Kvartalsrapport for 1. kvartal 2010 for Spar Nord Bank A/S

Transkript

1 Til Nasdaq OMX København og pressen 28. april 2010 Fondsbørsmeddelelse Nr. 3, 2010 Kontaktpersoner: Lasse Nyby Adm. direktør Telefon Ole Madsen Kommunikationsdirektør Telefon Kvartalsrapport for 1. kvartal 2010 for Spar Nord Bank A/S Resultat før skat på 11 mio. kr. efter kvartal med vækst i basisindtjening men store ekstraordinære omkostninger Nettorenteindtægter reduceret med 4 pct. (q/q) til 393 mio. kr. - primært en konsekvens af faldende renteniveau Nettogebyrindtægter øget med 19 pct. (q/q) til 128 mio. kr. - væksten er bredt funderet og bl.a. drevet af aktivitetsstigning på investeringsområdet Meget tilfredsstillende kursreguleringer på 82 mio. kr pct. højere end i 4. kvartal Omkostningsvækst på 5 pct. (q/q) efter ekstraordinære fratrædelsesomkostninger på 23 mio. kr. fortsat forventning om nulvækst i omkostningerne i 2010 og 2011 Basisindtjening før nedskrivninger på 207 mio. kr. 4 pct. højere end i 4. kvt. Bidrag til sektorløsninger i regi af Bankpakke I og Indskydergarantifonden på ialt 82 mio. kr. Nedskrivninger på udlån mv. på 123 mio. kr. svarende til en nedskrivningsprocent på 1,04 p.a. - et fald på 42 mio. kr. i forhold til 4. kvartal Fortsat kundetilgang og høj kundeloyalitet Forventninger til årets basisindtjening før nedskrivninger fastholdes på mio. kr. - forventninger til årets nedskrivningsprocent fastholdes i niveauet 1,00-1,25 pct. Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks Aalborg Reg. nr mio. kr. er et beskedent resultat, men når vi ser på de forhold, som ligger bag resultatet, er vi faktisk tilfredse. Arbejdet med at justere vores strategi fra geografisk vækst til forretningsmæssig vækst og større omkostningsfokus forløber som forventet. I løbet af 1. kvartal har vi gennemført den planlagte reduktion af medarbejderstaben, og vi forventer fortsat nulvækst i omkostningerne de næste to år. På kundesiden er der grund til tilfredshed over fortsat kundetilgang og høj loyalitet blandt de eksisterende kunder. Og ikke mindst har 1. kvartal været et vendepunkt, hvor vi igen har set vækst i udlån og forretningsomfang. Den udvikling forventer vi vil fortsætte i de kommende kvartaler, siger adm. direktør Lasse Nyby. Telefon Telefax Swift spno dk 22 sparnord@sparnord.dk CVR-nr Side 1 af 27

2 Fondsbørsmeddelelse Nr. 3, april 2010 Kvartalsrapport 1. kvartal 2010 for Spar Nord Bank A/S Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks Aalborg Reg. nr Telefon Telefax Swift spno dk 22 CVR-nr Side 2 af 27

3 INDHOLD LEDELSESBERETNING Hoved- og nøgletal, kvartalsvis... side 4 Beretning... side 5 Bestyrelsens og direktionens beholdning af Spar Nord aktier... side 10 Koncernoversigt... side 10 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 SPAR NORD BANK A/S, KONCERNEN Hoved- og nøgletal... side 11 Ledelsens påtegning... side 12 Resultatopgørelse... side 13 Balance... side 14 Egenkapitalopgørelse... side 15 Pengestrømsopgørelse... side 16 Noter... side 17 Noter uden henvisning... side 26 Side 3 af 27

4 HOVED- OG NØGLETAL - for koncernen basisindtjening 2010 Ændring i pct kvt. 3. kvt. 2. kvt. Året ResultatopGØRELSE Nettorenteindtægter Nettogebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Basisindtægter Lønninger Driftsomkostninger Af- og nedskrivninger, operationelle leasingaktiver Af- og nedskrivninger, øvrige aktiver Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivn. på udlån og tilgodehavende mv. Basisindtjening Beholdningsindtjening * Ordinært resultat Det Private Beredskab * Resultat før skat Skat Resultat efter skat BALANCE Aktiver i alt Udlån - bankudlån - reverseforretninger Indlån - bankindlån - repoforretninger - indlån i puljeordninger Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Eventualforpligtelser Risikovægtede poster Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital), efter fradrag Nedskrevet på udlån og tilgodehavender mv. Udlån med rentestop Forretningsomfang NØGLETAL Solvens Solvensprocent Kernekapitalprocent, inkl. hybrid kapital Kernekapitalprocent, ekskl. hybrid kapital Indtjening Egenkapitalforrentning før skat, pct. Egenkapitalforrentning efter skat, pct. Omkostningsandel af basisindtægter Omkostningsandel af basisindtægter - inkl. nedskrivning på udlån mv. Basisindtægter pr. omkostningskrone, kr. Markedsrisiko Renterisiko, pct. Valutaposition, pct. Valutarisiko, pct. Kreditrisiko Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån Udlån i forhold til egenkapital Periodens udlånsvækst, pct. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet, pct. Summen af store engagementer, pct. Periodens nedskrivningsprocent Spar Nord Bank Antal ansatte (ultimo, heltid) Antal afdelinger Spar Nord Bank-aktien Kr. pr. aktie á 10 kr. Kurs ultimo Indre værdi Periodens resultat Udbytte Afkast Price earning 392,5 466,1-15,8 392,5 410,1 415,5 476,0 466, ,7 128,0 101,3 26,4 128,0 108,0 103,5 104,0 101,3 416,8 82,4 80,2 2,7 82,4 69,0 61,3 93,5 80,2 304,0 31,8 25,2 26,2 31,8 26,1 23,9 24,6 25,2 99,8 10,0 0,2 10,0 2,0 16,8 16,9 0,2 35,9 644,7 673,0-4,2 644,7 615,2 621,0 715,0 673, ,2 256,6 216,9 18,3 256,6 227,1 230,2 241,2 216,9 915,4 151,6 153,6-1,3 151,6 158,9 136,3 145,7 153,6 594,5 14,5 8,0 81,3 14,5 13,7 10,5 8,6 8,0 40,8 15,2 20,8-26,9 15,2 15,7 12,8 21,4 20,8 70,7 437,9 399,3 9,7 437,9 415,4 389,8 416,9 399, ,4 206,8 273,7-24,4 206,8 199,8 231,2 298,1 273, ,8 122,6 132,7-7,6 122,6 164,5 142,4 144,4 132,7 584,0 84,2 141,0-40,3 84,2 35,3 88,8 153,7 141,0 418,8 8,6-34,7-8,6 22,3 29,9-0,4-34,7 17,1 92,8 106,3-12,7 92,8 57,6 118,7 153,3 106,3 435,9-81,9-57,7-41,9-81,9-74,0-71,1-88,4-57,7-291,2 10,9 48,6-77,6 10,9-16,4 47,6 64,9 48,6 144,7 1,4 10,5-86,7 1,4-8,7 13,0 12,4 10,5 27,2 9,5 38,1-75,1 9,5-7,7 34,6 52,5 38,1 117, , , , , , , , , , , , , , , , ,2 11,8 14,2 14,2 15,0 15,0 11,8 14,2 13,2 10,1 13,2 13,2 13,7 13,6 10,1 13,2 9,3 9,2 9,3 9,3 9,6 9,6 9,2 9,3 0,3 1,2 0,3-0,4 1,2 1,6 1,2 3,5 0,2 0,9 0,2-0,2 0,8 1,3 0,9 2,9 0,68 0,59 0,68 0,68 0,63 0,58 0,59 0,62 0,87 0,79 0,87 0,94 0,86 0,79 0,79 0,84 1,47 1,69 1,47 1,48 1,59 1,72 1,69 1,62-0,2 1,0-0,2 0,4 0,7 1,8 1,0 0,4 3,2 8,6 3,2 2,9 2,5 1,4 8,6 2,9 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 106,6 120,4 106,6 109,1 115,8 112,8 120,4 109,1 9,4 10,4 9,4 9,2 9,3 9,7 10,4 9,2 4,5-6,8 4,5-1,0-3,2-5,4-6,8-15,6 165,5 116,9 165,5 157,0 142,0 151,3 116,9 157,0 13,0 12,1 13,0 10,9 10,7 10,2 12,1 10,9 0,3 0,3 0,3 0,4 0,3 0,3 0,3 1, ,2 0,7 0,2-0,1 0,6 1,0 0,7 2, * Definition og specifikation af beholdningsindtjeningen og Det Private Beredskab, der er udskilt, fremgår af note 3.

