Byrådets budgetseminar. Den 20. august 2013

Transkript

1 Byrådets budgetseminar Den 20. august 2013

2 DAGSORDEN til Budgetseminaret, den 20. august 2013 Velkomst v/borgmesteren Den aktuelle økonomi Økonomiaftalen Midtvejsregulering 2. budgetkontrol 2013 Budgetforslag Den videre proces omkring budgetlægningen Demografimodeller på ældreområdet Orientering om proces for effektiviseringer Nøgletal på udvalgte områder Spørgsmål og afslutning v/borgmesteren Mødet slutter kl Budgetseminar

3 Byrådets budgetseminar Den 20. august 2013 Økonomiaftalen for 2014

4 Rammerne for forhandling Væsentlige økonomiske udfordringer i de kommende år Regeringens vækstplan og reformer skal finansieres Fx folkeskolereform Udgiftsloft for de kommende fire år Regnskab 2012 langt under budgetniveau Forhandlingerne startede i februar og sluttede den 13. juni til folkemødet på Bornholm Budgetseminar

5 Hovedresultater Servicerammen sænkes med 2,6 mia. kr. ift. aftalen 2013 Udgangspunkt for udgiftslofterne i Anlæg løftes med 2 mia. kr. i 2014 Regeringen anerkender, at kommunerne i 2014 har en finansieringsudfordring svarende til den i 2013 Kommunernes sundhedsindsats skal drøftes mhp. at blive styrket Samarbejdet om effektiviseringer fastholdes. Budgetseminar

6 Hovedtemaer fra KL i forhandlingerne Rammen var sat, men fortsat meget at forhandle om Folkeskolereformen og økonomien bag Flerårsperspektiv på finansiering og anlæg Kommunernes rolle på beskæftigelsesområdet Større råderum, bedre styringsmuligheder og afbureaukratisering Hvad skal der ske på befordringsområdet? Løft til sundhed Har kommunerne brugt de 500 mio. kr. på dagtilbud Budgetseminar

7 Anlægsinvesteringer 2014 Finansiering til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. Intet loft i 2014 men håndslag på en koordineret proces Faldende i overslagsårene blandt andet pga. supersygehuse Lånepuljer: Ordinær lånepulje: 200 mio. kr. Kvalitetsfondsområderne: 650 mio. kr. Investeringer med effektiviseringspotentiale: 200 mio. kr. Nedrivningspulje på 200 mio. kr. 50 mio. kr. til erhvervelse til ejendomme til opsætning af vindmøller 50 mio. kr. til udbredelse af bredbånd og mobildækning i udkantsområder Låne- og deponeringsfritagelsespulje på 150 mio. kr. til fremme af OPP-projekter Budgetseminar

8 Finansiering Finansieringstilskud i 2014 på 3 mia. kr. Intet tilskud i 2015 og frem. Lånepulje på 500 mio. kr. til særligt vanskeligt stillede kommuner Tilskud 16 til særligt vanskeligt stillede kommuner: 400 mio. kr. Tilskud 17 til kommuner som i visse dele af kommunen har en høj andel af borgere med sociale problemer: 405,6 mio. kr. Pulje til skatteforhøjelser: 250 mio. kr. Budgetseminar

9 Ændret pris- og lønforudsætning Ændret pris- og lønforudsætning i 2013: Lønskøn nedjusteret fra 1,44 pct. til 0,54 pct. Prisskøn nedjusteret fra 1,62 pct. til 1,16 pct. PL ændret fra 1,5 pct. til 0,7 pct. På landsplan betyder det 1,8 mia. kr. Rammen korrigeres i 2014, men pengene bliver i kommunerne i 2013 Men hent pengene hjem i 2013 ellers er det et utilsigtet serviceløft og fremskrivningen til 2014 vil tage udgangspunkt i et for højt niveau. Budgetseminar

10 Sanktioner i 2013 og 2014 Service: I 2013 er udgangspunktet aftalen for 2013 Udgangspunktet korrigeres for de ændrede forventninger til pris- og lønudviklingen i 2013 jf. budgetloven I 2014 er 3 mia. kr. af bloktilskuddet betinget af, at kommunerne budget overholder aftalen og det endelige regnskab holdes op mod det aftalte niveau Anlæg: Intet loft = ingen sanktion men en stor koordinationsøvelse i vente Budgetseminar

11 Øvrige større temaer Større temaer der har indgået i forhandlingerne: Øvrige serviceområder Budgetseminar

12 Folkeskolereformen fra skoleåret 2014/ hovedelementer En sammenhængende skoledag med flere undervisningstimer og med understøttende undervisning: 0.-3.klasse: 30 timer om ugen 4.-6.klasse: 33 timer om ugen 7.-9.klasse: 35 timer om ugen Flere timer, primært i dansk og matematik, men også natur og teknik, praktisk/musiske fag, engelsk fra 1. klasse og styrkelse af 2. fremmedsprog Styrket efteruddannelse af lærere, pædagoger og skoleledere Fuld linjefagsdækning i 2020 Regelforenkling i forhold til elevplaner, kvalitetsrapporter, klasselæreropgaven, pædagogiske råd gøres frivillige og holddannelsesregler lempes. Budgetseminar

13 Centrale fokuspunkter i den kommende budgetlægning Afstanden mellem faktisk undervisningstimetal og det nye timekrav i reformen Lærernes undervisningsandel øges med gns. 2 klokketimer om ugen SFO (kapacitet, normeringer, forældrebetalingsandel) Overgangsordning frem til næste valg: Faglig fordybelse og lektiehjælp gøres frivillig Budgetseminar

14 Sundhed Løft til patientrettet forebyggelse (ligesom aftalen 2012) på 300 mio. kr. Indsatsområder: Forebyggelse af uhensigtsmæssige indlæggelser Sygepleje, akuttilbud, fælles samarbejdsløsninger med sygehus, træning/rehabilitering af kronikere Regionerne prioriterer 250 mio. kr. til sammenhæng kommunerne skal stille krav til dem Styrkelse af indflydelse på almen praksis Budgetseminar

