1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13"

Transkript

1 1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 Overordnede betragtninger om budgetsituationen Budget

2 Indledning Formålet med Mål- og Budgetfokus maj 13 er at give et samlet overblik over budgetsituationen på dette tidlige stadie i budgetlægningen. Derudover er fokus på status for Kommunalbestyrelsens strategiske mål, samt hvilke initiativer og forudsætninger der er nødvendige, for at fastholde målene fra Kommunalbestyrelsens økonomiske genopretningsplan. Sammenfatning og perspektiver Kommunens samlede økonomiske situation har gennem de seneste par år bevæget sig i en mere robust retning. Overskuddet på den løbende drift er øget fra ca. 100 mio. kr. i regnskab 2011 til 196 mio. kr. i regnskab Men økonomien presses i kommende år fra flere sider: 1. Overskuddet på den ordinære drift er faldende. I 2014 og 2015 falder overskuddet til et niveau omkring 125 mio. kr. Dette er 50 mio.kr. lavere end målet i Kommunalbestyrelsens økonomiske politik. 2. Kassebeholdningen er faldende og ligger ultimo 2015 i underkanten af Kommunalbestyrelsens målsætning i den økonomiske politik. I 2013 forventes kassebeholdningen at blive 116 mio. kr. mens den falder til ca. 100 mio. kr. i 2014 og Kommunens serviceudgifter ligger over rammen i både 2013 og På nuværende tidspunkt er serviceudgifterne 33 mio. kr. over rammen for budget 2013 og den forventes at ligge mio. kr. over servicerammen for 2014, når denne udmeldes i juli. Overholdelse af servicerammen kræver derfor fortsat opmærksomhed, hvis risikoen for sanktioner skal mindskes. 4. Kommunen har et stort anlægsbudget i 2013 og 2014 på hhv. 286 mio. kr. og 165 mio. kr. Kommunen optager dermed en relativ stor del af kommunernes samlede anlægsramme. Der kan således ikke forventes rum til yderligere anlægsprojekter før i Anlægsinvesteringer i 2015 kan dog begrænses af en relativ begrænset kassebeholdning. Tabel 1: Udvalgte økonomiske nøgletal for Egedal Kommune 2011 til 2015 (mio. kr.) R2011 R2012 Korr. BO2014 BO2015 B2013 Resultat af ordinær drift Kassebeholdningen ultimo Serviceramme råderum* Kilde: Egedal Kommunes regnskab 2011 og 2012 og hovedoversigt pr. 13. maj 2013 *Note: Serviceramme råderum angiver hvor meget kommunens serviceudgifter ligger over (plus) eller under (minus) den udmeldte serviceramme. Regeringens økonomiske rammer og Kommunalbestyrelsens målsætninger giver således ikke meget økonomisk råderum i budgetlægningsfasen for budget , hverken på drifts- eller anlægssiden. Det økonomiske råderum, der var ved budgetlægningen for 2013, blev anvendt til serviceforbedringer. Skal der skabes et tilsvarende råderum på driftssiden i 2014, skal dette tilvejebringes via ef- 2

3 fektiviseringer og/eller besparelser, der reducerer serviceudgifterne og dermed giver mulighed for opprioriteringer af andre områder. Såfremt der skal gennemføres anlægsinvesteringer for at opnå færre driftsudgifter skal disse være af mindre omfang, idet der ikke kan forventes større udvidelse af kommunens anlægsramme i Under forudsætning af, at budgettet for den ordinære drift og serviceudgifterne kan holdes i 2013 og 2014, vil der fremadrettet være mulighed for, at der kan foretages investeringer. Disse investeringer skal fortsat have en strukturel karakter, der kan medvirke til at give en mere tidssvarende service til borgerne, frigøre ressourcer og reducere serviceudgifterne. Investeringerne skal foretages under hensyn til kassebeholdningen, som er i underkanten af Kommunalbestyrelsens økonomiske målsætning. På lidt længere sigt, er det helt centralt, at de investeringer, der skal foretages, medfører effektiviseringer, der reducerer serviceudgifterne, således at der skabes økonomisk rum til at møde de demografiske udfordringer. Frem til 2024 forventes andelen af over 65 årige at stige fra 17 til 20 procentpoint og dette kompenseres kun delvist af, at andelen af 0-16 årige falder fra 25 til 22 procentpoint. Samtidig er gruppen i den erhvervsaktive alder fra år stabil. Et robust overskud på den ordinære drift vil, ud over muligheden for investeringer, også kunne anvendes til at reducere kommunens gæld og dermed den fremtidige rente og afdragsbyrde. En lavere rentebyrde vil desuden betyde, at kommunens strukturelle balance bliver tilsvarende forbedret. Status på arbejdet med de strategiske mål Efter i 2012 at have gennemført en light udgave af den nye proces for det strategiske arbejde i forhold til budget , så er vi nu godt i gang med en fuld proces i forhold til formuleringen af de 4-årige strategiske mål for I fagudvalgene lagde man i februar ud med temadrøftelser omkring, hvilke udviklingstendenser og udfordringer det er vi står overfor, både indenfor de enkelte udvalgsområder, og for Kommunen under ét. To temaer blev prioriteret og sendt videre til Kommunalbestyrelsens strategis seminar i april måned. Det drejer sig om Sund i Egedal og Ung i Egedal. På seminaret var der, med afsæt i inspirerende oplæg fra interne og eksterne oplægsholdere, gode politiske drøftelser om, hvad der for eksempel menes, når vi siger Sund i Egedal. Der blev formuleret politiske retninger for de to temaer, der kom et første bud på en formulering af de 4- årige strategiske mål, og endelig fremkom rigtigt mange konkrete forslag til, hvordan målene kunne udfoldes til handlinger. Administrationen har siden arbejdet videre på en finpudsning af formuleringen af de to 4-årige strategiske mål og forslaget til endelige formuleringer er: Ung i Egedal De unge skal trives og føle sig trygge i Egedal Kommune. De unge skal inddrages og mødes i fleksible rammer af tydelige voksne. 3

4 Sund i Egedal I Egedal gør vi det lettere at leve sundt! Den videre proces: Der arbejdes i øjeblikket på højtryk med at få formuleret 1-årige tværgående mål og 1-årige centermål, der skal understøtte de 4-årige strategiske mål. Disse vil indgå i det materiale der blive rundsendt forud for mål- og budgetseminaret i august. De 4-årige strategiske mål vil endeligt blive besluttet i forbindelse med vedtagelsen af Mål og budget til oktober. I forhold til de to strategiske mål der blev vedtaget med budgettet for , Promovering af Egedals byudviklingsområder og Involvering af civilsamfundet, så går det rigtig godt. Målene har blandt andet været med til at skabe gode historier lokalpressen og i landsdækkende medier styrket betjeningen af erhvervslivet og de frivillige internt i administrationen har haft fokus på at styrke det tværgående samarbejde til gavn for både vores kunder og os selv. Det eneste af de 1-årige tværgående mål vi ikke forventer at komme i havn med, er målet om at skulle kontakte relevante uddannelsesinstitutioner med henblik på etablering af en ny enhed i Egedal. Efter nærmere sondering har det vist sig, at der på nuværende tidspunkt ikke er realistisk at få en uddannelsesinstitution til Egedal. Hvis der på et senere tidspunkt viser sig en åbning, vil bestræbelserne på at tiltrække en uddannelsesinstitution blive taget op igen. Budget bygger på budgetfremskrivning Det administrative budget for lægges på baggrund af det budgetoverslag for der blev vedtaget i oktober 2013, jf. figur nedenfor. Budgettet beregnes på grundlag af korrektioner for: Beslutninger i Kommunalbestyrelsen, herunder Tillægsbevillinger Overførsler vedr. drift Overførsler vedr. anlæg KL s reviderede pris og løn skøn Den reviderede befolkningsprognose Konsekvenser af regnskab 2012 Indstillinger til Kommunalbestyrelsen d. 29. maj, herunder tillægsbevillingssager og konsekvenser af budgetopfølgningen pr. 30. marts 2012 Disse korrektioner indregnes i det administrative budget, jf. hovedoversigten i tabel 2. 4

5 Tabel 2: Hovedoversigt budget pr. 14. maj 2013 Mio. kr. Netto Regnskab 2012 Korr. Budget 2013 Budget 2014 Budget 2015 Resultat af ordinær drift -196,5-145,6-123,3-127,0 Anlæg eksl. forsyningsområdet 53,0 285,9 164,9 62,9 Resultat skattefinansierede omr. -143,4 140,3 41,6-64,1 Resultat brugerfinansierede omr. 0,0 32,3 41,2 0,8 Resultat af skatte- og brugerfinans. omr. -143,5 172,6 82,8-63,3 Optagne lån -34,0-61,5-57,4-17,1 Adrag på lån 22,2 23,7 79,1 45,1 Øvrige balanceforskydninger 29,6-83,6-89,2 40,8 Forbrug/henlæggelse kassebeholdning. Fortegn: forbrug (+) henlæggelse (-) Kassebeholdning ultimo (incl. forsyning) Fortegn:positiv kassebeh. (-) negativ kassebeh. (+) -125,7 51,2 15,2 5,4-167,0-115,8-100,6-95,2 Det administrative budget skal korrigeres frem til 1. behandlingen af budgettet for konsekvenserne af bl.a. følgende forhold: aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi udmelding af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag konsekvenser af budgetopfølgning pr. 30. juni Der er således fortsat stor usikkerhed omkring det administrative budget. 5

6 I budgetprocessen styres der efter de mål, der er opstillet i Kommunalbestyrelsens økonomiske politik. Dvs. der er fokus på bl.a. resultatet af den løbende drift, kassebeholdningen, servicerammen, anlægsrammen og udviklingen i kommunens gæld, jf. forrige afsnit. Budgetaftalerne skabte grundlaget for solid økonomi Budgetlægningen i Egedal Kommune har fra kommunens start i 2007 været vanskelig. Der har gennem flere år været ubalance mellem kommunes indtægter og udgifter og derfor behov for at reducere udgifterne og øge indtægterne. Kommunalbestyrelsens genopretningsaftaler fra de seneste år har sigtet mod at nå målene i den økonomiske politik, se tabel 4. Aftalerne har sikret, at der er kommet overskud på den ordinære drift og at der er sket en opbygning af kassebeholdningen, således at kommunen har en solid økonomi ved udgangen af valgperioden. Med vedtagelsen af budget var forudsætningerne til stede for at gennemføre driftsudvidelser for ca. 20 mio. kr. og samtidig fastholde de økonomiske målsætninger. Kommunalbestyrelsens væsentligste udfordringer nu og i årene fremover er, at: fastholde genopretningsaftalen og de økonomiske målsætninger sikre overholdelse af regeringens samlede serviceramme sikre et overskud på den ordinære drift, der giver mulighed for investeringer i anlæg og opbygger kassebeholdningen så den kan absorbere udefrakommende påvirkninger fastholde rammerne for og udvikle en kompetent, effektiv og attraktiv arbejdsplads skabe rammer for innovation i og udvikling af ydelserne til gavn for borgerne. Disse målsætninger understøttes af den økonomiske politik, hvor de centrale målsætninger er: overskud på ordinær drift på 175 mio. kr. kassebeholdning ultimo året på mio. kr. gennemsnitlig kassebeholdning på minimum 180 mio. kr. bidrage til at sikre overholdelse af økonomiaftalen mellem regeringen og KL, bl.a. i forhold til servicerammen og anlægsrammen. I det efterfølgende gives en status for målsætningerne i forhold til det foreliggende budget for Faldende overskud på den ordinære drift i budgetperioden Kommunens resultat af den ordinære drift var i regnskab 2012 et overskud på 196 mio. kr. Dette overskud forventes at blive gradvist reduceret i de kommende år og gå fra 146 mio. kr. i 2013 til 127 mio. kr. i Dermed ligger det budgetterede resultat mio. kr. under målsætningen i Kommunalbestyrelsen økonomiske politik, jf. tabel 3. 6

7 Tabel 3: Resultat af ordinær drift (mio. kr.) Målsætning R2012 Korr. B2014 BO2015 B2013 Resultat af ordinær drift Kilde: Kommunalbestyrelsens økonomiske politik, Egedal Kommunes regnskab 2012 og hovedoversigten pr. 14. maj 2013 Resultatet af den ordinære drift viser forskelle mellem kommunens indtægter fra skatter og tilskud og kommunens samlede driftsudgifter. Overskuddet skal anvendes til at dække udgifter til f.eks., afdrag på lån, indskud i SOLTprojektet og anlægsinvesteringer. De eventuelt resterende midler skal styrke kassebeholdningen så den kan imødegå svingninger i f.eks. konjunkturer og betalinger. I de kommende år er der øgede udgifter til SOLT-projektet ligesom renteudgifterne kan forventes at øges gradvist. Det betyder, at råderummet til investeringer i ikke-lånefinansierede anlæg og bygningsrenoveringer i budgetoverslagsårene vil være begrænset såfremt overskuddet på den ordinære drift ikke øges fremadrettet. Serviceudgifter ligger over statens ramme Hvert år indgår Kommunernes Landsforening og staten en aftale om kommunernes økonomi for det følgende år. Der aftales bl.a. en ramme for hvor meget serviceudgifterne må udgøre for alle kommuner under et. Overholder kommunerne ikke rammen, både i budget- og regnskabs situationen, kan staten pålægge den enkelte kommune økonomiske sanktioner. Kommunens serviceudgifter defineres fra 2013 som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket: Nettodriftsudgifterne på de brugerfinansierede områder Nettodriftsudgifterne til overførsler Nettodriftsudgifterne til forsikrede ledige Indtægterne fra den centrale sociale refusionsordning for særligt dyre enkeltsager Nettodriftsudgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering Nettodriftsudgifterne til ældreboliger. Tabel 4: Udmeldt serviceramme og kommunens serviceudgifter (mio. kr.) R2011 R2012 Korr. B Udmeldt serviceramme Foreligger medio juli Serviceudgifter Forskel Skøn: Kilde: Egedal Kommunes regnskab 2011, 2012 og hovedoversigten pr. 14. maj 2013 Note: Definitionerne på serviceudgifterne er ændret over årene, og kan derfor ikke sammenlignes på tværs af årene Kommunens serviceudgifter lå i 2011 og 2012 under rammen, jf. tabel 4. 7

8 Såfremt de indstillede tillægsbevillinger godkendes af Kommunalbestyrelsen d. 29. maj kan serviceudgifter opgøres til mio. kr., dvs. 33 mio. kr. over den udmeldte serviceramme på mio. kr. Overskridelsen skyldes tre forhold: 1. at der ved budgetvedtagelsen i oktober 2012 blev budgetteret 25 mio. kr. over rammen, 2. at der blev overført uforbrugte serviceudgifter fra 2012 og 3. at der er givet tillægsbevillinger. Kommunernes samlede serviceudgifter under ét i de vedtagne budgetter for 2013 lå under det aftalte niveau. Kommunerne undgik dermed sanktioner for så vidt angår budgettets overholdelse af servicerammen. Kommunerne kan dog fortsat risikere sanktioner på grundlag af regnskabsresultatet. Kommunernes samlede serviceramme kendes først ultimo juni måned. Det er dog allerede i forbindelse med regeringens vækstplan aftalt med KL, at den samlede serviceramme reduceres med 2 mia. kr. i For Egedal svarer det til ca. 15. mio. kr. Det er derfor skønnet, at kommunens serviceudgifter ligger mio. kr. over den vejledende ramme, jf. tabel 4. Kassebeholdning ultimo året er faldende Kassebeholdningen ultimo året indgår som en del af Kommunalbestyrelsens økonomiske politik som en indikator for udviklingen i kommunens økonomi. Målet er en kassebeholdning på mellem mio. kr. Tabel 5: Egedal Kommunes kassebeholdning ultimo året (mio. kr.) Målsætning B Kassebeholdning ultimo året (skøn maj) Kassebeholdning ultimo året skøn pr. 3. oktober 2012 Kilde: Egedal Kommunes regnskab 2012 og hovedoversigt pr. 14. maj 2013 Kassebeholdningen var ultimo 2012 på 167 mio. kr. Den forventes i 2015 at falde til 95 mio. kr. hvilket er lige under Kommunalbestyrelsens målsætning om en kassebeholdning på mio. kr. Kassebeholdningen ultimo året er udtryk for et øjebliksbillede, idet beløbet er udtryk for hvor mange penge der er registreret på kommunens bankkonti den 31. december. Beløbet kan derfor svinge meget fra år til år, da det dels afhænger af udgiftsniveauet og dels af bl.a. fremsendelse og betaling af regninger omkring årsskiftet, både i forbindelse med den løbende drift og regninger for store anlægsarbejder. Hertil kommer at kassebeholdningen også indeholder midler som allerede er disponeret. Kassebeholdningen ultimo 2012 udgjorde 167 mio. kr. Heraf er i alt 94,9 mio. disponeret således: overførsler af driftsmidler fra 2012 til 2013: 11,0 mio. kr. overførsler af anlægsmidler fra 2012 til 2013: 32,1 mio. kr. overførsler af finansielle poster: -2,5 mio. kr. frigivelse af indefrosne midler: 11,3 mio. kr. Kildedal Park: 10,0 mio. kr. gæld til forsyningsvirksomheder (affaldshåndtering) 32,6 mio. kr. 8

9 Det skal bemærkes, at kassebeholdningen hurtigt kan ændre sig. På de 7 måneder der er gået siden budgetvedtagelsen i oktober 2012 har skønnet for kassebeholdningen ultimo 2013 ændret sig med ca. 20 mio. kr., jf. tabel 5 Figur 1: Kassebeholdningen dag til dag for (mio. kr.) Figur 1 viser udviklingen i den daglige kassebeholdning. Som det ses er der løbende store udsving og store dyk sidst på måneden. hvor der er udbetalinger af lønninger, pensioner m.m. Kassebeholdningen stiger derefter primo måneden hvor der kommer indtægter fra skatter mv. 9

10 Figur 2: Gennemsnitlig kassebeholdning (mio. kr.) (kassekreditreglen) Ovenstående figur viser udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning. Den gennemsnitlige kassebeholdning er beregnet som gennemsnittet at de daglige saldi over de seneste 365 dage. Figuren viser, at efter det kraftige fald frem til midten af 2009 stabiliserede den gennemsnitlige kassebeholdning sig omkring 100 mio. kr. frem til midten af 2011, hvorefter den de efterfølgende 2 år er steget og nu at udgør mere end 250 mio. kr. Stigende låntagning til investeringer Den samlede gæld (ekskl. SOLT) er steget gennem de seneste år fra 442 mio. kr. i 2009 til 653 mio. kr. i budget Tabel 6: Egedal Kommunes gæld (mio. kr.) R2012 B2013 BO2014 Ældreboliger Øvrig gæld Sum SOLT Gæld i alt Kilde: Egedal Kommunes regnskab samt budget

11 Stigningen skyldes bl.a., at kommunen har fået mulighed for lån fra staten til investering inden for kvalitetsfondsområderne (skoler, daginstitutioner, ældreområdet m.v.), hvor pengene er anvendt til renovering af kommunens bygningsmasse. Hertil kommer, at kommunen årligt låner ca. 6 mio. kr. til investeringer i energibesparende foranstaltninger og ca. 11 mio. kr. til indefrosne ejendomsskatter. Endelig er der optaget lån til solcelleprojekt på 20 mio. kr. Den store stigning fra 2011 skyldes, at der er budgetteret med lån til fjernvarmeprojekt på ca. 80 mio. kr. I Kommunalbestyrelsens økonomiske politik er målsætningen at kommunens gæld ikke skal øges, men pga. de særlige lånemuligheder og investeringer i energibesparende tiltag har Kommunen udnyttet denne låneadgang fuldt ud de seneste år. Kommunerne kan som udgangspunkt ikke optage lån til drift eller anlægsaktiviteter. Dog er der mulighed for at optage lån til energibesparende foranstaltninger og indefrosne ejendomsskatter. Som en del af de årlige økonomiaftaler med regeringen aftales der desuden særlige lånemuligheder. Tidligere var det 50 procent lånefinansiering til folkeskoleområdet, mens der de senere år har været mulighed for at søge lånepuljer til kvalitetsfondsområderne (skoler, daginstitutioner, ældreområdet og idrætsfaciliteter). Disse muligheder er nu bortfaldet. Tabel 9: Egedal Kommunes gæld pr. indbygger sammenlignet med andre kommuner B2013 B2014 Egedal incl. SOLT Egedal excl. SOLT Landsgennemsnit Hovedstaden Ballerup Kommune Furesø Kommune incl. SOLT Frederikssund Kommune Kilde: IM s kommunale nøgletal, Egedal Kommunes regnskaber og budget samt Egedal Kommunes befolkningsprognose marts 2013 Note: IM s kommunale nøgletal for 2013 opdateres medio året. Egedal Kommunes gæld pr. indbygger (excl. SOLT) har tidligere ligget under gennemsnittet af kommunerne både i hovedstadsområdet og på landsplan. I 2012 er kommunens gæld øget med ca kr. pr. indbygger og ligger nu lidt over gennemsnittet i hovedstaden og landet. 11

12 Demografiske udfordringer peger mod omprioriteringer Prognosen for befolkningsudviklingen i kommunen frem mod 2025 peger på, at der sker en forskydning fra færre børn og unge og imod flere ældre. Andelen af børn fra 0-16 år falder fra 24 procent til 22 procent. Andelen af borgere over 65 år stiger fra 17 procent til 20 procent. Særligt aldersgruppen af borgere over 75 år stiger fra 5 til 11 procent. Aldersgruppen fra 25 til 64 år forbliver uændret i andel. Disse demografiske forskydninger peger på, at der i de kommende år skal ske økonomiske omprioriteringer fra børn over mod ældre. Figur 4 viser, hvor stor en andel af den samlede befolkning som de enkelte aldersklasser udgør i 2013 og forventes at udgøre i Figur 4: Befolkningen i Egedal Kommunes relative fordeling i aldersgrupper 5 % Kilde: Egedal Kommunes befolkningsprognose, marts Befolkningsprognosen for Egedal Kommune viser et fald i antallet af små børn i vuggestue- og børnehavealderen. For børn i den skolesøgende alder sker der et fald i såvel antal som andel efter

13 Aldersklasserne med de erhvervsaktive kommer under pres. Antallet af yngre erhvervsaktive fra år falder med -4 % til i 201. Generelt ventes fortsat færre børnefamilier med små og større børn, idet de yngre erhvervsaktive medio 30 år er små årgange. Som andel af den samlede befolkning vil gruppen af de årige falde fra at udgøre 24 % i 2013 til 22 %i 2017 og 21 % i 202. Aldersgruppen med de modne erhvervsaktive fra år forventes at stige i hele perioden fra 2013 ti Antallet stiger frem til 2024 med 11 % fra til personer. Samlet set er andelen af de to aldersklasser år og år uændret på 51 % fra 2013 til Antallet af årige ventes at stige med 4 % til personer i Derefter vil deres antal falde til i I forhold til 2013 svarer det til et fald i hele perioden på 18 %. Andelen vil falde fra 12 % i 2013 til 9 % i Den procentvist største vækst ses blandt de ældre. De årige stiger således i budgetperioden - dvs. frem til med 43 % mens de 85+ årige stiger med 38 %. På det lange sigt frem til 2024 vil der være en markant stigning i antal og 85+ årige på henholdsvis 123 % og 231 %. Væksten er således særlig høj for de ældste. Gruppen af årige vil frem til 2025 vokse til at udgøre 9 % mod nu 4 % af den samlede befolkning. Gruppen med de ældste på 85+ år vil vokse til at udgøre 3 % mod nu 1 % - i antal personer svarer dette til en vækst fra 348 til ældre over 85 år i Figur 5: Antal 85+ årige i Egedal Kommune Kilde: Egedal Kommunes befolkningsprognose, marts Stigningen udgør 802 personer eller 231 %. 13

14 Denne stignings-procent har været kendt i mange år. Det nye er imidlertid, at denne befolkningsprognose rækker 3 år længere ud i fremtiden end tidligere - og viser en fortsat stigning. 14

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling)

Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling) Side 1 Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling) Indledende bemærkninger * Vi skal i dag endeligt vedtage budgettet for 2013. * I forhold til førstebehandlingen er der kun sket

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 Bevillingsområde 80.84 Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Budgetstrategi 2014 2017

Budgetstrategi 2014 2017 Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.

Læs mere

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017 Politisk drejebog til Budgetlægningen 2014-2017 Marts 2013 1 Forord Økonomiudvalget godkendte i mødet den 6. februar 2013 en økonomisk politik for budgetperioden 2014-2017. Denne drejebog skal bidrage

Læs mere

Lån, renter og balanceforskydninger

Lån, renter og balanceforskydninger 15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Forventet låneoptagelse i 2012-2016 Pensionister, førtidspensionister og efterlønsmodtagere kan indefryse deres ejendomsskatter. Dette indebærer, at de kan

Læs mere

Ordbog i Økonomistyring

Ordbog i Økonomistyring Ordbog i Økonomistyring Her kan du læse om de mest anvendte begreber i økonomistyringen i Stevns kommune. Analyse Anlægsbevilling Anlægsbudget Basisbudget Beskatningsgrundlag Bevilling Befolkningsprognose

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden Referat af tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Fraværende: Mødelokale B105 Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier

Læs mere

Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Overordnede budgetforudsætninger

Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Overordnede budgetforudsætninger Ishøj Kommune Budget 2015 Side 9 Indledning: Nærværende budgetforudsætninger beskriver de overordnede og tværgående forudsætninger for dannelsen af kommunes budgetforslag for 2015 og overslagsårene 2016-2018.

Læs mere

Administrativt Budget 2016

Administrativt Budget 2016 Administrativt Budget 2016 samt overslagsårene 2017-2019 Læsevejledning Indledning Den efterfølgende budgetredegørelse er opbygget i forhold til den politiske og organisatoriske opdeling. Formålet med

Læs mere

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer Ikast-Brande kommune... ikke nogen bolsjebutik Bruttodriftsudgifter ca.: 3,5 mia. kr. - driftsindtægter ca.: 1,2 mia. kr. Nettodriftsudgifter ca.: 2,3

Læs mere

Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2

Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2 NOTAT 21. august 2015 LRASM Aftale om kommunernes økonomi for 2016 Indholdsfortegnelse Aftale om kommunernes økonomi for 2016... 2 Indledning... 2 Omprioriteringsbidrag på 1% årligt.... 2 Prioritering

Læs mere

Udvalg Økonomiudvalget. Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Budget Tillægsbevilling Regnskab Afvigelse

Udvalg Økonomiudvalget. Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Budget Tillægsbevilling Regnskab Afvigelse REGNSKAB 2008 Bevillingsområde 80.84. Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Resultater Årets samlede resultat

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus)

Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Budget 2013-2016 - Administrationens budgetoplæg (incl. 5. budgetstatus) Sagstype: Åben Type: ØU Sagsnr.: 12/13820 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 13-12-2011 proceduren for budgetlægningen af budget 2013-2016.

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose 1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose Sagstype: Åben Type: Økonomiudvalget I Sagsnr.: 11/19949 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 25-01-2011 proceduren for budgetlægningen 2012-2015 og besluttede,

Læs mere

De kommunale budgetter 2015

De kommunale budgetter 2015 Steffen Juul Krahn, Bo Panduro og Søren Hametner Pedersen De kommunale budgetter 2015 Begrænset budgetteret underskud for gennemsnitskommunen De kommunale budgetter 2015 Begrænset budgetteret underskud

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere

Kommuneqarfik Sermersooq Økonomisk Forvaltning

Kommuneqarfik Sermersooq Økonomisk Forvaltning Kommuneqarfik Sermersooq Økonomisk Forvaltning Generelle bemærkninger til budget 2014-2017 Oplæg til budgettets 2. behandling: Økonomiudvalget har udarbejdet og godkendt et forslag til budgettet for 2014

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 Budget 2010-2013 Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 - = overskud Ordinær drift (skatter, statstilskud og driftsudgifter) 2010 2011 2012 2013 Underskud på ordinær drift i h.t. budgetoplæg

Læs mere

Budgetlægning 2009-2012

Budgetlægning 2009-2012 Budgetlægning 2009-2012 J.nr.: Sagsid.: 995084 Åben sag Fmd.Init.: (Doks nr. 1068782) Resume: Økonomiudvalget skal til Byrådet udarbejde forslag til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår, som

Læs mere

Budgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019

Budgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019 Dato 15. februar 2015 Dokumentnr. 20255-15 Sagsnr. 15-314 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure Budget 2016 og budget overslagsårene 2017-2019 1/14 2/14 Indhold INDLEDNING 3 Den teknisk/administrative

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 08:30 Fraværende: Ingen REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2011 finansiering 638 2. Orientering 642 3. Lukket -

Læs mere

Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019

Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019 Budgetredegørelse - økonomien i perioden fra 2015-2019 Af nedenstående resultatopgørelsen for Lemvig Kommune fremgår det forventede regnskab for 2015, samt forslag til budget 2016-2019. Tabel 1: Resultatopgørelse

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018

Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Generelle bemærkninger til budget 2015 samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Nedenfor sammenfattes forudsætningerne bag budgettet i følgende generelle afsnit vedr. budget 2015: 1. Aftalen mellem regeringen

Læs mere

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Indledning Som en del af den igangværende proces med budgetlægningen for 2016-2019, er det forudsat at Økonomiudvalget på deres ordinære møde 20. maj

Læs mere

NOTAT. Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014

NOTAT. Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014 NOTAT Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014 Billund kommunes overordnede økonomiske politik, har i en årrække i hovedsagen været koncentreret om, at sikre et ordinært overskud på den skattefinansierede

Læs mere

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014 Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider og tilgodehavender mv. Forskydninger i kirkeskat Afdrag på

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune

Regnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune Regnskab 2009 Byrådsorientering d. 22. marts 2010 Randers Kommune Resultatopgørelse 2009 Mio. kr. B 2009 KB 09 R09 Afv. Skatter -3.312,4-3.313,1-3.309,1 4,0 Tilskud og udligning -1.318,5-1.360,3-1.362,5-2,2

Læs mere

Budgettemadag D. 26. juni 2013

Budgettemadag D. 26. juni 2013 Budgettemadag D. 26. juni 2013 Program 12.00 Frokost 12.45 Velkomst og introduktion til dagen ved borgmesteren 12.55 Den økonomiske situation Økonomiaftale Seneste budgetopfølgning Status budget 2014 Særlige

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 201 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade 26 6100 Haderslev Tlf. 74 34 34 34 Fax 74 34 00 34 post@haderslev.dk www.haderslev.dk 13. maj 2014 Sagsident: 14/14080 Lb.nr. 97953 Sagsbehandler: Jytte

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 6. august 2013. Det Gl. Rådhus, Byrådssalen. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 6. august 2013. Det Gl. Rådhus, Byrådssalen. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 6. august 2013 Mødested: Det Gl. Rådhus, Byrådssalen Mødetidspunkt: 16:00 Mødet hævet: Deltagere: Anders Bøge, Bente Østergaard, Christian Sonne Schmidt, Ditte Staun,

Læs mere

Lån, renter og balanceforskydninger

Lån, renter og balanceforskydninger 15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Låneoptagelse I tabel 1 fremgår kommunens samlede låneoptagelse fra 2014-18. Lån til betaling af ejendomsskatter forventes at blive 9,0 mio. kr. over hele budgetperioden.

Læs mere

Budgetnotat August 2015

Budgetnotat August 2015 1. Indledning Budgetnotat August 2015 Budgetnotatet sammenfatter det økonomiske udgangspunkt for budgetlægningen for 2016-19 og giver et overblik over de problemer og handlingsmuligheder, der skal afklares

Læs mere

Konto 8 Balanceforskydninger

Konto 8 Balanceforskydninger Budgetnotat 2016-19 Konto 8 Konto 8 1 Formål Formål: Ifølge Budget- og regnskabssystem for kommuner skal kommunen have en række konti på funktion 08. Kontiene omfatter bl.a. lån og balanceforskydninger.