5 BERETNING Resultat før skat på 11 mio. kr. efter kvartal med vækst i basisindtjening men store ekstraordinære omkostninger Spar Nord koncernens resultat før skat blev på 11 mio. kr. i 1. kvartal 2010 mod -16 mio. kr. i 4. kvartal og 49 mio. kr. i 1. kvartal. På indtægtssiden er der tale om en vækst i basisindtægter på 5 pct. i forhold til 4. kvartal. I positiv retning trækker en meget tilfredsstillende og bredt funderet vækst i nettogebyrindtægterne og høje kursreguleringer, men samtidig realiseres nettorenteindtægter lidt lavere end sidste år. På omkostningssiden har der været ekstraordinære omkostninger i forbindelse med reduktion af medarbejderstaben på 23 mio. kr. samt bidrag til sektorløsninger i regi af Bankpakke I og Indskydergarantifonden på 82 mio. kr. Nedskrivninger på udlån mv. er faldende i forhold til de seneste kvartaler. Ledelsen finder resultatet acceptabelt set i forhold til de store ekstraordinære omkostninger og har på baggrund af resultatet valgt at fastholde forventningerne til årets samlede basisindtjening før nedskrivninger på mio. kr. Nedskrivningsprocenten for hele året forventes fortsat realiseret i niveauet 1,00-1,25 pct. af de gennemsnitlige udlån og garantier. Væksten på 19 pct. er drevet af en fortsat tilfredsstillende udvikling på obligationsområdet samt positive reguleringer på bankens beholdning af aktier i selskaber i den finansielle sektor. Obligationsbeholdning fordelt på udstedertype (mio. kr.) * Statsobligationer Realkreditobligationer Finansielle udstedere CDO Kreditobligationer Obligationer Obligationsbeholdning fordelt på rating (mio. kr.) * AAA AA A BBB B CCC CC Uden rating Obligationer 4. kvt. 3. kvt kvt. 3. kvt * Obligationsbeholdning tillagt køb og salg på spot og termin. nettorenteindtægter reduceret med 4 pct Nettorenteindtægterne realiseres på 393 mio. kr. 4 pct. eller 17 mio. kr. lavere end i 4. kvartal. Den væsentligste forklaring på reduktionen er, at 1. kvartal 2010 havde to færre rentedage end 4. kvartal et forhold, som alene forklarer 2 procentpoint af ændringen. Hertil kommer det lavere renteniveau, som reducerer renteindtægterne fra placering af likviditet. Nettogebyrindtægter udvikler sig meget tilfredsstillende Nettogebyrindtægterne blev i 1. kvartal 2010 på 128 mio. kr pct. eller 20 mio. kr. højere end i 4. kvartal. Bag den meget tilfredsstillende udvikling ligger en vækst i samtlige gebyrtyper, herunder ikke mindst de kapitalmarkedsrelaterede områder. Også salget af forsikringsprodukter har udviklet sig meget positivt. Kursreguleringer fortsat på tilfredsstillende niveau Kursreguleringer realiseres i årets første kvartal på 82 mio. kr., hvilket er 13 mio. kr. højere end i 4. kvartal. Vækst i øvrige indtægter Posten Andre driftsindtægter realiseres på 32 mio. kr., hvilket er 6 mio. kr. højere end i 4. kvartal. Væksten kan henføres til øgede indtægter fra operationel leasing i Finans Nord. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder blev på 10 mio. kr. et tal, der skal sammenlignes med et nulresultat i 1. kvartal og et resultat på 2 mio. kr. i 4. kvartal. Væksten kan primært forklares med en positiv regulering af Spar Nords ejerandele i Nørresundby Bank A/S og SDC A/S. Fortsat forventning om nulvækst i omkostninger De samlede omkostninger blev i 1. kvartal 2010 på 438 mio. kr., hvilket svarer til en vækst på 5 pct. i forhold til 4. kvartal. Bag den samlede omkostningsvækst ligger en vækst i lønomkostninger på 13 pct. og en reduktion i driftsomkostninger på 5 pct. (q/q). Den markante vækst i lønomkostningerne er en konsekvens af, at Spar Nord i 1. kvartal 2010 har gennemført en større reduktion af medarbejderstaben og i den forbindelse afholdt omkostninger til fratrædelsesgodtgørelse mv. på 23 mio. kr. Side 5 af 27