15 Beskæftigelsesområdet Fokus på lokalpolitisk ejerskab - beskæftigelsesområdet er styrbart! Partnerskaber mellem KL og kommuner og kortlægning af ressourceforbrug i jobcentre Refusionsomlægning tidligst fra 2015 Budgetseminar

16 Forudsætninger for overførselsskøn 2014 Reform af førtidspension og fleksjob Afkortning af dagpengeperiode Udvidelse af seniorjobordningen i 1. halvår 2013 Uddannelsesordning for ledige, der mister dagpengeretten Budgetseminar

17 Dagtilbudsområdet 500 mio.kr. årligt fra 2013 til styrkelse af kvaliteten KL; kommunerne har udmøntet 465 mio. kr. og dermed leveret varen. Højt prioriteret område for regeringen, så alle pengene skal udmøntes i 2013 og frem KL vil i efteråret følge op på anvendelsen af de 500 mio. kr., og på den baggrund gøres der sammen med regeringen status på aftalen I foråret 2014 drøftes status på udvikling i normeringer samt kvalitet i dagtilbud Budgetseminar

18 Øvrige temaer Evaluering af kommunalreformen Principper for kommunalt-statsligt samarbejde Digitalisering og stordrift Befordring Økonomistyringsprojekt Fælles indkøbsaftaler Restancer Budgetseminar

19 Afslutning Spørgsmål? Budgetseminar

20 Budgetseminar den 20. august 2013 Aktuel økonomi 2. budgetkontrol Aktuelle udfordringer Serviceramme 2013 Budget

21 2. Budgetkontrol 2013 Udfordringer i fagudvalg og samlet resultat Udfordringer under fagudvalg Udvalget for Børn og Familier - 19 mio. kr. i ,9 mio. kr. mere end håndteret i handlingsplanen Der arbejdes på en løsning Udvalget for Plan og Miljø - 10 mio. kr. i 2013 Enkeltsager på vej til drøftelse i udvalget Det samlede resultat af 2. budgetkontrol tilfører 1,5 mio. kr. til kassen Budgetseminar

22 2. Budgetkontrol 2013 Det samlede resultat Specifikation af det samlede resultat: Nr. Afvigelser i mio. kr Mindre udgifter på konjunkturfølsomme områder 22,4 2 Midtvejs- og efterregulering på beskæftigelse -36,3 3 Regulering af pris- og lønskøn i budgetlægningen 14,4 4 Merindtægter på renter jf. obligationsbeholdningen 3,8 5 Øvrige finansposter -2,8 Afvigelser i alt 1,5 Budgetseminar

23 Aktuelle udfordringer 2013 Nr. T.kr Indfrielse/tvangsauktion/ garanti Salgsindtægter på jord Helhedsplan Vojens Forsikringserstatning løsøre Forpligtelse arealer??? Aktuelle udfordringer i alt Budgetseminar

24 Serviceramme i 2013 Ctr. forventede serviceudgifter Sanktion i regnskab 2013 i forhold aftalen for 2013 Regnskab 2013 Skal der sanktioneres? Hvis ja Kollektiv andel på 40 % til alle kommuner Individuel andel på 60 % til kommuner, der overskrider budget Nr. Tekst Mio. kr Serviceramme jf. KL s tekniske beregning Serviceudgifter jf. 2. budgetkontrol Teknisk korrektionspulje i Forventede underskud forsikring løsøre Overskridelse p.t. 6 Budgetseminar

25 Budget Spil 1 Det politiske basisbudget Økonomiudvalget besluttede på sit møde den 12. august 2013, at fastsætte det politiske basisbudget i spil 1, som grundlag for den videre budgetlægning Spil 1 På de følgende plancher vil de elementer, der danner grundlag for spil 1 bliver nærmere gennemgået Budgetseminar

26 Budget Drift Overslagsår 2014 i budget 2013 = udgangspunkt Reguleres for samtlige politiske beslutninger i Byrådet med økonomisk effekt truffet efter 2. behandlingen af budget 2013 Fremskrivning med KL s pris- og lønskøn til 14-priser Reduktion i serviceudgifter på 27,3 mio. kr. hvert år i teknisk korrektionspulje med modpost på balanceforskydninger Rammer fastsat med effektiviseringsmål på 10 mio kr. i 2015, 15 mio. kr. i 2016 stigende til 20 mio. kr. fra 2017 Se tabel 1 side 1 i præsentationen Budgetseminar

27 Budget Pris- og lønfremskrivningen Pris- og lønfremskrivningen fra Ingen fremskrivning på udvalgte arter på varekøb og tjenesteydelser fra = reduktion på 9,5 mio. kr. i 2014 og 2015 samt 9,4 mio. kr. fra 2016 og frem Pct. KL`s fremskrivning fra ,20 Budget ,96 Engangskorrektion i ,33-0,63 Lokal lønfremskrivning fra ,57 Budgetseminar

28 Budget Fagudvalgenes basisbudgetter Basisbudgetterne overholdt ikke de udmeldte rammer som forudsat Efter fagudvalgene har afleveret basisbudgetter er: Effekt af lov- og cirkulæreprogrammet indarbejdet Effekt af 2. budgetkontrol indarbejdet i alt med Nr Effekt af lov- og cirkulæreprogrammet Effekt 2. budgetkontrol Se specifikation pr. fagudvalg på bilag 1 Budgetseminar

29 Budget Forskel fra 2014 i budget 2013 til basis 2014 Økonomiudvalgets basisbudget i spil 1 er udgangspunkt for beregningen Nr. Mio. kr Drift i basisbudget Drift i budget 2013 for Budgetseminar Forskel fra 2013 til 2014 drift a Heraf på serviceudgifter b Heraf på lovbundne udgifter c Heraf på akt.bestemt medfin d Heraf på central refusion e Heraf på ældre f Heraf effektiviseringsmål

30 Budget Økonomiaftalens delelementer Følgende delelementer har Økonomiudvalget indarbejdet i en central pulje til senere beslutning: Nr. Mio. kr Løft til sundhed Tilskud til implementering af folkeskolereformen¹ 3 Effektiviseringspotentiale befordring I alt ¹Tilskud til implementering af folkeskolereformen bortfalder i 2018 Budgetseminar

