er opstillet på følgende grundlag: Budget 2012 ekskl. abonnementsbetaling 26.596.091 + pris- og lønfremskrivning 316.916 - korrektioner -648.094 + overskudsopsparing 958.203 I alt 27.223.116 Korrektionerne består af følgende: Deltidsstyrken -98.863 Vagtcentralen 102.199 Serviceydelser 49.718 Vedligeholdelse af drejestige -556.546 Øvrige mindre korrektioner -14.754 Renter af prioritetsgæld -224.392 Afdrag på lån 94.544 I alt -648.094 Korrektionerne til deltidsstyrken, vagtcentralen og serviceydelser skyldes alle, at der i 2012 er afsat budget til en række mindre korrektioner fra 2011, som først er bogført i 2012. Deltidsstyrken og vagtcentralen udgår fra budget. Der er i budget 2012 afsat 556.546 kr. til vedligeholdelse af drejestige, denne udgift er enkeltstående for 2012 og indgår derfor ikke i budget. Korrektionen i forhold til renter af prioritetsgæld og afdrag på lån skyldes, at budgettet fastsættes på baggrund af låneoptagelsen. Budget er tillagt 958.203 kr. på grund af genoptagelsen af overskudsopsparing til fremtidige investeringer. I 2012 er afsat forventet overskudsopsparing på 76.000 kr. Der er til budget udarbejdet en foreløbig investeringsplan, hvortil den beregnede opsparingssum er 1.035.000 kr. Det skal hertil bemærkes, at der til størrelsen på opsparingssummen knytter sig en usikkerhed, idet den forelæggende investeringsplan ikke er færdigbearbejdet. Endelig investeringsplan forventes at forelægge til udarbejdelsen af budget 2014. I det efterfølgende materiale gennemgås udviklingen fra regnskab 2011 til budget. Side 1 af 13
Af nedenstående skema fremgår udviklingen i budget og forbrug fra 2011- på overordnet niveau: Hovedområder prisniveau Regnskab 2011 Korr. budget 2012 Myndighedsopgaver i alt 27.008.453 27.335.677 26.441.122 Udgifter myndighedsopgaver 33.551.963 33.163.087 32.283.256 Indtægter myndighedsopgaver -6.543.514-5.827.411-5.842.134 Vagtcentral 1.469.591-102.199 0 Udgifter vagtcentral 2.118.311 40.780 0 Indtægter vagtcentral -648.721-142.979 0 Serviceydelser -1.347.330-1.255.518-1.205.800 Udgifter serviceydelser 947.004 848.969 849.069 Indtægter serviceydelser -2.294.335-2.104.486-2.054.867 Abonnementsbetaling -31.769.686-26.931.207-27.223.115 Udgifter abonnementsbetaling 0 0 0 Indtægter abonnementsbetaling -31.769.686-26.931.207-27.223.115 Afdrag på lån 824.919 858.250 952.794 Udgifter afdrag på lån 824.919 858.250 952.794 Indtægter afdrag på lån 0 0 0 Renter af mellemværende Glostrup -61.052 0 0 Udgifter myndighedsopgaver 0 0 0 Indtægter myndighedsopgaver -61.052 0 0 VB s andel af salg af Kommuneforsikring -43.970 0 0 Udgifter myndighedsopgaver 0 0 0 Indtægter myndighedsopgaver -43.970 0 0 Overskud overført til næste år* 3.856.211 76.797 1.035.000 Udgifter overskud overført til næste år 0 0 Indtægter overskud overført til næste år 3.856.211 76.797 1.035.000 Total -62.870-18.200 0 Udgifter total 37.442.197 34.911.086 35.120.120 Indtægter total -37.505.067-34.929.286-35.120.120 * overskud er ekskl. tidligere års opsparing Årsager til udviklingen gennemgås indenfor de enkelte områder detaljeret i de efterfølgende afsnit. Side 2 af 13
Interessentkommunernes andele: Regnskab 2011 Korr. budget 2012 082 Albertslund -5.219.717-4.408.972-4.433.835 083 Brøndby -6.361.355-5.395.599-5.423.587 084 Glostrup -4.008.622-3.391.423-3.445.037 085 Hvidovre -9.359.726-7.942.650-8.051.680 086 Rødovre -6.820.266-5.792.563-5.868.976 I alt -31.769.686-26.931.207-27.223.115 Interessentkommunernes andel er baseret på indbyggertal pr. 1. januar 2012. Det samlede indbyggertal er 171.081, hvilket svarer til en pris pr. indbygger på 159,12 kr. Af nedenstående skema fremgår udviklingen i pris pr. indbygger beregnet på baggrund indbyggertal 1. januar 2012: År Pris pr. indbygger løbende priser* Pris pr. indbygger () 2010 176 186 2011 179 186 2012 155 157 159 159 Stigningen i pris pr. indbygger fra 2012 til skyldes genoptagelse af overskudsopsparing, som ikke indgår i budget 2012 Side 3 af 13
Myndighedsopgaver - Brand og Redning: Personaleudgifter: prisniveau Regnskab 2011 Korr. budget 2012 05 Personaleudgifter 401 Faste lønninger 23.409.044 23.888.125 23.888.125 402 Indsatsledertillæg 122.523 142.779 142.779 403 Overarbejde inkl. tillæg 448.590 473.670 473.670 404 Finansieringsbidrag -258.191 0 0 405 Deltidsansatte 1.813.823 98.863 0 407 Dagpengeindtægter -29.368-51.404-51.404 408 Øvrige personaleudgifter 610.114 379.594 379.594 409 Uddannelse - personalets 559.926 431.654 431.654 I alt 26.676.461 25.363.281 25.264.418 401-407 Faste lønninger m.m. Under grupperingerne konteres lønudgifter til fast personale, indsatsledertillæg, overarbejde m.m. De budgetterede personale udgifter er baseret på nedenstående normering: Heltidsansatte Brandchef 1 Vicebrandchef 1 Assistent 1 Døgnvagter 55 I alt 58 Normeringen er uændret i forhold til budget 2012 408 øvrige personaleudgifter Området omfatter udgifter til personaleforsikringer samt udgifter til helbredsattester og mindre personalemæssige udgifter. Budgettet hertil er fastsat på baggrund af en fremskrivning af foregående års forbrug, dog er budget 2012- reduceret i forhold til regnskab 2011 på grund af nedlæggelse af deltidsstyrken og vagtcentralen. Side 4 af 13
409 Uddannelse personalets Under grupperingen konteres udgifter til grunduddannelse, efteruddannelse og videreuddannelse, herunder både obligatorisk og frivillig uddannelse. Budgettet er fastsat på baggrund af en vurdering af personalegruppens uddannelsesbehov. Af nedenstående skema fremgår udviklingen i regnskab og budget under kategorierne obligatorisk uddannelse og frivillig uddannelse: Regnskab 2011 Korr. budget 2012 Obligatorisk efteruddannelse 406.698 262.025 262.025 Frivillig efteruddannelse 153.228 169.629 169.629 I alt 559.926 431.654 431.654 Budget er pris- og lønfremskrevet fra 2012. Årsagen til faldet fra regnskab 2011 er nedlæggelse af deltidsstyrken. Materiale, IT og inventar samt ejendomme: Regnskab 2011 Korr. budget 2012 08 Bryggergårdsvej 3 1.064.803 986.697 986.697 09 Avedøre Havnevej 37 743.236 737.361 737.361 12 Administrationen 658.528 708.888 708.888 I alt 2.466.567 2.432.946 2.432.946 : Området omfatter udgifter til inventar, kontorhold, IT, kontorhold, møder, velfærdsmidler samt vedligeholdelse, el, opvarmning og forsikring for brandstationerne i Hvidovre og Glostrup samt administrationen. Budget er pris- og lønfremskrevet fra budget 2012, som afspejler det gennemsnitlige forbrug i foregående år. Afvigelsen mellem regnskab 2011 og budget 2012- skyldes, at der i 2011 har været forholdsmæssige store udgifter til blandt andet vedligeholdelse. Dette vurderes ikke at være tilfælde i 2012-. Endvidere er budgettet til møder og repræsentation samt velfærdsmidler nedskrevet til budget 2012 på grund af nedlæggelse af deltidsstyrken og vagtcentralen. Side 5 af 13
Rullende materiel, materiel til brand og redning samt brand, fællesmøder og repræsentation Regnskab 2011 Korr. budget 2012 15 Rullende materiel, vedligehold 1.201.983 1.713.439 1.156.895 16 Materiel til brand og redning 830.123 666.818 666.820 18 Omkostninger ved indsats 38.372 63.164 63.164 I alt 2.070.478 2.443.421 1.886.879 15 Rullende materiel, vedligeholdelse: Området omfatter udgifter til vedligeholdelse af køretøjer samt forsikring og brændstof. Forudsætningerne bag budgettet er en vurdering af behovet for vedligeholdelse, forsikring og brændstof for den aktuelle vognpark hos VB. Budgettet tager udgangspunkt i en fremskrivning af foregående års forbrug sammenholdt med udviklingen i antallet af køretøjer. Budget 2012 er markant højere end forbruget 2011 og budget, hvilket skyldes særlig vedligeholdelse af drejestige. 16 Materiel til brand og redning: Materiel til brand og redning omfatter udgifter til materiel på køretøjer, sikkerhedsudstyr, uniformer, kommunikationsudstyr og røgdykkerudstyr. Budgettets forudsætninger er en kombination af antallet af køretøjer samt personalenormeringen. Udgifter til materiel på køretøjer og kommunikationsudstyr er således vurderet på baggrund af vognparken mens udgifter til sikkerhedsudstyr og uniformer er baseret på antallet af medarbejdere. Budgettet til røgdykkerudstyr er en fast pulje, som er vurderet på baggrund af foregående års forbrug. Reduktionen mellem forbrug 2011 og budget 2012- skyldes primært reduktion i budget til uniformer og sikkerhedsudstyr på baggrund af reduktion i medarbejderstab. 18 Omkostninger ved indsats: Omkostninger ved indsats dækker udgifter til særlige forhold ved indsatser forbundet med brand og redning, eksempelvis tilkald af rendegraver, forplejning ved større indsatser o. lign. Udgifterne er vanskelig at forudsige, idet denne er baseret på typen af indsat i det enkelte år. Budgettet er baseret på foregående års forbrug pris- og lønfremskrevet. Side 6 af 13
Indtægtskonti brand og redning Regnskab 2011 Korr. budget 2012 20 Myndighedspåkrævede brand- og sikkerhedsvagter -84.151-34.151-34.130 22 Miljøbeskyttelse -624.888-537.612-537.612 23 Brandmeldeanlæg -3.978.078-3.588.756-3.588.756 24 Indtægter, blinde alarmer -1.799.858-1.541.177-1.555.484 I alt -6.486.975-5.701.696-5.715.982 Direkte forbundet med myndighedsopgaven brand og redning indgår 4 indtægtstyper: Myndighedspåkrævede brand- og sikkerhedsvagter Netto indtægter for miljøbeskyttelse (summen af udgifter og indtægter) Brandmeldeanlæg Indtægter for blinde alarmer Indtægterne reguleres af takstblad jf. bilag 2 Vestegnens Brandvæsen har ikke mulighed for at påvirke udgifter- og indtægter forbundet med disse ydelser, og budgettet er derfor baseret på et skøn af mængden (timer, antal anlæg eller antal udrykninger) x med en gennemsnitlig nettoindtægt. Af nedenstående skemaer fremgår forudsat mængde og gennemsnitspris/takst. Pris og mængde er i 2011 baseret på regnskabsdata mens pris og mængde i 2012 og er baseret på forventninger til året. Alle indtægter og udgifter fremgår i årets priser: Gns. Gns. Udvikling År Timer indtægt udgift 2011 172 585 114 Myndighedspåkrævede 2012 122 585 310 brand og sikkerhedsvagter 122 596 317 Der har i de seneste år været en nedadgående tendens i antallet af myndighedspåkrævede brand- og sikkerhedsvagter. Antallet af timer er således faldet med 29 % fra 2010 til 2011. Denne udvikling forventes at fortsætte fra 2011 til 2012 mens det antages, at den herefter stagnerer. Stigningen i gennemsnitlig indtægt og udgift fra 2012 til svarer til pris- og lønfremskrivningsprocenten. Side 7 af 13
