraf forfalder 187,9 mio. kr. til betaling i Af dette udgør 150 mio. kr. et stående lån (lån uden afdrag). Dette lån forventes refinansieret i Alle lån forelægges til bestyrelsens beslutning. Movia har indgået to leasingaftaler med Danske Leasing. Aftalerne løber til henholdsvis september 2014 og september Af den langfristede leasinggæld på 5,1 mio. kr. forfalder 4,5 mio. kr. til betaling i Note 10 Gæld kommuner, regioner og tilknyttede selskaber (1.000 kr.) 1. januar 31. december Kommuner Regioner Tilknyttede selskaber Total /63