6 Som beskrevet i bankens årsrapport vil Spar Nord i løbet af 2010 nedlægge ca. 100 stillinger. De nødvendige foranstaltninger for at indfri dette mål blev truffet i 1. kvartal. På grund af opsigelsesvarsler vil der gå nogle måneder endnu, før besparelsen i lønomkostninger materialiserer sig. For 2010 er det således forventningen, at personalereduktionen vil have en neutral omkostningseffekt. I 2011 forventes en besparelse i niveauet 42 mio. kr. Samtidig med personalereduktionen er der i hele koncernen sat fokus på reduktion af øvrige driftsomkostninger. Effekten af dette fokus viser sig allerede i 1. kvartal, idet der realiseres reduktioner i de fleste væsentlige omkostningsposter. På baggrund af den realiserede omkostningsudvikling er det fortsat Spar Nords forventning, at der realiseres nulvækst i omkostningerne i både 2010 og 2011, inklusive de ekstraordinære omkostninger til fratrædelsesgodtgørelse mv. Nedskrivninger lavere end seneste kvartaler men fortsat på højt niveau Nedskrivninger på udlån mv. blev i 1. kvartal 2010 på 123 mio. kr. et niveau som er 42 mio. kr. lavere end i 4. kvartal. Driftspåvirkningen på 123 mio. kr. svarer til en nedskrivningsprocent på 1,04 p.a., og er således i den absolut lave ende af det interval på 1,00-1,25, som var forventet ved årets begyndelse. De realiserede nedskrivninger kan lige som i de foregående kvartaler især henføres til landbrug og erhvervsvirksomheder, mens de private husholdningers økonomi fortsat generelt er god. På erhvervssiden fordeler nedskrivningerne sig på en bred vifte af brancher, både i Spar Nord Bank og i leasingselskabet Finans Nord. Af driftspåvirkningen på 123 mio. kr. kan 115 mio. kr. henføres til erhvervskunder svarende til en nedskrivningsprocent på denne kundegruppe på 1,5 p.a. Heraf kan 27 mio. kr. henføres til landbrugskunder svarende til en nedskrivningsprocent på 2,1 p.a. Endelig kan 8 mio. kr. henføres til private kunder svarende til en nedskrivningsprocent på 0,2 p.a. De samlede nedskrivninger på udlån udgør mio. kr., og koncernens udlån med rentestop udgør 122 mio. kr. Cover ratio kan således opgøres til 8, ekskl. Det Private Beredskab. Udlånsfordeling inkl. nedskrivningsprocenter - fordelt på sektorer Engagement Engagement Individuelle sektoren* Koncernen nedskrivninger Mia. kr Offentlig administration Landbrug mv. Fiskeri mv. Fremstilling mv. Bygge og anlæg Handel mv. Transport mv. Kredit og finans Ejendomsadministration mv. Øvrig erhverv Erhverv i alt Private i alt I alt 2,3 3,0 0,0 3,5 11,0 19,4 0,2 0,4 0,5 9,1 6,2 7,8 3,2 4,1 5,0 6,0 7,8 16,6 3,6 6,0 8,2 29,0 9,0 6,8 13,9 11,8 9,2 4,4 4,6 5,5 72,9 60,9 79,0 24,8 36,1 21,0 100,0 100,0 100,0 * Engagement banksektor er udtryk for engagementsfordelingen i den samlede banksektor for Beholdningsindtjening fortsat positiv På koncernens beholdning af værdipapirer samt unoterede aktieinvesteringer via Erhvervsinvest Nord A/S og Erhvervsinvest K/S realiseres i 1. kvartal 2010 et positivt resultat på 9 mio. kr. Det positive resultat skal sammenlignes med et tab på 35 mio. kr. i samme periode i og en indtægt på 22 mio. kr. i 4. kvartal. Det positive resultat kan primært henføres til rentebærende fordringer og sekundært til bankens beholdning af aktier. Bidrag til sektorløsninger på 82 mio. kr. 1. kvartal 2010 blev endnu et kvartal med store økonomiske bidrag til forskellige sektorløsninger. I alt har Spar Nord således udgiftsført 45 mio. kr. i løbende garantiprovision i forbindelse med Bankpakke I. Endvidere er der i 1. kvartal udgiftsført 28 mio. kr. som tab vedrørende Bankpakke I ud fra de af Finansiel Stabilitet offentliggjorte oplysninger om tabsforventninger efter nettorealisationsprincippet. Endelig er der udgiftsført 9 mio. kr. vedrørende det forventede bidrag til Indskydergarantifonden i forbindelse med Capinordics konkurs. Samlet bliver Spar Nords udgift til sektorløsninger inkl. Spar Nords andel af Nørresundby Banks bidrag på 82 mio. kr. Resultat før skat på 11 mio. kr. Resultatet før skat kan herefter opgøres til 11 mio. kr. mod -16 mio. kr. i 4. kvartal. Renset for ekstraordinære fratrædelsesomkostninger og bidrag til sektorløsninger er der tale om et tilfredsstillende resultat på 116 mio. kr. Side 6 af 27

