Budgetopfølgningsbog for første budgetopfølgning 2018

Transkript

1 ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr Dato: 6. april 2018 Tlf. dir.: okonomi@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: G Budgetopfølgningsbog for første budgetopfølgning 2018 Denne budgetopfølgningsbog indeholder sammenfatning af første budgetopfølgning og opfølgning på alle driftsrammer (bilagsnotaterne) vedrørende første budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune. Indhold Sammenfatning af første budgetopfølgning Bilagsnotat for Ballerup Kommune inkl. tabellerne Bilagsnotat Renovation mv. 32 Bilagsnotat Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. 35 Bilagsnotat Førtidspension 43 Bilagsnotat Folkeskolen 46 Bilagsnotat Sundheds- og tandpleje 49 Bilagsnotat Øvrig folkeskolevirksomhed 52 Bilagsnotat Pædagogisk psykologisk rådgivning 55 Bilagsnotat Ballerup Fritidsordning (BFO) 58 Bilagsnotat Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet 61 Bilagsnotat Dagtilbud til 0-5 årige 64 Bilagsnotat Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv. 67 Bilagsnotat Folkebiblioteker 70 Bilagsnotat Kulturel virksomhed 72 Bilagsnotat Klubber og byggelegepladser 74 Bilagsnotat Tilbud til ældre pensionister 77 Bilagsnotat Tilbud til voksne med særlige behov 82 Bilagsnotat Sundhed og forebyggelse 86 Bilagsnotat Boligstøtte 89 Bilagsnotat Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab 91 Bilagsnotat Den centrale administrative funktion 93 Bilagsnotat Politiske organer, valg mv Side 1

2 Sammenfatning første budgetopfølgning Side 2

3 Status på første budgetopfølgning 2018 Indholdet i budgetopfølgning Målsætninger for den økonomiske strategi 1) Læsevejledning 2) Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning 3) Status efter 1. BO 2018 på Driftsbudgettet Anlægsrammen Servicerammen Løbende poster Likviditeten Gæld 4) Beskrivelse af de væsentligste ændringer og udfordringer Ramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. Ramme Pædagogisk psykologisk rådgivning Ramme Tilbud til ældre pensionister Ramme Tilbud til voksne med særlige behov Udgifterne på niveau med service- og anlægsramme Ultimo likviditet på minimum 100 mio. kr. i mio. kr. i 2019 og frem Gennemsnitlig overskud på løbende poster på min. 170 mio. kr. over budgetperioden Gælden reduceres med min. 50 mio. kr. over valgperioden Administrativt fokus på budgetoverholdelse og budgetstyring 5) Forbrug fordelt på udvalg - 3-1

4 1.Læsevejledning - 4-2

5 1. Læsevejledning Læsevejledning til Sammenfatning af Budgetopfølgningsbogen Sammenfatning af Budgetopfølgningsbogen er et overblik over de væsentligste opmærksomhedspunkter fra budgetopfølgningen. Strukturen i sammenfatningen følger samme struktur som Budgetopfølgningsbogen, men er her omsat til grafer og figurer, der illustrerer den økonomiske udvikling over budget- og valgperioden i henhold til den økonomiske strategi. Sammenfatningen skal ses som et supplement, der giver et hurtigt indblik i den økonomiske status og de væsentligste punkter, der påvirker budgettet

6 2.Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning - 6-4

7 2. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning De største udfordringer Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. (20.02) BO2018 Pædagogisk psykologisk rådgivning (30.33) BO2018 Tilbud til ældre pensionister (50.52) BO2018 Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) BO

8 3. Status efter første budgetopfølgning

9 3. Status efter første budgetopfølgning 2018 Driftsbudget - Første budgetopfølgning 2018 I mio. kr (0%) Merforbruget på 1,7 mio. kr. i forhold til tredje budgetopfølgning for 2017, dækker over bevægelser i opad- og nedadgående retning Oprindeligt budget for 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 3. BO 2017 Korrigeret budget efter 1. BO 2018 I opadgående retning kan nævnes merudgifter på voksen-/handicapområdet (50.54) og demografireguleringer. I nedadgående retning kan nævnes beskæftigelsesområdet 7 med en række mindre forbrug. Anlæg Første budgetopfølgning 2018 I mio. kr ,1 Korrigeret budget efter 3. BO ,2 Oprindeligt budget for ,8 1. BO Forbrug 1. BO 18-90,47% Nettoforbruget på 22 mio. kr. (pr. 1. april 2018) på det korrigerede anlægsbudget svarer til, at der er brugt 10 pct. af det samlede anlægsbudget ved 1. BO. Anlægsbudgettet er justeret med nettoændringer svarende til 31,7 mio. kr. siden tredje budgetopfølgning

10 3. Status efter første budgetopfølgning 2018 Servicerammen I mio. kr ,4 8,2 (0,3%) 2.579,6 Der er et merforbrug på servicerammen på 8,2 mio. kr Vejledende serviceramme budget 2018 Serviceramme forbrug 1.BO 2018 En overskridelse på 0,3 pct. hvorfor målsætningen om overholdelse af servicerammen anses for at være under pres Likviditet (i 2018-priser) I mio. kr ,1 249,4 277,2 323,7 196, Første budgetopfølgning viser, at vi i 2018 ligger over målet på 100 mio. kr., - Generelt ligger likviditeten over målet i forhold til den økonomiske strategi. Likviditeten i 2022 skal tages med forbehold, i det der ikke er beregnet PL regulering, tilskud, udligning, skatter m.m. 8

11 3. Status efter første budgetopfølgning 2018 Løbende poster I mio. kr , ,4 Ø 192 Overskuddet på løbende poster, er på 192 mio. kr. over budgetperioden og dermed højere end målet om gennemsnitlig 170 mio. kr. over budgetperioden Gæld I mio. kr ,8 598,9 552,4 513,6 478,9 Gælden udgør ved 1. BO ,8 mio. kr Målet med en gældsreduktion på 50 mio. kr. henover valgperioden er indfriet

12 af de væsentligste ændringer og 4.Beskrivelse udfordringer

13 4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger (20.02) Pædagogisk psykologisk rådgivning (30.33) Tilbud til ældre pensionister (50.52) Tilbud til voksne med særlige behov (50.54)

14 4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger (20.02) Der er indarbejdet et mindreforbrug på 50 mio. kr. for budgetårene , som primært har baggrund i mindreudgifter vedrørende demografi, og en mere positiv konjunkturprognose, som betyder, at der forventes et fald i udgifterne til kontanthjælp og a-dagpenge. På fleksjob og ledighedsydelse udviser regnskab 2017 et mindreforbrug, som forventes at være tilsvarende i 2018 og overslagsårene

15 4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Pædagogisk psykologisk rådgivning (30.33) Der forventes et merforbrug i 2018, som følge af udfasningen af midlerne til stigende udgifter til specialiseret undervisning (jf. Aftale om budget 2017). Den forudsatte udgiftsudvikling fra budgetaftalen har dog vist sig at være en udfordring, men der arbejdes på at finde modgående foranstaltninger på rammen. Ved anden budgetopfølgning 2018 vil der blive forelagt et overblik over, hvorvidt det er muligt at nå målene fra Aftale om budget

16 4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Tilbud til ældre pensionister (50.52) Der er indarbejdet en merudgift på 1,7 mio. kr. i 2021 og 19,6 mio. kr. i Formålet hermed er at finansiere driftsudgifter i forbindelsen med oprettelse af flere plejehjemspladser

17 4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) Der er på myndighedsrammen et stigende antal borgere på venteliste, som er visiteret til botilbud. Dette betyder, at der forventes merudgifter svarende til 30,1 mio. kr. i 2018 (ej indarbejdet)

