Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 1 opfølgning på beslutninger fra tidligere møder.

Transkript

1

2 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Bispegade Nykøbing F. Tlf Tlf. direkte Mobil Fax Dato 8. december 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 1 opfølgning på beslutninger fra tidligere møder. Sagsfremstilling a. Der orienteres om det videre arbejde med strategiudvikling. VUC Storstrøms nuværende strategi udløber ved udgangen af Arbejdet med at udvikle en ny strategi gældende for blev sat i gang af bestyrelsen på et strategiseminar den 29. september 1. oktober, hvor nedenstående seks hovedtemaer til strategien blev drøftet: Den professionelle medarbejder den kompetente medarbejder Uddannelsernes tilrettelæggelse og undervisningens tilrettelæggelse og organisering Kommunikation Kvalitetssikring VEU/Arbejdsmarkedsrelateret uddannelse Internationalt perspektiv På baggrund af drøftelserne på strategiseminaret udarbejdes en række udsagn, som vil være styrende for det videre arbejde. Til strategien formuleres delstrategier indenfor en række områder. Det kan fx være indenfor IT/digitalisering VEU Plan for øget fastholdelse af studerende Kompetenceudviklingsplan Kommunikationsplan Strategiarbejdet gennemføres efter nedenstående tidsplan. Dato Emne Uge 12 marts 2015 Færdig strategi forelægges til bestyrelsens godkendelse 4/ Strategioplæg drøftes i Lederforum 30. januar 2015 Fælles kursistrådsmøde hovedemnet er input til ny strategi 22. januar 2015 Møde med personalet i Vordingborg med input til strategi, kl januar 2015 Teammøder i IT-team og VEU-team med input til strategi. 20. januar 2015 Møde med personalet i Nykøbing F. med input til strategi, kl januar 2015 Møde med personalet i Faxe med input til strategi, kl januar 2015 Møde med personalet i Næstved med input til strategi, kl januar 2015 Møde med personalet i Nakskov/Maribo med input til strategi, kl / MIO-udvalget giver input til strategien 31/ Møde med pædagogisk råds formandskab forelæggelse af strategiproces og aftaler om personalemøder på afdelingerne 28/9 1/ Bestyrelsens strategiseminar

3 b. Henvendelse fra bestyrelsen for Næstved Sprog- og integrationscenter om afslag på ansøgning om driftsoverenskomst. Bestyrelsen besluttede på sit møde den 27. maj at meddele Næstved Sprog- og Integrationscenter og Guldborgsund Sprog- og integrationscenter afslag på ansøgning om driftsoverenskomst på FVU-området i dansk på alle 4 trin. Efterfølgende har bestyrelsen for Næstved Sprog- og integrationscenter rettet henvendelse til Undervisningsministeriet og uddybet deres manglende forståelse for afslaget. Bilag Korrespondance mellem bestyrelsen for Næstved Sprog- og integrationscenter og VUC Storstrøm Henvendelse til Undervisningsministeriet fra bestyrelsen for Næstved Sprog- og integrationscenter. Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller at: Bestyrelsen tager orientering om strategiarbejdet til efterretning. Bestyrelsen drøfter om henvendelsen fra Næstved Sprog- og integrationscenter giver anledning til at revurdere afslag på driftsoverenskomst. Beslutning

4 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Økonomiafdelingen Bispegade Nykøbing F. Tlf Tlf. direkte Mobil Dato 1. december 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2a Økonomirapport pr. 30. september Resumé I denne sag forelægges VUC Storstrøms regnskab for 3. kvartal 2014 til bestyrelsens godkendelse. Regnskabet for perioden udviser et driftsoverskud på kr ,- mod et budgetteret overskud på kr ,- eller kr ,- mere end forventet. Der er gennemført uddannelsesaktivitet svarende til 1.369,3 årselever (ÅE) mod forventet 1.368,3 ÅE. Gennemført aktivitet i de første 3 kvartaler samt forventningerne til 4. kvartal 2014 giver ikke anledning til justering af forventningerne til det samlede økonomiske resultat for Således forventes det samlede årselevtal at blive 1.421,9. Det samlede resultat for 2014 forventes at medføre et overskud på kr ,-. Den likvide beholdning udgør pr. 30. september 2014 kr ,- mod sidste år ved samme tid kr ,-. Sagsfremstilling Økonomirapporten for VUC Storstrøm pr. 30. september 2014 er vedlagt som bilag Regnskab 3. kvartal 2014: Kolonnerne Budget, Forbrug og Afvigelse viser budget og regnskab samt afvigelse for 3. kvartal år 2013, hvor budget er det senest vedtagne af bestyrelsen. Budget og forbrug er periodiseret i forhold til, hvor meget de belaster kvartal Statstilskuddet er bogført ud fra den faktiske/indberettede aktivitet i kvartal Aktivitet 1-3. kvartal 2014 (ÅE) Afviklet Estimat Afvigelse Afvig kvt GSK 5,4 5,0 0,4 8,0 % 10,7 HF2 285,3 279,0 6,3 2,3 % 277,0 HFe 443,8 441,7 2,1 0,5 % 410,4 AVU 514,2 514,0 0,2 0,1 % 400,8 FVU 105,1 112,4-7,3-6,5 % 85,8 OBU 11,2 13,2-2,0-15,2 % 9,0 Andet 4,3 3,0 1,3 43,3 % 3,6 I ALT 1.369, ,3 1,0 0,1% 1.197,3