31 Budget Serviceramme og DUT Pjecen En ny folkeskole indeholder følgende afsnit øverst side DUT-kompensation Det kommunale bloktilskud og de kommunale serviceudgifter løftes med 204 mio. kr. i 2014 (halvårseffekt) og 407 mio. kr. i 2015 og fremover. Kommunernes vilkår for implementering af reformen er forskellige. Derfor løftes bloktilskuddet ekstraordinært med 300 mio. kr. i 2014, 600 mio. kr. i 2015 og 2016 samt 300 mio. kr. i Disse midler fordeles efter objektive kriterier til kommuner med økonomiske udfordringer. Når afsnittet læses ekstra grundigt, kan det konstateres, at der gøres plads til 204 mio. kr. og 407 mio. kr. i servicerammen uden tilhørende finansiering dvs. kommunen skal selv finde finansiering Det eneste ekstra finansiering der tilføres bloktilskuddet er 300 mio. kr. i 2014, 600 mio. kr. i 2015 og 2016 samt 300 mio. kr. i Midlerne fordeles efter en nøgle, der forventes udmeldt en gang i løbet af ugen. Budgetseminar

32 Budget Behov for korrektion Den eneste ekstra finansiering i bloktilskuddet er det ekstraordinære tilskud til folkeskolereformen Pkt. 1 Løft til sundhed og pkt. 3 effektiviseringspotentiale til befordring med nettoudgifter på 2 mio. kr. er således ikke finansieret men forudsat finansieret indenfor de bestående rammer. Den centrale pulje til senere beslutning bør derfor korrigeres med 2 mio. kr. årligt fra 2014 Budgetseminar

33 Budget Kommunal sundhed Regeringen, KL og Danske Regioner er enige om følgende mål for den patientrettede forebyggelsesindsats: Færre uhensigtsmæssige genindlæggelser Færre forebyggelige indlæggelser Færre uhensigtsmæssige akutte korttidsindlæggelser Færre færdigbehandlede patienter, der optager en seng på sygehusene Budgetseminar

34 Budget Udgifter til overførselsindkomster På landsplan indgår udgifter til overførselsindkomster i alt 65,3 mia. kr. i 2014 Dette tal fremskrives til overslagsårene med KL s vækstskøn og indgår i skønnene over indtægterne fra de generelle tilskud Samtidighedsberegningen lokalt medfører, at kommunens regnskabstal 2012 på ca. 90 % af de samme udgifter fremskrives med KL s vækstskøn, først til 2014 og derefter i overslagsårene I 2014 anvendes altid de lokale skøn over udviklingen Såfremt de lokale skøn over udviklingen i overslagsårene medfører merudgifter i forhold til en KL fremskrivning af regnskabstallene, så reduceres med forskellen på udgiftssiden i hele nedrundede mio. kr. for at matche indtægtssiden Budgetseminar

35 Budget Udgifter til overførselsindkomster I ligger de lokale skøn under KL-fremskrivningen af regnskab 2012, derfor er der ikke behov for justering i overslagsårene Skulle KL s skøn på landsplan vise sig at være for høje, vil kommunen indgå i efterreguleringen 2 år efter det aktuelle år med kommunens andel Skulle KL s skøn på landsplan vise sig at være for lave, vil kommunen modtage sin andel af efterregulering 2 år efter det aktuelle år Realvækst fra Når der fastsættes budgetrammer i kommunen sker det via et budgetoplæg, hvor det sidste år i det godkendte budget 2013, dvs blot rulles med uændrede budgettal til KL har for udgifterne til overførselsindkomster forventet en gennemsnitlig realvækst på 1,2 % fra , der er indarbejdet med 9,412 mio. kr. i det politiske basisbudget i spil 1. Budgetseminar

36 Budget Anlæg Anlægsramme på 151 mio. kr. tillagt forventede overførsler fra og justeret med teknisk korrektionspulje fordeler sig således over årene: Nr. Mio. kr Anlægsramme jf Forventede overførsler Teknisk korrektionspulje I alt i spil 1 netto Budgetseminar

37 Budget Finans skatter og grundskyld Statsgarantien for 2014 på skatter, kirkeskatter og generelle tilskud anbefales som udgangspunkt Der er indarbejdet uændrede procenter og promiller, dvs. Personskat 26,5 pct. i alle årene Grundskyld 24,36 på øvrige ejendomme i alle år Grundskyld 7,20 på produktionsjord max. i alle år Hertil kommer dækningsafgift af offentlige ejendomme med: 8,75 af forskelsværdien 12,18 af grundværdien = 50% af kommunal grundskyld Budgetseminar

38 Budget Finans provenu skatter og grundskyld mm. Kort redegørelse for mer- eller mindre provenu i forhold til overslaget for 2014 i budget 2013 Nr. Mio. kr Personskatter Grundskyld m.v Selskabsskatter Generelle tilskud I alt indtægter Budgetseminar

39 Budget Udskrivningsgrundlag og afg.pligtige værdier Nr. Mio. kr Udskrivningsgrundlag¹ Afg.pligtige værdier øvrige² Afg.pligtige værdier produktionsjord max. 7,2 4 Afg.pligtige off. ejendommes forskelsværdier Afg.pligtige grundværdier off ¹ Udskrivningsgrundlag = skattepligtig personlig indkomst personfradrag ² Grundskyld øvrige ejendomme = 24,36 Budgetseminar

40 Budget Skatteprovenu af 1 % eller 1 Personskatter Provenu af 1 % i år 1 75 mio. kr. Heraf sanktion 75 % Netto provenu + 1% 19 mio. kr. Grundskyld m.m. Provenu af 1 i år 1 5,3 mio. kr. Heraf sanktion 75 % - 3,9 - - Netto provenu + 1 1,4 mio. kr. Budgetseminar

41 Budget Skattesanktioner Sanktionen er ens for stigninger og reduktioner Sanktionen udgør 75% af provenuet i år 1 50 % af provenuet i år 2 og 3 samt 25 % af provenuet i år 4 dvs. først fuld effekt af en skattestigning i år 5 Modsat ved en skattesænkning, da lægges 75 % oveni provenuet i år 1 osv. Skulle der landet over være en række kommuner, der sænker skatten ligeså meget som de kommuner, der ønsker at hæve skatten er der ingen sanktioner! Budgetseminar