18 5.Forbrug fordelt på udvalg

19 4. Forbrug fordelt på udvalg I mio. kr. +9,9 (+10,7%) 92,4 92-0,6 0, ,3 TMU EBU I mio. kr. Vedtaget budget ,6 Korrigeret budget for 2018 efter 3. BO ,6 Tillægsbev. v. 1 BO ,8 +213,7 (+41,7%) Omplac. v. 1. BO Overførsler 0,5 Nyt korr. budget ,3 Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 3. BO 2017 Tillægsbev. v. 1. BO 2018 Omplac. v. 1.BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 I mio. kr. +12 (+1,2%) ,4-1,7-3,8 18,9 BSU Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 3. BO 2017 Tillægsbev v. 1. BO 2018 Omplac. v. 1.BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget

20 4. Forbrug fordelt på udvalg I mio. kr. 137,4 +5,4 (+3,9%) 136,7 142,8 0,4 1,5 4,2 KFU Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 3. BO 2017 Tillægsbev. v. 1. BO 2018 Omplac. v. 1.BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 I mio. kr. -202,0 (-15,5%) SSU 1.302, ,1 1,9-211,0 6, ,0 Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 3. BO 2017 Tillægsbev. v. 1. BO 2018 Omplac. v. 1.BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 I mio. kr. +10,7 (+2,6%) 418,6 420,2 0-1,2 10,3 429,3 ØKU Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for Tillægsbev. v. 1. BO 2018 Omplac. v. 1.BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget

21 ØKONOMI OG STYRING Dato: 6. april 2018 Tlf. dir.: Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: G Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune: Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende første budgetopfølgning for Ballerup Kommune. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (første budgetopfølgning 2018) Samlet set viser første budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune en samlet ændring på 1,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for Ændringen udgøres af et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. samt en merudgift som følge af demografiske ændringer på 4,1 mio. kr. Første budgetopfølgning 2018 viser en samlet overskridelse af servicerammen på 8,2 mio. kr. i 2018, hvorfor målsætningen om overholdelse af servicerammen anses for at være under pres. Den forventede rammeoverskridelse på ramme Tilbud til voksne med særlige behov er ikke indarbejdet i denne budgetopfølgning. I budgetopfølgningen er indarbejdet første etape af budgetkonsekvenserne vedrørende den nye styrelsesvedtægt som kommunalbestyrelsen vedtog i november Herunder er ramme Øvrige sociale formål flyttet fra Social- og Sundhedsudvalget til kultur- og fritidsudvalget, ligesom ramme Førtidspension er flyttet fra Social- og Sundhedsudvalget til Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Side 1

22 Første budgetopfølgning 2018 Driftsbudgettet Oversigt over ændringer i første budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune på driftsbudgettet: (mio. kr.) Vedtaget budget , , , , ,8 Senest korrigerede budget pr. 27. november , , , , ,0 Mer-/mindreforbrug -2,4-5,9-11,3-12,4 7,9 Ændringer som følge af ny demografiprognose 4,1-0,6-4,3-5,3-2,9 Ændringer i alt 1,7-6,5-15,6-17,7 5,0 Overførsler fra 2017 til ,1 0,000 0,000 0,000 0,000 Forslag til nyt budget pr. 30. april 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 3.546, , , , ,1 + = merudgifter eller mindreindtægter - = mindreudgifter eller merindtægter De største ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Ramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. Der er indarbejdet et mindreforbrug på 50 mio. kr. for budgetårene , som primært har baggrund i mindreudgifter vedrørende demografi, og en mere positiv konjunkturprognose, som betyder, at der forventes et fald i udgifterne til kontanthjælp og a-dagpenge. På fleksjob og ledighedsydelse udviser regnskab 2017 et mindreforbrug, som forventes at være tilsvarende i 2018 og overslagsårene. Ramme Pædagogisk psykologisk rådgivning Der forventes et merforbrug i 2018, som følge af udfasningen af midlerne til stigende udgifter til specialiseret undervisning (jævnfør Aftale om budget 2017). Den forudsatte udgiftsudvikling fra budgetaftalen har dog vist sig at være en udfordring, men der arbejdes på at finde modgående foranstaltninger på rammen. Ved anden budgetopfølgning 2018 vil der blive forelagt et overblik over, hvorvidt det er muligt at nå målene fra Aftale om budget Ramme Tilbud til ældre pensionister Der er indarbejdet en merudgift på 1,7 mio. kr. i 2021 og 19,6 mio. kr. i Formålet hermed er, at finansiere driftsudgifter i forbindelsen med oprettelse af flere plejehjemspladser Side 2