5 Der er gennemført uddannelsesaktivitet svarende til 1.369,3 Årselever (ÅE) mod forventet 1.368,3 ÅE, svarende til en ændring på 1,0 ÅE eller en ændring på 0,1 % Der er en stigning i statstilskuddet i kvartal på kr ,- som følge af ændring i aktiviteten. Deltagerbetaling og andre indtægter er ændret med kr ,-. Netto er det en stigning på kr ,-. Driftsomkostninger ligger i perioden lidt under det budgetterede, hvilket primært skyldes periodeforskydninger. Likviditeten pr. 30. september 2014 udgør kr ,- sammenholdt med kr ,- på samme tidspunkt i Fald i likviditet skyldes betalinger for igangværende byggesager samt ekstra stort tilgodehavende hos Undervisningsministeriet. Årsestimat 2014 Kolonnerne Budget 4. kvartal, Ankerbudget, Budget sidste møde, Nyt årsestimat og afvigelser viser udviklingen og forventningerne til det nye årsresultat Ankerbudget viser det af bestyrelsen vedtagne budget pr. 12. december Nyt Estimat er sammensat af budget 4. kvartal samt afviklet kvartal 2014 og afspejler forventningerne (nyt estimat) til året Det samlede årselevtal skønnes at blive 1.421,9. Den skønnede uddannelsesaktivitet for 2014 giver ikke anledning til væsentlige justeringer af det samlede budget 2014 hverken på indtægter eller udgifter. Udvikling i aktivitet år 2014 (ÅE) Ankerbudget Sidste Nyt Estimat Afvigelse Afvig. Estimat GSK 6,0 5,0 5,0 0,0 0,0% HF2 291,0 279,0 279,0 0,0 0,0% Hfe 424,0 450,7 450,7 0,0 0,0% AVU 464,0 539,0 539,0 0,0 0,0% FVU 133,0 127,9 127,9 0,0 0,0% OBU 16,5 17,3 17,3 0,0 0,0% Andet 3,0 3,0 3,0 0,0 0,0% I ALT 1.337, , ,9 0,0 0,0 % Der er ikke fundet anledning til at ændre i forventede årselever Der forventes en ændring af overskuddet på kr ,-, således at det samlede estimat for årets resultat forventes at blive et samlet overskud på kr ,-. Den samlede aktivitet er ikke ændret, hvorfor der ikke er sket ændringer i omsætningen. Udgiften til undervisningens gennemførelse er budgetteret med ekstra udgifter som følge af disponering af omstillingsreserven. Der er budgetteret med udvikling af pædagogisk IT, udsmykning af bygning i Vordingborg mv. Til administration er afsat ekstra midler til indretning af ny bygning. På bygningsområdet er der sket mindre justeringer som følge af ændringer i byggerier.

6 Bilag Resultatopgørelse pr. 30. september Status pr. 30. september 2013 Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller at Bestyrelsen godkender økonomirapporten pr. 30. september Beslutning

7 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Økonomiafdeling Bispegade Nykøbing F. Tlf Tlf. direkte Mobil Fax Dato 4. december 2013 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2b - Revisionsprotokollat af 2. december 2014 til bestyrelsens godkendelse. Resumé VUC Storstrøm har modtaget revisionsprotokollat af 2. december 2014 fra Deloitte. Revisionen af årsregnskabet for 2014 er påbegyndt, og Deloitte vil med revisionsprotokollatet af 2. december 2014 orientere bestyrelsen om de planlagte revisionshandlinger og redegøre for resultatet af revisionen til dato. Revisionsprotokollatet fremlægges til bestyrelsens godkendelse og underskrift. Sagsfremstilling Revisionen af årsregnskabet for 2014 vil være koncentreret om følgende regnskabselementer og områder: Omsætning, herunder specielt tilskud Gager og lønninger Projekter Forvaltningsrevision. I revisionsprotokollatet giver Deloitte kommentarer til den udførte revision inden for følgende områder: Materielle anlægsaktiver Likvide midler Generel revision af lønninger og gager Forvaltning af skolens midler økonomistyring Sparsommelighed - effektivitet Skolens økonomiske situation Navision Stat Revisionsprotokollatet har ikke givet anledning til bemærkninger fra revisionen. Bilag Revisionsprotokollat af 3. december 2013 Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller, at: Bestyrelsen godkender revisionsprotokollat af 3. december Beslutning

8 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Bispegade Nykøbing F. økonomiafdeling Tlf Tlf. direkte Fax Dato 9. december 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2c Budget Resume Budget 2015 forelægges i denne sag til vedtagelse i VUC Storstrøms bestyrelse. Med baggrund i en forventet uændret uddannelsesaktivitet i 2015 sammenlignet med 2014 vurderes den samlede uddannelsesaktivitet i 2015 at udgøre 1.435,5 årselever. Budgettet udviser et forventet overskud på kr ,-. Sagsfremstilling I denne sag forelægges det endelige budgetforslag 2015 til vedtagelse i bestyrelsen. For en mere detaljeret beskrivelse af budgettets indhold henvises til bilaget forslag til budget Budgettet drøftes i MIO-udvalget den 10. december Budget 2015 Budget 2015 omhandler de økonomiske konsekvenser ved drift af VUC Storstrøm for perioden 1. januar 31. december Budgettet er baseret på de forventede udbud af uddannelser for 2015 fordelt på 5 afdelinger og 2 undervisningssteder. I budgettet indgår de udmeldinger, som er kommet omkring finanslovsaftalen for Budgetforslag 2015 kan opsummeres i nedenstående økonomisk oversigt: Resultatopgørelse i kr. Budget 2015 Estimat 2014 Regnskab 2013 Omsætning Driftsomkostninger Resultat af ordinær drift Finansielle omkostninger Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster Årets resultat Overskudsgrad 0,7 % 2,1 % 2,9 % Overordnede budgetforudsætninger 2015 De overordnede aktivitetsforudsætninger for budget 2015 fremgår af nedenstående. 1