42 Budget Over 61 år og skatteyder Tendensen for aldersgruppen år: Fra forbliver en stigende andel på arbejdsmarkedet. Andelen af lønmodtagere i aldersgruppen er steget fra 33 % i 2004 til 43 % i 2011 Fortsætter denne tendens vil andelen af lønmodtagere fra aldersgruppen i 2017 udgør 56 % Tendensen for aldersgruppen år: Fra 16 % i 2004 til 19 % i % vil være andelen i 2017 Tendensen for aldersgruppen over 70 år: Fra 3 % i 2004 til 5 % i % vil være andelen i 2017 Budgetseminar

43 Budget Befolkningens udvikling Befolkningsprognosen forudser følgende udvikling i udvalgte aldersgrupper: Budgetseminar

44 Budget De generelle tilskud Nr. Mio. kr Basisbudget Overslag i budget Forskel Forskellen kan især henføres til: Lavere serviceudgifter på 5,5 mia. kr., hvoraf 2,6 mia. kr. er udgangspunkt i budget 2013 fremfor aftale 2013 og forståelse med regeringen om reduktion på 2 mia. kr. samt det væsentligt lavere pris- og lønskøn Et væsentligt lavere beskæftigelsestilskud på 21,2 mio. kr. hvert år i budgetperioden Bortfaldet af det særlige tilskud til kvalitetfondsprojekter på ca. 20 mio. kr., der fra 2014 indgår i beregningen af balancetilskud med 2 mia. kr. Styrket finansiering i 2014 med 0,3 mia. kr. til folkeskolereformen. Budgetseminar

45 Budget Balancen på landsplan Balancen for kommunerne under ét Nr. Mia. kr Udgifter for kommunerne under ét 331,9 2 Indtægter for kommunerne under ét -336,1 Merindtægter netto på -4,2 3 Justeret for ekstra finansiering 3,0 4 Justeret for merfinansiering til folkeskoler 0,3 Balancetilskud -0,8 5 Kvalitetsfondstilskud ændres til bloktilskud 2,0 Balancetilskud i økonomiaftalen ,2 Budgetseminar

46 Budget De generelle tilskud Specifikation af de generelle tilskud fra Nr. Mio. kr Landsudligning Statstilskud Betinget balancetilskud Udligning af selskabsskat Udligning og generelle tilskud 5 Udligning og tilskud/tilsvar til udlændinge Budgetseminar Skøn omstilling af folkeskolen Tilskud til Ø kommuner Statstilskud ældreområdet Fortsættes 46

47 Budget De generelle tilskud Specifikation af de generelle tilskud fra Nr. Mio. kr Tilskud til bedre dagtilbud Bidrag til regioner Beskæftigelsestilskud I alt særtilskud Generelle tilskud i alt Budgetseminar

48 Budget Beskæftigelsestilskuddet Analyse af forventet udvikling på landsplan sammenholdt med lokal udvikling i beskæftigelsen for årene med henblik på at etablere samtidighed mellem udgifter og indtægter På beskæftigelse foreslås en eventuel justering at ske på indtægtssiden, fordi tilskuddet oplyses og ikke indgår i komplekse beregninger i KL s tilskudsmodel, som det er tilfældet med udgifter til overførselsindkomster Analysen viser, at der kun er et bud på udviklingen i ledigheden fra 2013 og 2014, der danner grundlag for fastsættelse af beskæftigelsestilskuddet i henholdsvis 2015 og 2016 Tilskuddet i 2014 er baseret på et større fald i ledigheden, end regeringen har skønnet i maj Budgetseminar

49 Budget Ansøgninger ved ministeriet Låneansøgninger Ordinær lånepulje 46 mio. kr. Kvalitetsfondsområdet 96 mio. kr. Ansøgning jf. 16 om tilskud som særlig vanskeligt stillet kommune Ansøgning jf. 17 om tilskud til kommuner med høj andel af borgere med sociale problemer Budgetseminar

50 Budget Renter og afdrag Nr. Mio. kr Basisbudget Overslag 2014 i budget Forskel Forskellen skyldes dels forventninger om merindtægter på forrentningen af de likvide aktiver som følge af øget obligationsbeholdning koblet med REPO forretninger efter behov dels afledte ydelser af de budgetterede lån på 20 mio. kr. i hvert af budgetårene samt stigende afdrag på lån til ældreboliger. Budgetseminar

51 Budget Udviklingen i den langfristede gæld Udviklingen i den langfristede gæld: Nr Langfristet gæld jf. spil Langfristet gæld jf i budget Forskel Forskellen i den langfristede gæld fra 2013 til 2014 på 38 mio. kr. kan henføres til lånoptagelse på 16,7 mio. kr. til regnskab 2012 og uforbrugte lånetilsagn til kvalitetfondsprojekter overført fra 2012 til 2013 med 22,2 mio. kr. Endvidere er der justeret med 20 mio. kr. i låneoptagelse i hvert år i budgetperioden samt de afledte,tilhørende afdrag fra Budgetseminar

52 Budget Balanceforskydninger På balanceforskydninger er reduceret med de tekniske korrektionspuljer på drift og anlæg med 57 og 32,5 mio. kr. i alle årene De største enkeltposter er kapitalindskud i AFRN på 4,678 mio. kr. i 2014 samt indskud i landsbyggefonden på 1,845 mio. kr. i 2014 faldende til 0,741 mio. kr. i 2015 og 0,868 mio. kr. i 2016 og i Budgetseminar

53 Budget Foventet primo beholdning 2014 Mio. kr. Kassebeholdning primo 2014 jf. byrådet 25. juni ,757 Forventet enkeltsag salgsindtægter - 2,800 Tvangsauktion Hammelev - 2,600 Effekt af 2. budgetkontrol 1,542 Forventet forsikringserstatning på løsøre 5,000 0-stilling afsatte midler til helhedsplan Vojens 4,000 Forventede overførsler p.t. på anlæg fra ,480 Forventet primo beholdning ,379 Budgetseminar