23 Ramme Tilbud til voksne med særlige behov Der er på myndighedsrammen et stigende antal borgere på venteliste, som er visiteret til botilbud. Dette betyder, at der forventes merudgifter svarende til 30,1 mio. kr. i 2018 (ej indarbejdet). Omstillingsarbejdet til budget 2019 Målsætningen for omstillingsarbejdet om at nedbringe budgettet med 39,4 mio. kr. plus 25 procent i råderum svarende til ca. 50 mio. kr. er fordelt på hvert udvalg med det formål at sikre fokus på fremdrift i forhold til det samlede mål. For at sikre, at omstillingsarbejdet ses i forhold til den økonomiske udvikling i kommunen skal omstillingsarbejdet koordineres med de tre årlige budgetopfølgninger. Udvalgene har taget stilling til måltallet i forbindelse med budgetopfølgningen, for at få en politisk prioritering af om et eventuelle mindreforbrug kan benyttes til at imødegå måltallet. Udvalgene har på deres møder i marts udarbejdet den seneste status (pr. marts) hvor de aktuelle temaer blev drøftet i overensstemmelse med tidplanen. Den overordnede tidsramme i 2018 for omstillingsarbejdet: Februar: Center for Økonomi og Styring forelægger til orientering en fællesrammesætning (kommissorium) for kommunens udvalg på februar møderne. Marts: Centrene præsenterer de første temaer, som de arbejder med for deres respektive udvalg. Marts-maj: De indstillede temaer konkretiseres på hvert af de følgende møder i udvalgene frem mod budgetseminaret i maj, således at de endelige forslag besluttes i udvalgene til juni. Udvalget skal på baggrund af sagerne træffe beslutning om forslaget skal indstilles til at indgå i omstillingskataloget, eller at det ikke bliver accepteret af udvalget. Anlæg Første budgetopfølgning på anlægsbudgettet i 2018 viser et nettoanlægsbudget på 230,8 mio. kr. i 2018, svarende til en forøgelse på 31,7 mio. kr. siden tredje budgetopfølgning Anlægsbudgettet i 2019 udgør 111,5 mio. kr., mens anlægsbudgettet i 2020 udgør 163,6 mio. kr., og 118,9 mio. kr. i 2021 og Ændringerne på anlægsbudgettet skyldes primært overførsel af uforbrugt rådighedsbeløb fra 2017 til Øvrige poster Under øvrige poster er der indarbejdet en samlet merudgift på 19,1 mio. kr. i Merudgiften i 2018 på øvrige balanceforskydninger skyldes blandt andet at der er foretaget en omplacering af budgettet til grundkapitallån til landsbyggefonden fra 2019 til 2018 på grund af de planlagte byggeprojekter i Desuden er der korrigeret, primært som følge af omplaceringer af låneberettigede anlægsprojekter til øvrige år Side 3

