Indholdsfortegnelse. Foreningsoplysninger Ledelsespåtegning uafhængige revisors påtegning Ledelsesberetning. Beholdningslister
|
|
- Kaare Nissen
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1
2
3 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Den... uafhængige revisors påtegning 4 Ledelsesberetning... 5 Væsentlige... aftaler med samarbejdspartnere 11 Anvendt... regnskabspraksis 12 Danske... Aktier 15 lobale... Aktier 19 Forhold... vedrørende ledelsen 23 Beholdningslister Nærværende årsrapport 2009 for Specialforeningen BL&S Invest indeholder forventninger om fremtiden, som foreningens ledelse og rådgivere havde ultimo februar Erfaringerne viser, at forudsigelser vedrørende den makroøkonomiske udvikling og markedsforhold for foreningens forskellige investeringsuniverser løbende vil blive revideret og kan være behæftet med stor usikkerhed. Forventninger udtrykt i årsrapporten må således ikke opfattes som en konkret anbefaling. Specialforeningen BL&S Invest 1
4 Foreningsoplysninger Specialforeningen BL&S Invest blev stiftet den 11. juli Ultimo 2009 omfattede investeringsforeningen 2 afdelinger: Danske Aktier og lobale Aktier Specialforeningen BL&S Invest Otto ønsteds Plads København V Finanstilsynets registreringsnummer: CVR nr: Bestyrelse Poul Almlund (formand) Flemming Duus Chris Bigler Soulaima ourani Direktion Nykredit Portefølje Administration A/S Depotselskab Skandinaviska Enskilda Banken, Danmark Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Porteføljerådgiver Bundgaard, Lund & Simoni Capital anagement Fondsmæglerselskab A/S 2 Specialforeningen BL&S Invest
5 Ledelsespåtegning Foreningens bestyrelse og direktionen har dags dato aflagt og godkendt årsrapporten for 2009 for Specialforeningen BL&S Invest. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v. Årsregnskabet for de enkelte afdelinger giver et retvisende billede af de enkelte afdelingers aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Foreningens ledelsesberetning indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i foreningens og afdelingernes aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som foreningen henholdsvis afdelingerne kan påvirkes af. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 25. februar 2010 Bestyrelse Poul Almlund Flemming Duus Chris Bigler Soulaima ourani Formand Direktion Tage Fabrin-Brasted Peter Jørn Jensen Jim Isager Larsen Specialforeningen BL&S Invest 3
6 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Specialforeningen BL&S Invest Vi har revideret årsregnskabet for Specialforeningen BL&S Invest for regnskabsåret 1. januar december 2009 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter for 2 afdelinger samt ledelsesberetningen. Årsregnskabet og ledelsesberetningen udarbejdes efter lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet og ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v. og en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab og en ledelsesberetning, uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinfomationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet og ledelsesberetningen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, samt for udarbejdelse af en ledelsesberetning, der giver en retvisende redegørelse, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingernes aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingernes aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overensstemmelse med lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v., og at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v. København, den 25. februar 2010 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Per Rolf Larssen John Ladekarl Statsautoriserede revisorer 4 Specialforeningen BL&S Invest
7 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletalsoversigt Årets afkast i procent Danske Aktier 1) 58,73-42,78 lobale Aktier 2) 35,69-18,84 Indre værdi pr. andel Danske Aktier 1) *) 890,23 572,17 lobale Aktier 2) *) 1.101,25 811,61 Udlodning pr. andel (i kr.) Danske Aktier 1) 0,00 625,00 lobale Aktier 2) - - Omkostningsprocent Danske Aktier 1) **) 0,90 0,64 lobale Aktier 2) **) 2,89 0,98 Årets nettoresultat (i kr.) Danske Aktier (i ) 1) lobale Aktier (i ) 2) edlemmernes formue ultimo (i kr.) Danske Aktier (i ) 1) lobale Aktier (i ) 2) Andele ultimo (i stk.) Danske Aktier 1) *) lobale Aktier 2) *) Værdipapiromsætning (i kr.) Danske Aktier (i ) 1) Kursværdi af køb Kursværdi af salg lobale Aktier (i ) 2) Kursværdi af køb Kursværdi af salg Omsætningshastighed Danske Aktier 1) 0,89 1,19 lobale Aktier 2) 0,53 0,02 ÅOP Danske Aktier 1) **) 1,68 1,64 lobale Aktier 2) **) 3,82 2,02 1) Afdelingen har været aktiv fra ) Afdelingen har været aktiv fra *) Afdelingen har den 9. september 2009 ændret stykstørrelse fra kr. til kr., der er foretaget tilpasning af sammenligningstal. **) Da afdelingen benytter resultatafhængig aflønning, forventes omkostningsprocent og ÅOP at variere fra år til år. Såfremt omkostningsprocent og ÅOP for afdelingen lobale Aktier for 2009 korrigeres for formuevæksten i 2. halvår 2009 fås en omkostningsprocent og ÅOP på henholdsvis 2,00 og 2,92. Specialforeningen BL&S Invest 5
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
12 ' % 0 ' 0 " 0 %! : %! "" " 0 %! " ' ' & ' 7 0" " &" # " "! %! " %! "!!! "!! 1 &" % 01 "! 0" % 8!!! "! & % & 1 0 " 0" " &"!.! " 01! & % " " & 0! & % " 0"! 8! "! 8"" ' "! > " % "! & ' 8!! 0! " 8 " #! " "! " %! 8 1 "% 01 " ".! %! " 8 " % " 0 "!"! %!"! &! "! " % " " 7 8 "! ' "! ) " " "! % ' & " "!! 8 ( " 6 <!! ( " 6 " & " 8 %! )! % & "! " 01 0 " " & 1 % &" & " % & " ) "," ;," "! " &" 01! & " % 0!"! % " "" " ;," 7 0" " &" #! &" " 0" " &" "" %!! ) 0" " &" 01 %!! " 0" " % " 8 %! " 8 " & :! " # #
13 ! %" 4. 4) 4)* 4 4 $ 4 4 "!4 4 $ " " 4 # " 4 " 4! " " $ % 4 4 " " $ " " 4 # " 4 " $ 4 & 4 & &!4 & 4 4 4' 4( 4 $ " 4 )* 4 4 % 4 4 $ 4 ) 4!4 4 &!4 & 4 4 4' 4( 4 " 4 )* 4% "! % " !4 4 4 % " % " " $ 4 4 &!4 & 4 4 4' $ 4 ( 4 " 4)* 4 ) $ "$ 4 4 4!4 % 4 $ 4 4 " $ " & 4 4/ " 4, $ " 4 4/4 " 4 4! % % 4 4/ " " " $ " 4 # " 4 " 4 ) 4 4 4, " 4)" & " %" 4. $ 4 ) 4 )* 4 4 & 4 4 $ " ) $ 4 4 4!4 $ $ 4 %
