Budgetsammendrag 2016 på hovedkonti 1. Budgetsammendrag på hovedkonti (nettotal) 5

Transkript

1 Indholdsfortegnelse Budgetsammendrag 2016 på hovedkonti 1 Budgetsammendrag på hovedkonti (nettotal) 5 Budgetsammendrag på hovedkonti (nettotal, indekseret) 9 Generelle bemærkninger 13 Specielle bemærkninger 23 Økonomiudvalget Indledning 25 Ejendomme og administrationsbygninger 27 Politisk organisation 34 Administrativ organisation 38 Særlige formål 52 Teknik- og Miljøudvalget Indledning 54 Renovation 56 Materielgården og veje 61 Natur- og Miljøområdet 66 Beredskabskommissionen Redningsberedskab 70 Børne- og Skoleudvalget Indledning 72 Almindelig undervisning 74 Specialundervisning og rådgivning 94 Serviceydelser til skoleområdet 108 Skolefritidsordninger 116 Øvrig undervisning og faglige uddannelser 121 Daginstitutioner og klubber 133 Særligt udsatte børn og unge 147 Børnehandicap 164 Kultur- og Fritidsudvalget Indledning 175 Rekreative områder 177 Fritidsfaciliteter 183 Havne 189 Folkebiblioteker 193 Kultur 201 Fritidsaktiviteter 208 Sundheds- og Omsorgsudvalget Indledning 213 Voksenhandicap 216 Plejehjem, daghjem m.v. 227 Hjemmehjælp og primærsygepleje 236 Sociale formål og omsorgsarbejde 244 Hjælpemidler 247 Sundhedsordninger og genoptræning 251 Side:

2 Indholdsfortegnelse Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget Indledning 262 Arbejdsmarked 265 Sygedagpenge 282 Førtidspension og boligstøtte 288 Hovedkonto Hovedkonto Specifikation af lån 313 Redegørelse vedrørende leasingarrangementer 317 Investeringsoversigt inkl. bemærkninger 321 Personaleoversigt 331 Kirkelige skatter og afgifter 339 Kommunale takster og afgifter

3 TÅRNBY KOMMUNE BUDGET 2016 ÅRSBUDGET SAMMENDRAG PÅ HOVEDKONTI 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

4 2 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

5 Budgetsammendrag på hovedkonti (1.000 kr.) Udgifter Indtægter A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Driftsvirksomhed i alt B. Anlægsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration 0 0 Anlægsvirksomhed i alt C. Renter D. Balanceforskydninger Forøgelse i likvide aktiver 0 0 Øvrige balanceforskydninger Balanceforskydninger i alt E. Afdrag på lån og leasingforpligtelser 55 0 A + B + C + D + E F. Finansiering Forbrug af likvide aktiver Optagne lån 0 0 Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Finansiering i alt Balance Risikostyringsplan

6 4 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

7 BUDGET SAMMENDRAG PÅ HOVEDKONTI (NETTOTAL) TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

8 6 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

9 Flerårigt budgetsammendrag (nettotal i kr.) A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 1. Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Driftsvirksomhed i alt B. Anlægsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 1. Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Anlægsvirksomhed i alt Pris- og lønstigninger vedrørende C. Renter D. Balanceforskydninger Forøgelse i likvide aktiver Øvrige balanceforskydninger Balanceforskydninger i alt E. Afdrag på lån og leasingforpligtelser A + B + C + D + E + Pris- og lønstigninger F. Finansiering Forbrug af likvide aktiver Optagne lån Tilskud og udligning Refusion af købsmoms Skatter Finansiering i alt Balance Risikostyringsplan

10 8 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

11 BUDGET SAMMENDRAG PÅ HOVEDKONTI INDEKSERET (NETTO) TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

12 10 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

13 Flerårigt budgetsammendrag indekseret (nettotal) 2016 = A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og 100,0 110,8 110,8 111,8 miljøforanstaltninger 1. Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur 100,0 97,2 97,2 97,2 3. Undervisning og kultur 100,0 100,1 100,1 100,1 4. Sundhedsområdet 100,0 100,0 100,0 100,0 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 100,0 100,0 99,9 99,9 6. Fællesudgifter og administration 100,0 99,7 99,3 100,6 Driftsvirksomhed i alt 100,0 100,3 100,1 100,3 B. Anlægsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og 100,0 168,0 234,9 315,8 miljøforanstaltninger 1. Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur 100,0 974, , ,8 3. Undervisning og kultur 100,0 114,3 59,3 14,3 4. Sundhedsområdet 100,0 0,0 0,0 0,0 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 100,0 44,1 5,0 5,0 6. Fællesudgifter og administration Anlægsvirksomhed i alt 100,0 116,3 118,7 104,7 Pris- og lønstigninger vedrørende C. Renter 100,0 100,0 99,9 99,9 D. Balanceforskydninger Forøgelse i likvide aktiver Øvrige balanceforskydninger 100,0 88,3 88,3 88,3 Balanceforskydninger i alt 100,0 88,3 88,3 88,3 E. Afdrag på lån og leasingforpligtelser A + B + C + D + E + Pris- og lønstigninger 100,0 101,8 101,8 101,8 100,0 102,0 103,1 103,7 F. Finansiering Forbrug af likvide aktiver 100, , , ,3 Optagne lån Tilskud og udligning 100,0 90,1 86,8 78,6 Refusion af købsmoms 100,0 100,0 100,0 100,0 Skatter 100,0 101,2 103,7 106,4 Finansiering i alt 100,0 102,0 103,1 103,7 Balance Risikostyringsplan