7 Forretningsomfang Koncernens samlede forretningsomfang (indlån, udlån og garantier) er ultimo 1. kvartal på 84,9 mia. kr. et niveau som er 5 pct. højere end ultimo 4. kvartal og 3 pct. højere end ultimo 1. kvartal. Sammenlignet med ultimo er der tale om en vækst i bankindlån på 7 pct. til 34,1 mia. kr., en vækst i bankudlån på 1 pct. til 38,6 mia. kr. og en vækst i garantier på 3 pct. til 6,4 mia. kr. Dermed markerer 1. kvartal 2010 et vendepunkt i forhold til de foregående kvartaler, idet der igen opleves vækst i både ind- og udlån. Ud af koncernens samlede udlån og garantier som udgør 46,4 mia. kr. kan 36 pct. henføres til private kunder og 64 pct. til erhvervskunder. Fortsat kundetilgang og høj kundeloyalitet På kundesiden er de seneste års positive udvikling fortsat i Spar Nord har siden årsskiftet således oplevet en nettokundetilgang på Siden samme tidspunkt i er der tale om en nettotilgang på kunder. Tilgangen kan primært henføres til de lokale banker uden for Nordjylland, mens der i det nordjyske område er tale om en konstant, høj markedsandel. Bruttotal for kundeudviklingen viser, at Spar Nord samtidig med tilgangen af nye kunder nyder en meget høj loyalitet fra eksisterende kunder. Noget som bekræftes af en nylig markedsundersøgelse (Teleperformance, april 2010), som viser, at Spar Nord har den højeste grad af kundeloyalitet blandt de større banker. Stærk solvens og likviditet Kernekapitalprocenten inkl. hybrid kernekapital, hvor Spar Nord har et internt mål på minimum 12,0 er ved udgangen af 1. kvartal 2010 opgjort til 13,2 (ultimo : 13,2). Kernekapitalprocenten ekskl. hybrid kernekapital, hvor Spar Nord har et internt mål på minimum 8,0 er opgjort til 9,3 (ultimo : 9,3). Målet er således, at udlånet til enhver tid er finansieret med langsigtet funding. Fra 2010 er målsætningen skærpet, idet ansvarlige lån, seniorlån og udstedte obligationslån, som har forfald inden for 12 måneder, ikke længere medregnes til bankens strategiske likviditet. I løbet af 1. kvartal 2010 er bankens i forvejen komfortable likviditetssituation styrket yderligere, således at Spar Nord ved kvartalets udgang har en overdækning i forhold til det strategiske mål på 8,0 mia. kr. (ultimo : 7,4 mia. kr.) Likviditet Indlån og anden gæld Seniorlån/ obligationsudstedelser Egenkapital og supplerende kapital Likviditetsfremskaffelse Udlån Likviditetsmål (>0) halvår 1. halvår 2. halvår 1. halvår 34,1 31,9 32,7 33,8 30,1 6,9 7,0 4,7 5,1 6,8 7,0 6,8 6,9 5,7 5,9 48,0 45,7 44,3 44,6 42,8 40,0 38,3 40,0 45,4 42,2 8,0 7,4 4,3-0,8 0,6 Risici Der henvises til årsrapporten for samt til koncernens risikorapport for for en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og moderselskabet kan påvirkes af. Forventninger til årets basisindtjening I årsrapporten for udtrykkes en forventning om en basisindtjening før nedskrivninger for hele 2010 i niveauet mio. kr. På baggrund af udviklingen i 1. kvartal fastholdes denne forventning. For året som helhed forventes fortsat en nedskrivningsprocent i niveauet 1,00-1,25 pct. Solvensprocenten er på 14,2 (ultimo : 14,2), hvilket skal ses i forhold til, at Spar Nord ultimo 1. kvartal har opgjort det individuelle solvensbehov til 8,2 pct. Banken har således en kapitalmæssig overdækning på 6 procentpoint eller 2,6 mia. kr. På likviditetssiden er det Spar Nords strategiske mål, at kontant indlån, seniorfunding, obligationsudstedelser, ansvarlig lånekapital samt egenkapital skal overstige bankens udlån. Side 7 af 27

8 FORRETNINGSOMRÅDER Spar Nords Lokale Banker 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt Handels- og Udlandsområdet 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening Spar Nords Lokale Banker realiserer i 1. kvartal 2010 basisindtægter på 469 mio. kr. mod 468 mio. kr. i 4. kvartal. Omkostningerne realiseres 13 mio. kr. højere end i forrige kvartal på 342 mio. kr. en vækst, som i sin helhed kan henføres til ekstraordinære omkostninger i forbindelse med den gennemførte reduktion af medarbejderstaben med 80 personer. I positiv retning trækker en reduktion af nedskrivninger på udlån mv. fra 129 mio. kr. i 4. kvartal til 84 mio. kr. i 1. kvartal Samlet giver dette en vækst i basisindtjeningen fra 10 mio. kr. i 4. kvartal til 43 mio. kr. i 1. kvartal Aktivitetsmæssigt har 1. kvartal 2010 budt på flere positive takter, ikke mindst på investerings- og boligområdet. På sidstnævnte område har Spar Nord bl.a. introduceret prioritetslån til en lav rente på 2,95 pct. og lanceret et større antal lokale boligpuljer, hvor der allokeres fx 25 mio. kr. til attraktive udlån til boligforbedringer. I alt er der på koncernniveau allokeret 375 mio. kr. til puljer af denne type. Handels- og Udlandsområdet har fået en tilfredsstillende start på 2010 og realiserer i 1. kvartal en basisindtjening på 61 mio. kr. samme niveau som i 4. kvartal. Både på aktie- og obligationsmarkedet har kvartalet været præget af gode markedsbetingelser og god indtjening, og generelt har aktivitetsniveauet været stigende. Mod slutningen af etablerede Spar Nord en filial af Handels- og Udlandsområdet, som med base i Odense skal arbejde med at styrke Spar Nords position på det institutionelle marked og på interbank-markedet. Den nye filial er kommet meget positivt fra start. Et andet forretningsområde, som har udviklet sig tilfredsstillende, er Handels- og Udlandsområdets aktiviteter som en gros bank for en række mindre pengeinstitutter, hvor de seneste kvartalers tilgang af nye pengeinstitutkunder er fortsat. Det samlede forretningsomfang i Spar Nords Lokale Banker var ultimo 1. kvartal på 67,3 mia. kr. (ultimo 4. kvartal : 65,2 mia. kr.). Bankudlånet var på 30,4 mia. kr. mod 30,1 mia. kr. ultimo 4. kvartal. Hertil kommer, at Spar Nord har formidlet realkreditlån for i alt 30,8 mia. kr. således at det samlede udlån til kunder i de lokale banker er på 66,5 mia. kr. mod 65,1 mia. kr. ultimo 4. kvartal. Omkring årsskiftet åbnede tre nye lokale banker, i Nyborg, Svendborg og Hillerød, som alle har fået en positiv modtagelse i lokalområderne med tilfredsstillende kundetilgang. I alt består Spar Nord-kæden nu af 77 lokale banker fordelt på 35 bankområder 14 bankområder i Nordjylland og 21 i det øvrige Danmark. Side 8 af 27

9 Finans Nord 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening For leasingselskabet Finans Nord har 1. kvartal 2010 været udfordrende. Selskabet realiserede således en basisindtjening på -13 mio. kr. samme niveau som i 4. kvartal. Baggrunden for de to seneste kvartalers utilfredsstillende resultater er primært, at den samfundsøkonomiske udvikling betyder, at flere af selskabets kunder, bl.a. inden for industri og transport, har fået økonomiske vanskeligheder. Dette medfører dels, at Finans Nord må tage mere udstyr retur, dels at selskabets nedskrivninger på udlån mv. vokser. På den positive side kan Finans Nord notere vækst i forretningsområdet Easyfleet (privatleasing af person- og varebiler) samt i datterselskabet SN Finans Nord AB i Sverige. Finans Nords udlån er reduceret med 1 pct. i forhold til ultimo 4. kvartal og udgør nu 7,4 mia. kr. fordelt på kunder. Side 9 af 27