14 Anvendt regnskabspraksis enerelt Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v., herunder Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for investeringsforeninger og specialforeninger m.v. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste regnskabsår. Præsentation af regnskabstal Alle tal i regnskabet præsenteres i hele i afdelingens funktionelle valuta uden decimaler. Sumtotaler i regnskabet er udregnet på baggrund af de faktiske tal, hvilket er den matematisk mest korrekte metode. En efterregning af sumtotalerne vil i visse tilfælde give en afrundingsdifference, som er udtryk for, at de bagvedliggende decimaler ikke fremgår for regnskabslæseren. Tal, der i regnskabet er anført med -, betyder, at det reelle tal for denne regnskabspost er 0,00 i afdelingens funktionelle valuta, mens anførelse af 0 betyder, at der for denne regnskabspost er et tal mellem 0,01 og 499,99 i afdelingens funktionelle valuta, der således er blevet afrundet til 0. Usikkerhed ved indregning og måling Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til fastsættelse af en korrekt dagsværdi for visse instrumenter, da markedskursen i nogle tilfælde ikke anses som retvisende. Instrumenterne værdiansættes i disse tilfælde til en anden markedsbaseret kurs, såfremt denne antages at være et bedre udtryk for dagsværdien. Resultatopgørelsen Renteindtægter omfatter renter på obligationer, vederlag for aktieudlån samt kontantindestående i depotselskab. Udbytter omfatter de i regnskabsåret indtjente udbytter. Tilbageholdt udbytteskat, som ikke kan refunderes, fratrækkes i posten Skat. Såvel realiserede som urealiserede kursavancer og -tab indgår i resultatopgørelsen. Realiserede kursavancer og -tab er opgjort som forskellen mellem salgsværdien og kursværdien primo året eller anskaffelsesværdien, såfremt aktivet er anskaffet i regnskabsåret. Urealiserede kursavancer og -tab er opgjort som forskellen mellem kursværdien ultimo året og primo året eller anskaffelsesværdien, såfremt aktivet er anskaffet i regnskabsåret. For udlånte aktier opgøres kursgevinster og tab på samme vis. De samlede direkte handelsomkostninger består af kurtage og udenlandske omkostninger, som fremgår af handelsnotaerne samt af et spread. Opgørelsen sker ved at summere: kurtager og omkostninger, der sammentælles ifølge de enkelte handelsnotaer. Den del af handelsomkostningerne, som er afholdt i forbindelse med køb og salg af finansielle instrumenter, og som er forårsaget af emission og indløsning, overføres til medlemmernes formue. Administrationsomkostninger indregnes i takt med, at de afholdes. Disse består af afdelingsdirekte omkostninger og andel af foreningens fællesomkostninger. Fællesomkostningerne fordeles mellem afdelingerne i forhold til deres gennemsnitlige formue. Revisionshonorarer, der indgår som en del af fællesomkostningerne, fordeles efter antal afdelinger. Afdelinger, der ikke har eksisteret i hele regnskabsåret, bærer en forholdsmæssig andel af fællesomkostningerne. Udlodning I udloddende afdelinger udloddes de for regnskabsåret udlodningspligtige beløb efter fradrag af omkostninger i henhold til skattelovgivningen. I hovedtræk består det udlodningspligtige beløb dels af rente- og udbytteindtægter, dels af realiserede kursgevinster på værdipapirer med fradrag af administrationsomkostninger. Udlodningsregulering hidrørende fra regnskabsårets emissioner og indløsninger indgår i de respektive afdelingers resultat til udlodning, således at udbytteprocenten er af samme størrelse før og efter emissioner/indløsninger. 12 Specialforeningen BL&S Invest
15 Anvendt regnskabspraksis Balancen Finansielle instrumenter omfatter finansielle aktiver og finansielle forpligtelser. Finansielle aktiver består af likvide midler, kapitalandele, tilgodehavender vedrørende handelsafvikling og tilgodehavende renter, udbytter m.v. Finansielle forpligtelser omfatter gæld vedrørende handelsafvikling samt anden gæld. Udlånte aktier indgår i balancen under kapitalandele. Finansielle aktiver og finansielle forpligtelser måles ved første indregning til dagsværdi på handelsdagen og herefter løbende til dagsværdi. Dagsværdien for noterede kapitalandele opgøres som lukkekursen på balancedagen eller til anden markedsbaseret kurs, såfremt denne må antages at være et bedre udtryk for dagsværdien. Likvide midler opgøres til den nominelle værdi. Posten Tilgodehavende renter, udbytter m.m. indeholder tilgodehavende udbytter m.v. Aktuelle skatteaktiver indeholder tilgodehavende rente- og udbytteskatter. Posterne måles til dagsværdi. Den foreslåede udlodning for regnskabsåret medregnes i medlemmernes formue. Nettoemissionsindtægter består af tillæg til emissionskursen med fradrag af udgifter i forbindelse med emissionen. Nettoindløsningsindtægter består af fradrag i indløsningskursen efter modregning af udgifter i forbindelse med indløsningen. Nettoemissions- og indløsningsindtægter er overført til medlemmernes formue ultimo regnskabsåret. Omregning af fremmed valuta Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdag, indregnes i resultatopgørelsen under Kursgevinster og -tab. Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Værdipapirbeholdninger, likvide midler og tilgodehavender i fremmed valuta omregnes til balancedagens kurs, opgjort som T valutakursen. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for værdipapirbeholdningens anskaffelse eller tilgodehavendets opståen indregnes i resultatopgørelsen under Kursgevinster og -tab. Nøgletal Regnskabs- og nøgletal er opgjort i henhold til bekendtgørelse om finansielle rapporter for investeringsforeninger og specialforeninger m.v. samt retningslinier fra InvesteringsForenings- Rådet. I årsrapporten indgår følgende nøgletal: Afkast i procent Afkast i procent angiver det samlede afkast i den pågældende afdeling i året. Afkastet opgøres som ændring i indre værdi fra primo til ultimo året med korrektion for evt. udlodning til medlemmerne i året. Indre værdi pr. andel Indre værdi pr. andel beregnes som medlemmernes formue divideret med antal cirkulerende andele ultimo året. Udlodning pr. andel Foreslået udlodning i forhold til cirkulerende andele ultimo året. Omkostningsprocent Omkostningsprocenten beregnes som afdelingens administrationsomkostninger for året divideret med gennemsnitsformuen, hvor gennemsnitsformuen opgøres som et simpelt gennemsnit af formuens værdi ved udgangen af hver måned i året. Sharpe ratio Sharpe ratio er et udtryk for en afdelings afkast set i forhold til den påtagede risiko. Nøgletallet beregnes som det historiske afkast minus den risikofri rente divideret med standardafvigelsen på det månedlige afkast i perioden. Sharpe ratio opgøres alene, hvis afdelingens levetid er minimum 36 måneder og højst for en 60-måneders periode. Værdipapiromsætning I værdipapiromsætningen indgår handel i forbindelse med emissioner og indløsninger samt almindelig porteføljepleje. Specialforeningen BL&S Invest 13