14 12 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

15 GENERELLE BEMÆRKNINGER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

16 14 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

17 Generelle bemærkninger Hovedresultat Onsdag den 14. oktober 2015 vedtog Kommunalbestyrelsen det endelige Budget for 2016 samt overslagsårene Budget 2016 er med bidrag fra de stående udvalg udarbejdet efter Økonomiudvalgets retningslinier i indkaldelsesskrivelsen af 27. marts Under hensyntagen til de økonomiske forhold blev der udmeldt nettodriftsrammer for udvalgenes budgetbidrag. Rammerne blev udarbejdet med baggrund i det af Kommunalbestyrelsen vedtagne budgetoverslagsår 2016 i Budget 2015 samt tekniske tilrettelser m.v. Hovedpunkterne i budgettet er: Med hensyn til pris- og lønudvikling på de enkelte konti har Økonomiudvalget besluttet at prisfremskrive i hele perioden med de af KL anbefalede 1,70 %. Lønfremskrivning er foretaget med 1,79 % fra 15/16, 2,34 % fra 16/17 og med 2,20 % i resten af perioden jf. KLs anbefalinger. Udskrivningsprocenten vedrørende den personlige opholdskommuneskat er fastholdt på 23,3 %. Grundskyldspromillen er fortsat på 24. Der er valgt statsgaranti af indkomstskatteprovenu og tilskud/udligning. Budgettet balancerer i 2016 med et forbrug af kassebeholdningen på 3,7 mill. kr. Udgifter og indtægter De samlede udgifter og indtægter i Budget 2016 udgør: Udgifter: Driftsudgifter ,0 mill. kr. Anlægsudgifter ,0 mill. kr. Renteudgifter samt afdrag på lån... 3,2 mill. kr. Balanceforskydninger... 40,7 mill. kr. Refusion af købsmoms... 0,8 mill. kr. Tilskud, udligning og efterreguleringer... 27,4 mill. kr. Udgifter i alt ,1 mill. kr. Indtægter: Driftsindtægter ,3 mill. kr. Anlægsindtægter... 3,5 mill. kr. Renteindtægter... 16,5 mill. kr. Balanceforskydninger... 1,6 mill. kr. Forbrug af likvide aktiver... 3,7 mill. kr. Skatter ,9 mill. kr. Tilskud, udligning og efterreguleringer ,6 mill. kr. Indtægter i alt ,1 mill. kr. 1 Heraf refusion 186,8 mill. kr. Risikostyringsplan

18 Finansiering af kommunens service Generelle bemærkninger Som det ses af ovenstående oversigt, finansieres størstedelen af kommunens drifts- og anlægsudgifter, via den skat borgerne i kommunen betaler. Skatteindtægter udgør i alt 2.013,9 mill. kr. En anden vigtig indtægtskilde er refusion, tilskud, udligning m.v. Endvidere skal driftsindtægter i form af brugerbetaling til bl.a. daginstitutioner og plejehjem samt renteindtægter nævnes som indtægtskilder i kommunens budget. Skattefinansierede driftsudgifter Driftsvirksomhed skattefinansieret Fordelt på hovedkonti Udgifter kr. Indtægter kr. 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Driftsvirksomhed i alt I ovenstående tabel vises hvorledes udgifter og indtægter fordeler sig på Hovedkontiene 00 samt 02 til 06. Som det ses overstiger udgifterne mærkbart indtægterne. Dette skyldes, at ovenstående indtægter kun vedrører indtægter, der knytter sig direkte til driftsvirksomheden. Den del af driftsudgifterne, der overstiger driftsindtægterne, finansieres primært af skatteindtægter. Af samme årsag betegnes området som den skattefinansierede driftsvirksomhed. I omstående diagram er vist hvorledes udgifterne vedrørende kommunens service fordeler sig på driftsområdet. Fordelingen er opgjort i nettotal. Dette vil sige, at de indtægter, der knytter sig direkte til de enkelte hovedkonti, er inkluderet i fordelingen. De samlede nettodriftsudgifter i Budget 2016 udgør 2.442,7 mill. kr. 16 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

19 Generelle bemærkninger Undervisning og kultur kr. (22%) Sundhedsområdet kr. (9%) Transport og infrastruktur kr. (2%) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger kr. (3%) Sociale opgaver og beskæftigelse m.v kr. (53%) Fællesudgifter og administration m.v kr. (11%) Som det ses, er de økonomisk set mest tungtvejende områder de sociale og beskæftigelsesmæssige områder samt undervisningsområdet. Tabellen på side 6-7, der viser nettodriftsudgifterne opdelt på udvalg og serviceområder, giver yderligere information om fordelingen. Skattefinansierede anlægsudgifter Anlægsvirksomhed skattefinansieret Fordelt på hovedkonti Udgifter kr. Indtægter kr. 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration 0 0 Anlægsvirksomhed i alt De samlede skattefinansierede bruttoanlægsudgifter er i 2016 budgetteret til 116,0 mill. kr. Fordelingen af udgifterne på hovedkonti vises i ovenstående tabel. Anlægsudgifterne skal primært anvendes til ekstraordinære ejendomsudgifter og renoveringer på kommunale bygninger og anlæg samt en ny svømmehal. For yderligere information se Investeringsoversigten Risikostyringsplan

