ÅRSREGNSKAB 2013 for Teknikimik Ilinniarfik

Transkript

1 18. februar 2014 ÅRSREGNSKAB 2013 for Teknikimik Ilinniarfik Årsresultat (sammendrag) (alle beløb i tusind kr.) Budget Forbrug Forskel Indtægter Udgifter Årets driftsresultat Overført resultat tidligere år Driftsresultat i alt, overført til Af tabellen fremgår det, at Teknikimik Ilinniarfik ender året med et mindre forbrug på i alt 2,2 mio.kr. svarende til 2,1 % af den samlede bevilling fra landskassen for Der er således genereret et overskud på i alt 5,3 mio.kr. for regnskabsårene 2012 og Mindre forbruget forventes overført til Det positive resultat er opnået gennem tilbageholdenhed på alle områder, specielt indkøb, driftsmæssige ændringer på henholdsvis kantinedrift og kollegium. Regnskabet skal sammenholdes med aktivitetsregnskabet, som for de ordinære aktiviteters vedkommende ser således ud: Ordinære uddannelser (UV) Budgetteret Realiseret afvigelse Holduger Årselever Samlet set har Teknikimik Ilinniarfik haft et tilfredsstillende resultat for 2013 på de ordinære uddannelser, til trods af en mindre nedgang i gennemførte holduger på i alt 16 set i forhold til budgetterede holduger, hvilket dog har betydet, at Teknikimik Ilinniarfik har modtaget 0,7 mio.kr. mindre i taxametertilskud end budgetteret. Underproduktionen på elevtallet udgør ca. 11 %. Dette er udtryk for, at der har været færre elever på holdene end forventet. Forholdet har dog indtil videre ingen betydning for landskassens tilskud, idet dette gives ud fra de gennemførte holduger. 1

2 Skolens kursusvirksomhed (IV) beskrives bagest i årsregnskabet. Disse aktiviteter er som udgangspunkt indtægtsdækkede. Hovedtal (alle beløb i tusind kr.) Oprindeligt Korrigeret budget budget Forbrug Forskel Forbrugs % Indtægter Grundtilskud Aktivitetsafh. tilskud ,7 Deltagerbetaling ,2 Skolespec. tilskud Andre indtægter ,0 Indtægter i alt Udgifter Lønninger ,3 (Note 1) Tjenesteydelser ,1 Varekøb mv ,1 (Note 2) Bygningsudgifter mv ,5 (Note 3) Anskaffelser ,8 (Note 2) Afskrivning m.m ,3 Udgifter i alt Årets driftsresultat Overført resultat tidligere år Driftsresultat i alt, overført til Note: Fortegnet minus betyder indtægt / overskud. Bemærkninger til udgifter: Note 1 Lønninger Med baggrund i halvårsregnskabet, hvor den samlede lønudgift udgjorde 28,4 mio.kr., blev det skønnet at udgiften til løn for hele 2013 vil udgøre ca. 57 mio.kr., hvilket ikke holdt stik, idet udgiften kun udgør 55,4 mio.kr. De væsentligste årsager hertil er, at der er foretaget en del lønregulering i foråret samt over / merarbejde er blevet reduceret hen over året. Note 2 Varekøb mv. og anskaffelser Mindre forbruget er opnået gennem tilbageholdenhed på alle områder, specielt indkøb. 2

3 Ledergruppens reviderede prioriteringsliste om større indkøb i 2013 med i alt 5,6 mio.kr. er kun gennemført med i alt 4,2 mio.kr. Enhed Beskrivelse af indkøbet Bevilget Forbrugt Bemærkninger Hele institutionen Ny hjemmeside / intranetside Hele institutionen Nyt navn og logo EUD, Nuuk Rækketruck Rammeforøgelse GU, EUD og Råstof. Multibane GU, EUD og Råstof. Skiltning Råstofskolen Surface borerig Rammeforøgelse Hele institutionen Div. Indkøb IT Sisimiut Kemilokale stinkskabe Sisimiut Betalingssystem, vaskemaskiner EUD, Sisimiut Bil til skolepraktikanter Rammeforøgelse Råstofskolen Vejbelægning, cykelskur m.m Råstofskolen Illorput (øvelsesområde) EUD, Nuuk nyere brugt diesel truck nye 3 stk. benzin/3 stk. diesel EUD, Nuuk stativmotor I alt Note 3 Bygningsudgifter m.v. Der er her tale om en forøget udgift til forbrugsafgifter på hele bygningsmassen, både undervisningsfaciliteter og kollegiemassen. 3

4 Årsregnskab fordelt på hovedformål UDDAN NELSER FÆLLESOMRÅDER Led./adm. Bygn.drift Kantine Kollegium Apisseq Brand skolen I alt Holduger Lærertimer Indtægter Grundtilskud Aktivitetsafh. tilskud Deltagerbetaling Skolespec. tilskud Andre indtægter Indtægter i alt Udgifter Lønninger Tjenesteydelser Varekøb mv Bygningsudgifter mv Anskaffelser Afskrivning m.m Udgifter i alt Resultat Overført resultat tidligere år 3058 Driftsresultat i alt, overført til 2014 Note: Fortegnet minus betyder indtægt / overskud. Bemærkninger: Formålsregnskabet viser, at det samlede resultat på uddannelsesområdet viser et merforbrug på 1,6 mio.kr. set i forhold til taxametertilskuddet samt deltagerbetaling på kursussiden. Underskuddet på uddannelserne indikerer, at reduktionen på det aktivitetsafhængige tilskud (taxametersatsen) med i alt kr. pr. holduge, som er uddannelsesenhedernes andel af den øvrige drift, er for høj. 4