54 Aktuel økonomi Spørgsmål? Budgetseminar

55 Den videre proces i budgetlægningen

56 Den videre proces i budgetlægningen 27. august 2013 Budgetseminar II for det politiske niveau 2. september 2013 Borgmestermøde hos KL 3. september 2013 Økonomiudvalget første behandling af budgetforslaget Igangsætning af høringsproces hos høringsberettigede personer 17. september 2013 Byrådet første behandling af budgetforslaget Budgetseminar

57 Den videre proces i budgetlægningen 19. september 2013 Borgmestermøde hos KL 26. september 2013, kl Sidste frist for aflevering af beskrevne og politisk argumenterede ændringsforslag til budget september 2013 Ændringsforslag inkl. politisk argumentation offentliggøres 8. oktober 2013 Byrådet 2. behandler budgettet for Budgetseminar

58 Den videre proces i budgetlægningen 18. november 2013 Økonomiudvalget behandler takster, som en konsekvens af det vedtagne budget 26. november 2013 Byrådet behandler takster, som en konsekvens af det vedtagne budget Budgetseminar

59 Forslag til demografimodel Oplæg fra Voksen- og Sundhedsservice Budgetseminaret den 20. august 2013 Budgetseminar

60 Baggrund i demografiske udfordringer Serviceniveau under pres eller? Kilde: Indekseret: 2012 = indeks 100 Budgetseminar

61 Fakta og nøgletal på Ældreområdet 451 plejecenterpladser heraf 20 midlertidige Ca borgere er visiteret til hjemmepleje Ca borgere er visiteret til sygeplejen Korrigeret budget 2013: Gennemsnitsalder: - Plejecentre = 195 mio. kr. - Plejecentre = 82,04 år - Hjemmepleje = 110 mio. kr. - Hjemmeplejen = 77,36 år - Sygeplejen = 43 mio.kr. - Hjælpemidler = 42 mio. kr. hvoraf 20 mio. kr. vedrører ældre Udgiftsniveau Ældreområdet kr. pr. 65+ årig i 2013 priser B2013 Haderslev Kommune Regionen Hele landet Budgetseminar

62 Nuværende styringsprincipper på ældreområdet Byrådet Rammebudget uafhængigt af antallet af ældre UÆH Aktivitetsafregning (variabelt budget) Plejecentre, pakkemodel Budgetseminar Aktivitetsafregning (variabelt budget) Hjemmepleje, timeprismodel Rammebudget (fast budget) Hjemmesygepleje (inkl. dagcentre) og hjælpemidler 62

63 Indhold i demografimodel Demografimodellen skal tage højde for udgiftsudviklingen af følgende delområder. Budgetseminar

64 Hjemmepleje - beregningsmetode Aktivitetsniveauet i 2012 fastholdes for at estimere det forventede udgiftspres i årene fremefter. Alders gruppe Personlig Pleje (dag) Personlig Pleje (aften) Praktisk hjælp Modtager andel i pct. Visiterede ydelser pr. år (gnsn) Modtager andel i pct. Visiterede ydelser pr. år (gnsn) Modtager andel i pct. Visiterede ydelser pr. år (gnsn) 0-64 årige 0,45 pct. 126,30 timer 0,32 pct. 71,44 timer 0,43 pct. 23,36 timer årige 6,62 pct. 79,00 timer 5,40 pct. 64,13 timer 5,81 pct. 16,80 timer 80 + årige 38,73 pct. 89,26 timer 33,62 pct. 74,28 timer 35,91 pct. 17,21 timer Budgetseminar

65 Beregningsmodel med udgangspunkt i Hjemmepleje Udvikling i aldersgrupper frem til 2017 ifølge befolkningsprognosen 0-64 årige = borgere årige = 729 borgere 80 + årige = 394 borgere Med udgangspunkt i aktiviteten for 2012 kan den demografiske udvikling nu værdisættes. Tildeling i demografimodel for hjemmepleje/ fritvalgsområdet kr. netto Tildeling ifht Akkumuleret tildeling Budgetseminar

66 Hjemmesygepleje Samme metode anvendes til at estimere udgiftspresset på hjemmesygeplejen: Tildeling i demografimodel for hjemmesygepleje kr. netto Tildeling ifht Akkumuleret tildeling Budgetseminar

67 Hjælpemidler I regnskab 2012 forbrugte Haderslev Kommune 41,5 mio. kr. på hjælpemidler. Ikke alle udgifterne til de forskellige grupperinger af hjælpemidler korrelere med antallet af ældre. Følgende hjælpemiddelgrupperinger er relevante at inddrage i en demografimodel: Genbrugshjælpemidler (12,6 mio. kr. regnskab 2012) Inkontinensområdet (6,2 mio. kr. regnskab 2012) Kropsbårne hjælpemidler (1,2 mio. kr. i regnskab 2012) Udgiftspresset værdisættes ved at fremskrive forbruget i 2012 med stigningen i antallet af plus 65 årige i Haderslev Kommune: Tildeling i demografimodel for hjælpemidler kr. netto Tildeling ifht Akkumuleret tildeling Budgetseminar

68 Demografimodel - sammenfatning kr. netto Hjemmepleje Hjemmesyge pleje Hjælpemidler Total pr. år Akkumuleret Budgetseminar

69 Sammenligning af demografimodel med KORA-kortlægning Budgetlægning på ældreområdet en kortlægning af kommunernes demografimodeller og enhedsbeløb 84 pct. af kommunerne anvender demografimodeller på ældreområdet. Der er store forskelle på hvordan kommunerne anvender demografimodellerne. Betydelige forskelle i enhedsbeløb i de kommuner som anvender demografimodel Budgetseminar

70 KORA-undersøgelse Store forskelle på tallene! Gennemsnitlig ændring i hele kr. ved en ekstra borger på tre forskellige alderstrin: N = 53 kommuner med demografimodeller har oplyst enhedsbeløb. Budgetseminar

71 KORA-undersøgelse Regneeksempel: Samlet effekt for ældrebudgettet fra i X-købing Kommune på indbyggere: Sektorbudget Lav: 1,4 mio. Mellem: 3,9 mio. Høj: 8,9 mio. Gnms:4,8 mio. HK: 3,4 mio. Budgetseminar