20 Det takstfinansierede område Generelle bemærkninger Driftsvirksomhed Det takstfinansierede område På Hovedkonto Udgifter kr. Indtægter kr. 01 Forsyningsvirksomhed m.v Udover den skattefinansierede del af kommunens drifts- og anlægsvirksomhed driver kommunen en takstfinansieret forsyningsvirksomhed - renovation, der finansieres ud fra hvile i sig selv -princippet. Hvile i sig selv -princippet fungerer således, at forsyningsområdet skal finansieres alene af de takster, brugerne betaler. Udgifter og indtægter vedrørende forsyningsvirksomheden skal derfor gå i nul over en årrække. Tilskud og udligning Bloktilskuddet fordeles efter befolkningstal. Landsudligningsniveauet udgør 61 %, mens hovedstadsudligningen udgør 27 %. Herudover udlignes selskabsskat med 50 % af forskellen i forhold til landsgennemsnittet. For så vidt angår tilskud og udligning er der i Budget 2016 indarbejdet statsgaranterede beløb. Overslagsårene er baserede på selvbudgetterede beløb. Kommunen har nettoindtægter fra tilskud og udligning på 564,3 mill. kr. Overslagsårene et for årene kan aflæses i både faste og løbende priser. Hovedkontiene fra 00 til og med 06, hvilket omfatter de to første tabellers nettodriftsudgifter og nettoanlægsudgifter, er udarbejdet i faste priser. Derved bliver det muligt at sammenligne aktivitetsniveauet år for år. Nettodriftsudgifter B2016 BO2017 BO2018 BO2019 I mill. kr , , , ,8 Indekseret 100,0 100,3 100,1 100,3 Som det ses, er driftsudgifterne stort set uændrede i overslagsårene. Nettoanlægsudgifter B2016 BO2017 BO2018 BO2019 I mill. kr. 112,6 130,9 133,6 117,9 Indekseret 100,0 116,3 118,7 104,7 Det bemærkes, at anlægsudgifterne varierer mere gennem perioden end driften. Hertil kan komme uforudsete nødvendige projekter. 18 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

21 Generelle bemærkninger Skatter B2016 BO2017 BO2018 BO2019 I mill. kr , , , ,1 Indekseret 100,0 101,2 103,7 106,4 Ved en udskrivningsprocent på 23,3 og uændret grundskyldspromille i alle årene forventes ovenstående skatteprovenu. Stigningstaksten perioden igennem afspejler de generelle forventninger til væksten i kommunernes udskrivningsgrundlag. Forbrug af likvider B2016 BO2017 BO2018 BO2019 I mill. kr. 3,7 85,8 82,0 91,7 Indekseret 100, , , ,4 Bevillingsniveau Bevillingsniveauet er fastsat til funktion 3. niveau. Der er dog visse bindinger for så vidt angår løn, ejendomsvedligeholdelse og indtægter (inkl. refusion). Dette betyder, at administrationen har mulighed for at omplacere midler på funktionsniveau uden først at ansøge Økonomiudvalget. Det gælder endvidere, at fagudvalgene har omplaceringskompetence indenfor serviceområder. Her er der dog ligeledes bindinger i forhold til løn, ejendomsvedligeholdelse og indtægter. Desuden skal ansøgninger om tillægsbevillinger, som skal til behandling i Økonomiudvalget, passere det respektive fagudvalg, såfremt ansøgningen vedrører forhold underlagt udvalgets kompetenceområde. Inddeling af budgettet i serviceområder Budgettet er inddelt i serviceområder fordelt på de respektive udvalg. Udvalgenes bemærkninger til deres respektive serviceområder er i årsbudgettet opbygget ud fra denne struktur: Formål og indhold Politiske visioner og mål Målsætninger og resultatkrav Budgetteringsmetode og forudsætninger Bevillingsoplysninger Specielle bemærkninger. Risikostyringsplan

22 20 Generelle bemærkninger Budget 2015 Budget Regnskab 2014 Udvalg * DKK * DKK * DKK * DKK * DKK * DKK Økonomiudvalg Ejendomme og administrationsbygninger Politisk organisation Administrativ organisation Særlige formål Teknik- og Miljøudvalg Renovation Materielgården og veje Natur- og miljøområdet Beredskabskommission Redningsberedskabet TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 Børne- og Skoleudvalg Almindelig undervisning Specialundervisning og rådgivning Serviceydelser til skoleområdet SFO Øvrig undervisning og faglig uddannelse Daginstitutioner og klubber Særligt udsatte børn og unge Børnehandicap Risikostyringsplan

23 Generelle bemærkninger Budget 2015 Budget Regnskab 2014 Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder Fritidsfaciliteter Havne Folkebiblioteker Kultur Fritidsaktiviteter Sundheds- og Omsorgsudvalg Voksenhandicap Plejehjem, daghjem m.v Hjemmehjælp og primærsygepleje Sociale formål og omsorgsarbejde Hjælpemidler Sundhedsordninger og genoptræning Førtidspension og boligstøtte Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalg Arbejdsmarked Sygedagpenge Førtidspension og boligstøtte I alt Risikostyringsplan