24 Derudover er der indarbejdet et mindreforbrug vedrørende renter på kommunens Kommunekreditlån (valutalån) samt renter på kommunens værdipapirer blandt andet på baggrund resultatet i regnskab Overførsler Der er indarbejdet overførsler på 50,8 mio. kr. fra 2017 til 2018 i første budgetopfølgning Heraf lægges 0,8 mio. kr. i kassen som finansiering af anlæg vedrørende klub syd jævnfør kommunalbestyrelsens beslutning på mødet den 18. december 2017 (punkt 21). De forventede overførsler fra 2018 til 2019 udgør ved første budgetopfølgning 17,2 mio. kr., svarende til et forventet nettoforbrug af overførslerne i 2018 på 32,8 mio. kr. Det skal bemærkes, at opgørelsen af de forventede overførsler erfaringsmæssigt er forbundet med betydelig usikkerhed. Der har tidligere været store afvigelser mellem forventningerne til overførsler givet ved årets budgetopfølgninger, i forhold til det endelige regnskabsresultat. Servicerammen Den vejledende serviceramme for Ballerup Kommune udgør 2.571,4 mio. kr. i Det forventede forbrug på servicerammen ved første budgetopfølgning 2018 udgør 2.579,6 mio. kr., svarende til en forventet overskridelse af servicerammen på 8,2 mio. kr. i 2018, hvilket udgør en overskridelse på 0,3 pct. hvorfor målsætningen om overholdelse af servicerammen anses for at være under pres. På baggrund af den forventede udgiftsudvikling på ramme Tilbud til voksne med særlige behov - er der i værksat en opbremsning på servicerammeforbruget med ca. 30 mio. kr. i De forskellige tiltag som er iværksat i denne forbindelse blev drøftet og godkendt på økonomiudvalgsmødet den 13. marts 2018 (punkt 43). Likvid beholdning Med baggrund i nærværende budgetopfølgning er overskuddet på løbende poster på 192,5 mio. kr. og der forventes en likvid beholdning ultimo 2018 på 196,0 mio. kr. (ekskl. brugerfinansieret likviditet på 43,2 mio. kr.), hvilket er 53,2 mio. kr. mere end ved seneste ajourføring af budget 2018, hvor den forventede likviditet ultimo året (2018) udgjorde 142,8 mio. kr. Den økonomiske strategi er således overholdt både vedrørende likviditeten og overskuddet på de løbende poster. Langfristet gæld Ballerup Kommunes gæld udgjorde 596,0 mio. kr. primo 2018 og vil ultimo 2018 udgøre 587,8 mio. kr. Nedbringelsen af gælden følger dermed rammerne i den økonomiske strategi Side 4

25 Den 6. april 2018 Resultatoversigt , ekskl. overførsler mellem årene kr. (netto) Budget Driftsvirksomhed: Teknik- og Miljøudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Børne- og Skoleudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Pris- og lønregulering - reserve Driftsvirksomhed i alt Renter Skatter Tilskud og udligning Skatter, tilskud, udligning i alt Overskud på løbende poster Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter Brugerfinansierede anlægsudgifter Ældreboliger Anlægsindtægter Anlægsvirksomhed i alt Resultat i alt Afdrag på lån Optagelse af lån (langfristet gæld) Øvrige balanceforskydninger Likviditetsændring Likvid beholdning, primo Brugerfinansieret likviditet, primo Bevægelse, jævnfør resultatoversigt Likvid beholdning, ultimo Langfristet gæld, primo Bevægelse, jævnfør ovenfor Langfristet gæld, ultimo Serviceudgifter Serviceramme, KL vejledende Servicerammeoverholdelse Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring Sagsid: G

26 Den 6. april 2018 Tabel 2 Budgetændringer vedr. budget 2018 (inkl. overførsler) kr. (netto) Vedtaget årsbudget 3. budgetopfølgning budgetopfølgning budgetopfølgning budgetopfølgning 2018 Nu forventet årsbudget Driftsvirksomhed: Teknik- og Miljøudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Børne- og Skoleudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Driftsvirksomhed i alt Renter Skatter Tilskud og udligning Skatter, tilskud, udligning i alt Overskud på løbende poster Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter Brugerfinansierede anlægsudgifter Ældreboliger Indtægter Anlægsvirksomhed i alt Resultat i alt Afdrag på lån Optagelse af lån (langfristet gæld) Øvrige balanceforskydninger Likviditetsændring Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring Sagsid: G

