Resultatopgørelse for Note kr. t.kr.

Transkript

1 Silkeborg Tekniske Skole 24 Resultatopgørelse for 2005 Note kr. t.kr. Statstilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Undervisningsministeriets Sp-St Indtægter i alt Undervisningens gennemførelse Udvikling og markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Særlige tilskud Skolehjem Kantinedrift Undervisningsministeriets Sp-St Driftsudgifter i alt Driftsresultat Finansielle indtægter Finansielle udgifter Resultat før kursgevinst ved indfrielse af statslån Kursgevinst ved indfrielse af statslån Resultat før ekstraordinære poster ÅRETS RESULTAT Resultatdisponering: Overført til næste år

2 Silkeborg Tekniske Skole 25 Balance pr Aktiver Note kr. t.kr. Ejendomme Indretning lejede lokaler Undervisningsudstyr Andet udstyr og inventar Igangværende ombygning Kurstab prioritetslån Materielle anlægsaktiver Deposita Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Råvarer og hjælpematerialer Varebeholdning Debitorer Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

3 Silkeborg Tekniske Skole 26 Balance pr Passiver Note kr. t.kr. Egenkapital pr. 31. december Egenkapital i øvrigt Egenkapital i alt Statslån ydet inden den 1. januar Silkeborg Kommune Århus Amt Kreditforeningsgæld, Realkredit Danmark Langfristet gæld i alt Kortfristet del af langfr. gæld, Realkredit Danmark Mellemregning med undervisningsministeriet Kreditorer Skyldige feriepenge/feriefridage Periodeafgrænsningsposter Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Gæld i alt PASSIVER I ALT Andre forpligtelser 21

4 Silkeborg Tekniske Skole 27 Egenkapitalopgørelse for 2005 Egenkapital pr Egenkapital i øvrigt I alt Egenkapital Årets resultat Egenkapital Indgået gavefond Årets resultat Egenkapital

5 Silkeborg Tekniske Skole 28 Pengestrømsanalyse for 2005 kr. t.kr. Årets resultat Regulering af pengestrømsforhold: Afskrivninger på bygninger og udstyr Reg. afskrivninger tidl. år Driftskapitalændringer: Ændring i varebeholdninger Ændring i tilgodehavender Ændring i kortfristet gæld Pengestrømme fra driftsaktivitet Ændring i deposita/forudbetalt leje Reg. egenkapital i.f.m. gavefond Investeringer i ejendomme Investeringer i udstyr og inventar Igangværende bygningsforbedringer Fortjeneste ved salg af aktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Forøgelse af langfristet gæld Afdrag langfristet gæld Kurstab lånekonvertering Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Ændring i likviditet Likvider pr. 1. januar Årets likviditetspåvirkning fra driften, investeringer... samt finansiering Likvider pr. 31. december

6 Silkeborg Tekniske Skole 29 Noter 1. Statstilskud kr. t.kr. Undervisningstaxameter Undervisning... Åben uddannelse... Præsentationskurser... Skolepraktik... Skyggeelever... Arbejdsmarkedsuddannelser... Tilskud til fællesudgifter Grundtilskud... Årselevafhængigt tilskud... Bygningstaxameter Bygningstaxameter... Udligningsordning... Skolehjem 166,175 årselever á kr ,735 årselever á kr Grundtilskud incl. tillæg... Bygningstaxameter... Årselevafhængigt fællestilskud... Kost/logi AMU... Forplejning

7 Silkeborg Tekniske Skole 30 Noter Særlige tilskud Specialpædagogiske foranstaltninger... Forsøgs- og udviklingsmidler... Elevbefordring... Momskompensation... AER... Kvalitetsudviklingstilskud... Diverse bevillinger... Samlede indtægter fra Staten... kr. t.kr Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling, skolehjem... Øvrige gæster, skolehjem... Deltagerbetaling, uddannelser... Lejeindtægter Lokaler/driftsmidler... Salg af tjenesteydelser, materialer m.v... Salg fra kantiner, forplejning m.v... AF/kommune finansieret uddannelse... Øvrige indtægter