72 KORA-undersøgelse Demografimodellernes delelementer er forskellige mellem kommunerne: Budgetseminar

73 Opmærksomhedspunkter ved indførelse af demografimodel Giver i udgangspunktet økonomisk sikkerhed i forhold til opretholdelse af serviceniveauet. Kan potentielt set reducere incitamentet til at tænke i nye og billigere løsninger, medmindre dette indarbejdes i tildelingsmodellen eller der er et rammeloft Risiko for at budgettildelingsmodellen ikke tager højde for samfundsudviklingen. F.eks. Sund aldring, velfærdsteknologi og rehabilitering. Sikrer i større grad, end rammebudgettering, at forholdet mellem serviceniveauerne opretholdes på tværs af serviceområderne. Budgetseminar

74 Genberegning og løbende vurdering af modellen I forhold til opmærksomhedspunkter foreslås det: At modellen genberegnes årligt f.eks. umiddelbart efter regnskabsaflæggelsen således at korrektioner i indeværende samt overslagsår kan indarbejdes i 1. budgetkontrol. Herved opsamles effekt af sund aldring, velfærdsteknologi og rehabilitering At der skabes parallelitet til skole- og dagtilbudsområdet som er underlagt tilsvarende reguleringsmodel ifht. forskydninger i forventet aktivitet som følge af ændringer i børnetallet At budgetmodellen indarbejdes som fast element i budgetproceduren (tilsvarende skole- og dagtilbudsområdet) Budgetseminar

75 Behandling i Udvalget for Ældre og Handicappede den 24. juni Udvalget for Ældre og Handicappede godkender oplæg til demografimodel med henblik på præsentation for Byrådet på budgetseminaret i august Udvalget for Ældre og Handicappede anbefaler, at der senest fra budgetåret 2015 er indarbejdet en budgetmodel på ældreområdet som regulerer den demografiske udvikling Budgetseminar

76 Procesplan for effektiviseringsmål i budget v/kommunaldirektør Willy Feddersen

77 Økonomiudvalget 13. maj 2013 Beslutning om at fastsætte et effektiviseringsmål på 10 mio. kr. i mio. kr. i mio. kr. i 2017 og årene fremover Direktionen skal redegøre for processen på budgetseminaret Resultatet af processen foreslås præsenteret for det nye byråd på første budgetseminar i 2014 Budgetseminar

78 Baggrund for beslutningen Den demografiske udvikling ændrer sig Stram statslig styring af de økonomiske rammer for kommunerne, incl. begrænset vækst Principper for samarbejde mellem parter på det offentlige arbejdsmarked om modernisering (erstatter trepartsaftalen) Samfundsmæssige ændringer Fagligheder, metoder og teknologier ændres Budgetseminar

79 Formålet med effektiviseringsprocessen Lavest mulige omkostning til det besluttede service- og kvalitetsniveau Udvikle en virksomhedskultur og bruge effekten af den med fokus på effektivisering og tryghed i ansættelsen med begejstring for at bruge faglighed og erfaring med medborgerskab som kernen i produktionen med faglighed, metoder og teknologier som de ansattes fundament Udarbejde katalog med forslag til effektiviseringer Indfri effektiviseringsmålene med en målsætning om ikke at sænke serviceniveauet Udmønte effektiviseringstiltag, som aftalt mellem KL og regeringen Budgetseminar

80 Aktører Ejerskab, opfølgning og prioritering Medborgerskab og involvering Kendskab til opgaverne og Tryghedsordning Budgetseminar

81 Metoder Organisationstilpasning og udvikling Strukturtilpasning og ændringer Opgaveplacering Arbejdets tilrettelæggelse fagligheder, arbejdsgangsanalyser o.lign. Forstyrrelser Digitalisering og anvendelse af ny teknologi Innovation inspiration fra andre organisationer Udbud og konkurrenceudsættelse Budgetseminar

82 Organisering og procesplan Styregruppe: Direktionen og medarbejderrepræsentanter udpeget af HovedMed Projektgruppe: Stabskollegiet Projektledelse: Stabschef Søren Lorenzen, Voksen- og Sundhedsservice Budgetseminar

83 Organisering og procesplan 1. Økonomiudvalget den 12. august Budgetseminaret den 20. august HovedMed den 22. august Byrådet den 16. september Oktober 2013 involvering af ansatte 6. December 2013 status til Økonomiudvalg og Byråd 7. Primo 2014 brugerinvolvering 8. Foråret resultatet præsenteres for Byrådet Budgetseminar

84 Budgetseminar Udvalgte nøgletal Udvalgte ECO-nøgletal til budgetseminaret den 20. august 2013 Du kan gå til den ønskede side ved, at klikke på teksten. Når du kommer om på den ønskede side, kan du gå retur til indholdsfortegnelsen ved at klikke på linket øverst til højre INDHOLDSFORTEGNELSE: Side Folkeskolen 2 Børnepasning 4 Børn og unge med særlige behov pr årig Sundhedstjenester Tandpleje 10 Sundhed- og tandpleje Sundhedsvæsen, genoptræning og forebyggelse 14 Ældreområdet 16 Voksne med særlige behov Natur og Miljøbeskyttelse Redningsberedskab 22 Vejvæsen 24 Fritid, biblioteksvæsen og kultur 26 Kontanthjælp 28 Sygedagpenge 30 Administration 32 Budgetseminar

85 Budgetseminar Spørgsmål og afslutning v/borgmesteren Budgetseminar

86 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade Haderslev Tlf Fax august 2013 Sagsident: 13/18980 Lb.nr Sagsbehandler: Jens G. Møller/Brit B. Christensen Dir. tlf. Bilag 1: Specifikation af lov- og cirkulærekonsekvenser samt 2. budgetkontrol og beslutninger på Økonomiudvalgets møde den 12. august 2013 Tabel 1: Konsekvenser af Lov- og cirkulæreprogram Lov og cirkulære (beløb i kr.) Serviceudgifter Arbejdsmarkedsudvalget Udvalget for Børn og Familier Udvalget for Plan og Miljø Udvalget for Sundhed og Forebyggelse Udvalget for Ældre og Handicappede Økonomiudvalget Beredskabskommissionen Ændringer i serviceudgifter Lovbundne udgifter Arbejdsmarkedsudvalget Udvalget for Børn og Familier Økonomiudvalget Ændringer i lovbundne udgifter Tabel 2: Konsekvenser af 2. budgetkontrol budgetkontrol 2013 (beløb i kr.) Serviceudgifter Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Plan og Miljø Udvalget for Ældre og Handicappede Økonomiudvalget (Serviceudgifter) Økonomiudvalget (Puljer) Ændringer i serviceudgifter Tabel 3: Konsekvenser af budgetopfølgning på det lovbundne område Lovbundne område (beløb i kr.) Lovbundne udgifter Arbejdsmarkedsudvalget Økonomiudvalget Ændringer i lovbundne udgifter Tilbage 1/2

