ÅRSREGNSKAB 1/ / AFDELING 187-0, FLINTEMARKEN

Transkript

1 ÅRSREGNSKAB 1/ / AFDELING 187-0, FLINTEMARKEN Boligorganisationsnr. 181 Afdelingsnr Tilsynsførende kommune LBFnr LBFnr kommunenr. 230 Beliggenhed Lejerbo, Rudersdal Flintemarken 5-93 Rudersdal Kommune Gl. Køge Landevej 26 Øverødvej Valby 2950 Vedbæk 2840 Holte CVR-nummer E-postadresse lejerbo@lejerbo.dk E-postadresse rudersdal@rudersdal.dk Telefon Telefon Telefax Telefax Ejendomsnr Matrikel nr. Matrikel navn 1 dx Vedbæk By Støtte- og byggeart Støtteart Antal lejemål Brutto- Tilsagnsdato Skæringsdato/ areal i alt m² for offentlig støtte overtagelsesdato Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger m.v ,92 1/ Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoareal i alt m² Boliger i etagebyggeri ,92 Boliger i tæt/lavt byggeri Boligafgift i afdelingen Leje pr. m² bruttoareal på balancetidspunktet: kr. 981,99 Lejeændring i årets løb: Ja Dato for nedsættelse d. 1/ Nedsættelse kr. pr. m²: -8,31-0,84 % Årsbasis: kr

2 Specifikation af lejemål Lejemålstyper Bruttoareal Antal à lejemåls- Antal lejemålsi alt (m²) lejemål enhed enheder Almene familieboliger , ,0 Almene ungdomsboliger 0,0 1 Almene ældreboliger 0,0 1 Boliger i alt , ,0 - Boliger fordelt på antal rum 1 rum 1.181, rum 6.312, rum , rum 8.767, rum 0,0 - Heraf plejeboliger (ældreboliger (med tilknyttet serviceareal) 0,0 - Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) 0,0 - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) 0,0 Erhvervslejemål 0,0 1 pr. påbeg. Institutioner 498, m² 9,0 Garager/Carporte 0,0 1/5 Lejemålsoplysninger i alt , ,0 Installationer og faciliteter i afdelingen Tekniske installationer m.v. Ja Varmeforsyning Ja Vaskeinstallation, fælles X Fjernvarme Vaskemask. i de enkelte boliger Centralvarme m. olie ell. fast brændsel Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Centralvarme med gas X Regnvand, nedsivningsanlæg Ovne Regnvand, genanvendelse Elpaneler Spildevand, rodzoneanlæg Solvarmeanlæg Spildevand, bioværk Varmepumpeanlæg Kildesort. af affald, inde i bolig Biogasanlæg Kildesort. af affald, uden f. bolig Forbrugsmåling Beboerfaciliteter Varmemåling individuel X Beboerhus Varmemåling kollektiv X Særskilte selskabs- mødelokaler X Vandmåling individuel X Vandmåling kollektiv Elmåling individuel X Elmåling kollektiv Side 2 af 19

3 RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) UDGIFTER ORDINÆR DRIFT Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning mv Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Off. og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse: Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning): Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser (konto 402) Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Andel i fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401), pr. m² kr. 63, Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402), pr. m² kr. 33, Tab ved fraflytninger m.v.(konto 405), pr. m² kr. 5, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER Side 3 af 19

4 RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder: 1. Afdrag (konto 303.1) Afsat skyldig ydelse Renter m.v Administrationsbidrag, realkredit Heraf dækket ved støtte fra dispositionfond Afskrivninger på forbedringsarb. m.v.: 2. Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.3) Ydelser vedr. lån til bygningsrenovering: 1. Afdrag (konto 303.2) Renter mv Administrationsbidrag, realkredit Heraf dækket af ydelsesstøtte fra LBF Tab ved lejeledighed m.v. : 1. Tab ved lejeledighed Heraf dækket af dispositionsfond Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger Heraf dækket af henlæggelser (konto 405) Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT Årets overskud anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT INDTÆGTER ORDINÆR DRIFT 201 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Institutioner Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter: Renter af tilgodehavende i boligorganisation Øvrige renteindtægter Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri Andel af fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER Side 4 af 19

5 RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Korrektion vedr. tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgetter er ikke omfattet af revision. Side 5 af 19

6 BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) ANLÆGSAKTIVER AKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontant ejd.værdi pr. 1/ udgør kr , heraf udgør grundværdien kr Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder m.v Bygningsskaderenovering m.v Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: Leje incl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Værdipapirer (omsættelige) obligationer Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning/rådighedsbeløb Bankbeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT Side 6 af 19

7 BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytning HENLÆGGELSER I ALT Opsamlet resultat HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Nykredit Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Bygningsskader m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Anden kortfristet gæld: Afsluttede forbrugsregnskaber KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT Sideaktiviteter Side 7 af 19

8 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., excl. morarenter) Afsat skyldige ej forfaldne prioritetsydelser Administrationsbidrag, realkredit Ydelsestøtte fra staten Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering (andel indbetales til boligorganisationens dispositionsfond) Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. (andel indbetales gennem boligorganisationens disp.fond til Landsbyggefonden) Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Vandafgift Fast afgift Vandafgifter i alt Renovation Renovationsafgift Containere, bortkørsel af affald Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Administrationsorganisation: 308,0 enheder à kr Boligorganisation: 308,0 enheder à kr Administrationsbidrag i alt Bidrag dispositionsfond 308,0 enheder à kr Dispositionsfondsbidrag i alt Bidrag arbejdskapital 308,0 enheder à kr Arbejdskapitalbidrag i alt Side 8 af 19

9 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) Renholdelse Ejendomsfunktionærløn incl. afløsning m.v Arbejdstøj m.v Ejendomsservice Arbejdsskadeforsikring Barselsfond Snerydning Refusion, syge- og dagpenge Rengøring, trappevask m.v Drift ejendomskontor: Driftsudgift Telefon Kursus Diverse EDB-udgifter Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 2. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Diverse Almindelig vedligeholdelse i alt Afdelingens udgifter til selvrisiko vedr. bygningsforsikringen udgør kr , som er indeholdt i ovennævnte beløb Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Diverse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Side 9 af 19

10 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) 8 118/203 Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri Vedligeholdelse af maskiner El Vaskepulver mv Gebyr Drift af fællesvaskeri i alt Andel fællesfaciliteters drift Husdyr Andel fællesfaciliteters drift i alt Drift af møde- og selskabslokaler Vedligeholdelse Rengøring Drift af møde- og selskabslokaler i alt Samlede udgifter til særlige aktiviteter i alt Indtægt fællesvaskeri (konto 203.2) Indtægt fællesfaciliteter (konto 203.3) Indtægt møde- selskabslokale (konto 203.4) Samlede indtægter til særlige aktiviteter i alt Nettoudgift særlige aktiviteter Diverse udgifter Kontingenter til BL incl beboerblad mv Kontorartikler mv Tilskud til beboeraktiviteter 120 Kontingenter mv 139 Honorar, gebyr EDB-udgifter, bestyrelsen Diverse udgifter excl. uforudsete udgifter i alt Uforudsete udgifter Diverse udgifter i alt Renter til boligorganisationen Tilgodehavende hos boligorganisationen forrentes med opnået markedsrente, som er opgjort til 2,00 %. Gæld til boligorganisationen forrentes med Nationalbankens diskonto plus 1 pct.-point. Periode Markedsrente 1/ / ,00% 1/ / ,00% 1/ / ,75% 1/ / ,25% 1/ / ,00% 1/ / ,00% Side 10 af 19

11 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2012/ / /2014 (1.000kr) (1.000kr) Øvrige renteindtægter Renter Øvrige renteindtægter i alt Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Driftssikring Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte i alt Korrektion vedr. tidligere år Tidligere afskrevet fordringer Konvertering af lån Korrektioner vedr. tidligere år i alt Side 11 af 19

12 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum primo Tilgang i året Ejendommens anskaffelsessum pr. 30/ Forbedringsarbejder m.v. Renovering af gangbelægning ved tagboliger Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Underfinansieringen udgør pr. 30/ kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes når der foreligger godkendt byggeregnskab. Renovering af badeværelser Saldo pr. 1/ Etablering af vandmåler Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afdrag Samlet afdrag og afskrivning pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Facade og tagrenovering Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afdrag Samlet afdrag og afskrivning pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Etablering af vandmåler Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Overført til Renovering af badeværelser Samlet afdrag og afskrivning pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Side 12 af 19