Læs mere

Forudsætninger for budgettet

Forudsætninger for budgettet Forudsætninger for budgettet Byrådet har tre overordnede målsætninger, som danner rammerne om udarbejdelsen af budgettet: Serviceudgifter, anlægsudgifter og beskatning skal være i overensstemmelse med

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 18:45 REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2012-2015 - opfølgning på budgetseminar, udmelding af rammer m.v. 533 Underskriftsside

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Finansposter budgetbidrag 2013

Finansposter budgetbidrag 2013 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Bilag 5 Finansposter budgetbidrag 2013 Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2013 svarer til vedtaget budget 2012 med enkelte undtagelser og

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter

Læs mere

NOTAT: Benchmarking: Roskilde Kommunes serviceudgifter i regnskab 2012

NOTAT: Benchmarking: Roskilde Kommunes serviceudgifter i regnskab 2012 Økonomi og Beskæftigelse Økonomi og Analyse Sagsnr. 239222 Brevid. 1716438 Ref. LAOL Dir. tlf. 4631 3152 lasseo@roskilde.dk NOTAT: Benchmarking: Roskilde Kommunes serviceudgifter i regnskab 2012 20. august

Læs mere

Ansøgning om tilskud efter 19 til særligt vanskeligt stillede kommuner i Hovedstadsområdet

Ansøgning om tilskud efter 19 til særligt vanskeligt stillede kommuner i Hovedstadsområdet Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 08.07.14 Sagsbeh. tlj11 Ansøgning om tilskud efter 19 til særligt vanskeligt stillede kommuner i Hovedstadsområdet

Læs mere

Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014

Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014 Den 4. august 2010 Bilag til teknisk budget Budgetperioden 2011-2014 Indholdsfortegnelse. Indtægter...2 Kvalitetsfondsmidler...8 Sanktioner som gælder for 2011...10 Driftsudgifterne...11 Tekniske korrektioner

Læs mere

Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET

Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET Budgetforudsætninger 1. august 2014 BUDGET 2015 Vedtagelse af tidsplan og procedure Ferie KL Borgmestermøde Basisbudget til fagudvalgene Mini budgetseminar KL Borgmestermøde KL Borgmestermøde HovedMED

Læs mere

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til Økonomiudvalget ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2016 svarer til vedtaget budget 2015 med enkelte

Læs mere

Budget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen

Budget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...

Læs mere

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider Forskydninger i kirkeskat Afdrag på lån Optagelse af lån

Læs mere

Forord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth

Forord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse

Læs mere

Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende:

Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende: Økonomicentrets notat af 14. juni 2010 Den 12. juni 2010 indgik KL og regeringen aftale om kommunernes økonomi for 2011. Hovedpunkterne i aftalen er følgende: Service Anlæg Overførsler Økonomisk trængte

Læs mere

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger 4-årsbudget 2010-2013 Nr. 9 ØKONOMI & PLANLÆGNING Konsulent & Planlægning Dato: 18. september 2009 Tlf. dir.: 4477 2231 Fax. dir.: 4477 2743 E-mail: kst@balk.dk Kontakt: Kåre Stevns Sagsnr: 2009-4695 Dok.nr:

Læs mere

Budget 2009 til 1. behandling

Budget 2009 til 1. behandling Befolkningstal Der er udarbejdet en ny befolkningsprognose for 2008 til 2020 på baggrund af lokalt boligprogram og befolkningssammensætning pr. 1. januar 2008. Det planlagte boligprogram betyder, at der

Læs mere

BUDGET 2016-2019. Temamøde for kommunalbestyrelsen 21. april 2015

BUDGET 2016-2019. Temamøde for kommunalbestyrelsen 21. april 2015 BUDGET 2016-2019 Temamøde for kommunalbestyrelsen 21. april 2015 Dagens program Velkomst Indtægtsanalyser fra budgetaftalen 2015 Skatteindtægter fra 2014 Indkomstsammensætningen i Norddjurs Budgetprocessen

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

STRUER KOMMUNE. Kassebeholdningen Ved udgangen af november måned var der en kassebeholdning på 137,4 mio. kr.

STRUER KOMMUNE. Kassebeholdningen Ved udgangen af november måned var der en kassebeholdning på 137,4 mio. kr. STRUER KOMMUNE Likviditet og resultater 30. november 2012 Indhold: Side nr. Likviditet og kassebeholdning 1 Mer-/mindrebevillinger og forventede afvigelser 3 Forventet regnskab 2012 5 Lønbudget og - forbrug

Læs mere

REGLER FOR ØKONOMISK DECENTRALISERING HADERSLEV KOMMUNE. fra 2010

REGLER FOR ØKONOMISK DECENTRALISERING HADERSLEV KOMMUNE. fra 2010 Acadre 09/28381 Lb. nr. 209844 REGLER FOR ØKONOMISK DECENTRALISERING i HADERSLEV KOMMUNE fra 2010 INDHOLDSFORTEGNELSE 1. Indledning... 3 2. Hvem er omfattet... 3 3. Èn økonomisk ramme pr. driftsenhed...

Læs mere

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning

Læs mere

Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen

Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen Tillæg til budgetproceduren for Budget 2011 (2012 2014) Økonomiudvalget godkendte på sit møde den

Læs mere

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer:

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer: [UDKAST] Forslag til Lov om ændring af lov om regionernes finansiering (Indførelse af betinget bloktilskud for regionerne og indførelse af sanktioner for regionerne ved overskridelse af budgetterne) 1

Læs mere

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013 1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne

Læs mere

Ishøj Kommune Budget 2014 Side 5 Overordnede budgetforudsætninger

Ishøj Kommune Budget 2014 Side 5 Overordnede budgetforudsætninger Ishøj Kommune Budget 2014 Side 5 Indledning: Nærværende budgetforudsætninger beskriver de overordnede og tværgående forudsætninger for dannelsen af kommunes budgetforslag for 2014 og overslagsårene 2015-2017.

