ÅRSREGNSKAB 2009 FOR MODERSELSKABET NNE Pharmaplan A/S

Transkript

1 ÅRSREGNSKAB 2009 FOR MODERSELSKABET NNE Pharmaplan A/S Årsregnskabet for moderselskabet NNE Pharmaplan A/S er en integreret del af årsrapporten 2009 for NNE Pharmaplan

2 NNE Pharmaplan A/S Resultatopgørelse for perioden, 1. januar 31. december Note Nettoomsætning Produktionsomkostninger 3 ( ) ( ) Bruttoresultat Salgs- og distributionsomkostninger 3 (32.039) (25.164) Administrationsomkostninger 3 (84.902) (94.119) Resultat af primær drift Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 8 (18.866) (71.321) Finansielle indtægter Finansielle udgifter 5 (11.019) (7.650) Resultat før skat (47.807) Selskabsskat (12.995) (9.940) Årets resultat (57.747) Forslag til resultatdisponering: Udbytte til aktionærerne - - Overført resultat (57.747) Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode (57.747) Årsrapport Side 101 af 110

3 NNE Pharmaplan A/S - Balance pr. 31. december AKTIVER Note Immaterielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i dattervirksomheder Udskudt skat Langfristede aktiver i alt Igangværende arbejde for fremmed regning Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Tilgodehavende skat Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Kortfristede aktiver i alt AKTIVER I ALT Årsrapport Side 102 af 110

4 NNE Pharmaplan A/S - Balance pr. 31. december PASSIVER Note Aktiekapital Overført overskud Egenkapital i alt Langfristet lån fra tilknyttede virksomheder Andre hensatte forpligtelser Langfristede forpligtelser Forudbetalinger vedr. igangværende arbejder Gæld til leverandører Gæld til tilknyttede virksomheder Kortfristet lån fra tilknyttede virksomheder Andre hensatte forpligtelser Andre gældsforpligtelser Kortfristede forpligtelser Forpligtelser i alt PASSIVER I ALT Eventualaktiver og eventualforpligtelser 12 Øvrige noter Årsrapport Side 103 af 110

5 NNE Pharmaplan A/S Egenkapitalopgørelse Reserve for nettoopskrivning Aktie- efter den indre Overført Foreslået 2009 kapital værdis metode overskud udbytte I alt Egenkapital 1. januar Valutakursreguleringer af kapitalandele i dattervirksomheder - - (627) - (627) Regulering af investering i datterselskaber tidligere år Realiserede omkostninger til udnyttede optioner - - (6.658) - (6.658) Nettoindkomst indregnet direkte på egenkapitalen Årets resultat Indkomst i alt Omkostninger til aktiebaseret vederlæggelse Foreslået udbytte Egenkapital 31. december Aktiekapital og Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode kan ikke bruges til udbytteudlodning. Reserve for nettoopskrivning Aktie- efter den indre Overført Foreslået 2008 kapital værdis metode overskud udbytte I alt Egenkapital 1. januar Valutakursreguleringer af kapitalandele i dattervirksomheder - - (2.437) - (2.437) Regulering af investering i datterselskaber tidligere år - - (13.848) - (13.848) Realiserede omkostninger til udnyttede optioner - - (6.709) - (6.709) Nettoindkomst indregnet direkte på egenkapitalen - - (22.994) - (22.994) Årets resultat - - (57.747) - (57.747) Indkomst i alt - - (80.741) - (80.741) Omkostninger til aktiebaseret vederlæggelse Foreslået udbytte Egenkapital 31. december Aktiekapital og Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode kan ikke bruges til udbytteudlodning. Årsrapport Side 104 af 110