Udvikling År Antal Gns. Gns. Gns. netto indtægt udgift indtægt 2011 106 5.659 333 5.327 Miljøbeskyttelse 2012 106 5.823 811 5.012 106 5.896 824 5.072 Antallet af miljøuheld samt den gennemsnitlige indtægt og udgift er vanskelig at forudsige, idet dette varierer over årene. Budget 2012 er baseret på en antagelse om uændret antal mens den gennemsnitlige indtægt og udgift er baseret på regnskab 2010-2011. Budget svarer til en pris- og lønfremskrivning af budget 2012. Udvikling Brandmeldeanlæg * mindre afvigelse i forhold til bogført regnskab 2011 År Private anlæg Offentlige anlæg Gns. indtægt Antal Takst Antal Takst 2011* 434 7.635 74 5.823 7.371 2012 407 7.635 75 5.823 7.353 407 7.732 75 5.897 7.446 Antallet af brandmeldeanlæg er i 2011 og 2012 baseret på faktiske antal. Mængden af anlæg i forventes at være uændret i forhold til 2012. Taksten i er prisog lønfremskrevet fra 2012. Udvikling År Antal Gns. indtægt 2011 445 3.700 Blinde alarmer 2012 400 3.805 400 3.889 Antallet af blinde alarmer forventes at falde fra det faktiske antal i 2011. Denne forventning skyldes offentliggørelse af notat om blinde, falske og reelle alarmer udarbejdet af Beredskabsstyrelsen i april 2011. Effekten af vejledningen forventes at være reguleret i 2012, og antallet af forventede blinde alarmer er således alene baseret på 2012. Øvrige udgiftskonti under myndighedsopgaven brand og redning Regnskab 2011 Korr. budget 2012 25 Kontrakt med Kbh. Brandvæsen 1.239.732 1.824.473 1.824.005 26 Bestyrelsesudgifter 125.172 101.291 101.291 27 Andel i administrationsudgifter 375.663 330.565 330.565 28 Renter af prioritetsgæld 541.353 541.400 317.008 I alt 2.281.920 2.797.729 2.572.869 Side 8 af 13
25 Kontrakt med Københavns Brandvæsen Under grupperingen konteres udgifter til betaling af kontrakter med Københavns Brandvæsen for redningsberedskabsassistance og varetagelse af vagtcentralfunktion. Budget er baseret på en fremskrivning af den indgåede kontrakt for redningsberedskab. Hertil tillægges kontrakt for varetagelse af vagtcentralfunktion som er beregnet på baggrund af forventede antal ABA-anlæg x gebyr pr. anlæg. 26 Bestyrelsesudgifter Området omfatter udgifter til løn til formand og sekretær samt udbetaling af diæter. Budgettet er baseret på en pris og lønfremskrivning af budget 2012. Afvigelsen mellem regnskab 2011 og budget 2012- skyldes korrektion af lønninger for 2010 bogført i 2011. 27 Andel i administrationsudgifter Under grupperingen bogføres udgifter vedrørende administrationsaftale indgået med Glostrup Kommune. Fra budget 2012 er forudsat en reduktion i betalingen grundet nednormering i forbindelse med afvikling af deltidsstyrken og vagtcentralen. Det skal dog hertil bemærkes, at reduktionen først vil træde i kraft fra. 28 Renter af prioritetsgæld På kontoen bogførtes renter for lån Hvidovre Brandstation Budgettet fastsættes på baggrund af låneoptagelsen Side 9 af 13
Serviceydelser: Regnskab 2011 Korr. budget 2012 52 Kursusvirksomhed -788.286-762.160-762.160 54 Brand- og sikkerhedsvagter (ikke myndighedspåkrævede) -11.518-4.255-4.154 56 Servicering af røgdykkerudstyr og masker -94.254-54.647-5.030 58 Udlejning og eftersyn af brandmateriel -316.370-297.646-297.646 60 Lejeindtægter -132.888-132.752-132.752 62 Øvrige serviceydelser -4.014-4.057-4.057 I alt -1.347.330-1.255.517-1.205.799 De budgetterede nettobudgettet under serviceydelser er baseret på en konkret vurdering af potentialet indenfor de enkelte serviceydelsestyper. Af nedenstående skema fremgår udvikling fra regnskab 2011 til budget. Informationerne for 2011 er baseret på regnskabsdata mens data 2012 og er baseret på en forventning til året. 52 Kursusvirksomhed Under kursusvirksomhed konteres indtægter og udgifter i forbindelse med brugerbetalte kurser i brandslukning og førstehjælp. I 2011 blev der afhold 58 kurser i VB s lokaler og 132 kurser afholdt hos kunden. Budget er baseret på en forventning om uændret niveau. Den lille afvigelse i forhold til regnskab 2011 skyldes en forventning om et mindre fald i antallet af deltagere på kurser afhold i VB s lokaler. 