24 22 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 Risikostyringsplan

25 SPECIELLE BEMÆRKNINGER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan

26 24 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

27 Økonomiudvalget Indledning Økonomiudvalgets budgetområde består af følgende 4 serviceområder: Ejendomme og administrationsbygninger Serviceområdet indeholder de driftsudgifter og -indtægter, der er forbundet med at administrere og vedligeholde kommunens udlejningsejendomme og administrationsbygninger. Politisk organisation På dette serviceområde konteres partitilskud, vederlag m.v. til kommunalbestyrelsesmedlemmer, møder, rejser og repræsentation, udgifter til kommissioner, råd og nævn samt afholdelse af valg. Administrativ organisation Området omfatter lønudgifter til kommunens administrative personale, samt øvrige driftsudgifter og indtægter vedrørende forvaltningernes administrationsopgaver m.v. på rådhuset. Særlige formål Området indeholder ydelsesstøtte til opførelse af almene boliger, tilskud til istandsættelse m.m. af lejligheder anvist af kommunen, tilskud til børneaktiviteter på Den blå Planet, udgifter til tinglysning af skadesløsbreve ved lån til betaling af ejendomsskat samt udgifter til erhvervsservice og iværksætteri. På Økonomiudvalgets budgetområde budgetteres med udgifter på i alt kr. og indtægter på i alt kr., hvilket vil sige en nettodriftsudgift på kr. Den procentmæssige og beløbsmæssige fordeling af udvalgets nettobudget på serviceområder, fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): Administrativ organisation % Særlige formål % Ejendomme og administrationsbygninger % Politisk organisation % Risikostyringsplan

28 1.000 kr. Regnskab 2014 Økonomiudvalget Indledning Budget 2015 Budget Økonomiudvalg U I Ejendomme og administrations- U bygninger I Politisk organisation U I Administrativ organisation U I Særlige formål U I Under de enkelte serviceområder er der på de følgende sider nævnt de forudsætninger m.v., som ligger til grund for budgetlægningen på Økonomiudvalgets område. 26 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

29 Formål og indhold Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Serviceområdet dækker driftsudgifter og -indtægter, der er forbundet med at administrere og vedligeholde kommunens udlejningsejendomme og administrationsbygninger. Politiske visioner og mål Vi skaber bæredygtige løsninger til gavn for brugerne. Kommunens ejendomme og administrationsbygninger samt tilhørende udenomsarealer skal fremstå præsentable og bygninger skal så vidt muligt energioptimeres. Endvidere skal områdernes udseende og indretning tilfredsstille behovet hos brugerne af de respektive bygninger. Kommunen erhverver og bygger fortrinsvis for at opfylde umiddelbare behov, men erhvervelse af jord og bygninger kan også ske for at opfylde fremtidige formål, som f.eks. udvidelse af erhvervsområder eller sikring af fremtidigt bolig- eller institutionsbyggeri. Der udarbejdes vedligeholdelsesstandarder og planer for de grønne områder, som kan sikre områdernes tilstand på længere sigt. Kommunens bygninger vedligeholdes med fokus på brugernes behov for at kunne udnytte bygningerne optimalt samt for at bevare den investerede kapital i bygningerne. Bygningsmassen må ikke forringes, derfor skal der sættes ind overfor skader på klimaskærmen (bygningens ydervægge, vinduer og tag). Teknisk Forvaltning er ansvarlig for, at bygningernes tilstand følges og at ekstraordinær vedligeholdelse udføres under overholdelse af budgetter herfor. Målsætninger og resultatkrav Målsætninger Resultatkrav Opfølgning Nybyggeri energi optimeres. Ved nybyggerier foretages en beregning af merpris og energibesparelse for en udførelse i henhold til bygningsreglementets strengeste klasse, og dette forelægges i forbindelse med politisk beslutningstagen. Administrativ halvårlig status. Vandafledning bort fra kloaksystemet fremmes. Ved skitsering af nybyggeri og renoveringer realitetsbehandles muligheder for LUR/LAR*. Der laves prisoverslag. Administrativ halvårlig status. *lokal udnyttelse af regnvand / lokal afledning af regnvand Risikostyringsplan

30 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Målsætninger Resultatkrav Opfølgning Andelen af bygninger med vedvarende energikilder øges. Ved ethvert kommunalt byggeri/større renovering skal der foretages en vurdering af, om der kan opsættes et nyt vedvarende energianlæg. Administrativ halvårlig status. Budgetteringsmetode og forudsætninger Driftsudgifterne tager udgangspunkt i forrige års udgifter, men vedligeholdelsesplaner og tilstandsrapporter kan medføre afsættelse af midler på anlægsbudgettet i et eller flere år. Bygningsvedligeholdelseskontiene dækker grundbeløb til vedligeholdelse af hver enkelt ejendom indenfor serviceområdet. Der er oprettet en speciel samlet anlægskonto til større planlagte vedligeholdelsesopgaver på ejendomme. Det forudsættes, at Teknisk Forvaltning kan disponere over de pågældende konti for samtlige ejendomme under ét, og således kan foretage nødvendige omprioriteringer. De beløb, der er opført for hver enkelt ejendom, er derfor udtryk for, hvad der erfaringsmæssigt anses for nødvendigt til den enkelte ejendoms almindelige vedligeholdelse. Det endelige forbrug kan, navnlig som følge af behov for akut vedligeholdelse, afvige herfra. Væsentlige afvigelser vil samlet blive forelagt Økonomiudvalget i slutningen af året og anført i bemærkningerne til regnskabet. På de ejendomme, hvor man fra kommunens side forestår el- og varmeforsyningen, er der budgetteret med de på budgetlægningstidspunktet gældende priser, som er oplyst af DONG Energy, HMN Naturgas I/S og TÅRNBYFORSYNING Fjernvarme. Bevillingsoplysninger Drift kr. Regnskab 2014 Budget 2015 Budget Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

