Midtfyns Vandforsyning a.m.b.a. Att.: Hans La Cour Lombjergevej 22 5750 Ringe Den 5. marts 2014 Sag nr. 13/05438 Afgørelse om forøgelse af prisloftet for 2013 i henhold til 17 i bekendtgørelse om prisloftregulering m.v. af vandsektoren Indledning Midtfyns Vandforsyning har den 22. april 2013 ansøgt om forøgelse af selskabets prisloft pr. 1. april 2012. Ansøgningen er begrundet med, at selskabet pr. 1. april 2012 har overtaget Andelsselskabet Sdr. Nærå Vandværk. Forsyningssekretariatet har på baggrund af de indsendte oplysninger vurderet, at der er belæg for en forøgelse af selskabets prisloft for 2013. KONKURRENCE- OG FORBRUGERSTYRELSEN Carl Jacobsens Vej 35 2500 Valby Tlf. 4171 5000 Fax 4171 5100 CVR-nr. 10 29 48 19 vand@kfst.dk www.kfst.dk FORSYNINGSSEKRETARIATET Afgørelse Forsyningssekretariatet har truffet afgørelse om prisloftet for Midtfyns Vandforsyning a.m.b.a. gældende for 2013. Prisloftet fastsættes til 17,04 kr. pr. m 3. Prisloftet er opgjort inklusive afgifter, men eksklusive moms. Afgørelsen er truffet i medfør af 17 i bekendtgørelse nr. 122 af 8. februar 2013 om prisloftregulering m.v. af vandsektoren (prisloftbekendtgørelsen). Sagsfremstilling Midtfyns Vandforsyning a.m.b.a. modtog afgørelse om prisloftet for 2013 den 12. februar 2013. I afgørelsen er selskabets prisloft for 2013 fastsat til 15,26 kr. pr. m 3 inklusive afgifter, men eksklusive moms. Midtfyns Vandforsyning ansøgte den 22. april 2013 med henvisning til prisloftbekendtgørelsens 8, stk. 1, om forøgelse af selskabets prisloft Forsyningssekretariatet er en del af Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen.
2/8 pr. 1. april 2012. Ansøgningen er begrundet med, at selskabet har overtaget Sdr. Nærå Vandværk pr. 1. april 2012. Selskabet har i sin ansøgning tillige ønsket en forøgelse af tillægget for afskrivninger på historiske investeringer i Sdr. Nærå Vandværk. Selskabet har fremsendt yderligere oplysninger i mail af den 18. og 19. februar 2014. Udkast til afgørelse er sendt i høring hos Midtfyns Vandforsyning den 26. februar 2014 med to ugers høringsfrist. Selskabet har afgivet høringssvar inden for fristen. Reglerne De nærmere regler for fastsættelse af prisloftet findes i prisloftbekendtgørelsen. Prisloftet for 2013 fastsættes med udgangspunkt i selskabets driftsomkostninger for 2003 til 2005 og korrigeres med et indeks for omkostningsudviklingen, et generelt effektiviseringskrav og en række budgetterede omkostninger mv., jf. prisloftbekendtgørelsens 4, stk. 1-3. Prisloftet kan efter ansøgning til Forsyningssekretariatet øges, såfremt der er sket en væsentlig udvidelse af selskabets forsyningsområde og selskabet kan godtgøre, at der som følge heraf er sket en væsentlig forøgelse af selskabets årlige driftsomkostninger, eller at der i et enkelt år sker et markant fald i leverede mængder, jf. prisloftbekendtgørelsens 8, stk. 1. I den foreliggende sag, hvor der er tale om overtagelse af et andet vandselskab, er det imidlertid reglerne i prisloftbekendtgørelsens 17, der er relevante. Det fremgår heraf, at I tilfælde af vandselskabers fusion fremsender det fortsættende eller nye vandselskab et revideret budget til Forsyningssekretariatet til brug for sekretariatets beregning af et nyt prisloft. De hidtidige prislofter gælder uændret indtil, sekretariatet udmelder et nyt prisloft. Det nye prisloft kan ikke overstige et vægtet gennemsnit af de hidtidige prislofter ved uændret aktivitet. Disse bestemmelser giver udover mulighed for inddækning af forøgede driftsomkostninger, øvrige omkostninger mv., tillige mulighed for at lade afskrivninger på historiske investeringer i det overtagne selskab indgå i et prisloft for det fusionerede selskab.
