FOAs A-kasse Rammebudget

Transkript

1 F O A F A G O G A R B E J D E S A K A S S E FOAs A-kasse Rammebudget

2 Ansvarshavende redaktør: Dennis Kristensen Redaktion: Mona Striib og Brian R. Nielsen Layout: GraFOA Maja Honore Foto: Mike Kollöffel Oplag: 300 eksemplarer Tryk: FOAs Trykkeri oktober 2008

3 Indholdsfortegnelse Forord... 4 Forudsætninger... 7 Rammebudget Grafiske fremstillinger

4 Forord Materialet omfatter: Budgetforudsætninger Budget Grafisk fremstilling Rammebudget for er udarbejdet dels på baggrund af det foreliggende rammebudget for kongressen for , dels på baggrund af det foreliggende budgetudkast for 2009, som hovedbestyrelsen behandlede på møde den 21. oktober 2008, som ligger efter redaktionens deadline af dette rammebudget. Hvis der på HB-mødet skulle være truffet beslutninger, der har fået indflydelse på budgettet for 2009, og dermed også på rammebudget for , vil der ved fremlæggelsen af rammebudgettet blive givet oplysning om dette. Budgettet er derudover udarbejdet på baggrund af de forudsætninger der er nævnt på side 6. Budgettet omfatter alene hovedtal for perioden og er udarbejdet under forudsætning af uændret selvstændig drift af FOAs A-kasse og uændrede kontingentstrukturer. I rammebudgettet er indregnet en medlemstilbagegang i perioden. I rammebudgettet er indregnet en personalereduktion ved naturlig afgang. I rammebudgettet er ikke indregnet mindre/merudgifter som følge af vedtagelser på dette delegeretmøde. Til materialet skal i øvrigt knyttes følgende kommentarer. Indtægter Medlems- og kontingentforhold I rammebudgettet er indarbejdet et fald i medlemstallet i hele perioden fra Der er indarbejdet uændret kontingentstruktur og uændrede satser samt at der på alle niveauer i organisationen stadig arbejdes med medlemsorganiseringen. Finansielle poster Ved budgetteringen af de finansielle poster er forudsat at der sker formuetræk. Dette medfører, at driften i de enkelte budgetår ikke resulterer i en balance mellem indtægter og udgifter. Der er ikke forudsat bestemte økonomiske konjunkturer ved budgetteringen. 4

5 Udgifter Generelle oplysninger I budgettet indgår udgifter til videreførelse af tidligere besluttede aktiviteter. Prisfremskrivninger er foretaget på baggrund af skøn fra Finansministeriets økonomiske redegørelse fra maj Lønfremskrivninger er foretaget med henvisning til KTO-forliget. Den væsentligste del af de indregnede udgifter til administration, afskrivninger m.v. omfatter alene en videreførelse af allerede påtagne forpligtigelser. Aktivitetsudvidelser samt udvidelser i driftsomkostninger og afskrivninger er indregnet såfremt de er nødvendige for at sikre den fortsatte drift af FOAs A-kasse. Ved budgetteringen er det forudsat at fordelingen af udgifter til fællesadministration af forbundet og a-kassen vil blive fordelt efter samme fordelingsnøgler herunder også fordelingen af personale og personaleomkostninger. Formuefinansierede aktiviteter og projekter I rammebudgetterne indgår ikke budgettering af driftsomkostninger o.l. for projekter der finansieres af a-kassens formue. Disse indgår alene som brug af likvider ved budgetteringen af de finansielle poster. 5

6 Forudsætninger Bl.a. med henvisning til de seneste nøgletal (juni august 2008) som desværre viser et fald i a-kasse medlemmer i forhold til begyndelsen af 2008, budgetteres der med fuldtidsbetalende medlemmer i 2009 hvorefter medlemstallet forventes at falde med fuldtidsbetalende medlemmer pr. år. I budgettet er indarbejdet en medarbejderreduktion som følge af naturlig afgang. Antallet af medarbejdere, målt i årsværk, forventes at falde fra 286 i starten af 2009 til 250 ved udgangen af Renten på værdipapirer vil udgøre 3,5 % Renten på likvider vil gennem perioden udgøre 3,0 % Uændrede afskrivningsprincipper Uændrede kontingentstrukturer Uændrede fordelingsnøgler mellem forbund og a-kasse i budgetårene Prisstigninger følger de estimater der er opgjort af Finansministeriet i den økonomiske redegørelse af maj 2008 og lønstigninger følger KTO-forliget gældende for perioden Kontingentudgifterne falder i forhold til medlemstal Personaleomkostningerne falder i forhold til medarbejderantal At der sker træk på de finansielle aktiver til drift (p.g.a. underskud) eller investeringer At udgifter der er afhængige af medlemstal vil falde i takt med faldet i medlemstallet Medlemmer under uddannelse inden for FOAs område og hvor lønnen ikke overstiger elevløns højeste trin, er fritaget for at betale til A-kasseadministration 6

7 Rammebudget (t.kr.) A-kassen Indtægter: Kontingentindtægter Lønrefusioner Indtægter i alt Udgifter: Lovbestemte møder Andre møder Medlemsdirekte aktiviteter Uddannelsesaktiviteter FOA Kommunikation Øvrige aktiviteter Lønomkostninger Personaleomkostninger Kontorhold Kontingentudgifter IT-omkostninger Ejendomsomkostninger Fejludbetalinger Afskrivninger o.l Udgifter i alt Resultat før finansielle poster Finansielle poster Resultat før prisfremskrivning Prisfremskrivning Resultat efter prisfremskrivning 7

8 Grafiske fremstillinger Forudsat udvikling i medlemstal Gennemsnitligt medlemstal omregnet til fuldtidsbetalende Udvikling i indtægter og udgifter (t.kr) Indtægter Udgifter 8

9 Udvikling i løn, priser og kontingent løn pris Kontingent Udgifternes procentvise fordeling på typer FOA Kommunikation 0,1% Uddannelsesaktiviteter 0,0% Medlemsdirekte aktiviteter 0,1% Lønomkostninger 62,3 % Personaleomkostninger 3,0% Kontorhold 14,1% Andre møder 0,6% Øvrige aktiviteter 0,5% Lovbestemte møder 0,1% Afskrivninger o.l. 2,0% Fejludbetalinger 0,7% Ejendomsomkostninger 11,7% Kontingentudgifter 0,3% IT-omkostninger 4,6% 9

10

11 Staunings Plads København V Tlf.: