Note 1. Usikkerheder Skattemæssige forhold Selskabets aktiviteter er skattepligtige. Skat har imidlertid tilkendegivet, at indgangsværdierene

Transkript

1 10 Note 1. Usikkerheder Skattemæssige forhold Selskabets aktiviteter er skattepligtige. Skat har imidlertid tilkendegivet, at indgangsværdierene af materielle anlægsaktiver ved overgang til skattepligt den ikke nødvendigvis vil blive accepteret som skattemæssige indgangsværdier, men at disse i et eller andet omfang skal reduceres. Værdien af materielle anlægsaktiver Værdiansættelsen er forbundet med usikkerhed. Risikoen for forsyningsvirksomheder med monopollignende status og underlagt prisreguleringer er dog begrænset, da der ikke kan ske udlodning til ejerne. Forudsætningen for en industriel køber er, at denne er pålagt tilsvarende begrænsninger. Note 2. Driftsudgifter Lønninger Kørselsgodtgørelse Telefon Elektricitet og ejendomsskatter Assurance Alarmudgifter Installationssyn Småanskaffelser og værktøj Vand- og ledningsanalyser Teknisk administrtion og tilsyn Vandmålere, tests og udskiftning Vedligeholdelse værker og driftsmidler Vedligeholdelse ledningsnet Vedligeholdelse stophaner Vedligeholdelse grunde

2 11 Note 3. Administrationsudgifter Administrationsløn ATP-bidrag Øvrige sociale løntillæg Personaleudgifter Kørselsgodtgørelse Renholdelse lokaler Husleje og varme, Samsøvej Kontorholds- og EDB-udgifter Småanskaffelser Telefon og internet Porto, gebyrer og udbringning Revision og regnskabsassistance - rest sidste år Revision og regnskabsassistance Juridisk assistance Assistance vedrørende takstblade Assistance vedrørende skattesag, kommunegaranti m.v Review af indberetning af målerstande Faglitteratur Annoncer, reklame og dekoration Reparation og vedligeholdelse PBS-opkrævning og konsulentassistance Pålagte inkassoomkostninger Hensat til tab på tilgodehavender Kontingenter Repræsentation gaver og blomster Mødeudgifter, bygningsgennemgang og generalforsamlinger Kurser og foredrag Lønfordeling Lønninger Pensionsordning Ændring i feriepengeforpligtelse Skyldig løn, ultimo Værdi af multimedier Medarbejderbredbånd der fordeles således: Driftsløn Administrationsløn

3 12 Note 4. Udgifter til indsats-, handlingsplan og skovrejsning Afholdt dette år Note 5. Udgifter - krav fra Forsyningssekretariatet Erklæring om deltagelse i anden virksomhed: Revisor Evaluering af vandsektorlov: Revisor Prisloft: Revisor Overvågningsprogram: Revisor Bench-Marking: Revisor Gebyr til sekretariatet Note 6. Afskrivninger og nedskrivninger Indretning af lokaler, Samsøvej Brugsret til digitalkort Opkrævningsdiffrencer og ej hævede checks På projektudgifter kildeplads På bygninger På tekniske anlæg På ledningsnet Skrottet ledningsnet og stophaner Tilbageført vedligeholdelse, tidligere år På målerudskiftning På kontorinventar Note 7. Finansielle indtægter Renteindtægt pengeinstitut Renteindtægt obligationer Udlodning fra investeringsforeninger Renteindtægt ejendomsskat Kursregulering værdipapirer

4 13 Note 8. Finansielle omkostninger Renteudgift kreditorer Renteudgift Kommune Kredit Garantiprovision Favrskov Kommune Rente og gebyr SKAT Renteudgift bank Låneomkostninger Kurstab og kursregulering af værdipapirer Kurstab ved lånehjemtagelse Note 9. Indretning af lejede lokaler Anskaffelsessum primo Tilgang Anskaffelsessum ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Note 10. Brugsret til digitalkort Anskaffelsessum primo Afskrivninger primo Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Note 11. Bygninger og grunde Anskaffelsessum primo Tilgang Afskrivninger primo Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi

5 14 Note 12. Projektudgifter kildeplads Anskaffelsessum primo Tilgang Afskrivninger primo Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Note 13. Tekniske anlæg Anskaffelsessum primo Tilgang Afskrivninger primo Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Note 14. Ledningsnet og målere Anskaffelsessum primo Afgang Tilgang Afskrivninger primo Afskrivning på skrottede aktiver Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Note 15. Andre anlæg - Kontorinventar Anskaffelsessum primo Tilgang Afskrivninger primo Årets afskrivning Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi

6 15 Note 16. Andre tilgodehavender Gebyrindtægt fra Favrskov Kommune Refusioner og tilslutningsafgifter Hensat til tab Forpagtningsindtægt Personaleafregning Merværdiafgift Note 17. Værdipapirer stk. Danske Invest - Danske Lange Obligationer stk. Danske Invest - Dannebrog/Mellemlange obligationer stk. Danske Invest - Engros Kommuner stk. Sparinvest - Lange Obligationer Note 18. Likvide beholdninger Sparekassen Kronjylland: Nr Nr Nordea: Nr Nr Danske Bank: Nr Nr Note 19. Egenkapital - bunden reserve Primo Indskud svarende til bidrag til hovedanlæg Modpost til endnu ikke indregnet overdækning Overført af årets resultat

7 16 Note 20. Hensættelser Udskudt skat Note 21. Kommune Kredit Obligationslån 2½% opr kr Aftalelån variabel rente opr kr Afdrag i det kommende år - henført til kortfristet gæld Markedsværdi kr Note 22. Endnu ikke indregnet overdækning Ifølge prisloftsbestemmelsene skal der som en parameterdel ske tilbagebetaling til forbugerne via en reduktion af vandprisen i de næste 7 år Heraf kortfristet del Note 23. Skyldige beløb A-skat og AM-bidrag Vandskat Feriepengeforpligtelse Skyldig tilbagebetaling af vandafgift I øvrigt Note 24. Eventualforpligtelser Offentlige myndigheder har vedtaget en indsatsplan til grundvandsbeskyttelse, som i 2013 er afløst af en plan om skovrejsning, der foretages i samarbejde med Naturstyrelsen og Favrskov Kommune. Planen indebærer en økonomisk forpligtelse for Hinnerup Vandværk a.m.b.a. på cirka 400 tkr. årligt de næste 20 år, svarende til 25% af de estimerede udgifter.