9 Budget 2014 byggede på en forventning om en samlet uddannelsesaktivitet på VUC Storstrøm på i alt 1.337,5 årselever. Uddannelsesaktiviteten i 2014 bliver mindst 1.421,9 årselever, hvilket er betydeligt større end forventet. Der har i 2014 således været tale om en vækst i uddannelsesaktiviteten på 9,7 % i forhold til aktiviteten i En tilsvarende vækst forventes ikke i Budget 2015 bygger på en forventning om en uddannelsesaktivitet på niveau med eller ganske lidt over uddannelsesaktiviteten i Til grund for overvejelserne om forventningerne til uddannelsesaktiviteten i 2015 ligger en række forhold, hvoraf her skal fremhæves to. 1. Kontanthjælpsreformen har i 2014 medført et betydeligt merindtag primært på AVU. I 2015 forventes det, at uddannelsesaktiviteten som følge af kontanthjælpsreformen vil fastholde sit nuværende niveau. 2. Erhvervsuddannelsesreformen træder i kraft 1. august VUC Storstrøm har indgået samarbejde med erhvervsskolerne i vores område med henblik på at sikre unge voksne, der ikke opfylder adgangskravet til erhvervsuddannelser, et grundlæggende alment kompetencegivende uddannelsesforløb, der giver mulighed for at opfylde adgangskravet til erhvervsuddannelserne. Der lægges ud med et tilbud om opkvalificeringsforløb allerede i foråret; men den største aktivitet forventes først til efteråret Det antages, at der vil være et vist overlab mellem målgrupperne, der uddannes som følge af kontanthjælpsreformen eller som følge af erhvervsuddannelsesreformen. Fælles- og bygningstaxameter Statstilskuddet til undervisning viser en stigning, selv om der regnes med næsten uændret aktivitet. Dette skyldes, at fælles- og bygningstaxameter udbetales tidsforskudt. Der er en merindtægt i 2015 på ca. kr ,- kr. som følge af stigende aktivitet fra 2013/14. Der er ingen omstillingsreserve i Pædagogikum taxameter Efter dialog og aftale med Lederforeningen og GL bliver ordningen justeret, så det fremover kun er de skoler, der uddanner pædagogikum-kandidater, der får tilskud til dette arbejde, og taxametret forhøjes med 100 % i 2015 og gennemføres ved omlægning af undervisningstaxametrene på 1 %. VUC Storstrøm forventer at uddanne 7 medarbejdere fra efteråret Socialt taxameter Med finanslovsaftalen for 2015 indføres et socialt taxameter på ungdomsuddannelserne. Det er hensigten, at det sociale taxameter skal give skoler med mange frafaldstruede elever bedre muligheder for at iværksætte målrettede indsatser til at forebygge frafald - for eksempel mentorordninger og styrket undervisningsdifferentiering. Det sociale taxameter omfatter for VUC Storstrøms vedkommende hf2. 55 % af de optagne studerende på VUC Storstrøms hf2-uddannelse opfattes som frafaldstruede, og udløser derfor et tilskud på ca. kr ,- pr. årselev i socialt taxameter. Det sociale taxameter forventes således at medføre en indtægt på ca. kr ,- i Midlerne foreslås anvendt i 2015 til udvikling af studiemiljøet i form af Mentorfunktioner Talentcamps Evalueringskultur mere individuel faglig vejledning. Udvikling af det æstetiske studiemiljø. I efteråret 2014 afsatte bestyrelsen kr ,- til udvikling af det æstetiske studiemiljø på VUC Storstrøm. I 2015 skal arbejdet hermed videreføres. Implementering af initiativer beskrevet i VUC Storstrøms kvalitetssikringsplan. Arbejdstidsregler På begge lærerområder er de nye arbejdstidsregler implementerede. På hf-området er det andet år, at vi arbejder med den ny overenskomst, og på AVU-området har vi siden den 1. august 2014 arbejdet med ny overenskomst. Alle lærergruppers arbejdstidsforhold er således normaliseret i forhold til det øvrige arbejdsmarked. Målet med de nye arbejdstidsregler er at sikre et kvalitetsløft på alle uddannelser. Udfordringerne for VUC Storstrøm kan kort beskrives således: For mange studerende falder fra Mere sammensat studentergruppe stiller større krav til undervisningen 2

10 For få vælger en erhvervsuddannelse For få vælger en erhvervsakademiuddannelse For få voksne (ufaglærte og kortuddannede) opkvalificeres til faglært niveau pga. manglende basale kompetencer De nye arbejdstidsregler er indført med diverse lokale regelgrundlag, der bla beskriver fordelingen af lærernes opgaver til klassisk undervisning og lærernes opgaver til andre former for samvær med de studerende med et direkte læringsformål. Et er imidlertid at udarbejde et regelgrundlag, noget helt andet er det at implementere den kulturforandring, som de nye arbejdstidsregler også er udtryk for. Det er ledelsens opfattelse, at vi er godt på vej også med kulturforandringen; men det tager tid, og derfor skal der også i 2015 arbejdes med de nye og bedre muligheder, som de nye arbejdstidsregler har åbnet til at skabe: Flere og bedre undervisningstimer (bredt undervisningsbegreb) Mere tid mellem lærer og studerende til undervisning og læring Mere lektiehjælp og skriftligt arbejde sammen med en lærer Mere håndholdt, differentieret undervisning, elevtilpasset undervisning, fx ved holddeling, tolærerordninger m.v. Mere individuel faglig vejledning løbende evaluering og opfølgning Det er af afgørende betydning, at der udvikles nye modeller for etablering af mere studentertilpasset undervisning. Målet er at vore studerende får mere tid sammen med deres lærere, end det har været muligt i de hidtidige overenskomster. På den måde udvikles uddannelsestilbuddet og de studerendes muligheder for at gennemføre deres uddannelse forøges. Der er iværksat en række omlægninger af uddannelsestilbuddet, der skal bidrage til at øge de studerendes gennemførelse: Omlægning af undervisningen til flere korte (typisk ½-årlige) uddannelsestilrettelæggelser. Lektieminimerende/inkluderende uddannelsestilrettelæggelser. Omlagt skriftlighed hvor det traditionelle rettearbejde erstattes delvis af lærertilstedeværelse under de studerendes skriveproces er blandt de tiltag, der allerede er iværksat, og som der skal videreudvikles på i VUC Storstrøm har gennem længere tid arbejdet med at opdatere og modernisere fjernundervisningskonceptet, så dette tager hensyn til den moderne teknologis muligheder og den hermed forbundne pædagogik og didaktik. Dette arbejde sker løbende via møder mellem fjernundervisningslærerne, hvor der arbejdes målrettet med gensidig inspiration og videndeling, brug af videokonferencer, konvertering af undervisningsmaterialer til i- bog, videoproduktioner til undervisningsbrug og kursisternes evaluering af fjernundervisningen som tilrettelæggelsesform. Der er ikke i aktivitetsforudsætninger indregnet forventninger om ændringer i de studerendes gennemførelse af deres uddannelse. Aktivitetsforudsætninger i årselever Budget 2015 Estimat 2014 Regnskab 2013 GSK 4,0 5,0 10,6 HF2 281,7 279,0 277,0 HFe 455,0 450,7 417,7 AVU 540,0 539,0 453,1 FVU 131,0 127,9 111,1 OBU 18,0 17,3 15,1 IDV 0,0 0,0 8,2 Andet 5,8 3,0 3,6 Årets aktivitet 1.435, , ,4 Index/Udvikling 110,7 109,