8 Silkeborg Tekniske Skole 31 Noter 3. Undervisningens gennemførelse Personaleomkostninger... Øvrige udgifter... Afskrivninger... Afskr. på moms indeh. i ansk.summen på momsbelagte anlægsaktiver... kr. t.kr Udvikling og markedsføring Personaleomkostninger... Øvrige udgifter... Afskrivninger... Afskr. på moms indeh. i ansk.summen på momsbelagte anlægsaktiver Ledelse og administration Personaleomkostninger... Øvrige udgifter... Afskrivninger... Afskr. på moms indeh. i ansk.summen på momsbelagte anlægsaktiver Bygningsdrift skole Personaleomkostninger... Øvrige udgifter... Afskrivninger... Afskr. på moms indeh. i ansk.summen på momsbelagte anlægsaktiver Særlige tilskud Personaleomkostninger... Øvrige udgifter... Udgifter til købsmoms, momskompensationsordningen

9 Silkeborg Tekniske Skole 32 Noter 8. Skolehjem Personaleomkostninger... Øvrige udgifter... Afskrivninger... Afskr. på moms indeh. i ansk.summen på momsbelagte anlægsaktiver... kr. t.kr Kantine, kursistforplejning m.v. Personaleomkostninger... Øvrige udgifter Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter Finansielle udgifter Renteudgifter... Gebyr, stempelafgift m.v... Renter og amortisering af prioritetsgæld

10 Silkeborg Tekniske Skole 34 Noter 15. Likvide beholdninger Kassebeholdning... Giro... Anfordringskonto... kr. t.kr Egenkapital pr Skolens egenkapital opgjort i henhold til bekendtgørelse nr. 774 af Egenkapital i øvrigt Pr Gavefond... Årets resultat... Pr Stats-, amt- og kommunelån Forfald indenfor 1 Forfald efter Nominel gæld år 1 år i alt Rente- og afdragsfrit statslån 0 Rente- og afdragsfrit amtslån Rente- og afdragsfrit kommunelån Langfristet gæld pr. 31. december Langfristet gæld pr. 31. december

11 Silkeborg Tekniske Skole 35 Noter 19. Realkreditlån Forfald indenfor 1 Forfald efter Nominel gæld år 5 år i alt Prioritetsgæld Kreditinstitutter i øvrigt Langfristet gæld pr. 31. december Langfristet gæld pr. 31. december kr. t.kr 20. Kassekredit Regnskabsmæssig værdi 31. december Kreditmaksimum 31. december Andre forpligtelser Pantsætning Til sikkerhed for følgende lån : Realkredit Danmark kr Århus Amt kr Silkeborg Kommune kr er der givet panteret i følgende ejendomme med tilhørende inventar: Matr.nr ak Silkeborg markjorder Matr.nr av Silkeborg markjorder Matr.nr. 1 xn Vester Kejlstrup by, Balle Matr.nr S Silkeborg markjorder