5 Fordeling på uddannelser Klejnsmed Marine Auto UDDANNELSER Skibsmontør Terminal El stærk El svag Tømrer VVS Maler Maskinentreprenør Minesvend GUX IV Holduger Lærertimer Indtægter Grundtilskud Aktivitetsafh. tilskud Deltagerbetaling Skolespec. tilskud Andre indtægter Indtægter i alt Udgifter Lønninger Tjenesteydelser Varekøb mv Bygningsudgifter mv Anskaffelser Afskrivning m.m Udgifter i alt Årets resultat Note: Fortegnet minus betyder indtægt / overskud 5

6 Bemærkninger: I denne tabel er omstående indtægter og udgifter til uddannelsesformål fordelt ud på de enkelte uddannelsesretninger. Denne opgørelse vil være grundlaget for taxametersystemet, hvor satserne varierer i forhold til de prisforskelle, der faktisk er på de enkelte uddannelser. I 2013 er der udregnet differentieret taxametersatser, som er i intervallet kr. indenfor de uddannelser, der gennemføres på Teknikimik Ilinniarfik. Den modtagne indtægt (taxametersatsen) i ovenstående tabel er beregnet ud fra de gennemførte holduger i 2013 reduceret med kr. pr. holduge, som er uddannelsesenhedernes andel af den øvrige drift. Rammestyring Generelt: Som godkendt af Bestyrelsen, med baggrund i indstilling fra Ledelsen, har man valgt at indføre rammestyring for hele undervisningsområdet fra 2013, hvor den enkelte uddannelseschef / rektor har overførselsadgang mellem regnskabsårene, hvilket er ensbetydende med, at mer eller mindre forbrug (underskud / overskud) overføres fuldt ud til næste budgetår. Det aktivitetsafhængige tilskud (taxametersatsen) er reduceret med kr. pr. holduge, som er uddannelsesenhedernes andel af den øvrige drift. Resultat for de enkelte uddannelsesenheder: Jern & Metal Ifølge regnskabet kr. i merforbrug. Skal dog kompenseres for større indkøb med i alt kr., jf. prioriteringslisten om større indkøb, således at det reelle merforbrug udgør kr. Uddannelsesenheden har i hele året gennemført 547 holduger mod budgetteret 542 holduger, hvilket har resulteret i en merindtægt på kr. i form af taxametertilskud. Råstofskolen Ifølge regnskabet kr. i merforbrug. Skal dog kompenseres for større indkøb med i alt kr., jf. prioriteringslisten om større indkøb, således at uddannelsesenheden ender ud med et mindre forbrug på i alt kr. Uddannelsesenheden har i hele året gennemført 126 holduger som budgetteret. Bygge & Anlæg Ifølge regnskabet kr. i merforbrug. Skal dog kompenseres for større indkøb med i alt kr., jf. prioriteringslisten om større indkøb således, at det reelle merforbrug udgør kr. 6

7 Uddannelsesenheden har i hele året gennemført 280 holduger mod budgetteret 317 holduger, hvilket har resulteret i en mindre indtægt på kr. i form af taxametertilskud. Herudover er der afholdt udgifter til driften af centerafdelingen i Aasiaat i hele regnskabsåret, hvor der kun er gennemført aktiviteter i foråret Gymnasiet Ifølge regnskabet kr. i mindre forbrug. Uddannelsesenheden har i hele året gennemført 570 holduger mod budgetteret 594 holduger, hvilket har resulteret i en mindre indtægt på kr. i form af taxametertilskud. Indtægtsdækket virksomhed Efteruddannelseskurser (IV) Budgetteret Realiseret afvigelse Holduger Årselever Teknikimik Ilinniarfik har fortsat svært ved at få tilmeldinger til efteruddannelseskurser, hvilket ovennævnte tabel viser, idet der kun er gennemført 38 % af de planlagte efteruddannelseskurser. I årsregnskabet fremstår den indtægtsdækket virksomhed med et overskud på kr., hvilket jo er positivt, idet der de foregående år har været underskud på indtægtsdækket virksomhed. Afsluttende bemærkninger Formålskonteringen samt implementering af rammestyring for hele undervisningsområdet er ny for Teknikimik Ilinniarfik, men allerede for nuværende anses det fra administrationen side at forløbe tilfredsstillende. Underskuddet på uddannelserne indikerer dog, at reduktionen på det aktivitetsafhængige tilskud (taxametersatsen) med i alt kr. pr. holduge, som er uddannelsesenhedernes andel af den øvrige drift, er for høj. På baggrund af ovenstående kan resultatet overordnet set betragtes som værende acceptabelt. 7