31 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Specifikation kr. Regnskab 2014 Budget 2015 Budget Andre faste ejendomme I U I Byfornyelse U I Samlet resultat Fælles formål U I Fælles formål U I Beboelse U I Erhvervsejendomme U Administrationsbygninger U I Specielle bemærkninger Samlet set er der på serviceområdet indlagt besparelser på kr., som følge af effekten af gennemførelsen af diverse energirenoveringer og energiprojekter på kommunens ejendomme m. v Jordforsyning Fælles formål Regnskab Budget I Budget 2015 var der ud over de hidtidige afsatte midler til energibesparende foranstaltninger, ekstraordinært afsat 15,3 mill. kr. til energirenoveringer af kommunale ejendomme. Lejeindtægten vedrører diverse ejendomme under fælles formål, hvortil der ikke er oprettet en selvstændig konto i budgettet, f.eks. nyttehaver, landbrugsjord, antennepladser, mindre ejen-domme, ubebyggede grunde og diverse midlertidige lejemål, herunder camp på Ugandavej. I forhold til Budget 2015 forventes en mindreindtægt på 0,2 mill. kr. bl.a. som følge af lejeregulering for flere antennepladslejemål. Risikostyringsplan

32 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Derudover ophører camping-lejemål i 2019, som medfører en yderligere mindreindtægt på 0,7 mill. kr Faste ejendomme Fælles formål Regnskab Budget Der er afsat en årlig pulje på kr. til efterfølgende udmøntning i energibesparende projekter, som har en maksimal tilbagebetalingstid på 10 år. Der er etableret elektronisk adgangskontrol på kommunens bygninger. Der er afsat kr. årligt til opdateringer og licenser. Udlejning af iværksætterkontorer i vandtårnet på Oliefabriksvej, det såkaldte Iværksættertårn, er ophørt pr. 1. oktober 2015, grundet manglende interesse. Indtægterne på kontoen er dermed nulstillet i Budget Beboelse Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne samt lejeindtægter vedr. ejendommen Jershøj 16, er flyttet til Sundheds- og Omsorgsudvalget, idet ejendommens anvendelsesområde hører herunder Erhvervsejendomme Regnskab Budget Saltværksvej Regnskab Budget Stigningen i udgifterne skyldes et øget elforbrug. 30 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

33 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Lejeindtægten er beregnet på baggrund af fuld udlejning/benyttelse af ejendommen. En større del af ejendommen benyttes til kommunale formål, hvor der ikke opkræves leje (Hjemmeplejen, civilt beredskab, udstillingslokaler og lager for Teknisk Forvaltning). Faldet i indtægterne skyldes justering af Actioncentrets lejeaftale Amager Landevej Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedr. Amager Landevej (en del af Øresundsparken), er flyttet til Kultur- og Fritidsudvalget hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på adressen Vægtergangen 25 0 Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedr. Vægtergangen 25 (en del af Øresundsparken), er flyttet til Kultur- og Fritidsudvalget hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på adressen Andre faste ejendomme Regnskab Budget Amager Landevej 61 0 Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedrørende Familiehuset, er flyttet til Børne- og Skoleudvalget, hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på stedet Oasen, Værløse Regnskab Budget Ejendommen Oasen udlejes til Frederiksberg Kommune. Udgifterne til skatter og afgifter er fra og med Budget 2016 reguleret i forhold til faktisk forbrug. Risikostyringsplan

34 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Kastrupgård Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedr. Kastrupgårdsamlingen, er flyttet til Kultur- og Fritidsudvalget hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på stedet Kulturzonen Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedr. Kulturzonen, er flyttet til Kultur- og Fritidsudvalget hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på stedet Sirgræsvej Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedr. dagplejehuset, er flyttet til Børne- og Skoleudvalget, hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på stedet Amager Landevej Regnskab Budget Vedligeholdelsesudgifterne vedr. Amager Landevej (Foreningscentret), er flyttet til Kultur- og Fritidsudvalget hvor de rettelig hører til i forhold til aktiviteten på stedet Ejendomme udlejet til TårnbyForsyning Regnskab Budget I forbindelse med selskabsdannelsen på forsyningsområdet pr. 1. januar 2010 har Kommunalbestyrelsen besluttet at udleje 4 bygninger og 50 grunde til forsyningsselskaberne. Vilkårene for lejemålene, herunder lejens størrelse, er godkendt af Kommunalbestyrelsen den 25. maj I forhold til Budget 2015 forventes en mindreindtægt på ca kr., hvilket hovedsageligt skyldes, at 32 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

35 Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger lejemålet vedrørende forsyningsselskabernes kontorpavillon ophører pr. 1. maj Den fulde årlige mindreindtægt fra 2017 er på ca kr Administrativ organisation Administrationsbygninger Tårnby Rådhus Regnskab Budget Stigningen i budgettet skyldes primært en justering af rengøringsbudgettets beløb, da selve normeringen er uændret. Risikostyringsplan

36 Økonomiudvalget Politisk organisation Formål og indhold Serviceområdet dækker bl.a. udgifter og indtægter til følgende formål: Partitilskud Vederlag m.v. til kommunalbestyrelsesmedlemmer Møder, rejser og repræsentation Udgifter til kommissioner, råd og nævn Afholdelse af valg. Politiske visioner og mål Den kommunale styrelseslov sætter i nogen grad rammerne for den politiske organisation, mens det på andre områder er overladt til kommunerne selv at fastsætte niveauet. Kommunen har til sin politiske organisation valgt et niveau, der giver politikerne de informationer og muligheder for indflydelse, som anses for optimalt for, at de kan udøve deres hverv som repræsentanter for kommunens borgere. Ifølge styrelsesloven skal en kommune med over indbyggere have 19 til 31 medlemmer i Kommunalbestyrelsen. I Tårnby Kommune har man besluttet at fastsætte antallet af medlemmer til 19. Kommunerne kan selv bestemme, hvor mange stående udvalg man ønsker, og i Tårnby Kommune har man valgt at have 6. Det tilstræbes, at hvert kommunalbestyrelsesmedlem har plads i mindst 2 udvalg. Målsætninger og resultatkrav Borgerinformation og dialog mellem borger, administration og politikerne vurderes løbende. Da kommunen er meget opmærksom på vigtigheden af hurtig information, har opdatering af kommunens hjemmeside høj prioritet. Budgetteringsmetode og forudsætninger I de år, hvor der afholdes på forhånd kendte valg, afsættes ekstra beløb til dette. 34 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

37 Bevillingsoplysninger Drift kr. Regnskab 2014 Økonomiudvalget Politisk organisation Budget 2015 Budget Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Specifikation kr. Regnskab Budget Budget Budgetoverslaoverslaoverslag Budget- Budget Samlet resultat Fælles formål U Kommunalbestyr elsesmedlemme U Kommissioner, råd og nævn I U I Valg m.v U I Specielle bemærkninger Politisk organisation Fælles formål Partitilskud Regnskab Budget Partistøtte udbetales til partier, der ved det seneste kommunalbestyrelsesvalg modtog mindst 100 stemmer. Støttebeløbet pr. stemme reguleres hvert år, og udgjorde 6,75 kr. for Risikostyringsplan

38 Økonomiudvalget Politisk organisation Valg m.v. I 2014 blev det besluttet, at forhøje diætbeløbet for de tilforordnede ved valg og afstemninger, svarende til en merudgift på kr. pr. valg Folketingsvalg 0 0 Regnskab Budget Der er i Budget 2019 afsat kr. til afholdelse af Folketingsvalg, samt kr. i indtægt fra Dragør Kommune Kommunalvalg 0 Regnskab Budget I Budget 2017 er der afsat kr. til afholdelse af kommunalbestyrelses- og regionsrådsvalg, hvoraf der budgetteres med en merudgift på kr. til afholdelse af ekstraordinære valgtiltag Europaparlamentsvalg 0 0 Regnskab Budget I Budget 2019 er der afsat kr. til afholdelse af Europaparlamentsvalg, samt kr. i indtægter fra Dragør Kommune Seniorrådsvalg Regnskab Budget Der er afsat kr. til afholdelse af seniorrådsvalg. 36 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

39 Økonomiudvalget Politisk organisation Folkeafstemning Regnskab Budget Kontoen er nyoprettet til Budget 2016, hvor der er afsat kr. til afholdelse af folkeafstemning om EU-retsforbehold. Indtægten vedrører Dragør Kommunes andel af udgifterne. Risikostyringsplan

40 Formål og indhold Økonomiudvalget Administrativ organisation Serviceområdet dækker bl.a. udgifter og indtægter til følgende formål: Løn til kommunens administrative personale Udgifter til it Gebyr for byggesagsbehandling Sygesikringsbeviser Arbejdsskadeforsikring Kontingenter til kommunale foreninger Kantinedrift Dagpengerefusion Uddannelse Annoncer Konsulentbistand. Politiske visioner og mål Det er den kommunale forvaltnings hovedopgave at sikre den politiske organisation et godt beslutningsgrundlag samt at yde kommunens borgere en service, der lever op til de rammer, der er afstukket af Folketing og Kommunalbestyrelse. Det er derfor et personalepolitisk mål at være ressourcebevidste og have et højt serviceniveau med vægt på en hurtig, høflig og korrekt betjening. Som et led i serviceniveauet tilbydes der flere og flere selvbetjeningsløsninger, idet borgerne selv efterspørger at kunne finde og fremsende oplysninger på tidspunkter, uafhængig af den kommunale åbningstid. For at leve op til de fastsatte mål, skal den kommunale virksomhed have en effektiv organisation og hensigtsmæssig arbejdstilrettelæggelse. Den vigtigste ressource hertil er de ansatte, og det er en forudsætning for effektivitet, at der gennem personalepolitikken skabes mulighed for en faglig, arbejdsmæssig og menneskelig udvikling hos alle ansatte. De kommunale opgavers omfang og art er under stadig forandring. Den kommunale organisation må derfor være indstillet på en løbende tilpasning, der er bestemt af opgavernes art, omfang og den valgte prioritering. For at kunne opfylde disse krav er der et fortsat ønske om kompetenceudvikling, som kan foregå på flere niveauer og måder. Ansatte tilbydes en række kurser, både internt og eksternt, hvor generelle færdigheder indlæres. Derudover er der løbende mulighed for at deltage i efteruddannelse ligeledes både i internt og eksternt regi. 38 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

41 Målsætninger og resultatkrav Økonomiudvalget Administrativ organisation Inddragelse af medarbejderne når nødvendige ændringer skal gennemføres er en vigtig forudsætning for et vellykket resultat. De berørte ledere og medarbejdere inddrages i vurdering og opstilling af løsningsmuligheder. Det kan dog blive nødvendigt at gennemføre løsninger, som ikke har tilslutning fra alle sider. Indførelse af ny teknologi kan begrundes i gennemførelse af større effektivitet, men kan også skyldes ønsker fra borgere eller samarbejdspartnere om en hurtigere og mere direkte adgang til at levere og modtage informationer. Øget samarbejde kommunerne imellem forventes fremover at udvide den teknologiske anvendelse. Mange henvendelser til kommunen sker i dag pr. , og der svares tilbage på samme måde i det omfang, det er lovligt. Dette ændrer dog ikke på kommunens mål om, at alle henvendelser besvares indenfor 2 uger, og kan sagen ikke løses endeligt på den tid, så skal kvitteringsbrevet indeholde oplysning om, hvornår sagen forventes afsluttet. For at kunne levere det politisk fastsatte serviceniveau er det nødvendigt, at det tilstrækkelige antal medarbejdere er til stede. Kommunen har haft et relativt højt sygefravær, og som følge heraf er der taget en række nye initiativer bl.a. med hurtig opfølgning på fravær. Budgetteringsmetode og forudsætninger Kommunens lønbudget for det administrative personale i 2016 og overslagsår er dannet på baggrund af personalenormeringen med regulering for anciennitetsstigning m.v. samt lønfremskrivning på 1,79 % fra 2015 til 2016, tillæg (arbejdsbestemte tillæg) og særydelser. Herudover er der korrigeret for nye og nedlagte stillinger. De øvrige driftsudgifter på området er fastlagt under hensyntagen til de overordnede økonomiske rammer og det faktiske forbrug de foregående år. Bevillingsoplysninger Drift kr. Regnskab 2014 Budget 2015 Budget Samlet resultat Løn Driftsudgifter Driftsindtægter Risikostyringsplan

42 Økonomiudvalget Administrativ organisation Specifikation kr. Regnskab Budget Budget Budgetoverslaoverslaoverslag Budget- Budget Samlet resultat Parkering I Løn til forsikrede U ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner Seniorjob til personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni I U I U I U U I U I Jobcentre U I Naturbeskyttelse U Miljøbeskyttelse U Byggesagsbehandling U Voksen-, ældre U og handicapområdet Det U specialiserede børneområde I TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

43 1.000 kr. Regnskab Administrationsbidrag til Udbetaling- Danmark Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Specielle bemærkninger Økonomiudvalget Administrativ organisation Budget 2015 Budget U U U Arbejdsmarkedsforanstaltninger I Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner Løntilskud til forsikrede ledige Regnskab Budget Der er vedtaget ny lov på løntilskudsområdet med virkning fra den 1. januar Den tidligere kvoteordning er afskaffet og der ydes mindre i refusion fra staten. Tidligere nettobudget fastholdes, hvilket betyder, at der er mulighed for at ansætte 18 fuldtidspersoner i løntilskudsjobs. Dog finansieres enkelte løntilskudspersoner via Beskæftigelsesordninger, hvor budgettet til ikke-forsikrede ledige i løntilskudsjob ligger. Kommunen får et tilskud fra det jobcenter, hvor den ledige er tilknyttet. Indtægten er baseret på, at jobcentret giver 107,55 kr. mod tidligere 146,14 kr. pr. time, når kommunen udbetaler løn til en ledig i løntilskudsjob Seniorjob til personer over 55 år Seniorjob Regnskab Budget Risikostyringsplan

44 Økonomiudvalget Administrativ organisation I henhold til lov nr af 20. december 2006 er kommunen forpligtiget til at tilbyde et job på overenskomstmæssige vilkår til efterlønsberettigede borgere over 55 år, hvis dagpengeperiode er udløbet. Der er afsat løn til 47 personer. I 2017 og frem er der afsat løn til 49, idet det forventes, at der på ny vil blive et øget pres på disse jobs som følge af den forkortede dagpengeperiode. Indtægten er baseret på et statstilskud på kr. pr. person i seniorjob Beskæftigelsesordninger Løntilskud til kontanthjælpsmodtagere Regnskab Budget Budgettet finansierer udgifterne til ikke-forsikrede ledige i løntilskudsjob. Der er afsat løn til 2 årsværk. Indtægten er tilskud fra Jobcenteret, som kommunen modtager, når der ansættes ledige i løntilskudsjob. Der er i Budget 2016 sket en opretning af de afsatte udgifter såvel som indtægter Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Økonomisk Forvaltning Myndighedsudøvelse Regnskab Budget Budgettet indeholder lønudgifter til den del af administrationen i Økonomisk Forvaltning, som udfører myndighedsopgaver. Stigningen i budgettet skal ses i sammenhæng med faldet i budgettet under kontoen Økonomisk Forvaltning Øvrig administration Økonomisk Forvaltning Øvrig administration Regnskab Budget Budgettet indeholder lønudgifter til den del af administrationen i Økonomisk Forvaltning, som ikke udfører myndighedsopgaver. Faldet i budgettet skal ses i sammenhæng med stigningen under kontoen Økonomisk Forvaltning Myndighedsudøvelse. 42 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