12 Silkeborg Tekniske Skole 36 Noter 21. Andre forpligtelser - fortsat Lejeforpligtelser Skolen har i 1998 indgået lejekontrakt med udlejer af ejendommen Bredhøjvej 6. Lejemålet er uopsigeligt fra begge parters side i 9½ år fra lejemålets begyndelse. Den årlige nettoleje er kr Hertil kommer en årlig tillægsleje i lejeperiodens første 5 år på 10,62% af den faktiske ombygningsudgift på kr , svarende til en tillægsleje på kr Dette giver en samlet årlig leje på kr Efter 5 år blev tillægslejen forhøjet med yderligere kr , således at tillægslejen andrager kr svarende til en tillægsleje på 21,57%. Den nye årlige leje incl. tillægsleje udgør kr Tillægslejen bortfalder i sin helhed efter 10 år. Leasingforpligtelser Skolen har en Facility Management aftale med Xerox A/S vedrørende bemanding og drift af Kopi- & PrintCenter samt leje af digitale kopimaskiner. Aftalen løber frem til 31. Juli Førtidig opsigelse af aftalen kan ske efter 2 år mod kontant indfrielse af kapitalprodukterne eller ved at leje de i aftalen omfattende kapitalprodukter på en kvartalsaftale. Den årlige Facility Management ydelse beløber sig til ca. kr excl. moms. Skolen har: Pr. 1. april 2004 med årlige leasingydelse på kr Pr. 1. april 2005 med årlig leasingydelse på kr Pr. 1. januar 2006 med årlig leasingydelse på kr indgået leasingaftaler med Nordania Leasing om leasing af it-udstyr. Aftalerne løber i 3 år. Skolen har også i 2005 indgået leasingaftale med Nordania Leasing om leasing af 5 biler. Udstyr stillet til rådighed for skolen Skolen har fået stillet udstyr til rådighed af LMT gruppen ApS, Baden-Jensen & Co. A/S, L.P. Hansen Odense A/S, ICI Aguabase A/S, Opel Danmark A/S, C.R. Trading, Faxe A/S, Car-o-liner A/S, Nederman Danmark, Deb Swarfega A/S og Ford Motor Company A/S til en samlet anskaffelsessum på ca. kr Udstyret indgår ikke i skolens balance, idet udstyret efter endt brug skal tilbageleveres. Omsorgsdage Medarbejdere på skolen har i alt ca. 173 omsorgsdage tilgode. Omregnes omsorgsdagene til en værdi, vil det svare til ca. t.kr Omsorgsdagene kan ikke udløse udbetaling og kan ikke medtages ved fratrædelse. Indfrielse af statslån I tilknytning til skolens indfr. af statslån er det klausuleret, at såfremt skolen inden for de kommende 5 år afhænder bygninger, der var omfattet af panten, vil der skulle ske efterreg. af indfrielseskursen. Reguleringskravet aftrappes i en 5-års periode og vil evt. kunne udlignes ved kompenserende nyinvest. Silkeborg Tekniske Skole 37

13 Noter kr. t.kr. 22. Personaleudgifter Lønninger og gager... Pensionsbidrag... Andre sociale omkostninger... Heraf: Direktion... Bestyrelsen... Antal ansatte (årsværk) , Nærtstående parter Skolen har i 2005 haft transaktioner med Undervisningsministeriet jfr. de lovmæssige forhold.

14 Silkeborg Tekniske Skole 33 Noter 14. Anlægsoversigt - materielle anlægsaktiver Indretning Grunde og Undervisnings Andet udstyr lejede lokaler bygninger udstyr og inventar Anskaffelsessum pr Tilgang i Afgang i Anskaffelsessum pr Afskrivninger pr Regulering Af- og nedskrivninger Tilbageførte af- og nedskrivninger Afskrivninger pr BOGFØRT VÆRDI PR Prioritetsgæld, Realkredit Danmark Kontantvurdering af ejendommene Kejlstrupvej og Kejlstrupvej 99 i henhold til den offentlige vurdering Grundværdi

15 Silkeborg Tekniske Skole 38 Hoved- og nøgletal Nøgletal mv. vedrørende institutionens ordinære drift Årselever Årselever i alt 705,64 669,00 776,81 827,35 812,436 Årselever ved skolehjem 156,53 148,33 153,53 147,23 166,18 Medarbejdere, antal netto årsværk Institutionen i alt 154,52 153,66 166,63 169,83 172,82 Ansatte på sociale klausuler - - 1,21 3,37 4,35 Ansatte på sociale klausuler, % - - 0,72 1,98 2,52 Medarbejdere, antal netto årsværk, fordelt på: Uddannelse 97,29 94,27 104,07 106,22 110,27 Udvikling og markedsføring 0,37 0,96 1,00 1,11 1,44 Ledelse, administration, intern service og information 19,46 20,50 22,87 22,98 23,22 Bygningsdrift 11,19 11,74 11,11 11,60 12,16 Særbevillinger 2,98 0,69 1,07 0,17 Skolehjem 16,12 17,46 17,97 19,56 19,51 Sp-St 7,11 8,04 8,54 8,19 6,22 Silkeborg Tekniske Skole 39