87 Tabel 4: Beslutninger på Økonomiudvalgets møde den 12. august 2013 Beslutninger på Økonomiudvalgets møde 12. august 2013 (beløb i kr.) Serviceudgifter: Økonomiudvalget (puljer) Økonomiudvalget (puljer) Udvalget for Ældre og handicappede Ændringer i serviceudgifter Lovbundne udgifter: Arbejdsmarkedsudvalget Ændringer i lovbundne udgifter Tabel: 4: Samlet oversigt på udvalgsniveau efter indarbedelse af tabel 1,2, 3 og 4. Bel øb i kr. og 14-pri s er a) Serviceudgifter: 1 Arbejds ma rkeds udva l get Udva l get for Børn og Fa mi l ier Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Plan og Miljø Udvalget for Sundhed og Forebyggelse Udvalget for Ældre og Handicappede Økonomiudvalget Beredskabskommissionen Centra l e puljer (l ønpul jer)¹ a) Serviceudgifter i alt b) Central refusionsordning: 1 Udvalget for Børn og Familier Udvalget for Ældre og Handicappede b) Central refusionsordning i alt c) Lovb undne udgifter: 1 Arbejds ma rkeds udva l get Udva l get for Børn og Fa mi l ier Udvalget for Ældre og Handicappede Økonomiudvalget c) Lovbundne udgifter i alt d) Aktivitetsbestemt medfinansiering, i alt e) Ældre, i alt f) Nettodrift i alt fordelt på udvalg (a+b+c+d+e=f) Afrundinger forekommer Tilbage 2/2

88 HADERSLEV KOMMUNE 12. august 2013 Økonomi og Udbud 13/18980 lb.nr Spil 1- Politisk basisbudget efter Økonomiudvalget den 12. august 2013 Tabel 1: Indtægter og udgifter Mio. kr Indtægter: 1 Personskatter Selskabskatter Grundskyld og øvrige skatter Generelle tilskud Lånoptagelse a) Indtægter i alt Udgifter: 1 Renter Afdrag Balanceforskydninger Pris- og lønfremskrivninger Anlæg udgifter ¹ Anlæg indtægter ¹ Drift netto² Drift Effektiviseringsmål b) Udgifter i alt c) Netto budget (a+b=c) = henlæggelse - = træk på kassen ¹ Inkl. overførte midler fra 2013, ² Se specifikation i tabel 3 nedenfor Tabel 2: Udvikling i kassen Mio. kr Primobeholdning ¹ Nettoeffekt på kassen (c+d) Ultimo beholdning (disponibel) Heraf varmeforsyning Saldo deponerede beløb ¹ Primobeholdning baseret på Byrådets møde den 26. juni 2013 tillagt kendte poster med effekt på kassen Tabel 3: Specifikation af driftsudgifterne netto Mio. kr Serviceudgifter i alt ¹ Udgifter til overførsler inkl. forsikrede ledige Aktivitetsbestemt medfinanisiering i alt Central refusionsordning i alt Ældre, i alt Effektiviseringsmål Drift netto Tabel 4: Udvikling i langfristet gæld*) Mio. kr Den kommunale langfristede gæld *) Ekskl. lån til ældreboliger og jordforsyning. Tilbage

89 Tabel A: Økonomiudvalgets basisbudget ? - Drift fordelt på udvalg Beløb i kr. og 14-priser a) Serviceudgifter: 1 Arbejdsmarkedsudvalget Udvalget for Børn og Familier Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Plan og Miljø Udvalget for Sundhed og Forebyggelse Udvalget for Ældre og Handicappede Økonomiudvalget Beredskabskommissionen Centrale puljer (lønpuljer)¹ a) Serviceudgifter i alt b) Central refusionsordning: 1 Udvalget for Børn og Familier Udvalget for Ældre og Handicappede b) Central refusionsordning i alt c) Lovbundne udgifter: 1 Arbejdsmarkedsudvalget Udvalget for Børn og Familier Udvalget for Ældre og Handicappede Økonomiudvalget c) Lovbundne udgifter i alt d) Aktivitetsbestemt medfinansiering, i alt e) Ældre, i alt f) Nettodrift i alt fordelt på udvalg (a+b+c+d+e=f) ¹ Elementer fra økonomiaftalen (pkt. 1-3 i tabel nedenfor) er samlet i et beløb under centrale puljer til udmøntning efter særskilt beslutning. + = merudgifter/mindre indtægter - = mindre udgifter/merindtægter Afrundinger forekommer Politiske beslutninger på mødet den 12. august 2013 Nr. Forslag i 14-priser T.kr S 1 Løft til sundhed under UÆH S 2 Tilskud til implementering af folkeskolereform¹ S 3 Effektiviseringspotentiale befordring S 4 Handleforslag udarbejdes S 5 Teknisk korrektionspulje på drift S 6 Andet på serviceudgifter I alt på serviceudgfter L 7 Samtidighed lovbundne udgifter L 8 Andet på lovbundne udgifter I alt på lovbundne udgifter D I alt forslag på drift A 9 Teknisk korrektionspulje på anlæg F 10 Modpost på balanceforskydninger i 14-PL I alt politiske forslag Pkt : Afsættes i pulje under Økonomiudvalget Pkt. 4: Handleforslag udarbejdes af Udvalget for Kultur og Fritid med kr. og Udvalget for Ældre og Handicappede med kr., således de udmeldte budgetrammer overholdes. Budgetlovens krav om driftsbalance: Indtægter jf. dranst 4 Renter og dranst 7 Finansiering Indtægter i alt dranst 4 og Udgifter jf. dranst 1 og Fratrukket konto , gr. 001 og Udgifter i alt jf. dranst 1 og 2 mv Netto (krav = indtægter skal være større end udgifter) Tilbage