11 Udvikling i likviditeten Resultatet af budget 2015 samt budgetterede investeringer vil påvirke likviditeten. Påvirkningen er skitseret i nedenstående tabel. Likviditetsbudget (i kr.) Budget 2015 Estimat 2014 Regnskab 2013 Overskud fra driften afskrivninger Ændringer i driftskapital Likviditet til rådighed fra driften Afdrag på prioritetsgæld Optagelse af lån Investeringer i udstyr og inventar Investeringer bygninger Likviditetsoverskud Likviditet primo Akkumuleret likviditet Likviditetsgrad 244,6 % 87,3 % 122,3 % Udvikling i egenkapitalen Med det budgetterede overskud for 2015 fortsættes konsolideringen af VUC Storstrøms økonomi i form af en styrkelse af egenkapitalen. Udviklingen de seneste 3 år kan ses af nedenstående tabel. Egenkapital i kr. Budget 2015 Estimat 2014 Regnskab 2013 Saldo primo året Årets overskud Egenkapital ultimo året Soliditetsgraden 13,7 % 17,4 % 14,5 % VUC Storstrøm skal fortsat konsolidere sin økonomi. En velkonsolideret økonomi giver det nødvendige frirum til at udvikle uddannelsestilbuddet og i givet fald at kunne tilpasse uddannelsestilbuddet ændrede udbudsmuligheder. Budget 2015 er udarbejdet med en overskudsgrad på 0,7 %. Disponering af frie midler : Når VUC Storstrøms faste omkostninger er opgjort resterer der kr ,-, som foreslås anvendt til Forsøgs- og udviklingsarbejde kr ,- Kompetenceudvikling kr ,- Digitalisering af undervisningen kr ,- Fase 3 i Campus Næstved-projektet kr ,- Udvikling af det fysiske studiemiljø på afdelingen i Næstved kr ,- Implementering af nyt logo kr ,- Internationalt perspektiv i uddannelserne kr ,- Midlerne fra socialt taxameter kr ,- Mentorfunktioner Talentcamps Evalueringskultur mere individuel faglig vejledning. Udvikling af det æstetiske studiemiljø. I efteråret 2014 afsatte bestyrelsen kr ,- til udvikling af det æstetiske studiemiljø på VUC Storstrøm. I 2015 skal arbejdet hermed videreføres. Implementering af initiativer beskrevet i VUC Storstrøms kvalitetssikringsplan. 4

12 Bilag Forslag til budget 2015 Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller, at Bestyrelsen vedtager budget 2015 og disponerer budgettets frie midler. Beslutning 5

13 Bispegade Nykøbing F. Bestyrelsesmødet den 17. december Tlf Tlf. direkte Mobil Fax Dato 8. december 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2d Campus Næstved. Resumé Bestyrelsen besluttede på sit møde den 1. oktober 2014, at VUC Storstrøm indgår i fase 3 i udvikling og etablering af Campus Næstved. Bestyrelsen afsatte kr ,- fordelt over budgetårene 2014 og 2015 til realisering af fase 3. Det er VUC Storstrøm, Erhvervsakademi Sjælland og University College Sjælland, der skal bygge, betale og bruge campus. Derfor er det også de tre uddannelsesinstitutioner, som skal beslutte at sætte byggeriet i gang. Både VUC Storstrøm og Erhvervsakademi Sjælland har truffet beslutning om, at gå med i projektet når alle tre parter er klar. University College Sjælland ønsker på grund af interne strukturelle forhold at udsætte den endelige beslutning om at gå i gang med at etablere Campus Næstved. Sagsfremstilling Erhvervsakademi Sjælland (EASJ), University College Sjælland (UCSJ) og VUC Storstrøm har i samarbejde med Næstved Kommune og under medvirken af sagkyndig bistand fra Signal Arkitekter og advokatformaet Horten gennemført fase 2 i udviklingen af Campus Næstved. De tre involverede uddannelsesinstitutioners bestyrelser har på møder i september/oktober 2014 taget stilling til deres fortsatte engagement i etablering af Campus Næstved. Således har VUC Storstrøms bestyrelse den 1. oktober 2014 besluttet, at VUC Storstrøm gerne vil fortsætte arbejdet med at udvikle Campus Næstved ved at indtræde i arbejdets fase 3, og der blev i den anledning reserveret kr ,- fordelt over budgetårene 2014 og 2015 til arbejdet. Både VUC Storstrøm og Erhvervsakademi Sjælland har nu truffet beslutning om at gå med i projektet, når alle tre parter er klar. University College Sjælland ønsker imidlertid på grund af interne strukturelle forhold at udsætte den endelige beslutning om at gå i gang med at etablere Campus Næstved. Det medfører, at det pt. er uklart om og hvornår projektets fase 3 kan iværksættes, og det betyder også, at den endelige etablering af Campus Næstved er udskudt med formentlig mindst et år til tidligst 2019/2020. VUC Storstrøms ønske om at indtræde i Campus i Næstved dækker over en række forventninger: Synergieffekter på det pædagogiske, faglige, vejledningsmæssige og bygningsmæssige plan, herunder aftaler om fælles udnyttelse af bygninger, lokaler, avanceret udstyr, kantine, drift af fælles arealer mv. Samling af udviklingskraften ét sted både ift. uddannelsesudvikling, innovationsprocesser, forskningssamarbejde og samarbejde med erhvervslivet f.eks. en tæt sammenknytning med et iværksættermiljø.