13 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) Grønt projekt Saldo pr. 1/ Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afskrevet via årets overskud Samlet afdrag og afskrivning pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Forbedring antenne primo Saldo pr. 1/ Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afdrag Samlet afdrag og afskrivning pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Forbedringsarbejder m.v. pr. 30/ i alt Bygningsrenovering m.v. Facade og tagrenovering / miljø Saldo pr. 1/ Tilgang i årets løb 0 40 Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Afdrag og afskrivning pr. 1/ Afdrag Samlet afdrag og afskrivning pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Bygningsskaderenovering pr. 30/ i alt Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Saldo pr. 1/ Rentetilskrivning i årets løb Afskrevet i.h.t. resultatopgørelse Godtgjorte forbedringer pr. 30/ i alt Tilgodehavende leje incl. varme Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende leje incl. varme i alt Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Side 13 af 19

14 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) Fraflytninger Tilgodehavende hos enkeltpersoner Fraflytninger i alt Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos fraflyttede boligtagere, må kr anses for tabsgivende. Der er ekstraordinært henlagt yderligere kr , således at henlæggelserne er forøget til imødegåelse af tab hos fraflyttede boligtagere Afsluttede forbrugsregnskaber Varmedebitorer Antenneregnskab, se specifikation nedenfor Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Specifikation af Antenneregnskab Saldo pr. 1/ Udgifter i regnskabsåret % administrationsgebyr Beboernes indbetaling Saldo pr. 30/ Andre debitorer Forsikring Arbejdssskadeforsikring Tilgodehavende Organisationen Leje genhusning Andre debitorer i alt Forudbetalte udgifter Antenneudgifter 0 34 Ejendomsskat m.v Tilgodehavdende Lejerbo Kreditorer Forudbetalte udgifter i alt Værdipapirer Anskaffelsessum pr. 1/ Samlet anskaffelsessum pr. 30/ Bogført værdi pr. 30/ Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 116) Årets henlæggelser (konto 120) Saldo pr. 30/ Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør 181 kr. pr. m². ultimo året Side 14 af 19

15 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 117) Årets henlæggelser (konto 121) Saldo pr. 30/ Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning udgør 43 kr. pr. m². ultimo året Tab ved fraflytninger mv. Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 130.2) Årets henlæggelser (konto 123) Årets ekstraordinære henlæggelser (konto 123) Saldo pr. 30/ Henlæggelse til tab ved fraflytninger m.v. udgør 9 kr. pr. m² ultimo året Opsamlet resultat Saldo pr. 1/ Årets overskud (konto 140) Saldo pr. 30/ Det samlede overskud afvikles over højst 3 år Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Skyldige omkostninger Ikke forfaldne prioritetsydelser Kreditorer Feriepengeforpligtelse ejendomsfunktionærløn Vandudgifter Antenneudgifter Erstatning voldgift tagbelægning tagboliger Depositum selskabslokale Lyngby FOF Regl. Ejendomsskat Side 15 af 19

16 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2012/ /2012 (1.000kr) Kapitaltilførselsdepot: Saldo pr. 1/ Tilgang: Renter 34 1 Kursregulering Aktieudbytte Afgang: Gebyr, kurtage 19 0 Udbetaling Saldo pr. 30/ Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje i alt Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab 0 2 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Sideaktiviteter Afdelingens erhvervslejemål/institutionslejemål er indberettet i 1996 til Kommunen i henhold til bekendtgørelse om sideaktiviteter. Side 16 af 19

17 Lejerbo, Rudersdal Boligorganisationsnr. 181 Årsregnskab 2012/2013 Administrationsorganisationens påtegning København, den Lejerbo Henrik Ricken direktør Lonnie Søgreen Nielsen økonomikonsulent Side 17 af 19

18 Lejerbo, Rudersdal Boligorganisationsnr. 181 Årsregnskab 2012/2013 Den uafhængige revisors erklæring Til afdelingen og boligorganisationens øverste myndighed Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Lejerbo, Rudersdal, afdeling 187-0, Flintemarken for regnskabsåret 1. maj april Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Side 18 af 19

19 Lejerbo, Rudersdal Boligorganisationsnr. 181 Årsregnskab 2012/2013 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. maj april 2013 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer som sammenligningstal i resultatopgørelsen for årsregnskabet 2012/2013 medtaget de godkendte resultatbudgetter for 2012/2013 og 2013/2014. Resultatbudgettet har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Forelagt og godkendt af afdelingsmødet/-bestyrelsen den: Side 19 af 19