16 Hoved- og nøgletal Årsværk pr. 100 årselever Skolen i alt 17,92 18,80 17,91 17,43 17,66 Index Uddannelse 13,79 14,09 13,40 12,84 13,57 Index Udvikling & Markedsføring 0,05 0,14 0,13 0,13 0,18 Index Ledelse, administration, intern service og information 2,76 3,06 2,94 2,78 2,86 Index Bygningsdrift 1,59 1,75 1,43 1,40 1,50 Index Særbevillinger 0,42 0,10 0,14 0,02 0,00 Index Skolehjem 10,30 11,77 11,70 13,29 11,74 Index t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Lønomkostninger Lønomkostninger til uddannelse Lønomkostninger øvrige Lønomkostninger i alt Lønomkostninger pr. 100 årselever Lønomkostninger til uddannelse Lønomkostninger øvrige Lønomkostninger i alt Silkeborg Tekniske Skole 40

17 Hoved- og nøgletal t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Kapitalapparatets vedligeholdelse Grunde og bygninger Anskaffelsespris primo Årets nytilgang Årets afgang Anskaffelsespris ultimo Akkumulerede af- og nedskrivninger primo Årets af- og nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Årets vedligeholdelsesomkostninger Forventet i forhold til vedl.plan Afdrag prioritetsgæld Silkeborg Tekniske Skole 41 Hoved- og nøgletal

18 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Undervisningsudstyr Anskaffelsespris primo Årets nettotilgang Anskaffelsespris ultimo Akkumulerede af- og nedskrivninger primo Årets af- og nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Årets vedligeholdelsesomkostninger Andet udstyr og inventar Anskaffelsespris primo Årets nettotilgang Anskaffelsespris ultimo Akkumulerede af- og nedskrivninger primo Årets af- og nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo Årets vedligeholdelsesomkostninger

19 Silkeborg Tekniske Skole 42 Særlige specifikationer Honorar til revisor Honorar for lovpligtig revision + øvrig regnskabsmæssig assistance... Rådgivningsmæssig assistance... For lidt afsat vedr Honorar for attestationer... IT-revision... Momskompensation Skolens momsudgifter Drift... Skolens momsudgifter Drift undervisningsområdet... Skolens momsudgifter Drift bygningsområdet... Skolens momsudgifter Drift fællesudgiftsområdet... Skolens momsudgifter Anlæg... Skolens momsudgifter Anlæg undervisningsområdet... Skolens momsudgifter Anlæg bygningsområdet... Moms fra aktiverede... Moms fra skolepraktik... Ufordelt moms fra IVD v.h.a. fordelingsnøgle og bygningsinv... Moms der kompenseres fra UVM... kr. t.kr Statens selvforsikringsordning Bygninger og løsøre... Erstatningsansvar... Samlede selvforsikringsomkostninger i alt... Institutionens selvrisiko i regnskabsåret AER Modt. vedr. Udb vedr vedr.skp vedr. skp Elevgodtgørelse Skolepraktikydelse Befordringsgodtgørelse Støtte til værktøj, værnemidler o.l Støtte til svendeprøver Godtgørelse vedr. arbejdstøj Godtgørelse vedr. kost/logi på skolehjem I alt

20 Silkeborg Tekniske Skole 43 Særlige specifikationer Opgørelse af institutionens indtægtsdækket virksomhed - IV Total t.kr t.kr t.kr t.kr t.kr Indtægter Lønomkostninger Direkte omkostninger Indirekte omkostninger Resultat Ved fordeling af indirekte omkostninger er anvendt følgende fordelingsnøgle: Antal elever/kursister, der har gennemført et IV-kursus er omregnet til årselever. Årselevtallet er derefter benyttet som fordelingsnøgle.