14 Fokus på det attraktive studiemiljø: fælles mødesteder for de studerende som f.eks. caféer, andre sociale rum, gode mødefaciliteter, lektiecafeer og mentorhjælp. Fælles udendørs fritids- og kulturaktiviteter, herunder et Ungdomskultursted. Skabe et miljø med samarbejde på tværs af uddannelserne, der sikrer at flere skifter uddannelse frem for helt at droppe uddannelse. Forbedre rammerne i forhold til at skabe gode boligforhold for både tilflyttere og studerende fra lokalområdet, gode p-muligheder og velfungerende offentlig transport. For VUC Storstrøm drejer det sig desuden om en mere bynær placering og udvikling af et bedre og mere tidssvarende studiemiljø. Udskydelsen af etableringen af Campus Næstved giver anledning til følgende overvejelser: Skal der allerede nu tages kontakt til Næstved kommune med henblik på at afsøge mulighederne for, at VUC Storstrøm kan få en mere bynær placering i Næstved, også selvom Campus Næstved ikke skulle blive etableret? Kan der indenfor de nuværende rammer i Birkebjergparken udvikles et bedre fysisk studiemiljø? I budget 2015 foreslår ledelsen, at opgaven med at udvikle studiemiljøet på afdelingen i Næstved påbegyndes indenfor de nuværende rammer i Birkebjergparken. Det foreslås, at der afsættes kr ,- over en treårig periode til at udvikle det fysiske studiemiljø, startende med kr ,- i Ledelsen foreslår ligeledes, at bestyrelsesformand og direktør retter henvendelse til Næstved kommune med henblik på en drøftelse af mulighederne for en mere bynær placering af afdelingen i Næstved. Sideløbende med ovennævnte aktiviteter foreslår ledelsen, at beslutningen af 1. oktober 2014 fastholdes, og at VUC Storstrøm fortsat tilkendegiver sin interesse i Campus Næstved, og bidrager aktivt i arbejdet med etablering heraf. Reservationen på kr ,- besluttet den 1. oktober 2014 foreslås derfor nedskrevet til kr ,- i Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller at bestyrelsen beslutter at Rette henvendelse til Næstved kommune med henblik på at undersøge mulighederne for en mere bynær placering af VUC Storstrøm. Beslutning

15 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Bispegade Nykøbing F. økonomiafdeling Tlf Tlf. direkte Fax Dato 8. december 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2e Campus Vordingborg. Resume Vordingborg byråd og uddannelsesinstitutionerne i Vordingborg ønsker, at der indgås et tættere samarbejde om at skabe de bedst mulige rammer for uddannelse og udvikling i Vordingborg kommune. Samarbejdet benævnes Campus Vordingborg. I denne sag beskrives Campus Vordingborg. Bestyrelsen skal tage stilling til, om VUC Storstrøm under de givne forudsætninger skal medvirke i Campus Vordingborg. Sagsfremstilling Vordingborg byråd besluttede den 21. november 2013 en uddannelsesstrategi for borgere og virksomheder i Vordingborg Kommune. Uddannelsesstrategien er udarbejdet i en erkendelse af, at samspillet mellem uddannelse, kulturliv, arbejdsmarked og erhvervsudvikling er rammesættende for Vordingborg kommunes samlede velfærd. I oktober 2014 besluttede Vordingborg Uddannelsesråd (VUR), der er et samarbejdsforum for uddannelsesinstitutioner i Vordingborg kommune og et dialogforum mellem uddannelsesområdet og repræsentanter for Vordingborg kommune, at indlede arbejdet omkring etablering af Campus Vordingborg med henblik på at skabe de bedst mulige rammer for, at Vordingborg Kommune bliver i stand til at realisere uddannelse til alle i en attraktiv uddannelsesby. Campus Vordingborg handler i høj grad om at synliggøre og strukturere de mangfoldige aktiviteter, der allerede foregår i kommunen og på uddannelsesinstitutionerne. Campus Vordingborg skal styrke den unges muligheder for at påbegynde og gennemføre en ungdomsuddannelse, ligesom den skal styrke forudsætningerne for, at den unge efterfølgende gennemfører en videregående uddannelse. Campus Vordingborg skal bidrage til at skabe rum til løbende efteruddannelse og opkvalificering for mennesker i alle aldre. Vordingborg kommune huser en lang række uddannelsesinstitutioner, der er relevante i forhold til Campus Vordingborg: Vordingborg kommune 10. klasse center Vordingborg gymnasium og hf Zealand Business College University College Sjælland EUC Sjælland og VUC Storstrøm. 1

16 Campus Vordingborg skal markeres fysisk og virtuelt ved Fælles brandingkampagne Ens campusskiltning på de forskellige uddannelsesinstitutioner Etablering af internetportal med links til deltagernes hjemmesider. Campus Vordingborg vil også kunne bidrage til et tættere samarbejde uddannelsesinstitutionerne imellem, større grad af tværfaglige aktiviteter, udvikle studiemiljøer der virker attraktive, samarbejde om medarbejderrekruttering, bedre brobygning mellem relevante uddannelser og samarbejde om kulturaktiviteter etc. Der er ikke forbundet særskilte omkostninger for VUC Storstrøm ved at deltage i Campus Vordingborg. Der vedlægges notatet Campus Vordingborg liv og læring, der beskriver tankerne bag etableringen af Campus Vordingborg, og der vedlægges forslag til partnerskabsaftale for Campus Vordingborg. Endelig vedlægges forslag til logo for Campus Vordingborg til bestyrelsens orientering. Når alle berørte uddannelsesinstitutioner har forelagt sagen for deres respektive bestyrelser, forelægges sagen Vordingborg byråd, der vil tage stilling til kommunens medvirken til etablering af Campus Vordingborg i Vordingborg. Bilag Campus Vordingborg liv og læring, der beskriver tankerne bag etableringen af Campus Partnerskabsaftale for Campus Vordingborg. Logoforslag for Campus Vordingborg. Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller, at Bestyrelsen beslutter, at VUC Storstrøm indgår i Campus Vordingborg. Beslutning 2