16 Anvendt regnskabspraksis Omsætningshastighed Omsætningshastigheden opgøres som gennemsnittet af de i regnskabsåret foretagne køb og salg af værdipapirer justeret for emissioner, indløsninger og udbetalte udlodninger, sat i forhold til den gennemsnitlige formue. Den gennemsnitlige formue opgøres som et simpelt gennemsnit af formuens værdi ved udgangen af hver måned i regnskabsåret. ÅOP Årlige omkostninger i procent er et udtryk for summen af administrationsomkostninger i procent, direkte handelsomkostninger ved løbende drift i procent, samt (maksimalt emissionstillæg i procent plus maksimalt indløsningsfradrag i procent) delt med 7, idet 7 år anses som investors gennemsnitlige investeringshorisont. Specialforeningen BL&S Invest 14
17 Danske Aktier Resultatopgørelse i * Note Renter og udbytter 1 Renteindtægter Udbytter I alt renter og udbytter Kursgevinster og -tab 3 Kapitalandele Handelsomkostninger I alt kursgevinster og tab I alt indtægter Administrationsomkostninger Resultat før skat Skat 25 - Årets nettoresultat Formuebevægelser Udlodningsregulering Udlodning overført fra sidste år I alt formuebevægelser Til disposition Til rådighed for udlodning Foreslået udlodning til cirkulerende andele Overført til udlodning næste år Overført til formuen * Afdelingen har været aktiv fra Specialforeningen BL&S Invest 15
18 Danske Aktier Balance pr. 31. december 2009 i Note AKTIVER Likvide midler Indestående i depotselskab I alt likvide midler Kapitalandele Noterede aktier fra danske selskaber Noterede aktier fra udenlandske selskaber I alt kapitalandele Andre aktiver ellemværende vedrørende handelsafvikling I alt andre aktiver Aktiver i alt PASSIVER 8,9 edlemmernes formue Anden gæld Skyldige omkostninger ellemværende vedrørende handelsafvikling I alt anden gæld Passiver i alt Finansielle instrumenter 16 Specialforeningen BL&S Invest
19 Danske Aktier Noter til regnskabet i Henvisninger Note vedrørende hoved- og nøgletal findes i afsnittet Ledelsesberetning på side 5, der er undergivet revision. Note vedrørende samlet honorar til revision findes i afsnittet Væsentlige aftaler med samarbejdspartnere på side 11, der er undergivet revision. Note vedrørende samlet honorar til bestyrelsen findes i afsnittet Forhold vedrørende ledelsen på side 11, der er undergivet revision. 1 Renteindtægter Indestående i depotselskab Vederlag for aktieudlån I alt renteindtægter Udbytter Noterede aktier fra danske selskaber Noterede aktier fra udenlandske selskaber Udbytter i alt Kursgevinster og -tab, kapitalandele Noterede aktier fra danske selskaber Noterede aktier fra udenlandske selskaber I alt kursgevinster og -tab, kapitalandele Handelsomkostninger Bruttohandelsomkostninger Direkte handelsomkostninger dækket af emissions- og indløsningsindtægter I alt handelsomkostninger Afd. direkte omk. Andel af fællesomk. Adm. omk. i alt 5 Administrationsomkostninger 2009 Honorar til bestyrelse m.v Revisionshonorar til revisorer Andre honorarer til revisorer 1-1 arkedsføringsomkostninger ebyrer til depotselskab Andre omkostninger i forbindelse med formueplejen Øvrige omkostninger I alt administrationsomkostninger Administrationsomkostninger 2008 Honorar til bestyrelse m.v Revisionshonorar til revisorer arkedsføringsomkostninger ebyrer til depotselskab Andre omkostninger i forbindelse med formueplejen Øvrige omkostninger I alt administrationsomkostninger Specialforeningen BL&S Invest 17
20 Danske Aktier Noter til regnskabet i Til rådighed for udlodning Renter og udbytter Ikke refunderbare udbytteskatter Administrationsomkostninger til modregning i udlodning Udlodningsregulering ved emission og indløsninger Overført til udlodning fra sidste år I alt til rådighed for udlodning Kapitalandele % Sektorfordeling Industri ,80 Konsumentvarer ,30 Sundhedspleje ,02 Informationsteknologi ,42 Finans ,46 Specifikation af værdipapirbeholdningen pr fremgår af afsnittet beholdningslister på side 24. Beholdningslisten pr kan findes på hjemmesiden bls-invest.dk. Beholdningsoversigten kan ligeledes rekvireres ved henvendelse til foreningen. Ved udgangen af 2009 var 109 mio. kr. i obligationer modtaget som sikkerhed for udlån af kapitalandele ,00 8 edlemmernes formue edlemmernes formue primo Udlodning fra sidste år vedrørende cirkulerende beviser Udbytteregulering ved emissioner og indløsninger Emissioner i året Indløsninger i året Emissionstillæg og indløsningsfradrag Udlodningsregulering ved emission og indløsninger Overført til udlodning fra sidste år Overført til udlodning næste år Foreslået udlodning til cirkulerende andele Overført fra resultatopgørelsen I alt medlemmernes formue Cirkulerende andele (1.000 stk.) Cirkulerende andele primo Emissioner i året Indløsninger i året I alt cirkulerende andele (1.000 stk.) Afdelingen har den 9. september 2009 ændret stykstørrelse fra kr. til kr., der er foretaget tilpasning af sammenligningstal 10 Finansielle instrumenter i procent Børsnoterede finansielle instrumenter 98,70 93,45 Øvrige finansielle instrumenter 1,30 6,55 I alt finansielle instrumenter i procent 100,00 100,00 18 Specialforeningen BL&S Invest
21 lobale Aktier Resultatopgørelse i * Note Renter og udbytter 1 Renteindtægter Udbytter I alt renter og udbytter Kursgevinster og -tab 3 Kapitalandele Valutakonti Øvrige aktiver/passiver Handelsomkostninger I alt kursgevinster og tab I alt indtægter Administrationsomkostninger Resultat før skat Skat Årets nettoresultat Formuebevægelser Udlodningsregulering I alt formuebevægelser Til disposition Til rådighed for udlodning 1 1 Overført til udlodning næste år 1 - Overført til formuen * Afdelingen har været aktiv fra Specialforeningen BL&S Invest 19
22 lobale Aktier Balance pr. 31. december 2009 i Note AKTIVER Likvide midler Indestående i depotselskab I alt likvide midler Kapitalandele Noterede aktier fra danske selskaber Noterede aktier fra udenlandske selskaber I alt kapitalandele Andre aktiver Tilgodehavende renter, udbytter m.m ellemværende vedrørende handelsafvikling Aktuelle skatteaktiver 24 - I alt andre aktiver Aktiver i alt PASSIVER 8,9 edlemmernes formue Anden gæld Skyldige omkostninger ellemværende vedrørende handelsafvikling I alt anden gæld Passiver i alt Finansielle instrumenter 20 Specialforeningen BL&S Invest
23 lobale Aktier Noter til regnskabet i Henvisninger Note vedrørende hoved- og nøgletal findes i afsnittet Ledelsesberetning på side 5, der er undergivet revision. Note vedrørende samlet honorar til revision findes i afsnittet Væsentlige aftaler med samarbejdspartnere på side 11, der er undergivet revision. Note vedrørende samlet honorar til bestyrelsen findes i afsnittet Forhold vedrørende ledelsen på side 11, der er undergivet revision. 1 Renteindtægter Indestående i depotselskab 1 12 I alt renteindtægter Udbytter Noterede aktier fra danske selskaber 65 - Noterede aktier fra udenlandske selskaber Udbytter i alt Kursgevinster og -tab, kapitalandele Noterede aktier fra danske selskaber Noterede aktier fra udenlandske selskaber I alt kursgevinster og -tab, kapitalandele Handelsomkostninger Bruttohandelsomkostninger Direkte handelsomkostninger dækket af emissions- og indløsningsindtægter I alt handelsomkostninger Afd. direkte omk. Andel af fællesomk. Adm. omk. i alt 5 Administrationsomkostninger 2009 Honorar til bestyrelse m.v Revisionshonorar til revisorer Andre honorarer til revisorer 1-1 arkedsføringsomkostninger ebyrer til depotselskab Andre omkostninger i forbindelse med formueplejen Øvrige omkostninger I alt administrationsomkostninger Administrationsomkostninger 2008 Honorar til bestyrelse m.v Revisionshonorar til revisorer arkedsføringsomkostninger ebyrer til depotselskab 2-2 Andre omkostninger i forbindelse med formueplejen Øvrige omkostninger I alt administrationsomkostninger Specialforeningen BL&S Invest 21
24 lobale Aktier Noter til regnskabet i Til rådighed for udlodning Renter og udbytter Ikke refunderbare udbytteskatter Kursgevinst til udlodning Administrationsomkostninger til modregning i udlodning Udlodningsregulering ved emission og indløsninger Overført til formuen 9 76 I alt til rådighed for udlodning Kapitalandele % Sektorfordeling Daglige forbrugsgoder ,60 Diskretionære forbrugsgoder ,40 Finans ,10 Energi ,40 Industri & service ,30 Teknologi ,60 Råvarer ,10 Forsyning ,80 Sundhed ,70 Specifikation af værdipapirbeholdningen pr fremgår af afsnittet beholdningslister på side 25. Beholdningslisten pr kan findes på hjemmesiden bls-invest.dk. Beholdningsoversigten kan ligeledes rekvireres ved henvendelse til foreningen ,00 8 edlemmernes formue edlemmernes formue primo Emissioner i året Indløsninger i året Emissionstillæg og indløsningsfradrag Udlodningsregulering ved emission og indløsninger Overført til udlodning næste år 1 - Overført fra resultatopgørelsen I alt medlemmernes formue Cirkulerende andele (1.000 stk.) Cirkulerende andele primo 35 - Emissioner i året Indløsninger i året -9-3 I alt cirkulerende andele (1.000 stk.) Afdelingen har den 9. september 2009 ændret stykstørrelse fra kr. til kr., der er foretaget tilpasning af sammenligningstal 10 Finansielle instrumenter i procent Børsnoterede finansielle instrumenter 98,58 99,33 Øvrige finansielle instrumenter 1,42 0,67 I alt finansielle instrumenter i procent 100,00 100,00 22 Specialforeningen BL&S Invest
25 Forhold vedrørende ledelsen Foreningens bestyrelse Administrerende Direktør Poul Almlund, formand Syrenvej 3, Sørup, 3480 Fredensborg Født: 1947 Indvalgt i bestyrelsen: 2007 Direktionen Nykredit Portefølje Administration A/S Otto ønsteds Plads København V Adm. direktør Tage Fabrin-Brasted Vicedirektør Flemming Duus Østerbrogade 91, 3. tv., 2100 København Ø. Født: 1946 Indvalgt i bestyrelsen: 2007 Født: 1961 Øvrige tillidshverv: Bestyrelsesmedlem i Investerings- ForeningsRådet. Direktør Peter Jørn Jensen Øvrige tillidshverv: Direktør i DFI Invest 1 A/S. Finansdirektør Chris Bigler Kildeskovsvej 69 A, 2820 entofte Født: 1964 Øvrige tillidshverv: Ingen. Direktør: Jim Isager Larsen Født: 1970 Indvalgt i bestyrelsen: 2007 Født: 1976 Øvrige tillidshverv: Ingen. Øvrige tillidshverv: Direktør i IC Companys A/S samt bestyrelsesmedlem i datterselskaber. Business Development Consultant Soulaima ourani Nørrebrogade 180 A, 4. tv., 2200 København N. Født: 1975 Indvalgt i bestyrelsen: 2007 Øvrige tillidshverv: edlem af bestyrelsen i ansoft AS. Bestyrelsens møder Bestyrelsen har i 2009 afholdt 7 ordinære møder. Bestyrelsens aflønning Som honorar til bestyrelsen for 2009 indstilles til generalforsamlingens godkendelse et samlet beløb på 155 t.kr. Heraf aflønnes formanden med 50 t.kr. og menigt bestyrelsesmedlem med 35 t.kr. Der har i 2009 ikke været afholdt yderligere udgifter til honorering af bestyrelsesmedlemmer for udførelse af særskilte opgaver for foreningen. Specialforeningen BL&S Invest 23
26 ! " # $ % & ' ' # # % ( ) * +,!+!*+- (. *, + +!. +* - &! * ) +, ) * - / ( +.* +!.,!!*.- 0 ',*..,*,- 1 23! * ++! +.* # *.,,, ++!*+- (!.,*,,., )!* - 2 #. *, +,*,- 4 5 * ) ) +,.* - 4 % *,,) +,! * - 6 3! *,,. ) )* - 7 # ) * +, )!*,- 8# + *,! * - +,! * -
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
28
Specialforeningen BL&S Invest Halvårsrapport 2011
Specialforeningen BL&S Invest Halvårsrapport 2011 CVR nr. 31 06 17 17 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 Danske... Aktier 9 Globale... Aktier 11
Læs mereHalvårsrapport 1. halvår 2012. Hedgeforeningen HP
Halvårsrapport 1. halvår 2012 Hedgeforeningen HP ndholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 Halvårsregnskab... 10... Danske Obligationer 10... Anvendt regnskabspraksis
Læs mereAfsluttende generalforsamling i. Kapitalforeningen Nykredit Alpha. Afdeling AIDA
Afsluttende generalforsamling i Kapitalforeningen Nykredit Alpha Afdeling AIDA Kapitalforeningen Nykredit Alpha, afdeling AIDA afholder afsluttende generalforsamling fredag den 28. september 2015 kl. 10.00
Læs mereSpecialforeningen TRP Invest
Specialforeningen TRP Invest alvårsrapport 2012 CVR nr. 26 08 65 31 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 alvårsregnskab... 9... Global igh Yield
Læs mereSpecialforeningen TRP-Invest
Specialforeningen TRP-Invest Halvårsrapport 2011 CVR nr. 26 08 65 31 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 Global... High Yield Bonds 8 Anvendt...
Læs mereHalvårsrapport 1. halvår 2011. Investeringsforeningen Investin
Halvårsrapport 2011 Investeringsforeningen Investin Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 Amber... Nordic Alpha 9 Amber... Energy Alpha 11 Amber...
Læs mereHalvårsrapport 1. halvår Investeringsforeningen Dexia Invest. CVR nr
Halvårsrapport 2011 Investeringsforeningen Dexia Invest CVR nr. 21 35 35 31 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 edelsespåtegning...3 edelsesberetning...4 Danske Small Cap aktier...9 Europæiske
Læs mereSpecialforeningen BLS Invest Halvårsrapport 2012
Specialforeningen BLS Invest Halvårsrapport 2012 CVR nr. 31 06 17 17 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4 Halvårsregnskaber... 11... Danske Aktier
Læs mereHalvårsrapport 1. halvår 2011 Specialforeningen Nykredit Invest
Halvårsrapport 2011 Specialforeningen Nykredit Invest Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 edelsespåtegning...3 edelsesberetning...4 Balance Mellem Akk...9 Balance ang Akk...11 Foreningens noter...13
Læs mereKapitalforeningen BLS Invest
Kapitalforeningen BLS Invest Halvårsrapport 2016 CVR nr. 31 06 17 17 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Ledelsesberetning...5 Halvårsregnskaber...7 Globale Aktier KL...7
Læs mereINVESTERINGSFORENINGEN ALFRED BERG INVEST
INVESTERINGSFORENINGEN ALFRED BERG INVEST Afdeling Otium+ under afvikling Afviklingsregnskab 3. november 2010 INVESTERINGSFORENINGEN ALFRED BERG INVEST AMALIEGADE 3 1256 KØBENHAVN K TELEFON 3396 1000 FAX
Læs mereHalvårsrapport 1. halvår Specialforeningen Dexia Invest. CVR nr
Halvårsrapport 2012 Specialforeningen Dexia Invest CVR nr. 21 27 61 89 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Ledelsesberetning...4 Halvårsregnskaber...8 Korte Obligationer...8
Læs mereKapitalforeningen Nykredit Invest Engros
Kapitalforeningen Nykredit Invest Engros Årsrapport 2017 CVR nr. 37 77 99 70 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors revisionspåtegning...4 Ledelsesberetning...7
Læs mereSpecialforeningen BL&S Invest Årsrapport 2010
Specialforeningen L&S Invest Årsrapport 2010 CVR nr. 31 06 17 17 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors påtegning...4 Ledelsesberetning...5 Risikoforhold
Læs mereAfviklingsregnskab - Perioden 1. januar juni 2010
Afdeling 1 - Verden (under afvikling) Afviklingsregnskab - Perioden 1. januar - 29. juni 2010 CVR nr. 24 25 63 40, Afd. SE nr. 21 56 24 40 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse.........................
Læs mereAfviklingsregnskab for perioden 1. januar 2015-23. marts 2015 Investeringsforeningen UCAP Invest under afvikling. CVR nr.
Afviklingsregnskab for perioden 1. januar 2015-23. marts 2015 Investeringsforeningen UCAP Invest under afvikling CVR nr.: 34 05 30 22 CVR nr. 21 00 49 79 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 1 Ledelsesberetning
Læs mereBI Bull20. Halvårsrapport 2007
BI Bull20 07 Halvårsrapport 2007 Ledelsesberetning Investeringsprofil Hedgeforeningen BI Bull foretager gearede investeringer i andre af BankInvests afdelinger og foreninger. En del af markedsrisikoen
Læs mereÅrsrapport 2010 Hedgeforeningen HP
Årsrapport 2010 edgeforeningen P Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Den... uafhængige revisors påtegning 4 Ledelsesberetning... 5... Fund Governance 8... Væsentlige aftaler
Læs mereØjefryd Kunst & Kommunikation ApS CVR-nr Årsrapport 2013/14. Dirigent. Godkendt på selskabets generalforsamling, den
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36102030 Telefax 36102040 www.deloitte.dk Øjefryd Kunst & Kommunikation ApS CVR-nr.
Læs mereSpecialforeningen TRP-Invest
Specialforeningen TRP-nvest Årsrapport 2010 VR nr. 26 08 65 31 ndholdsfortegnelse Foreningsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Den... uafhængige revisors påtegning 4 Ledelsesberetning... 5... Risikoforhold
Læs mereR.T. HOLDING. RØDDING A/S
R.T. HOLDING. RØDDING A/S Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/05/2013 John Ravn Dirigent Side 2 af 15 Indhold
Læs mereNationaløkonomisk Forenings Fond. Årsrapport 2013
Nationaløkonomisk Forenings Fond Årsrapport 2013 Indholdsfortegnelse 2 Side Påtegninger 3-5 Anvendt regnskabspraksis 6-7 Resultatopgørelse Balance pr. 31. december Noter 8 9 10-11 3 Hermed aflægges årsrapport
Læs mereHalvårsrapport 2012 Specialforeningen Nykredit Invest
Halvårsrapport 2012 Specialforeningen Nykredit Invest Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 edelsespåtegning...3 edelsesberetning...4 Halvårsregnskaber...12 Balance Defensiv...12 Balance Moderat...14
Læs mereALTERNATIV INVEST. Halvårsrapport, 30. juni 2007 Investeringsforeningen Alternativ Invest Afdeling Globale Garanti Investeringer. CVR nr.
Halvårsrapport, 30. juni 2007 Investeringsforeningen Alternativ Invest Afdeling Globale Garanti Investeringer CVR nr. 29 93 81 64 Foreningsoplysninger 2 Ledelsesberetning 3 Regnskabspraksis 4 Hoved- og
Læs mereUDKAST STUDIEFOND FOR DANMARKS JORDBRUGSVIDENSKABELIGE PH.D - FORENING ÅRSREGNSKAB CVR-NR. 17 22 92 73
UDKAST STUDIEFOND FOR DANMARKS JORDBRUGSVIDENSKABELIGE PH.D - FORENING ÅRSREGNSKAB 2013 CVR-NR. 17 22 92 73 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Foreningsoplysninger... Ledelsespåtegning... Den uafhængige revisors
Læs mereBagsværd Grundejerforening Årsrapport for 2007.
Bagsværd Grundejerforening. -------------------------------------- Årsrapport for 2007. Ledelsespåtegning. Side 1. Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for tiden 1. januar 31. december 2007 for
Læs mereAarhus Papir Holding ApS CVR-nr
Aarhus Papir Holding ApS CVR-nr. 67 10 52 14 Årsrapport 2012/13 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 18. september 2013. Grete Wiemann Jensen Dirigent Indholdsfortegnelse
Læs mereCRUISE I A/S. Sundkrogsgade København Ø. Årsrapport 1. januar december 2015
CRUISE I A/S Sundkrogsgade 7 2100 København Ø Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 12/05/2016 Palle Nordahl Dirigent
Læs mereSolrød Strands Strandrenselaug. Årsrapport for tiden fra lauget stiftelse 17. maj december 2010
Solrød Strands Strandrenselaug Årsrapport for tiden fra lauget stiftelse 17. maj - 31. december 2010 1 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for tiden 17. maj - 31.
Læs mereDEN DANSKE MARITIME FOND
DEN DANSKE MARITIME FOND Årsrapporten er fremlagt og godkendt af bestyrelsen den 29. marts 2010 (dirigent) CVR-nr. 28 89 38 25 Årsrapport 2009 AMALIEGADE 33 B * DK - 1256 KØBENHAVN K * TLF.: +45 77 40
Læs mereRationel Aktieinvestering A/S CVR-nr Trøjborgvej Aarhus N. Årsrapport 2015
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 City Tower, Værkmestergade 2 8000 Aarhus C Telefon 89 41 41 41 Telefax 89 41 42 43 www.deloitte.dk Rationel Aktieinvestering A/S CVR-nr.
Læs mereHalvårsregnskab Investeringsinstitutforeningen Nordea Invest Portefølje (Kapitalforening) Afkast med ansva r
Halvårsregnskab 2015 Investeringsinstitutforeningen Nordea Invest Portefølje (Kapitalforening) Afkast med ansva r Forening Investeringsinstitutforeningen Nordea Invest Portefølje (Kapitalforening) CVR-nr.:
Læs mereInvesteringsforeningen IR Invest
Investeringsforeningen IR Invest Halvårsrapport 2018 Foreningsoplysninger Forening Investeringsforeningen IR Invest Badstuestræde 20 1209 København K Telefon: 38 14 66 00 Hjemmeside: www.irnvest.dk E-mail:
Læs mereHalvårsregnskab Hedgeforeningen Nordea Invest Portefølje (Kapitalforening) Afkast med ansva r
Halvårsregnskab 2015 Hedgeforeningen Nordea Invest Portefølje (Kapitalforening) Afkast med ansva r Forening Hedgeforeningen Nordea Invest Portefølje (Kapitalforening) CVR-nr.: 33 87 04 50 Strandgade 3,
Læs mereDamco (Saudi) Holding A/S. Årsrapport Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den rru:g 20 J5_
Årsrapport 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den rru:g 20 J5_ C SL V. OfotU dirigent Indhold Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning
Læs mereLANDSKABSARKITEKTERNES FORENING OG LANDSKABSARKITEKTERNES REJSE- OG UDGIVELSESFOND ÅRSREGNSKAB CVR-NR. 17 15 50 75
LANDSKABSARKITEKTERNES FORENING OG LANDSKABSARKITEKTERNES REJSE- OG UDGIVELSESFOND ÅRSREGNSKAB 2014 CVR-NR. 17 15 50 75 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Foreningsoplysninger... Ledelsespåtegning... Den uafhængige
Læs mereJan Hammer Holding ApS. Årsrapport for 2012
Jan Hammer Holding ApS Hagelskærvej 9, 7400 Herning CVR-nr. 26 60 09 44 Årsrapport for 2012 11. regnskabsår Til Erhvervsstyrelsen Nærværende årsrapport er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling
Læs mereSpecialforeningen BLS Invest Årsrapport 2013
Specialforeningen BS Invest Årsrapport 2013 CVR nr. 31 06 17 17 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 edelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors erklæringer...4 edelsesberetning...5 Udviklingen
Læs mereRationel Aktieinvestering A/S CVR-nr Årsrapport 2014
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 City Tower, Værkmestergade 2 8000 Aarhus C Telefon 89 41 41 41 Telefax 89 41 42 43 www.deloitte.dk Rationel Aktieinvestering A/S CVR-nr.
Læs mereDANSKE SHARE INVEST III ApS
DANSKE SHARE INVEST III ApS Værkmestergade 25, 14 8000 Aarhus C Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 10/05/2016
Læs mereLiberatio A/S CVR-nr Årsrapport 2014
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Liberatio A/S CVR-nr. 28710259
Læs mereENID INGEMANNS FOND. Årsrapport 1. april marts Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den
ENID INGEMANNS FOND Årsrapport 1. april 2013-31. marts 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 19/06/2014 Klaus Søgaard Dirigent Side 2 af 15 Indhold Virksomhedsoplysninger
Læs mereSolrød Strands Grundejerforening CVR-nr. 15 11 69 19. Årsrapport 2014
Solrød Strands Grundejerforening CVR-nr. 15 11 69 19 Årsrapport 2014 Solrød Strands Grundejerforening Indholdsfortegnelse side Ledelsespåtegning 1 Revisorpåtegning 2 Ledelsesberetning 3 Anvendt regnskabspraksis
Læs mereAC Lundbæk A/S CVR-nr
AC Lundbæk A/S CVR-nr. 28 27 94 77 Årsrapport 1. januar - 31. december 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 14. maj 2014. Claus Lundbæk Dirigent Indholdsfortegnelse
Læs mereI LIKVIDATION I LIKVIDATION
I LIKVIDATION Halvårsrapport for 2018 1 Halvårsrapport 2018 2 Foreningsoplysninger Investeringsforeningen Nielsen Global Value I Likvidation c/o BI Management A/S Sundkrogsgade 7 Postboks 2672 2100 København
Læs mereGASA GRUPPEN A/S. Årsrapport for 2015
GASA GRUPPEN A/S Lavsenvænget 1, 5200 Odense V Årsrapport for 2015 CVR-nr. 25 86 42 20 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 3 /5 2016 Torben Mølkjær Dirigent
Læs mereDEN DANSKE MARITIME FOND
DEN DANSKE MARITIME FOND Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2008 (dirigent) Den Danske Maritime Fond CVR-nr. 28 89 38 25 Årsrapport 2007 AMALIEGADE 33 B
Læs mereFyrværco Import A/S Niels Bohrs Vej 24, 8670 Låsby
Fyrværco Import A/S Niels Bohrs Vej 24, 8670 Låsby CVR-nr. 21 48 42 02 Årsrapport 1. juni 2017-31. maj 2018 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31. oktober
Læs mereKEA 14 APS TOBAKSVEJEN 10, 2860 SØBORG
Tlf.: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 7020222670 KEA 14 APS TOBAKSVEJEN 10, 2860 SØBORG ÅRSRAPPORT
Læs mereOLE LUND-THOMSEN, EJENDOMSADMINISTRATION APS ESPLANADEN 7, 3. TV., 1263 KØBENHAVN K 2015/16
Tlf.: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 7020222670 OLE LUND-THOMSEN, EJENDOMSADMINISTRATION APS ESPLANADEN
Læs mereDanbyggeri ApS Langebrogade København K. ÅRSRAPPORT 1. juli 2014 til 30. juni CVR-nr:
Danbyggeri ApS Langebrogade 5 1411 København K ÅRSRAPPORT 1. juli 2014 til 30. juni 2015 CVR-nr: 33585594 4. Regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets generalforsamling, den 29/12
Læs mereMAERSK BROKER A/S. Esplanaden København K. Årsrapport 1. januar december 2015
MAERSK BROKER A/S Esplanaden 50 1263 København K Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/05/2016 Lars-Erik Brenøe
Læs mereKapitalforeningen Investin
Kapitalforeningen Investin Årsrapport 2017 CVR nr. 32 83 15 32 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors revisionspåtegning...4 Ledelsesberetning...6 Udviklingen
Læs mereTÅRS ELENERGI A.M.B.A. ÅRSRAPPORT
Tlf: 96 23 54 00 hjoerring@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Nørrebro 15, Box 140 DK-9800 Hjørring CVR-nr. 20 22 26 70 TÅRS ELENERGI A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2012 Årsrapporten er
Læs mereR INVEST APS. Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 28. juni René Bak CVR-NR.
Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 7020222670 R INVEST APS ÅRSRAPPORT Årsrapport 2012 Årsrapporten
Læs mereDBI Invest Kina Investor ApS CVR-nr
DBI Invest Kina Investor ApS CVR-nr. 32 78 01 48 Årsrapport 1. oktober 2013-30. september 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27. januar 2015. Thomas
Læs mereTÅRS ELENERGI A.M.B.A. ÅRSRAPPORT
Tlf: 96 23 54 00 hjoerring@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Nørrebro 15, Box 140 DK-9800 Hjørring CVR-nr. 20 22 26 70 TÅRS ELENERGI A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2013 Årsrapporten er
Læs mereRegistreret revisor Karl Sørensen
Registreret revisor Karl Sørensen Solrød Strands Grundejerforening samt Strandfonden Årsrapport for tiden 1. januar - 31. december 2011 Vibesøvej 2 - Gundsømagle - 4000 Roskilde - Tlf. 5127 1065 (9:00-15:00)
Læs mereP.O.K. Holding ApS CVR-nr
P.O.K. Holding ApS CVR-nr. 21 27 62 35 Årsrapport 2012/13 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 20. februar 2014. Per Oddershede Kanstrup Dirigent Indholdsfortegnelse
Læs mereCOVIDIEN VII (DENMARK) ApS
COVIDIEN VII (DENMARK) ApS Arne Jacobsens Allé 17, 7 2300 København S Årsrapport 1. oktober 2014-30. september 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 03/03/2016
Læs mereC/o Invest Administration A/S - Falkoner Allé 53, Frederiksberg - Tlf
C/o Invest Administration A/S - Falkoner Allé 53, 3. - 2000 Frederiksberg - Tlf. 38 14 66 00 - www.hentoninvest.dk - mail@hentoninvest.dk Rådgiver: Alm. Brand Henton - Papirfabrikken 34-8600 Silkeborg
Læs mereInvesteringsforeningen IR Invest
Investeringsforeningen IR Invest Halvårsrapport 2019 Foreningsoplysninger Forening Investeringsforeningen IR Invest Badstuestræde 20 1209 København K Telefon: 38 14 66 00 Hjemmeside: www.irinvest.dk E-mail:
Læs mereBeregnerservice Nord ApS. Årsrapport for. 1. juli juni CVR-nr
Årsrapport for 1. juli 2012-30. juni 2013 CVR-nr. 33592868 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25. november 2013 Bjarke Kjær Dirigent Indholdsfortegnelse Virksomhedsoplysninger
Læs mereC.P. Dyvig & Co. A/S. Årsrapport for 2015
C.P. Dyvig & Co. A/S Toldbodgade 83, 1253 København K Årsrapport for 2015 CVR-nr. 32 77 68 09 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 28/4 2016 Christian Peter
Læs mereFalcks Seniorforening CVR-nr.: Polititorvet København V. Årsregnskab 2016
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Falcks Seniorforening CVR-nr.:
Læs mereInvesteringsforeningen StockRate Invest. Halvårsrapport 2018
Investeringsforeningen StockRate Invest Halvårsrapport Foreningsoplysninger Forening Investeringsforeningen StockRate Invest Badstuestræde 20 1209 København K Telefon: 38 14 66 00 Hjemmeside: www.stockrateinvest.dk
Læs mereMedarbejder Holding af 15/ ApS. Årsrapport for 2011/12
Uglevej 3 7700 Thisted CVR-nr. 30533879 Årsrapport for 2011/12 4. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 30. august 2012 Martin Kjølhede Dirigent
Læs mereA&C Holding, Billund ApS. Årsrapport for 2014
Årsrapport for 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den Lisbeth Snitgaard Petersen Dirigent CVR-nr. 32099165 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning...3 Den
Læs mereKRS 2012 Holding ApS CVR-nr Weidekampsgade 67, 6. tv København S. Årsrapport 2015
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Frodesgade 125 Postboks 200 6701 Esbjerg Telefon 79 12 84 44 Telefax 79 12 84 55 www.deloitte.dk KRS 2012 Holding ApS CVR-nr. 34804362
Læs mereDWF ApS CVR-nr
DWF ApS CVR-nr. 35 39 35 36 Årsrapport 2013/14 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 30. november 2014. Chistian Beer Dirigent Indholdsfortegnelse Side Påtegninger
Læs mereSolrød Strands Grundejerforening. samt. Strandfonden. Årsrapport for tiden 1. januar - 31. december 2008
Solrød Strands Grundejerforening samt Strandfonden Årsrapport for tiden 1. januar - 31. december 2008 1 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse har dags dato aflagt årsrapporten for tiden 1. januar -
Læs mereN. V. Holding af 18. juni 2008 A/S Overvænget 9, 8920 Randers NV
N. V. Holding af 18. juni 2008 A/S Overvænget 9, 8920 Randers NV CVR-nr. 31 49 71 67 Årsrapport 1. oktober 2014-30. september 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling
Læs mereMartin V. Olsen Holding ApS. Årsrapport for 2014
Mølleåparken 57, 2 f 2800 Kongens Lyngby CVR-nr. 31744229 Årsrapport for 2014 6. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 27. januar 2015 Martin Vesterskov
Læs mereDM BLOMST DIREKTE ApS
DM BLOMST DIREKTE ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/05/2013 Mogens Illum Hansen Dirigent Side 2 af 13
Læs mereJ.S. Reklame, Århus ApS
J.S. Reklame, Århus ApS Sødalsparken 18, 8220 Brabrand CVR-nr. 70 99 02 10 Årsrapport for 2014/15 (regnskabsår 1/9 31/8) Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den
Læs mereNordic Power Trading Fund A/S Kolding Åpark 2, 3., 6000 Kolding
Nordic Power Trading Fund A/S Kolding Åpark 2, 3., 6000 Kolding CVR-nr. 36 53 94 96 Årsrapport 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 14. marts 2016. Kim
Læs mereTholstrup Cheese Holding A/S. Årsrapport for 2014
Sønderhøj 14 8260 Viby J CVR-nr. 70972417 Årsrapport for 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 29-05-2015 Udo Witzky Dirigent Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning
Læs mereA&C Holding, Billund ApS. Årsrapport for 2015
Koldingvej 2 7190 Billund CVR-nr. 32099165 Årsrapport for 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25. maj 2016 Sidsel Marie Kristensen Dirigent Indholdsfortegnelse
Læs mereDansk Ornitologisk Forening Lokalafdelingen for København Årsrapport 2010. CVR-nummer 54 75 24 15
Dansk Ornitologisk Forening Lokalafdelingen for København CVR-nummer 54 75 24 15 Indhold Påtegninger... 3 Ledelsens regnskabspåtegning... 4 Den uafhængige revisors påtegning... 5 Anvendte regnskabsprincipper...