3/8 Begrundelse I det følgende gennemgås Forsyningssekretariatets vurdering af de modtagne oplysninger samt de beregninger, der fører frem til forøgelsen af prisloftet. Ansøgning om forøgelse af prisloft for 2012 Midtfyns Vandforsyning har ansøgt om forhøjelse af prisloftet pr. 1. april 2012, jf. prisloftbekendtgørelsens 8, stk. 1, begrundet i udvidelse af forsyningsområdet og deraf følgende forøgede driftsomkostninger. Selskabet har i sin ansøgning af 22. april 2013 beskrevet udvidelsen af selskabets forsyningsområde ved overtagelsen af Sdr. Nærå Vandværk. Dette vandværk består af 2 vandværksbygninger med produktionsanlæg, 3 boringer, 799 forbrugere samt ca. 30 km hovedledningsnet. I forbindelse med overtagelsen ophører Sdr. Nærå Vandværk med at blive drevet som et selvstændigt forsyningsområde. De 2 vandværker og 3 boringer er således ikke i drift, og vandet leveres fra Midtfyns Vandforsynings øvrige vandværker. Midtfyns Vandforsyning har også i indtil overtagelsen leveret vand til Sdr. Nærå Vandværk. Udvidelsen af forsyningsområdet, som ultimo 2011 udgjorde 395 km, består herefter af en tilvækst i ledningsnettet på 30 km, svarende til ca. 7,6 pct. Antallet af forbrugere, som ultimo 2011 var 6.668, er steget med 799, svarende til 8,3 pct. Sdr. Nærå Vandværk har i årene op til overtagelsen årligt leveret 93.000-102.000 m 3 vand, og det har således ikke været omfattet af vandsektorloven, og der har derfor heller ikke været fastsat et prisloft. Midtfyns Vandforsyning har i ansøgningen opgjort de gennemsnitlige driftsomkostninger for de seneste 5 år i Sdr. Nærå Vandværk til at udgøre 636.181 kr. pr. år. Midtfyns Vandforsyning har endvidere ansøgt om at få forøget tillægget for historiske investeringer med henblik på at få øget selskabets indtægtsramme til investeringer i et omfang, så selskabet fortsat kan vedligeholde ledningsnettet i Sdr. Nærå. Selskabet har efter overtagelsen udarbejdet et pris- og levetidskatalog for Sdr. Nærå Vandværk pr. 1. april 2012, der udviser materielle anlægsaktiver til en værdi i alt kr. 27.038.054. Opgørelsen er grundet et begrænset datamateriale lavet ved at anslå anskaffelsesårene for anlægsaktiver på baggrund af viden om byudviklingen i Sdr. Nærå området.
4/8 Vurdering Der er i dette tilfælde tale om, at Midtfyns Vandforsynings overtager Sdr. Nærå Vandværk, som ophører som selvstændigt vandværk og dets vandværker og boringer nedlægges. Ydermere ønsker Midtfyns Vandforsyning udover dækning for de deraf følgende driftsomkostninger mv. et tillæg for afskrivninger på historiske investeringer i Sdr. Nærå Vandværk. På denne baggrund vil Forsyningssekretariatet vurdere sagen ud fra prisloftbekendtgørelsens bestemmelser om fusion, jf. bekendtgørelsens 17. Når to vandselskaber fusionerer, skal det fortsættende eller det nye vandselskab fremsende et revideret budget til Forsyningssekretariatet til brug for Forsyningssekretariatets beregning af et nyt prisloft, jf. prisloftbekendtgørelsens 17, stk. 1. Sdr. Nærå Vandværk har ikke tidligere været omfattet af prisloftreguleringen. Forsyningssekretariatet har derfor ud fra de meddelte oplysninger beregnet et prisloft for Sdr. Nærå Vandværk på samme måde, som hvis selskabet havde været omfattet af reglerne. Dette sker på grundlag af oplysninger i selskabets ansøgning af 23. april 2013 med tilhørende bilag, herunder det opstillede pris- og levetidskatalog for Sdr. Nærå Vandværk. I det følgende lægges dette prisloft samt det korrigerede prisloft 2013 for Midtfyns Vandforsyning til grund for fastsættelsen af det nye prisloft 2013 for Midtfyns Vandforsyning. Forsyningssekretariatet vurderer, at det på baggrund af Midtfyns Vandforsynings