6 NNE Pharmaplan A/S - Noter Note 1 Anvendt regnskabspraksis for moderselskabet Årsregnskabet for moderselskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven (regnskabsklasse C/store virksomheder). Anvendt regnskabspraksis for moderselskabet er uændret i forhold til sidste år, og er den samme som for koncernen, dog med nedenstående tilføjelser. Koncernens anvendte regnskabspraksis fremgår af note 1, side Supplerende anvendt regnskabspraksis for moderselskabet Finansielle anlægsaktiver I årsregnskabet for moderselskabet indregnes kapitalandele i dattervirksomheder efter indre værdis metode, dvs. til den forholdsmæssige andel af den regnskabsmæssige indre værdi i disse virksomheder. Et positivt forskelsbeløb mellem anskaffelsessummen og den indre værdi på anskaffelsestidspunktet aktiveres i moderselskabet regnskab under Finansielle anlægsaktiver som en del af kapitalinteresser i dattervirksomheder(goodwill). Afskrivning af goodwill foretages lineært over en periode på højst 20 år baseret på den forventede levetid. Andel af resultat af dattervirksomheder med fradrag af urealiseret koncerninterne fortjenester er indregnet i moderselskabets resultatopgørelse. Nettoopskrivninger af kapitalandele i dattervirksomheder, der overstiger deklareret udbytte fra virksomhederne, henlægges under egenkapitalen som reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode. Præsentation af resultat i datterselskaber vises som resultat efter skat. Skat Moderselskabet sambeskattes med øvrige danske selskaber i Novo Nordisk koncernen. De sambeskattede danske virksomheder indgår i acontoskatteordningen. Årets aktuelle skat for sambeskattede selskaber indregnes i de enkelte selskaber. Pengestrømsopgørelse I overensstemmelse med årsregnskabslovens 86, stk. 4, er der ikke udarbejdet pengestrømsopgørelse for moderselskabet. Der henvises til pengestrømsopgørelsen for koncernen. Årsrapport Side 105 af 110

7 NNE Pharmaplan A/S - Noter Note 2 nettoomsætning Salgsværdi af salg af andre ydelser Salgsværdi af afsluttede kontrakter i året Salgsværdi af igangværende arbejder ved slutningen af året Salgsværdi af igangværende arbejder ved begyndelsen af året ( ) ( ) I alt Note 3 personaleomkostninger Lønninger Pensioner Omkostninger til aktiebaseret vederlæggelse Andre omkostninger til social sikring Andre personaleomkostninger I alt Personaleomkostninger er indeholdt i resultatopgørelsen under følgende poster: Produktionsomkostninger Salgs- og distributionsomkostninger Administrationsomkostninger I alt Det gennemsnitlige antal fuldtidsansatte medarbejdere i 2009 var 835 i forhold til 889 i Ved slutningen af året var der 807 medarbejdere i forhold til 882 ved slutningen af For information om bestyrelsens og direktionen aflønning henvises til note 3 i koncernregnskabet. Note 4 finansielle indtægter Renteindtægter fra dattervirksomheder Renteindtægter fra bank Aktieudbytte Valutakursgevinster og andre finansielle indtægter I alt Udbytte fra aktier i Novo Nordisk A/S beløber sig til 0 tkr. (387 tkr. i 2008) Note 5 finansielle udgifter Renteudgifter til koncernselskaber Valutakurstab og andre finansielle udgifter I alt Årsrapport Side 106 af 110

8 NNE Pharmaplan A/S Noter Note 6 immaterielle anlægsaktiver ERP-system 2009 og software I alt Kostpris pr. 1. januar Tilgang i året - - Kostpris pr. 31. december Af- og nedskrivninger pr. 1. januar Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december ERP-system 2008 og software I alt Kostpris pr. 1. januar Tilgang i året Kostpris pr. 31. december Af- og nedskrivninger pr. 1. januar Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december Note 7 materielle anlægsaktiver Andre an- Indretning læg, driftsaf lejede materiel 2009 lokaler og inventar I alt Kostpris pr. 1. januar Tilgang i året Afgang i året - (7.878) (7.878) Kostpris pr. 31. december Af- og nedskrivninger pr. 1. januar Årets afskrivninger Afskrivninger vedr. afgang i året - (6.199) (6.199) Af- og nedskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december Andre an- Indretning læg, driftsaf lejede materiel 2008 lokaler og inventar I alt Kostpris pr. 1. januar Tilgang i året Afgang i året - (1.216) (1.216) Kostpris pr. 31. december Af- og nedskrivninger pr. 1. januar Årets afskrivninger Afskrivninger vedr. afgang i året Af- og nedskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december Årsrapport Side 107 af 110