54 Brand- og sikkerhedsvagter Under brand- og sikkerhedsvagter konteres indtægter og udgifter i forbindelse med frivillige brand- og sikkerhedsvagter. Gennemsnitspris udvikling År Timer Takst Udgift Frivillig brand og sikkerhedsvagter 2011 19 585 0 2012 15 585 310 15 593 317 Ligesom under myndighedspåkrævede brand- og sikkerhedsvagter har der i de seneste år været en nedadgående tendens i antallet af myndighedspåkrævede brand- og sikkerhedsvagter. Antallet af timer er fra 2010 til 2011 faldet markant fra 225 timer i Side 10 af 13
2010 til 19 timer i 2011. Grundlaget for budget er et forventning om salg af 15 timers frivillig brand- og sikkerhedsvagter fratrukket udgiften til overarbejdsbetaling. 56 Servicering af røgdykkerudstyr og masker Under grupperingen konteres indtægter for serviceservicering af røgdykkerudstyr og masker for indsatsledere, Dansikring vagtkorps, kloakservice m.m. Budget er reduceret væsentligt, hvilket skyldes at Københavns Politi har opsagt kontrakt. 58 Udlejning og eftersyn af brandmateriel VB har indgået aftale med en række offentlige og private virksomheder og institutioner om eftersyn og vedligeholdelse af brandslukningsudstyr. Udgifter og indtægter forbundet med denne ydelse konteres under grupperingen. VB har i 2012 indgået aftale med 307 kommunale og private virksomheder om udlejning og eftersyn af brandmateriel. Mængden af aftaler forventes at være uændret i. Af nedenstående skema fremgår den forventede udvikling i gennemsnitspriser for 2011, 2012 og. Gennemsnitspris udvikling Udlejning og eftersyn af brandmateriel År Antal Gns. aftaler Indtægt Gns. udgift 2011 307 1.597 624 2012 307 1.597 637 307 1.618 648 60 Lejeindtægter: Lejeindtægter omfatter indtægter for leje af mast, lægevogn m.m. Budgettet er baseret på en fremskrivning foregående års forbrug 62 Øvrige serviceydelser: Under øvrige serviceydelser sker en kontering af udgifter og indtægter forbundet med øvrige småopgaver. Budgettet er baseret på en fremskrivning foregående års forbrug Side 11 af 13
110096 Opkrævede afdrag på lån Regnskab 2011 Korr. budget 2012 Opkrævet afdrag på lån 824.919 858.250 952.794 På kontoen bogførtes afdrag på lån Hvidovre Brandstation Budgettet fastsættes på baggrund af låneoptagelsen Overskud overført til næste år Regnskab 2011 Korr. budget 2012 Overskud overført til næste år 3.856.211 76.797 1.035.000 Af skemaet fremgår for regnskab 2011 afvigelsen mellem udgifter og indtægter. I budget 2011 var forudsat en overskudsopsparing på 1,3 mio. kr. I oprindeligt budget 2012 var der ikke indarbejdet en overskudsopsparing. De 76.797 kr. er resultatet af budgetgennemgangen 2012 udført i marts 2012 og svarer til den forventede minimumsopsparing. Fra budget og fremadrettet indarbejdes en gennemsnitlig budgetopsparing på 1 mio. til investering i vognpark. Side 12 af 13
Øvrige forhold: et er en samlet budgettering for hele Vestegnens Brandvæsen I/S med stationerne i Glostrup og Hvidovre. Dimensioneringen er med 1+5 på døgnvagt på begge stationer, og tredje og fjerde slukningstog leveret af Københavns Brandvæsen. et er en samlet budgettering for hele Vestegnens Brandvæsen I/S med stationerne i Glostrup og Hvidovre. Dimensioneringen er med 1+5 på døgnvagt på begge stationer, og tredje og fjerde slukningstog leveret af Københavns Brandvæsen. KL s pris- og lønfremskrivningsprocent er benyttet Vedlagte notater: Bilag 1 - Brandvæsenets opgaver Bilag 2 - Prisliste Bilag 3 - Virksomhedsplan Side 13 af 13