10 Bestyrelsens og Direktionens beholdninger af Spar Nord Bank aktier Pr Pr Torben Fristrup Hans Østergaard Per Nikolaj Bukh Jannie Skovsen Niels Kristian Kirketerp Jan Høholt Jensen Carsten Normann Ole Skov Per Søndergaard Pedersen Pr Pr Lasse Nyby John Lundsgaard Lars Møller Anm. : Beholdningerne indbefatter husstandenes beholdninger. koncernoversigt Selskabskapital ultimo *) Egenkapital ultimo *) Resultat *) Ejerandel Pct. Ejerandel Pct. Konsoliderede dattervirksomheder Erhvervsinvest Nord A/S, Aalborg Finans Nord A/S, Aalborg SN Finans Nord AB, Sverige (1) Finans Nord Cross Border A/S, Aalborg (1) Spar Nord Ejendomsselskab A/S, Aalborg Ikke konsoliderede virksomheder Beluni Inc., USA (2) 30,0 42,3-15, ,0 413,3-21, ,5 68,0 3, ,5 1,5 0, ,0 7,5-4, ,0 0,0 0, (1) Datterselskab af Finans Nord A/S, Aalborg. (2) Selskabet er i likvidation. *) Iflg. seneste foreliggende årsrapport. Side 10 af 27

11 HOVED- OG NØGLETAL for koncernen FINANSTILSYNETS OPSTILLING OG NØGLETALSSYSTEM 2010 Ændring i pct Året ResultatopGØRELSE Renteindtægter Renteudgifter Nettorenteindtægter Udbytte af aktier mv. Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Nettorente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivn. på udlån og tilgodehavender mv. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat BALANCE Aktiver i alt Udlån - bankudlån - reverseforretninger Indlån - bankindlån - repoforretninger - indlån i puljeordninger Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Eventualforpligtelser Risikovægtede aktiver Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital), efter fradrag Nedskrevet på udlån og tilgodehavender mv. Udlån med rentestop Forretningsomfang NØGLETAL Solvens Solvensprocent Kernekapitalprocent Indtjening Egenkapitalforrentning før skat, pct. Egenkapitalforrentning efter skat, pct. Indtjening pr. omkostningskrone, kr. Markedsrisiko Renterisiko, pct. Valutaposition, pct. Valutarisiko, pct. Kreditrisiko Udlån i forhold til indlån Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån Udlån i forhold til egenkapital Periodens udlånsvækst, pct. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet, pct. Summen af store engagementer, pct. Periodens nedskrivningsprocent SPAR NORD BANK-aktien Kr. pr. aktie á 10 kr. Periodens resultat pr. aktie Indre værdi pr. aktie Udbytte pr. aktie Børskurs/periodens resultat pr. aktie Børskurs/indre værdi pr. aktie 612,1 867,6-29,4 612,1 867,6 842,1 632,9 435, ,3 219,0 406,1-46,1 219,0 406,1 530,5 359,4 185, ,3 393,1 461,5-14,8 393,1 461,5 311,6 273,5 250, ,0 0,1 0,1 0,0 0,1 0,1 0,6 0,3 3,5 19,7 143,8 111,3 29,2 143,8 111,3 120,5 142,5 147,0 490,4 15,8 10,1 56,4 15,8 10,1 16,5 12,2 14,9 73,6 521,2 562,8-7,4 521,2 562,8 416,2 404,1 386, ,5 88,7 50,4 76,0 88,7 50,4 34,3 64,8 63,3 305,2 31,7 25,1 26,3 31,7 25,1 20,5 16,8 15,5 99,8 405,3 366,9 10,5 405,3 366,9 322,5 292,1 268, ,5 29,7 28,8 3,1 29,7 28,8 22,0 17,5 17,6 111,6 53,9 46,0 17,2 53,9 46,0 0,4 1,4 0,5 176,0 149,0 143,9 3,5 149,0 143,9-8,3-34,9-7,1 691,8 7,2-4,1-7,2-4,1 48,8 32,7 23,0 17,1 10,9 48,6-77,6 10,9 48,6 183,2 242,3 208,5 144,7 1,4 10,5-86,7 1,4 10,5 35,2 58,2 51,3 27,2 9,5 38,1-75,1 9,5 38,1 148,0 184,1 157,2 117, , , , , , , , , , , , , , , , ,2 11,8 14,2 11,8 12,1 11,1 11,4 14,2 13,2 10,1 13,2 10,1 10,3 9,4 9,4 13,2 0,3 1,2 0,3 1,2 4,4 6,5 6,7 3,5 0,2 0,9 0,2 0,9 3,5 4,9 5,0 2,9 1,02 1,08 1,02 1,08 1,54 1,88 1,75 1,06-0,2 1,0-0,2 1,0 0,9 0,8 2,3 0,4 3,2 8,6 3,2 8,6 4,2 8,5 7,9 2,9 0,0 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 104,0 118,5 104,0 118,5 126,3 138,4 118,3 106,4 106,6 120,4 106,6 120,4 127,6 140,2 121,1 109,1 9,4 10,4 9,4 10,4 9,6 9,2 8,6 9,2 4,5-6,8 4,5-6,8 0,2 3,6 1,8-15,6 165,6 116,9 165,6 116,9 66,0 53,9 58,9 157,0 13,0 12,1 13,0 12,1 67,3 101,3 105,5 10,9 0,3 0,3 0,3 0,3 0,0-0,1 0,0 1,5 0,2 0,7 0,2 0,7 2,7 3,3 2,8 2, ,0 60,0 290,0 60,0 35,9 42,1 46,4 26,7 0,8 0,6 0,8 0,6 1,2 2,0 2,3 0,7

12 ledelsens påtegning Aalborg, den 28. april 2010 Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt kvartalsrapporten for 1. kvartal 2010 for Spar Nord Bank A/S. Kvartalsrapporten er ikke revideret eller reviewet af koncernens revisor. Koncernrapporten for 1. kvartal 2010 aflægges i overensstemmelse med IAS 34 Interim Financial Reporting, som er godkendt af EU. Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til kvartalsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2010 samt af resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for 1. kvartal Ledelsesberetningen anses endvidere at indeholde en retvisende gennemgang af udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer som koncernen kan påvirkes af. Direktionen Lasse Nyby Adm. direktør John Lundsgaard Bankdirektør Lars Møller Bankdirektør Bestyrelsen Torben Fristrup Bestyrelsesformand Per Nikolaj Bukh Næstformand for Bestyrelsen Jan Høholt Jensen Medarbejdervalgt Niels Kristian Kirketerp Carsten Normann Per Søndergaard Pedersen Ole Skov Medarbejdervalgt Jannie Skovsen Medarbejdervalgt Hans Østergaard Side 12 af 27

13 resultatopgørelse - koncern Note 2010 Året Renteindtægter Renteudgifter Nettorenteindtægter Udbytte af aktier mv. Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Nettorente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat 612,1 867, ,3 219,0 406, ,3 393,1 461, ,0 0,1 0,1 19,7 143,8 111,3 490,4 15,8 10,1 73,6 521,2 562, ,5 88,7 50,4 305,2 31,7 25,1 99,8 405,3 366, ,5 29,7 28,8 111,6 53,9 46,0 176,0 149,0 143,9 691,8 7,2-4,1 17,1 10,9 48,6 144,7 1,4 10,5 27,2 9,5 38,1 117,5 Fordeles således: Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S INDTJENING PR. AKTIE Indtjening pr. aktie Udvandet indtjening pr. aktie 9,5 38,1 117,5 9,5 38,1 117,5 0,2 0,7 2,1 0,2 0,7 2,1 TOTALINDKOMSTOPGØRELSE Periodens resultat Anden totalindkomst Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhed Nettoopskrivning på ejendomme Skat af anden totalindkomst Anden totalindkomst efter skat Totalindkomst i alt 9,5 38,1 117,5 4,2 0,0 3,8 0,0 0,0 20,1 0,0 0,0-4,5 4,2 0,0 19,4 13,7 38,1 136,9 Fordeles således: Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S 13,7 38,1 136,9 13,7 38,1 136,9 Side 13 af 27

14 balance - koncern Note 2010 Året AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier mv. Kapitalandele i associerede virksomheder mv. Aktiver tilknyttet i puljeordninger Immaterielle aktiver Investeringsejendomme Domicilejendomme Grunde og bygninger i alt Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER GÆLD Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Øvrige ikke-afledte finansielle forpligtelser til dagsværdi Midlertidigt overtagne forpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt HENSATTE FORPLIGTELSER Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD Efterstillede kapitalindskud 423, ,5 841, , , , , , , , , ,8 953,4 575,4 869,8 719,9 869,0 718, , , ,5 163,7 170,8 165,9 61,0 47,0 60,4 458,1 462,5 462,8 519,1 509,5 523,2 374,4 285,3 352,1 0,0 2,4 3,5 186,2 85,5 96, , , ,4 87,7 62,5 75, , , , , , , , , , , , , , , ,2 358,6 17,3 86,0 0,0 6,3 0, , , ,9 152,1 145,2 158, , , ,3 309,4 267,9 311,1 160,3 36,2 133,8 49,7 15,6 35,2 519,4 319,7 480, , , ,1 FORPLIGTELSER I ALT EGENKAPITAL Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Akkumulerede valutakursreg. af udenlandske enheder Akkumulerede værdiændringer i alt Lovpligtige reserver Andre reserver i alt Overført overskud eller underskud Egenkapital i alt Passiver i alt , , ,5 570,7 570,7 570,7 61,4 45,9 61,5-2,6-10,6-6,8 58,8 35,3 54,7 410,9 435,1 411,9 410,9 435,1 411, , , , , , , , , ,2 IKKE-BALANCEFØRTE POSTER Eventualforpligtelser Andre forpligtelser Ikke-balanceførte poster i alt 6.370, , ,3 576,3 547,3 575, , , ,8 Side 14 af 27

15 egenkapitalopgørelse - koncern Aktiekapital Opskrivningshenlæggelse Valutaomregnings reserver Lovpligtige reserver Foreslået udbytte Overført overskud I alt EGENKAPITAL Egenkapital Modtaget udbytte fra associerede virksomheder indregnet efter indre værdi Afgang ved køb af egne aktier Tilgang ved salg af egne aktier Øvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede virksomheder Opløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme - solgte ejendomme Totalindkomst for perioden Egenkapital , Koncern 570,7 61,5-6,8 411,9 0, , ,7 0,0 0,0 0,0-7,6 0,0 7,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-250,0-250,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 368,8 368,8 0,0 0,0 0,0-0,6 0,0 0,0-0,6 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 4,2 7,2 0,0 2,3 13,7 570,7 61,4-2,6 410,9 0, , ,5 EGENKAPITAL Egenkapital Afgang ved køb af egne aktier Tilgang ved salg af egne aktier Skat egne aktier Opløsning af opskrivningshenlæggelser, associerede virksomheder Øvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede virksomheder Totalindkomst for perioden Egenkapital , Koncern 570,7 46,2-10,6 433,5 0, , ,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-38,9-38,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 44,2 44,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-10,6-10,6 0,0 0,0 0,0-0,2 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 6,0 0,0 0,0 6,0 0,0-0,3 0,0-4,2 0,0 42,6 38,1 570,7 45,9-10,6 435,1 0, , ,3 Aktiekapitalen er fordelt på aktier a 10 kr. Beholdning af egne aktier Antal aktier, stk. Procent af aktiekapital ,1 3,6 3,6 Side 15 af 27

16 pengestrømsopgørelse - koncern 2010 Året DRIFT Resultat før skat Valutaomregning, datterselskaber Dagsværdiændringer, investeringsejendomme Af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver Gevinst og tab ved salg af materielle og immaterielle aktiver Regulering af nedskrivninger på udlån mv. Hensættelser til forpligtelser Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Betalt selskabsskat Drift i alt DRIFTSKAPITAL Ændring i kreditinstitutter og centralbanker, netto Ændring i udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Ændring i obligationer til dagsværdi Ændring i aktiebeholdning Ændring i udstedte obligationer til amortiseret kostpris Ændring i andre aktiver og andre passiver, netto Ændring i indlån og anden gæld Driftskapital i alt Pengestrøm fra drift i alt 10,9 48,6 144,7 4,1 0,0 3,8 0,0 0,0 2,5 29,7 28,8 111,6 0,0-3,6-3,8 28,7 94,8 493,6 41,0 10,7 127,8-7,2 4,1-17,1-2,0 0,5 1,5 105,2 183,9 864, ,8-343, , , , ,9-432,3 186, ,1-83,6 6,3-288,1-262,0-325, ,5 416,3-457,3-500, , , , ,9 594, , ,1 778, ,0 INVESTERINGER Nettoinvestering i associerede og tilknyttede virksomheder Nettoinvestering i immaterielle aktiver Nettoinvestering i materielle aktiver Nettoinvestering i egne kapitalandele Udbytte fra associerede og tilknyttede selskaber Investeringer i alt -2,0-5,4 163,3 0,0 0,1-1,6-135,1-46,4-196,4 118,8 5,4 7,5 7,5 0,0 3,5-10,8-46,3-23,7 FINANSIERING Efterstillede kapitalindskud Finansiering i alt Periodens likviditetsændring Likvider primo Periodens likviditetsændring Likvider ultimo Likvider ultimo Likvider og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker med mindre end 3 mdr. forfald I alt 35,6 25, ,8 35,6 25, , ,9 757,3-587, , , , ,9 757,2-587, , , , , , , , , , , , ,1 Side 16 af 27

17 noter - koncern Note 1 Anvendt regnskabspraksis Kvartalsrapporten for Spar Nord Bank A/S koncernen for perioden 1. januar marts 2010 aflægges i overensstemmelse med IAS 34 Interim Financial Reporting som er godkendt af EU samt yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten, hvortil der henvises. Årsrapporten indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Kommende standarder og fortolkningsbidrag International Accounting Standards Board (IASB) har udsendt en række nye regnskabsstandarder (IAS og IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC), der endnu ikke er trådt i kraft. Ingen af disse forventes at få indflydelse på koncernens fremtidige regnskabsaflæggelse. 2 Skøn og estimater Måling af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser. Skøn, der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, foretages blandt andet ved opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån, dagsværdi af unoterede finansielle instrumenter samt hensatte forpligtelser. De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer er forsvarlige, men som i sagens natur er usikre. De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelsen af koncernens regnskabspraksis, og den væsentligste skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed er de samme ved udarbejdelsen af det sammendragne perioderegnskab som ved udarbejdelsen af årsregnskab pr. 31. december. Side 17 af 27

18 noter - koncern Note Spar Nords Lokale Banker Finans Nord Basisindtjening*) Forretningssupport Stabe Ikke allokeret Elimineringer Handelsog Udlandsområdet Beholdningsindtjening mv. Udgifter til Det Private Beredskab Koncernen i alt 3 Forretningssegmenter - 1. kvartal 2010 RESULTATOPGØRELSE Nettorenteindtægter Nettogebyrindtægter Kursreguleringer og udbytte Andre driftsindtægter Resultat af kapitalandele i ass. og tilkn. virksomheder Basisindtægter/omsætning i alt Driftsomkostninger og afskrivninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Basisindtjening / ordinært resultat Det Private Beredskab Resultat før skat 307,5 43,8 48,4-0,4-1,0-5,8 0,0 392,5 0,6 0,0 393,1 124,0 1,5 1,1 0,0 0,0 1,4 0,0 128,0 0,0 0,0 128,0 30,0-0,8 25,0 1,6-2,0 28,6 0,0 82,4 6,4 0,0 88,8 7,6 22,8 2,0-0,5 5,4-2,1-3,4 31,8-0,1 0,0 31,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10,0 0,0 10,0 1,8-4,6 7,2 469,1 67,3 76,5 0,7 2,4 32,1-3,4 644,7 8,7-4,6 648,8 341,9 41,7 15,4 0,5 4,4 36,7-2,7 437,9 0,1 50,9 488,9 127,2 25,6 61,1 0,2-2,0-4,6-0,7 206,8 8,6-55,5 159,9 84,3 38,4 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 122,6 0,0 26,4 149,0 42,9-12,8 61,1 0,2-2,0-4,5-0,7 84,2 8,6-81,9 10,9-28,5-6,4-4,0-0,1-0,5-42,4 0,0 0,0 81,9 0,0 14,4-19,2 57,1 0,1-2,5-46,9-0,7 8,6 0,0 10,9 *) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens regnskabsopstilling i ledelsesberetningen. Sammenhæng specificeres i kolonnerne Udgifter til Det Private Beredskab og Beholdningsindtjeningen mv. Side 18 af 27

19 Note noter - koncern Spar Nords Lokale Banker Finans Nord Forretningssupport Stabe Ikke allokeret Elimineringer Handelsog Udlandsområdet Beholdningsindtjening mv. Koncernen i alt 3 Forretningssegmenter - 1. kvartal 2010 (fortsat) BALANCETAL Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Immaterielle og materielle anlægsaktiver *) Øvrige aktiver Aktiver i alt Indlån og anden gæld Egenkapital (allokeret kapital) Øvrige passiver Passiver i alt OPLYSNINGER - INDTÆGTER/OMSÆTNING I ALT Interne indtægter/omsætning Interne indtægter og eliminering, modregnet i omkostninger Indtægter/omsætning til eksterne kunder Indtægter/omsætning i alt Indtægter/omsætning i alt - eksterne kunder Danmark Øvrig EU Omsætning eksterne kunder i alt NØGLETAL Egenkapitalforrentning, pct. **) Omkostningsandel af basisindtægter Risikovægtede poster, ultimo Antal ansatte (ultimo, heltid) , , ,3 0,6 0,2 0, ,9 3, ,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 679,2 0,0 40,7 719,9 205,7 257,1 1,2 36,9 502,2 54,8-0,7 0, , ,0 298, ,4 196,9 39, ,6-145,1 407, , , , ,9 234,4 541, , ,7 451, , ,4 0, ,3 205,9 0,0 0,0-107,7 0, , ,8 506,7 337,2 9,3 40, ,1-0,7 18, , , , ,9 243, , , ,3 1, , , , ,4 458, , , ,7 20, ,4 9,3 0,4-26,3 120,3 78,3-4,0 0,0-1,3 176,7 0,0 0,0-4,6-127,1-45,0 0,0 0,0 0,0-176,7 459,8 66,9 107,4 7,5-30,9 31,5-3,4 10,0 648,8 469,1 67,3 76,5 0,7 2,4 27,5-3,4 8,7 648,8 459,8 58,2 107,4 7,5-30,9 31,5-3,4 10,0 640,1 0,0 8,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 8,7 459,8 66,9 107,4 7,5-30,9 31,5-3,4 10,0 648,8 2,5-15,2 70, ,73 0,62 0, Koncernen anvender i lighed med tidligere år basisindtjeningen som resultatmål. De rapporterede forretningsområder er lig koncernens organisatoriske enheder og intern opfølgning foregår herpå. Beskrivelse af forretningsområdernes aktiviteter: - for beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker, Finans Nord og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten side samt side Aktiviteterne i Forretningssupport og Stabe er koncernens supportfunktioner. - Beholdningsindtjening mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest Nord A/S og selskaber hvorfra der foretages investering i unoterede aktier. Udgifter til Det Private Beredskab omfatter betaling af garantiprovision (omkostninger) og tab på sektorløsninger (nedskrivninger på udlån mv.) Intern afregning er fastsat ud fra samme principper som tidligere år og udtrykker forretningsområdernes aktiviteters bidrag til indtjeningen. Den interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvormed vi ikke viser renteindtægter og renteudgifter. *) Alle anlægsaktiver henføres til Danmark. **) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede poster. Side 19 af 27