9 NNE Pharmaplan A/S - Noter Note 8 kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder Investering i datterselskaber Kostpris pr. 1. januar Tilgang i året Justeringer i året (13.848) Afgang i året - (1.206) Kostpris pr. 31. december Op-/nedskrivninger pr. 1. januar Valutakursreguleringer Årets resultat Op-/nedskrivninger vedr. afgang i året Op-/nedskrivninger pr. 31. december Afskrivninger pr. 1. januar Valutakursreguleringer Afskrivning på goodwill Afskrivninger vedr. afgang i året Afskrivninger pr. 31. december (88.768) (27.921) (898) (3.298) (7.646) (57.549) - - (97.312) (88.768) (31.988) (19.093) (11.220) (13.772) - - (42.935) (31.988) Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december Regnskabsoplysninger i sammendrag vedrørende dattervirksomheder: Aktie- Egen- Årets Navn Hjemsted Ejerandel kapital kapital resultat NNE Pharmaplan France SAS Chatres, Frankrig 100% EUR 37 tkr (1.269) NNE Pharmaplan US Inc. Clayton, USA 100% USD 375 tkr (5.418) NNE Pharmaplan(Tianjin) Co. Ltd. Tianjiin, Kina 100% USD 450 tkr NNE Pharmaplan Sweden AB Stockholm, Sverige 100% SEK 100 tkr (3.943) NNE Pharmaplan GmbH Bad Homburg, Tyskland 100% EUR 550 tkr (21.081) NNE Pharmaplan Ltd. Dublin, Ireland 100% EUR (105) (7.646) Goodwill mv. pr. 31. december Afskrivning på goodwill mv. (11.220) (18.866) Regnskabsoplysninger i sammendrag vedrørende associerede virksomheder: Kapitalandele i associerede virksomheder: Navn Hjemsted Ejerandel Geanne I/S (Joint venture) Skanderborg, Danmark 50% Kapitalandele i Geanne I/S er pro rata-konsolideret i årsrapporten. For yderligere information henvises til note 11 i koncernregnskabet. Årsrapport Side 108 af 110

10 NNE Pharmaplan A/S - Noter Note 9 igangværende arbejder for fremmed regning og forudbetalinger vedr. igangværende arbejder Løbende regningssager Igangværende arbejder (1.271) Aconto betalinger - - I alt (1.271) Fastprissager Igangværende arbejder i fast regning Aconto betalinger (82.091) (60.612) I alt (160) (1.064) I alt (1.431) Opdeles i balancen, som vist herunder: Regnings- Fastprissager sager I alt I alt Omsætningsaktiver (1.271) Kortfristede forpligtelser - (3.966) (3.966) (7.536) (1.271) (160) (1.431) I igangværende arbejder indgår aconto avance med 19.9 mio. kr. pr. 31. december 2009 mod 18,1 mio. kr. pr. 31. december Note 10 aktiekapital Aktiekapital pr. 31. december: A-aktiekapital (167 aktier a kr.) B-aktiekapital (333 aktier a kr.) Aktiekapital i alt Aktiekapitalen i NNE Pharmaplan A/S er opdelt i A-aktier og B-aktier. A-aktier har 10 stemmer pr. 500 kr. af A-aktiekapitalen, mens B-aktierne har en stemme pr. 500 kr. af B-aktiekapitalen. Der er ingen begrænsninger med hensyn til overdragelse af B-aktierne, mens ejere af A-aktier har forkøbsret ved en eventuel overdragelse af A-aktier. Note 11 andre gældsforpligtelser Skyldig feriepenge og medarbejderrelaterede poster Skyldige omkostninger Finansiel leasingforpligtelse Moms, skatter og andre bidrag til social sikring I alt Andre gældsforpligtelser Hensatte forpligtelser - - I alt Årsrapport Side 109 af 110

11 NNE Pharmaplan A/S Noter Note 12 kontraktslige forpligtelser Operationelle leasingforpligtelser De operationelle leasingforpligtelser vedrører uopsigelige aftaler, der er relateret til husleje, firmabiler og kopimaskiner. Leasingaftaler beløber sig til DKK 31,5 millioner i 2009 og DKK 30,5 millioner i Andre forpligtelser De interne konsulenter har en opsigelsesperiode på maks. 3 måneder. Eventualforpligtelserne forfalder inden for de følgende perioder fra balancedagen: Indenfor 1 år Mellem 1 og 2 år Mellem 2 og 3 år Mellem 3 og 4 år Mellem 4 og 5 år Efter 5 år I alt Garantier Garantier stillet over for udlejer Bankgarantier Øvrige garantier I alt Garantier stillet gennem joint ventures Andre NNE Pharmaplan A/S hæfter for 2004 og tidligere år i fællesskab med Novo Nordisk A/S og de andre sambeskattede selskaber for skyldig skat i henhold til sambeskatningsordningen. Note 13 honorar til revisorer Revisionshonorar til PricewaterhouseCoopers Revisionsrelaterede ydelser Skatterådgivning Andre ydelser end revision - 50 I alt Note 14 transaktioner med nærtstående parter For information om transaktioner med nærtstående parter henvises til note 24 i koncernregnskabet. Årsrapport Side 110 af 110