tidligere indberettede oplysninger til brug for fastsættelsen af prisloftet for 2013 samt de senere meddelte oplysninger om Sdr. Nærå Vandværk er muligt at træffe afgørelse om det nye selskabs prisloft for 2013. Overtagelsen er sket pr. 1. april 2012 og Forsyningssekretariatet modtager selskabets ansøgning den 23. april 2013. På den baggrund finder Forsyningssekretariatet, at en regulering af prisloftet for Midtfyns Vandforsyning først kan ske for prisloftåret 2013, således, at de beregnede omkostninger, der hidrører fra Sdr. Nærå Vandværk får fuld vægt i prisloftet for 2013. På baggrund af dette fastsættes tillæg for de budgetterede driftsomkostninger, tillæg for historiske investeringer, tillæg for lovpligtige revisorerklæringer og FVD/DANVA kontingent og fradrag for renteindtægter og for overdækning som summen af de tilsvarende tillæg/fradrag for Midtfyns Vandforsyning og Sdr. Nærå Vandværk. Beregningen af Sdr. Nærå Vandværks driftsomkostninger tager udgangspunkt i de af Midtfyns Vandforsyning opgjorte gennemsnitlige driftsomkostninger for de seneste 5 år i Sdr. Nærå Vandværk på 636.181 kr. pr. år. Her fra har Forsyningssekretariatet trukket det deri indeholdte
5/8 betalte kontingent til FVD på gennemsnitligt 4.287 kr. Derved fremkommer beløbet på 631.894 kr. Tilsvarende fastsættes tillæg for de historiske investeringer som det i de korrigerede prisloft for Midtfyns Vandforsyning indeholdte beløb tillagt det i det beregnede pris-og levetidskatalog for Sdr. Nærå Vandværk for 2013 indeholdte beløb til afskrivninger på 627.137 kr. I henhold til prisog levetidskataloget for Sdr. Nærå Vandværk er den samlede værdi af de materielle anlægsaktiver i alt 27.038.054 kr. Under øvrige omkostninger er det oven for anførte kontingent til FVD på 4.287 kr. tillagt det for Midtfyns Vandforsyning indberettede beløb på 93.000 kr. Endvidere er som nettofinansielle omkostninger tillagt Sdr. Nærå Vandværks gennemsnitlige årlige renteindtægt i perioden 2007-11, opgjort til 37.160 kr. pr. år., hvorefter den samlede renteindtægt udgør 337.160 kr., som fradrages i opgørelsen. Selskabet har i sit høringssvar oplyst, at det af selskabets bogføringsmateriale for 2013 fremgår, at det har haft udgifter til afgift af ledningsført vand på 11.989.459 kr. Dette skyldes, at selskabet er skiftet fra kvartalsmoms til månedsmoms i 2013, så de faktiske udgifter svarer til 5 kvartalers vandafgift. Selskabet anmoder om, at dette beløb lægges til grund for nærværende fastsættelse af prisloft 2013 Forsyningssekretariatet er indstillet på at lægge dette til grund for fastsættelsen af prisloft 2013. Det samlede beløb for 1:1 omkostninger bliver herefter 12.067.459 kr. Midtfyns Vandforsyning har en overdækning, som betyder, at der sker et fradrag i prisloftet på -1.248.620 kr. pr. år. Sdr. Nærå Vandværk har ligeledes en overdækning. Overdækningen opgøres som selskabets likvide beholdninger, værdipapirer, kapitalandele og tilgodehavender mv. fratrukket kortfristede gældsposter, som alene vedrører driften af selskabet. Ved Sdr. Nærå Vandværks ophør 31. marts 2012 kan overdækningen på baggrund af de fremlagte oplysninger opgøres således: Under/overdækning ved ophør 31. marts 2012 (kr.) Indestående aftalekonto 1.444.613 Bank - checkkonto 34.239 Girobeholdning 863.764 Offentlige instanser 76.485 Debitorer 24.153 Aktiver i alt 2.443.254 Kortfristede gældsposter 0 Overdækning 2.443.254 Fradrag pr. år i 8 år 305.407