17 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Bispegade Nykøbing F. Tlf Tlf. direkte Mobil Fax Dato 17. november 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2f beslutning om målopfyldelse og udmøntningsprocent af direktørens resultatlønkontrakt Resumé VUC Storstrøms bestyrelse har indgået en resultatlønkontrakt med VUC Storstrøms direktør gældende for Kontrakten er indgået i henhold til Undervisningsministeriets bemyndigelse af 27. juni I denne sag skal bestyrelsen på baggrund af rapport fra direktøren beslutte målopfyldelse og udmøntningsprocent. Sagsfremstilling VUC Storstrøms bestyrelse har på bestyrelsesmødet den 12. december 2013 indgået resultatlønkontrakt med VUC Storstrøms direktør gældende for Kontrakten er indgået i henhold til Undervisningsministeriets bemyndigelse af 27. juni Bemyndigelsen fastlægger de nærmere retningslinjer, rammer og vilkår, indenfor hvilke bestyrelsen uden forudgående godkendelse fra Undervisningsministeriet kan indgå aftaler om resultatlønskontrakter og engangsvederlag for merarbejde og særlig indsats. Resultatlønkontrakten fungerer som et styringsredskab for bestyrelsen understøtter dialogen mellem bestyrelse og ledelse om fastsættelse og gennemførsel af væsentlige langog kortsigtede målsætninger skaber synlighed og gennemskuelighed omkring institutionens mål og resultater. Bemyndigelsen fastlægger de økonomiske rammer for resultatlønkontrakten på baggrund af antallet af årselever. For VUC er vægter årseleverne forskelligt alt efter uddannelse: Hfe og AVU vægter 1,5 FVU og OBU vægter 3 Øvrige uddannelser vægter 1 VUC Storstrøms årselevtal i 2013 muliggjorde en resultatlønkontrakt for 2014 med en basisramme på kr ,- og en ekstraramme på kr ,- Bestyrelsen har bemyndiget direktøren til at indgå aftaler med øvrige ledere om engangsvederlag for særlig indsats/resultatlønkontrakter. Der er i 2014 indgået resultatlønkontrakter med alle øvrige ledere.

18 Bilagt sagen følger direktørens rapport om resultaterne i Afrapporteringen er delt i to: Afrapportering af basisrammen og Afrapportering af ekstrarammen. Det fremgår af afrapporteringen, at den samlede målopfyldelse for basisrammen udgør 90,8 %, og at den samlede målopfyldelse for ekstrarammen udgør 85,0 %. Bilag Afrapportering af resultatlønkontrakt for direktør Niels Henriksen for perioden 1. januar december Indstilling Bestyrelsens formandskab indstiller at: Bestyrelsen beslutter at udmøntningsprocenten for basisrammen i direktørens resultatlønkontrakt for 2014 fastsættes til 90,8 % og at udmøntningsprocenten for ekstrarammen i direktørens resultatlønkontrakt fastsættes til 85,0 %. Beslutning

19 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Bispegade Nykøbing F. Tlf Tlf. direkte Mobil Fax Dato 17. november 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 2g Resultatlønkontrakt for direktøren for Resumé VUC Storstrøms bestyrelse har bemyndigelse til at indgå en resultatlønkontrakt med VUC Storstrøms direktør gældende for Kontrakten skal indgås i henhold til Undervisningsministeriets bemyndigelse af 27. juni I denne sag skal bestyrelsen beslutte rammer og indsatsområder i resultatlønkontrakt for direktøren gældende for Sagsfremstilling VUC Storstrøms bestyrelse har bemyndigelse til at indgå resultatlønkontrakter med VUC Storstrøms direktør gældende for Kontrakten skal indgås i henhold til Undervisningsministeriets bemyndigelse af 27. juni Bemyndigelsen fastlægger de nærmere retningslinjer, rammer og vilkår, indenfor hvilke bestyrelsen uden forudgående godkendelse fra Undervisningsministeriet kan indgå aftaler om resultatlønskontrakter og engangsvederlag for merarbejde og særlig indsats. I henhold til de nye retningslinjer kan bestyrelsen beslutte at benytte både basis- og ekstrarammen eller kun basisrammen. Bestyrelsen kan også beslutte ikke at indgå en resultatlønkontrakt med direktøren. De nye retningslinjer foreskriver også, at det skal fremgå, hvordan hvert enkelt indsatsområde måles ved kontraktens udløb. Bestyrelsen har tidligere bemyndiget direktøren til at indgå aftaler med øvrige ledere om engangsvederlag for særlig indsats/resultatlønkontrakter. Det foreslås, at bestyrelse fornyer bemyndigelsen til også at gælde i Resultatlønkontrakten skal fungere som et styringsredskab for bestyrelsen understøtte dialogen mellem bestyrelse og ledelse om fastsættelse og gennemførsel af væsentlige langog kortsigtede målsætninger skabe synlighed og gennemskuelighed omkring institutionens mål og resultater. Bestyrelsen beslutter, hvilke indsatsområder der skal indgå i basisrammen. Til ekstrarammen er der knyttet tre krav: Indsatsområderne skal indeholde krav om markante resultater, som fører til synlige ændringer for institutionen.

20 Blandt indsatsområderne i ekstrarammen skal indgå målsætninger om Et målrettet arbejde med prioritering og planlægning af lærernes arbejdstid, så lærerne anvender en større del af deres arbejdstid sammen med eleverne ved undervisning eller andre læringsaktiviteter. En målrettet indsats mod frafald. Begge indsatsområder skal indgå i kontrakter, hvori ekstrarammen benyttes. Bemyndigelsen fastlægger de økonomiske rammer for resultatlønkontrakten på baggrund af antallet af årselever. For VUC er vægter årseleverne forskelligt alt efter uddannelse: Hfe og AVU vægter 1,5 FVU og OBU vægter 3 Øvrige uddannelser vægter 1 På baggrund af aktiviteten i 2014 kan VUC Storstrøms årselevtal beregnes til 2204,2 vægtede årselever. Det muliggør en resultatlønkontrakt for 2015 med en basisramme på kr ,- og en ekstraramme på kr ,-. Bilagt denne sag følger oplæg til resultatlønkontrakt for direktøren gældende for Bilag Forslag til resultatlønkontrakt for direktør Niels Henriksen gældende for 2015 Bemyndigelse af 27. juni Indstilling Bestyrelsens formandskab indstiller at: Bestyrelsen beslutter rammer og indhold i resultatlønkontrakt for direktøren for Bestyrelsen bemyndiger direktøren til at indgå resultatlønkontrakter med øvrige ledere og medarbejdere for Beslutning