20 Note noter - koncern Spar Nords Lokale Banker Finans Nord Basisindtjening*) Forretningssupport Stabe Ikke allokeret Elimineringer Handelsog Udlandsområdet Beholdningsindtjening mv. Udgifter til Det Private Beredskab Koncernen i alt 3 Forretningssegmenter - 1. kvartal RESULTATOPGØRELSE Nettorenteindtægter Nettogebyrindtægter Kursreguleringer og udbytte Andre driftsindtægter Resultat af kapitalandele i ass. og tilkn. virksomheder Basisindtægter/omsætning i alt Driftsomkostninger og afskrivninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Basisindtjening / ordinært resultat Det Private Beredskab Resultat før skat 379,3 52,7 78,2 0,0-29,3-14,8 0,0 466,1-4,6 0,0 461,5 100,1 1,2 1,8-0,6 0,0-1,2 0,0 101,3-0,1 0,0 101,2 29,6 1,8 33,6 1,2 14,3-0,3 0,0 80,2-29,7 0,0 50,5 2,5 14,9 0,4-3,0 12,8 0,2-2,6 25,2-0,1 0,0 25,1 2,2 0,0 0,0 0,0 0,0-2,0 0,0 0,2-0,4-3,9-4,1 513,7 70,6 114,0-2,4-2,2-18,1-2,6 673,0-34,9-3,9 634,2 307,7 36,6 12,4-2,7-3,0 50,9-2,6 399,3-0,2 42,6 441,7 206,0 34,0 101,6 0,3 0,8-69,0 0,0 273,7-34,7-46,5 192,5 110,0 22,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 132,7 0,0 11,2 143,9 96,0 11,3 101,6 0,3 0,8-69,0 0,0 141,0-34,7-57,7 48,6-30,0-5,7-2,9-0,1-0,8-18,2 0,0 0,0 57,7 0,0 66,0 5,6 98,7 0,2 0,0-87,2 0,0-34,7 0,0 48,6 *) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens regnskabsopstilling i ledelsesberetningen. Sammenhæng specificeres i kolonnerne Udgifter til Det Private Beredskab og Beholdningsindtjeningen mv. Side 20 af 27

21 Note noter - koncern Spar Nords Lokale Banker Finans Nord Forretningssupport Stabe Ikke allokeret Elimineringer Handelsog Udlandsområdet Beholdningsindtjening mv. Koncernen i alt 3 Forretningssegmenter - 1. kvartal BALANCETAL Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Immaterielle og materielle anlægsaktiver *) Øvrige aktiver Aktiver i alt Indlån og anden gæld Egenkapital (allokeret kapital) Øvrige passiver Passiver i alt OPLYSNINGER - INDTÆGTER/OMSÆTNING I ALT Interne indtægter/omsætning Interne indtægter og eliminering, modregnet i omkostninger Indtægter/omsætning til eksterne kunder Indtægter/omsætning i alt Indtægter/omsætning i alt - eksterne kunder Danmark Øvrig EU Omsætning eksterne kunder i alt NØGLETAL Egenkapitalforrentning, pct. **) Omkostningsandel af basisindtægter Risikovægtede poster, ultimo Antal medarbejdere (ultimo, heltid) , , ,8 305,8 0,2 0, ,8 0, ,6 132,4 0,0 0,0 0,0 0,0 673,7 0,0 62,9 869,0 206,4 168,0 0,9 36,0 497,7 56,6 0,0 0,0 965, ,5 164, ,6 292,9 51, ,3-156, , , , , ,3 634,7 549, , , , , ,8 0, ,2 175,2 0,0 0,0-71,8 0, , ,7 544,9 239,7 6,0 58,0 815,5 0,0 9, , , , ,7 585, , , ,0 0, , , , ,6 766, , , ,8 9, ,4 61,8 1,0-75,3 110,1 91,8-16,8 0,0-6,3 166,3 0,0 0,0-7,6-115,3-43,4 0,0 0,0 0,0-166,3 451,9 69,6 196,9 2,8-50,6-5,2-2,6-28,6 634,2 513,7 70,6 114,0-2,4-2,2-22,0-2,6-34,9 634,2 451,9 65,4 196,9 2,8-50,6-5,2-2,6-28,6 630,0 0,0 4,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4,2 451,9 69,6 196,9 2,8-50,6-5,2-2,6-28,6 634,2 11,2 3,8 173, ,60 0,52 0, Koncernen anvender i lighed med tidligere år basisindtjeningen som resultatmål. De rapporterede forretningsområder er lig koncernens organisatoriske enheder og intern opfølgning foregår herpå. Beskrivelse af forretningsområdernes aktiviteter: - for beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker, Finans Nord og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten side samt side Aktiviteterne i Forretningssupport og Stabe er koncernens supportfunktioner. - Beholdningsindtjening mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest Nord A/S og selskaber hvorfra der foretages investering i unoterede aktier. Udgifter til Det Private Beredskab omfatter betaling af garantiprovision (omkostninger) og tab på sektorløsninger (nedskrivninger på udlån mv.) Intern afregning er fastsat ud fra samme principper som tidligere år og udtrykker forretningsområdernes aktiviteters bidrag til indtjeningen. Den interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvormed vi ikke viser renteindtægter og renteudgifter. *) Alle anlægsaktiver henføres til Danmark. **) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede poster. Side 21 af 27

22 noter - koncern Note 2010 Året Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiekontrakter Afledte finansielle instrumenter i alt Øvrige renteindtægter Renteindtægter i alt Heraf udgør indtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Betalingsformidling Lånesagsgebyrer - heraf kreditforeninger Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Gebyrer og provisionsindtæger i alt Gebyrer og provisionsudgifter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Gebyrer og provisionsudgifter i alt Nettogebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Betalingsformidling Lånesagsgebyrer - heraf kreditforeninger Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Nettogebyrer og provisionsindtægter i alt 18,0 34,9 96,2 495,3 683, ,8 98,3 104,1 431,7 9,6 43,9 103,9-9,2 1,6-34,6 0,0 0,0 0,0 0,4 45,5 69,3 0,1 0,1 0,3 612,1 867, ,3 10,5 11,8 34,4 1,9 19,5 28,9 20,1 97,9 200,3 115,9 248,8 661,0 41,6 32,9 141,4 41,4 26,5 131,4 0,0 0,0 0,2 219,0 406, ,3 0,8 6,4 11,7 0,0 0,0 0,2 27,8 19,6 111,8 23,4 16,8 82,4 14,3 11,8 51,7 36,4 31,5 146,9 24,6 22,0 101,4 14,5 9,3 44,6 27,4 22,3 53,0 143,8 111,3 490,4 10,7 6,2 52,0 2,5 2,0 10,7 0,0 0,0 0,0 2,6 1,9 10,9 15,8 10,1 73,6 17,1 13,4 59,8 20,9 14,8 71,7 14,3 11,8 51,7 36,4 31,5 146,9 24,6 22,0 101,4 14,5 9,3 44,6 24,8 20,4 42,1 128,0 101,2 416,8 Side 22 af 27