6/8 Det samlede fradrag for overdækning bliver herefter 1.554.027 kr. (1.248.620 + 305.407 kr.), og det samlede fradrag for korrektioner i forhold til tidligere år bliver herefter på 628.088 kr. Prisloftet for det fusionerede Midtfyns Vandforsyning for 2013 fremgår herefter af nedenstående tabel: (kr.) Driftsomkostninger Korrigerede driftsomkostninger i prisloftet for 2012 inkl. tillæg iht. 8, stk. 4 Forhøjelse af driftsomkostninger iht. 8, stk. 5 Bortfald af væsentlige omkostninger Midtfyns Vandforsyning Korrigeret prisloft for 2013 5.253.186 1.737.131 Korrektion for prisudvikling 162.849 Korrektion for generelt effektiviseringskrav Korrektion for individuelt effektiviseringskrav 0 Sdr. Nærå Vandværk Midtfyns Vandforsyning prisloft 2013 efter fusion Driftsomkostninger i alt 7.153.166 631.894 7.785.060 Investeringer Tillæg for historiske investeringer 6.926.925 627.137 7.554.062 Tillæg for gennemførte investeringer i 2010-2011 Korrektion af gennemførte investeringer fra 2011 Tillæg for planlagte investeringer i 2012 og 2013 301.567 301.567-115.404-115.404 533.750 533.750 Investeringstillæg i alt 7.646.838 627.137 8.273.975 Øvrige omkostninger mv. Tillæg for 1:1 omkostninger i 2013 10.192.500 12.067.459 Tillæg vedr. revisorerklæringer og DANVA/FVDkontingent Korrektion ift. faktiske 1:1 omkostninger i 2011 Tillæg for driftsomkostninger til miljø- og servicemål i 2013 93.000 4.287 97.287-738.872-738.872 250.000 250.000 Korrektion ift. faktiske 0 0
7/8 driftsomk. til miljø- og servicemål 2011 Tillæg/fradrag for nettofinansielle poster i 2013 Korrektion ift. faktiske nettofinansielle poster i 2011-300.000-37.160-337.160 3.842 3.842 Øvrige udgifter mv. i alt 9.500.470 4.287 11.342.556 Korrektioner i forhold til tidligere år Tillæg/fradrag for over- eller -1.248.620-305.407-1.554.027 underdækning til og med 2010 Korrektion for overholdelse af indtægtsramme i prisloft 2011 925.939 925.939 Korrektioner ift. tidligere år i alt -322.681-305.407-628.088 Indtægtsramme i alt 23.977.793 957.911 26.773.503 Debiteret vandmængde 1.570.915 1.570.915 2011 Prisloft 2013 i kr. pr. m 3 15,26 17,04 Prisloft 2013 ekskl. afgift for ledningsført vand kr. pr. m 3 8,82 9,41 Indtægtsrammen for 2013 forhøjes herefter fra 23.997.793 kr. til 26.773.503 kr., hvilket svarer til en forhøjelse af prisloftet til 17,04 kr. pr. m 3. Forsyningssekretariatet har lagt den debiterede vandmængde på 1.570.915 m 3 til grund for beregningen.
8/8 Klagevejledning Denne afgørelse kan i henhold til vandsektorlovens 26, stk. 2, påklages til Konkurrenceankenævnet efter bestemmelserne i vandsektorlovens kapitel 9. En klage til Konkurrenceankenævnet skal indgives skriftligt af de klageberettigede efter lovens 27 til Forsyningssekretariatet. Forsyningssekretariatet sender umiddelbart efter klagefristens udløb klagen til Konkurrenceankenævnet ledsaget af den påklagede afgørelse og det materiale, der er indgået i sagens bedømmelse. Klagefristen er 4 uger fra den dag, afgørelsen er meddelt. De klageberettigede er ifølge 27 adressaten for afgørelsen. Endvidere er offentlige myndigheder, lokale foreninger og organisationer, som har en væsentlig interesse i afgørelsen. Konkurrenceankenævnet opkræver et gebyr på 5.000 kr. for at behandle en klage og fastsætter frist for dets indbetaling. Betalingen sker direkte til Konkurrenceankenævnet. Forsyningssekretariatets afgørelser efter vandsektorloven eller de regler, der fastsættes i medfør heraf, kan ifølge 29, stk. 2, ikke indbringes for domstolene, før Konkurrenceankenævnets endelige afgørelse foreligger. Bilag Til brug for denne afgørelse har Forsyningssekretariatet anvendt følgende bilag samt det materiale, som selskabet har indsendt: Selskabets ansøgning af 23. april 2013 Selskabets supplerende oplysninger i mail af 17. og 19. februar 2014 Med venlig hilsen Christian Geel Andersen Fuldmægtig Tlf. direkte 4171 5061 cga@kfst.dk