21 Bestyrelsesmødet den 17. december 2014 Bispegade Nykøbing F. økonomiafdeling Tlf Tlf. direkte Fax Dato 8. december 2014 Sagsfremstilling til dagsordenens punkt 3a VUC Storstrøms fremtidige samarbejde med VEU centrene og Quickstart projektet. Resume Quickstart er en fælles indsats for aktørerne på erhvervsfremme-, uddannelses- og beskæftigelsesområdet i Region Sjælland. Indsatsen skal skabe varig beskæftigelses- og erhvervsmæssig vækst af de store anlægsinvesteringer, der finder sted i Region Sjælland. Indsatsen stiller krav om en betydelig koordinerende indsats af alle parter. Bestyrelsesmedlem Jan Hendeliowitz har anmodet bestyrelsen om en drøftelse af opgaven specielt med fokus på VUC Storstrøms rolle og muligheder. Sagsfremstilling Med afsæt i rapporten Ekspertudvalget vedrørende infrastrukturinvesteringer og arbejdskraft og kvalifikationsbehov (Leo Larsen udvalget) er der udarbejdet oplæg til, hvordan man i Region Sjælland kan forene kræfterne vedrørende vækst, uddannelse og beskæftigelse i forbindelse med de store anlægsbyggerier. Oplægget er bilag til denne sag. Oplægget beskriver initiativet til indsats, som skal skabe mest mulig varig beskæftigelses- og erhvervsmæssig vækst af de kommende års store anlægsinvesteringer i Region Sjælland i årene Indsatsen kaldes Quickstart. Det er de tre myndigheder på området, som er drivkraften bag Quickstart. Det vil sige Det regionale Beskæftigelsesråd, kommunerne ved Kommunernes Kontaktråd (KKR) og Region Sjælland/Vækstforum Sjælland. Udgangspunktet er, at der indgås et forpligtende samarbejde mellem de relevante myndigheder og ministerier samt de væsentligste aktører inden for vækstindsatsen, arbejdsmarkedsindsatsen og uddannelsesområdet. Det er fx regionale erhvervsskoler, VEU-Centre, jobcentre, Væksthus Sjælland, Femern Bælt Development og arbejdsmarkedets parter. 1

22 Via et paraply-samarbejde igangsættes en hurtig og målrettet indsats over for relevante virksomheder i Region Sjælland, samtidig med at indsatsen skal sikre opkvalificering af ledige inden for de faggrupper, hvor der bliver mangel på kvalificeret arbejdskraft i de kommende år. En del af indsatserne under Quickstart forventes at handle om at tilrettelægge og tone allerede igangværende indsatser, ligesom det er de aktører der i dag har ansvaret for en opgave, som også skal løse den under Quickstart. Der skal gennemføres konkrete handlinger inden for tre udvalgte indsatsområder: erhvervsudvikling/vækstindsatsen; der forventes arbejdet med jobrotationsordninger, praktikpladsetablering, forretningsudvikling arbejdsmarkedsindsatsen; der forventes arbejdet med opkvalificering af ledige til job i relation til anlægsarbejderne og understøtning af rekrutteringsarbejdet kompetenceudviklingsindsatsen; der forventes arbejdet med udvikling af specielle og generelle uddannelsesforløb i et håndværkerakademi Med Quickstart som den overordnede paraply for den brede indsats, udvikler og beskriver parterne de aktiviteter og processer, som indgår i hver indsats, og nye aktiviteter der ønskes igangsat bliver konkretiseret og eventuelt udviklet til projektansøgninger. Mange af de igangværende initiativer inden for de tre indsatsområder kræver ingen yderligere finansiering, men til gengæld kræver det en dialog mellem parterne og en relevant toning og koordinering af nuværende indsats. Bilag Quickstart Indstilling VUC Storstrøms ledelse indstiller, at bestyrelsen drøfter sagen. Beslutning 2

23

24

25

26

27

28 VUC Storstrøm Bilag Sag 1b Balance pr. 30. september AKTIVER Note Grunde/arealer Bygninger Ingangværende byggerier - Nyk. F./Vordingborg Transportmateriel Undervisningsudstyr og inventar Materielle anlægsaktiver Deposita Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Debitorer Andre tilgodehavender Mellemregning med Undervisningsministeriet Tilgodehavende EU-projekt Forudbetalt omkostninger Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Materielle anlægsaktiver AKTIVER PASSIVER Egenkapital pr Periodens resultat Egenkapital Prioritetsgæld Langfristet gæld Kreditorer Skyldig løn Feriepengeforpligtelser Mellemregning med Undervisningsministeriet Anden kortfristet gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristet gæld Gældsforpligtelser PASSIVER

29 .

30 Regnskab pr. 30. september 2014 Bilag sag 2a Resultatopgørelse pr ÅRET 2014 Note Forbrug Budget Afvigelse Budget 4. kvartal Ankerbudget Sidst godkendte NYT Årsestimat Afvigelse Statstilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Omsætning Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud Driftsomkostning Driftsresultat før finansiellse og ekstraord. poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Finansielle poster Årets resultat AKTIVITETSUDVIKLING: Forbrug Budget Afvigelse Budget 4. kvartal Ankerbudget Sidst godkendte NYT Årsestimat Afvigelse GSK 5,4 5,0 0,4-0,4 6,0 5,0 5,0 0,0 HF2 285,3 279,0 6,3-6,3 291,0 279,0 279,0 0,0 Hfe 443,8 441,7 2,1 6,9 424,0 450,7 450,7 0,0 AVU 514,2 514,0 0,2 24,8 464,0 539,0 539,0 0,0 FVU 105,1 112,4-7,3 22,8 133,0 127,9 127,9 0,0 OBU 11,2 13,2-2,0 6,1 16,5 17,3 17,3 0,0 IDV 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Andet 4,3 3,0 1,3-1,3 3,0 3,0 3,0 0,0 I ALT 1.369, ,3 1,0 52, , , ,9 0,0 Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivning Øvrige omkostninger Driftsomkostninger Side 1 O:\VUCStam\01-00 Budget\Budget 2014\3.kvartal\_Resultatopgørelse pr september 2014 IVP/-

31 Regnskab pr. 30. september 2014 Bilag sag 2a Resultatopgørelse pr ÅRET 2014 Noter 1. Statstilskud Forbrug Budget Afvigelse Budget 4. kvartal Ankerbudget Sidst godkendte NYT Årsestimat Afvigelse Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Øvrige driftsindtægere Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling, uddannelse incl. Jobcentre og IDV Anden ekstern rekvirentbetaling (kantine+veu) Andre indtægter (projekter) Undervisnings gennemførelse Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivning Øvrige omkostninger vedr. undervisningens gennemførelse Markedsføring Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivning Øvrige omkostninger vedrørende markedsføring Ledelse og administration Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivning Øvrige omkostninger vedrørende ledelse og administration Bygningsdrift Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivning Øvrige omkostninger vedrørende bygningsdrift Side 2 O:\VUCStam\01-00 Budget\Budget 2014\3.kvartal\_Resultatopgørelse pr september 2014 IVP/-