Læs mere

Generelle bemærkninger til budget 2015-2018

Generelle bemærkninger til budget 2015-2018 Generelle bemærkninger til budget 2015-2018 Hillerød Kommunes budget bestemmes af Byrådets beslutning om serviceniveau og skatter for budgetperioden 2015 2018. En lang række andre faktorer har også betydning

Læs mere

Egedal Kommune Rådhustorvet 2 3660 Stenløse

Egedal Kommune Rådhustorvet 2 3660 Stenløse Egedal Kommune Rådhustorvet 2 3660 Stenløse Indholdsfortegnelse Forord.. Politisk organisation Egedal Kommunes administrative organisation Generelle bemærkninger Budgetaftalen for 2013-16. Hoved- og beholdningsoversigt..

Læs mere

NOTAT. Aftale om kommunernes økonomi for 2015

NOTAT. Aftale om kommunernes økonomi for 2015 NOTAT Aftale om kommunernes økonomi for 2015 Udarbejdet af økonomi den 19. juni 2014 Foto: 2/12 Indholdsfortegnelse Aftale om kommunernes økonomi for 2015... 4 Indledning... 4 De overordnede økonomiske

Læs mere

Udvalgte ECO-nøgletal

Udvalgte ECO-nøgletal Udvalgte ECO-nøgletal Indhold: GENERELLE NØGLETAL - Overordnede nøgletal 2014 Tabel 1.10 - Udfordringsbarometer 2014 Tabel 1.15 - Ressourceforbrug på 19 udgiftsområder - Budget 2014 Tabel 1.30 - Ressourceforbrug

Læs mere

Økonomisk balance. Odder kommunes økonomiske udfordringer 2011 2014 - finansiering og serviceniveau. Direktionen Marts 2010 727-2009-894763

Økonomisk balance. Odder kommunes økonomiske udfordringer 2011 2014 - finansiering og serviceniveau. Direktionen Marts 2010 727-2009-894763 Økonomisk balance Odder kommunes økonomiske udfordringer 2011 2014 - finansiering og serviceniveau Direktionen Marts 2010 727-2009-894763 Indholdsfortegnelse: Resume: udfordringens omfang.... 1 1. økonomiskøn

Læs mere

Budget for lån, renter og balanceforskydninger i budget 2016 2019

Budget for lån, renter og balanceforskydninger i budget 2016 2019 Notat Center for Økonomi og Ejendomme Økonomi og Planlægning Stengade 59 3 Helsingør Tlf. 49282927 Mob. 25312927 pwb11@helsingor.dk Dato 14.8.215 Sagsbeh. pwb11 for lån, renter og balanceforskydninger

Læs mere

Låneoptagelse og langfristet gæld Nedenstående tabel 1 viser Helsingør Kommunes langfristede gæld, samt udgifter til renter og afdrag i 2013.

Låneoptagelse og langfristet gæld Nedenstående tabel 1 viser Helsingør Kommunes langfristede gæld, samt udgifter til renter og afdrag i 2013. Notat Center for Økonomi og Styring Økonomi og Planlægning Stengade 56 3000 Helsingør Tlf. 49282927 Mob. 25312927 pwb11@helsingor.dk Dato 01.07. Sagsbeh. pwb11/bra13 for lån, renter og balanceforskydninger

Læs mere

Økonomistyring sådan gør vi. Introduktion til den nye kommunalbestyrelse

Økonomistyring sådan gør vi. Introduktion til den nye kommunalbestyrelse Økonomistyring sådan gør vi Introduktion til den nye kommunalbestyrelse INDLEDNING... 2 1. ØKONOMISTYRING OG ØKONOMISKE STYRINGSPRINCIPPER... 2 1.1 ØKONOMISKE STYRINGSPRINCIPPER... 2 1.2 KASSE- OG REGNSKABSREGULATIVET...

Læs mere

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18 Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående

Læs mere

Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab 2013 for Københavns Kommune.

Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab 2013 for Københavns Kommune. KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Til ØU Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab for Københavns Kommune. et forelægges for ØU den 1. april 2014 og for BR den 10. april 2014, hvor

Læs mere

Budget 2015-18. Indholdsfortegnelse

Budget 2015-18. Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Forord.... Politisk organisation Egedal Kommunes administrative organisation Generelle bemærkninger aftalen for 2015-18. Hoved- og beholdningsoversigt Vision, politikker og strategiske

Læs mere

Finansiering. (side 12-19)

Finansiering. (side 12-19) Finansiering (side 12-19) 12 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

STRUER KOMMUNE. Kassebeholdningen Ved udgangen af oktober måned var der en kassebeholdning på 127,9 mio. kr.

STRUER KOMMUNE. Kassebeholdningen Ved udgangen af oktober måned var der en kassebeholdning på 127,9 mio. kr. STRUER KOMMUNE Likviditet og resultater 31. oktober 2012 Indhold: Side nr. Likviditet og kassebeholdning 1 Mer-/mindrebevillinger og forventede afvigelser 3 Forventet regnskab 2012 5 Lønbudget og - forbrug

Læs mere

N O TAT. Nøglebegreber i den kommunale økonomi

N O TAT. Nøglebegreber i den kommunale økonomi N O TAT Nøglebegreber i den kommunale økonomi Med jævne mellemrum omtales forskellige dele af den kommunale økonomi i medierne. Ofte bygger historierne på en form for økonomisk eller personalemæssig statistik.

Læs mere

Bilag A. Budgetforslag 2013-2016 Notat vedr. finansieringsmuligheder

Bilag A. Budgetforslag 2013-2016 Notat vedr. finansieringsmuligheder Økonomiudvalget 1. behandling af budget 2013-2016 Den 27. august 2012 Bilag A Budgetforslag 2013-2016 Notat vedr. finansieringsmuligheder Indsættes i budgetmappen Afsnit 7 1 HVIDOVRE KOMMUNE Central- og

Læs mere