90 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 FOLKESKOLEN GRAF 6.13 Haderslev Kommune Udgiftsniveau Folkeskolen (2013 priser) #REFERENCE! Haderslev Kommune #REFERENCE! Smln.gruppen #REFERENCE! Regionen #REFERENCE! Hele landet Nettodriftsudgift pr årig B B2013 Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet priser: Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet Trukket 29. juli af 33 Folkeskolen Til oversigten

91 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 KORA, Det Nationale Institut for Kommuners og Regioners Analyse og Forskning Administrationens bemærkninger til udviklingen i nøgletallet: Folkeskolen Det lave udgiftsniveau er genkendeligt som følge af besparelserne som blev indfaset i 2011 og 12. Skoleområdet kom samlet set ud med et mindreforbrug i 2012, hvilket forklarer at budget 2013 ligger over regnskab Regnskabsoplysningerne stammer fra Danmarks Statistikbank Der er tale om nettodriftsudgifter. Befolkningstallene, der er opgjort pr. 1. januar 2012, stammer fra Danmarks Statistikbank. Trukket 29. juli af 33 Folkeskolen Til oversigten

92 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 BØRNEPASNING GRAF 5.13 Haderslev Kommune Udgiftsniveau Børnepasning (2013 priser) #REFERENCE! Haderslev Kommune #REFERENCE! Smln.gruppen #REFERENCE! Regionen #REFERENCE! Hele landet Nettodriftsudgift pr. 0-5 årig B B2013 Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet priser: Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet Trukket: 30. juli af 33 Børnepasning Til oversigten

93 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 KORA, Det Nationale Institut for Kommuners og Regioners Analyse og Forskning Administrationens bemærkninger til udviklingen i nøgletallet: Børnepasning Det faldende udgiftsniveau afspejler de gennemførte besparelser fra 2011 som er fuldt indfaset i 2012 og 13. Regnskabstallet for 2012 viser en stigning, hvilket skyldes at opsparede midler blev frigivet i dette år. Det forventes at regnskab 2013 vil fortsætte tendensen med faldende udgiftsniveau. Socioøkonomisk pulje på 4,7 mio. kr. er ikke indeholdt i tallet for budget 2013 da puljen er vedtaget efterfølgende og ECO nøgletallene benytter kun vedtaget budget. Det forventes dog at Udgifterne til børnepasning fortsat vil ligge lavt sammenlignet med andre kommuner. Regnskabsoplysningerne stammer fra Danmarks Statistikbank Der er tale om nettodriftsudgifter. Befolkningstallene, der er opgjort pr. 1. januar 2012, stammer fra Danmarks Statistikbank. Trukket: 30. juli af 33 Børnepasning Til oversigten

94 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV GRAF 8.63 Haderslev Kommune Udgiftsniveau Børn og unge med særlige behov pr årig (2013-priser) #REFERENCE! Haderslev Kommune #REFERENCE! Smln.gruppen #REFERENCE! Regionen #REFERENCE! Hele landet Kr. pr årig B B2013 Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet priser: Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet Trukket: 29. juli af 33 Børn og unge m særlige behov Til oversigten

95 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 KORA, Det Nationale Institut for Kommuners og Regioners Analyse og Forskning Administrationens bemærkninger til udviklingen i nøgletallet: Børn og unge med særlige behov pr årig Det lave budgettal for 2013 skyldes den budgetreduktion som blev indfaset i Forbruget i 2013 forventes imidlertid ikke at blive lavere end i Regnskabsoplysningerne stammer fra Danmarks Statistikbank Der er tale om nettodriftsudgifter. Befolkningstallene, der er opgjort pr. 1. januar 2012, stammer fra Danmarks Statistikbank. Trukket: 29. juli af 33 Børn og unge m særlige behov Til oversigten

96 Haderslev Kommune Sommeren 2013 Kommunale sundhedstjenester 1000 Kommunale Sundhedstjenester Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet 900 kr. pr årig B2013 Kommunale sundhedstjenester kr. pr årig B2013 Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet Administrationens bemærkninger til udviklingen i nøgletallet: Sundhedstjenester De kommunale sundhedstjenester indeholder Sundhedsplejen Kommunallæger og Sundhedscenter Schaumannn. For sundhedsplejen gælder at 20 % af lønningerne til de rådgivende teams er udkonteret på andre områder og indgår derfor ikke i disse tal. Dette skyldes at de rådgivende teams også udfører opgaver af mere social karakter. Regnskabsoplysningerne stammer fra Danmarks Statistikbank Der er tale om nettodriftsudgifter. Befolkningstallene, der er opgjort pr. 1. januar 2012, stammer fra Danmarks Statistikbank. Til oversigten Sid 8 af 33 Sundhedstjenester

97 Haderslev Kommune Sommeren 2013 Til oversigten Sid 9 af 33 Sundhedstjenester

98 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 TANDPLEJE GRAF 9.63 Haderslev Kommune Udgiftsniveau Tandpleje (2013-priser) 2000 Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet Nettodriftsudgift pr årig B B2013 Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet priser: Haderslev Kommune Smln.gruppen Regionen Hele landet Trukket: 29. juli af 33 Tandpleje Til oversigten

99 Haderslev Kommune ECO-Nøgletal Sommeren 2013 KORA, Det Nationale Institut for Kommuners og Regioners Analyse og Forskning Administrationens bemærkninger til udviklingen i nøgletallet: Tandpleje Udgifterne til tandpleje i Haderslev Kommune ligger generelt på et højt niveau i forhold til de øvrige kommuner i Region Syddanmark, kommunerne i sammenligningsgruppen og på landsplan Nøgletallet er beregnet ud fra de samlede konterede udgifter til kommunal tandpleje. I denne sammenhæng påvirkes nøgletallene for Haderslev Kommune af, at kommunen driver en i forhold til region og sammenligningskommuner meget stor omsorgstandpleje. Dertil er samtlige fællesudgifter til den hidtidige drift af kommunens andel af Sundhedscenter Schaumann konteret i Tandplejen. Trukket: 29. juli af 33 Tandpleje Til oversigten