32 Regnskab pr. 30. september 2014 Bilag sag 2a Resultatopgørelse pr ÅRET 2014 Noter 7. Aktiviteter med særlige tilskud Forbrug Budget Afvigelse Budget 4. kvartal Ankerbudget Sidst godkendte NYT Årsestimat Afvigelse Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivning Øvrige omkostninger vedrørende særlige tilskud Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger Side 3 O:\VUCStam\01-00 Budget\Budget 2014\3.kvartal\_Resultatopgørelse pr september 2014 IVP/-

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44 Bilag sag 2c Bestyrelsesmødet den 17. december Budget 2015 VUC Storstrøm Bestyrelsesbudget - Side 1 af 25 -

45 Indhold 1 INDLEDNING BUDGET OVERORDNEDE BUDGETKOMMENTARER SAMLET DRIFTSBUDGET FOR VUC STORSTRØM AKTIVITETSBUDGET DELELEMENTER AF BUDGET Lønninger Omkostninger Studie- og arbejdsmiljø Likviditetsbudget Egenkapital Nøgletal UDVIKLING OVER 5 ÅR BUDGETFORUDSÆTNINGER INDTÆGTER LØNNINGER LØN TIL ADMINISTRATION OG SERVICE TIMERESSOURCEBUDGETTET FOR UNDERVISNING FORDELING AF ÅRSVÆRK OG BRUTTOLØNNINGER EKSTRAORDINÆRE OMKOSTNINGER FINANSIELLE POSTER Renteindtægter Renteudgifter INSTITUTIONSBYGNINGER FORMÅL MED OG PRINCIPPER FOR ØKONOMISTYRINGEN PÅ VUC STORSTRØM HOVEDFORMÅL Prognoseopgaven Løbende budgetstyring Lønsomhedsvurderinger DECENTRALISERING DET OVERORDNEDE PRINCIP FOR ØKONOMISTYRING ANSVARSBUDGETTER OG REGNSKABSRAPPORTER Omsætning Afdelingernes omkostninger Fællesomkostninger RESSOURCEBUDGETTET BILAG 1 NOTER TIL BUDGET BILAG 2 AKTIVITET PÅ AFDELINGSNIVEAU Side 2 af 25 -

46 1 Indledning Nærværende budgetmateriale 2015 er udarbejdet med henblik på bestyrelsens behandling på bestyrelsesmødet onsdag den 17. december 2014 og på et aggregeringsniveau, som er vurderet hensigtsmæssigt til formålet. Såfremt man alene ønsker en overordnet vurdering af de forudsætninger, som danner grundlag for budgettet, henvises til selve budgettet i afsnit 2 og budgetforudsætningerne i afsnit 3. Budgettet omhandler de økonomiske konsekvenser ved drift af VUC Storstrøm for perioden 1. januar 31. december Budgettet er baseret på institutionens forventede udbud af uddannelser for 2015, fordelt på 5 afdelinger og 2 uddannelsessteder. Der foreligger endnu ikke en endelig finanslov, så omsætningen er beregnet ud fra taksterne, som de foreligger i finanslovsforslaget for 2015, som er offentliggjort d. 26. august Budgettet er forelagt bestyrelsen til godkendelse den 17. december Budgettet er godkendt på bestyrelsesmøde d. / jf. referat. - Side 3 af 25 -

47 2 Budget Overordnede budgetkommentarer Budget 2015 udviser et budgetteret overskud på kr ,- på baggrund af samlede indtægter på kr ,- omkostninger på kr ,- samt finansielle poster på kr ,-. Der forventes en uddannelsesaktivitet på 1.435,5 årselever svarende til en vækst på 1,0 % i forhold til VUC Storstrøm påregner at beskæftige 203,0 årsværk mod 204,1 i Budget 2015 udviser et likviditetsoverskud på kr ,- med forventede investeringer på kr ,- og en samlet likviditetsreserve ultimo 2015 på kr ,-. Egenkapitalen ultimo 2015 forventes at være kr ,-. VUC Storstrøm har afsat kr ,- til Statens selvforsikring, men har en latent selvrisiko på 1% af omsætningen, svarende til en total selvrisiko på kr ,-. Ud fra tidligere års skadesforløb forventes kr at være tilstrækkelig. I det efterfølgende fremgår yderligere specifikationer og forklaringer. 2.2 Samlet driftsbudget for VUC Storstrøm Nedenfor er opstillet det overordnede driftsbudget på hovedposter, sammenlignet med estimat for Tabel 1 - Driftsbudget 2015 Budget 2015 Note Budget 2015 Estimat 2014 Afvigelse Afvig. % INDTÆGTER: Statstilskud ,6% Deltagerbetaling og andre indtægter ,1% Omsætning ,2% UDGIFTER: Undervisningens gennemførelse ,6% Markedsføring ,9% Ledelse og administration ,9% Bygningsdrift ,3% Aktiviteter med særlige tilskud ,9% Driftsomkostning ,8% Driftsresultat før finansielle og ekstraord. poster ,0% Finansielle indtægter ,7% Finansielle omkostninger ,9% Finansielle poster ,5% Driftsresultat før ekstraordinære poster ,0% Årets resultat ,0% Løn og lønafhængige omkostninger ,5% Afskrivning ,6% Øvrige omkostninger ,9% Driftsomkostning ,8% AKTIVITETSUDVIKLING Budget 2015 Estimat 2014 Afvigelse Afvig. % GSK 4,0 5,0-1,0-20,0% HF2 281,7 279,0 2,7 1,0% HFe 455,0 450,7 4,3 1,0% AVU 540,0 539,0 1,0 0,2% FVU 131,0 127,9 3,1 2,4% OBU 18,0 17,3 0,7 4,0% Andet 5,8 3,0 2,8 93,3% Årselever i alt 1.435, ,9 13,6 1,0% Specifikation af noterne til årsbudget 2015 ses i bilag 1. - Side 4 af 25 -