45 Økonomiudvalget Administrativ organisation Økonomisk Forvaltning Fælles formål Regnskab Budget Området indeholder budget til diverse personaleforsikringer, svarende til kr. Derudover er der i 2016 bl.a. afsat kr. til kurser og uddannelse, kr. til annoncer samt kr. til aktivitetsrettet transport. Fra 2016 er udgifterne til arbejdsskadeforsikring og erhvervssygdomssikring flyttet til de respektive områder Økonomi- og Planlægning Regnskab Budget Den store stigning i budgettet fra 2015 til 2016 skyldes flere forhold. Dels blev kontoen i 2015 brugt til finansiering af budgetforliget på 8,4 mill. kr. Årene 2016, 2017 og 2018 forblev uberørte. I Budget 2016 er strategipuljen forøget med 8,0 mill. kr. Yderligere er der afsat en pulje på 11,0 mill. kr. til imødegåelse af tillægsbevillinger på servicedriftsområdet. Indtægten vedrører Det forpligtende Samarbejde med Dragør. I forhold til Budget 2015 forventes der mindreindtægter, som følge af ændringer i delaftalerne Kommunalbestyrelsens sekretariat Regnskab Budget På dette område konteres diverse udgifter under Kommunalbestyrelsens Sekretariat. De største poster på budgettet er: Annoncer (generelle- og informationsannoncer) Juridisk bistand Kantinedrift Kontingenter til kommunale foreninger Porto Posten juridisk bistand benyttes til betaling af juridisk bistand for alle forvaltninger. Budgettet blev forhøjet i 2015 på grund af et stigende antal sager, men nedjusteres igen i Budget Risikostyringsplan

46 Økonomiudvalget Administrativ organisation Budgettet for kantinedrift ligger under Kommunalbestyrelsens Sekretariat. Kantinen på Rådhuset har været i udbud i 2014 og en ny kontrakt for 4 år blev indgået pr. 1. december I den forbindelse er det fortsat nødvendigt at indkøbe/udskifte en del af inventaret, så kontoen for køb af inventar er øget til kr. Pr. 1. november 2014 blev det obligatorisk, udover for virksomheder, også for borgere, at kunne modtage al post fra det offentlige digitalt. Det betyder en ændring i portoudgiften, som i Budget 2016 nedjusteres med 0,5 mill. kr. Udover ovennævnte konti benyttes området også til betaling af kontingent til Taxinævnet. På baggrund af faldende udgifter nedjusteres budgetbeløbet til kr. i Indtægten vedrørende overførte administrationsudgifter for renovationsområdet er fra og med Budget 2016 flyttet til Teknisk Forvaltnings budgetområde (konto ) hvilket betyder en mindreindtægt på denne konto på kr Servicecentret Regnskab Budget På dette område konteres indtægter vedrørende gebyrer for bl.a. sygesikringsbevis, billedlegitimationskort og bopælsattester samt rykkergebyrer i forbindelse med opkrævning af restancer til kommunen. Indtægterne vedr. gebyrer fra opkrævningen, restanceforespørgsel vedr. ejendomsskat samt indtægter vedr. sygesikringsbeviser, er i Budget 2016 nedjusteret på baggrund af tidligere års forbrug Administrationsudgifter overført til forsyningen Regnskab Budget Efter udskillelsen af forsyningsområderne til selvstændige selskaber, betaler Kommunen stadig en mindre del af lønudgifterne. Denne lønudgift tilbagebetales hvert år af TårnbyForsyning A/S Arbejdsgivernes uddannelsesbidrag AUB Regnskab Budget Her konteres indtægter fra AUB-ordninger. Der sker løbende ændringer i forhold til hvor meget refusion en arbejdsgiver kan modtage. Som følge af erhvervsuddannelses-reformen er der sket ændring i fordelingen af teori og praktik, hvilket betyder, at syv ugers teori konverteres til 7 ugers praktik. 44 TÅRNBY Risikostyringsplan KOMMUNE - Forslag 2014 til Risikostyringsplan 2014

47 Økonomiudvalget Administrativ organisation Dette udløser en mindre refusion fra AUB, som forventes at kunne indeholdes i det afsatte budget. Budget 2016 øges på baggrund af tidligere års forbrug Uddannelse Regnskab Budget Budgettet til uddannelse er opdelt i følgende puljer: Interne kurser Særlig uddannelse Videreuddannelse Reservepulje Reservepulje Puljen til interne kurser er afsat til at dække udgifter i forbindelse med den interne kursusvirksomhed i kommunen. Puljen til særlig uddannelse er afsat til særlige indsatsområder som f.eks. obligatorisk lederuddannelse. Puljen til efter-videreuddannelse er afsat til at dække udgifter til uddannelser på COK (Center for Offentlig Kompetenceudvikling), Danmarks Forvaltningshøjskole og Den Sociale Højskole mv. samt andre efter-videreuddannelsesforløb fortrinsvis med ECTSpoint. Reservepuljen er afsat til særlige kursusbehov, møder, konferencer, seminarer mv. En væsentlig del af puljen er foruddisponeret til særlige uddannelsesforløb, der traditionelt er finansieret af denne pulje. Herudover bruges puljen til at finansiere særlige uddannelsesforløb for ledere og forvaltningschefer. Budgettet til uddannelse er i 2016 lidt mindre end i 2015, og det skyldes, at udgifterne til uddannelse vedr. edb er flyttet til funktion under IT-afdelingen. Indtægten vedrører kursusgodtgørelser i forbindelse med godtgørelsesberettigede eksterne kurser. Risikostyring: En del af den interne uddannelsespulje er afsat til arbejdsmiljøkurser. Det drejer sig om den obligatoriske arbejdsmiljøuddannelse for sikkerhedsledere og - repræsentanter, hvor der afholdes kurser i det omfang, som arbejdsmiljølovgivningen kræver. Derudover afholdes hvert år kurser i forflytningsteknik, primært for plejepersonale og personale ansat i køkkener. Der afholdes årligt kurser i førstehjælp med udvendig hjertemassage og kurser i genopfriskning af førstehjælp m.v. Risikostyringsplan