Læs mereÅrsrapport for regnskabsår
Årsrapport for 2012 4. regnskabsår Nifo ApS Annasvej 6, th. 2900 Hellerup CVR-nr. 32094775 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31. maj 2013. Det er blevet
Læs mereDAMPSPÆRRE- OG UNDERTAGSKLASSIFIKATIONSORDNING ApS
DAMPSPÆRRE- OG UNDERTAGSKLASSIFIKATIONSORDNING ApS Årsrapport 1. januar 2013-31. december 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 10/04/2014 Paw Engsbye Rasmussen
Læs mereChr. Olesen Finans ApS. Årsrapport for 2015/16
Chr. Olesen Finans ApS Fjerritslevvej 9, Aggersund, 9670 Løgstør Årsrapport for 2015/16 (regnskabsår 1/5-30/4) CVR-nr. 28 33 23 19 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling
Læs mereStøt Soldater & Pårørende CVR-nr. 33 60 33 98. Årsrapport 2014
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36102030 Telefax 36102040 www.deloitte.dk Støt Soldater & Pårørende CVR-nr.
Læs mereHJELM HOLDING ApS. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den
HJELM HOLDING ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 03/06/2013 Henrik Ladefoged Dirigent Side 2 af 14 Indhold
Læs mereEjendomsselskabet af 12. december 2013 IVS. Årsrapport for 2016
Ejendomsselskabet af 12. december 2013 IVS Mariane Thomsens Gade 1C, 3, 8000 Aarhus C Årsrapport for 2016 CVR-nr. 35 80 82 21 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling
Læs mereMedlem af Grant Thornton International Ltd Medlem af RevisorGruppen Danmark
Grant Thornton Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Stockholmsgade 45 2100 København Ø CVR-nr. 34209936 T (+45) 33 110 220 F (+45) 33 110 520 www.grantthornton.dk Medlem af Grant Thornton International
Læs mereForeningen for erhvervsilkeborg CVR-nr. 33 54 86 72. Årsrapport 2013
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Papirfabrikken 26 8600 Silkeborg Telefon 89207000 Telefax 89207005 www.deloitte.dk Foreningen for erhvervsilkeborg CVR-nr. 33 54 86
Læs mereACS-Trælast A/S. Årsrapport for 1. januar december Tømmerup 77, 2770 Kastrup. CVR-nr
ACS-Trælast A/S Tømmerup 77, 2770 Kastrup CVR-nr. 12 37 58 08 Årsrapport for 1. januar - 31. december 2013 Godkendt på selskabets ordinære generalforsamling, den 7. april 2014 Som dirigent:... Dennis Wager
Læs mereÅrsrapport Investeringsforeningen Dexia Invest. CVR nr
Årsrapport 2011 Investeringsforeningen Dexia Invest CVR nr. 21 35 35 31 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors erklæringer...4 Ledelsesberetning...5
Læs mereDen Typografiske Begravelseskasse. under afvikling
Den Typografiske Begravelseskasse under afvikling Årsrapport for 2014 Indholdsfortegnelse Ledelsens beretning og påtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 2 Anvendt regnskabspraksis
Læs mereIndhold. Foreningsoplysninger. Foreningsoplysninger... 2
Halvårsrapport 2018 Foreningsoplysninger Forening Investeringsforeningen Fundamental Invest Badstuestræde 20, 1209 København K Telefon: 38 14 66 00 Hjemmeside: www.fundamentalinvest.dk E-mail: fi@invest-administration.dk
Læs merePEDER MØLLER ANDERSEN HOLDING APS VIBEVÆNGET 12, 6710 ESBJERG V
Tlf.: 96 26 38 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab herning@bdo.dk Birk Centerpark 30 www.bdo.dk DK-7400 Herning CVR-nr. 20 22 26 7020222670 PEDER MØLLER ANDERSEN HOLDING APS VIBEVÆNGET 12, 6710
Læs mereCarsten Stamp Lambæk Holding ApS. Årsrapport for 2012
Carsten Stamp Lambæk Holding ApS Edith Rodes Vej 14, 7430 Ikast CVR-nr. 26 90 60 91 Årsrapport for 2012 10. regnskabsår Til Erhvervsstyrelsen Nærværende årsrapport er fremlagt og godkendt på selskabets
Læs mereKiteBoarding Danmark. Årsrapport 2008. Årsrapporten er godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den / Dirigent
KiteBoarding Danmark Årsrapport 2008 Årsrapporten er godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den / Dirigent Indhold Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors påtegning 4 Foreningsoplysninger
Læs mereThorsø Vandværk I/S CVR-nr
Thorsø Vandværk I/S Administration: EnergiMidt A/S Thorsølundvej 46 Tietgensvej 2-4 8881 Thorsø 8600 Silkeborg Telefon 87 22 89 38 Thorsø Vandværk I/S CVR-nr. 23 41 88 19 Årsrapport 2008 Indholdsfortegnelse
Læs mereLandsorganisationen OK-Klubberne i Danmark
Grant Thornton Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Stockholmsgade 45 2100 København Ø CVR-nr. 34209936 T (+45) 33 110 220 F (+45) 33 110 520 www.grantthornton.dk Landsorganisationen OK-Klubberne i
Læs mereHovedstadens VVS og Kloak A/S CVR-nr
CVR-nr. 13 62 85 48 Årsrapport for 2012 Årsrapporten er godkendt på den ordinære generalforsamling, d. 11.06.13 Torben Ljungberg Dirigent STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af HLB
Læs mereBente Hedegaard ApS CVR-nr Årsrapport 2012
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Papirfabrikken 26 8600 Silkeborg Telefon 89207000 Telefax 89207005 www.deloitte.dk Bente Hedegaard ApS CVR-nr. 32948162 Årsrapport 2012
Læs mereA.J. Aamund A/S Fruebjergvej 3, 2100 København Ø
A.J. Aamund A/S Fruebjergvej 3, 2100 København Ø CVR-nr. 11 80 15 36 Årsrapport 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 10. maj 2016. Hans Christoffersen
Læs mereHalvårsrapport 2012 Investeringsforeningen Nykredit Invest Almen Bolig
Halvårsrapport 2012 Investeringsforeningen Nykredit Invest Almen Bolig Indholdsfortegnelse oreningsoplysninger...2 Ledelsespåtegning...3 Ledelsesberetning...4 Halvårsregnskaber...9 Korte obligationer...9
Læs mere