27 Den 6. april 2018 Tabel 3 1.budgetopfølgning bevillingsrammeoversigt kr. (netto) Vedtaget budget Senest korrigerede budget Overførsler mellem 2017 og 2018 Omplaceringer Demografiprognose Mer- /mindreforbrug Nyt korrigeret budget Driftsvirksomhed: Fritidsområder mv Vandløbsvæsen Trafik og infrastruktur Renovation Øvrige miljøforanstaltninger Teknik- og Miljøudvalget Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Førtidspension (ny) Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Folkeskolen Sundheds- og tandpleje Øvrig folkeskolevirksomhed Pædagogisk psygologisk rådgivning Ballerup Fritidsordning (BFO) Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet Dagtilbud til 0-5 årige Børne- og Skoleudvalget Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Klubber og byggelegepladser Kultur- og Fritidsudvalget Førtidspension (Udgår) Tilbud til ældre pensionister Tilbud til voksne med særlige behov Sundhed og forebyggelse Boligstøtte Øvrige sociale formål (udgår) Social- og Sundhedsudvalget Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab Den centrale administrative funktion Politiske organer, valg mv Økonomiudvalget Driftsvirksomhed i alt Renter af likvide aktiver Renter af lån Renter i øvrigt Tilskud og udligning Skatter Skatter, tilskud, udligning i alt Overskud på løbende poster Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter Brugerfinansierede anlægsudgifter Ældreboliger Anlægsindtægter Anlægsvirksomhed i alt Resultat i alt Afdrag på lån Optagelse af lån (langfristet gæld) Øvrige balanceforskydninger Beholdningsbevægelse Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring Sagsid: G

28 Den 6. april 2017 Tabel 4 1. budgetopfølgning Mer-/mindreforbrug for budget kr. (netto) Driftsvirksomhed: Fritidsområder mv Vandløbsvæsen Trafik og infrastruktur Renovation Øvrige miljøforanstaltninger Teknik- og Miljøudvalget Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Førtidspension (ny) Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Folkeskolen Sundheds- og tandpleje Øvrig folkeskolevirksomhed Pædagogisk psygologisk rådgivning Ballerup Fritidsordning (BFO) Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet Dagtilbud til 0-5 årige Børne- og Skoleudvalget Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Klubber og byggelegepladser Kultur- og Fritidsudvalget Førtidspension (Udgår) Tilbud til ældre pensionister Tilbud til voksne med særlige behov Sundhed og forebyggelse Boligstøtte Øvrige sociale formål (udgår) Social- og Sundhedsudvalget Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab Den centrale administrative funktion Politiske organer, valg mv Økonomiudvalget Driftsvirksomhed i alt Renter Skatter Tilskud og udligning Skatter, tilskud, udligning i alt Ændring af overskud på løbende poster Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter Brugerfinansierede anlægsudgifter Ældreboliger Anlægsindtægter Ændring af anlægsvirksomhed i alt Ændring af resultat i alt Afdrag på lån Optagne lån (langfristet gæld) Øvrige balanceforskydninger Likviditetsændring Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring Sagsid: G

29 Den 6. april 2018 Tabel 5 Anlæg på hovedområder kr I alt 1 Ældre Dagtilbud Skoler Vedligeholdelse af kommunens ejendomme Køb af ejendomme og grunde, samt byggemodning Salg af ejendomme og grunde Sundhed og forebyggelse Kultur, fritid og idræt Grønne områder Vejområdet Energibesparende investeringer Byudvikling Digitalisering Udsatte børn og voksenhandicapområdet Renovation Øvrigt I alt Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring Sagsid: G

30 Den 6. april 2018 Tabel 6 De 10 største anlægsprojekter i investeringsoversigten Forbrug kr. før I alt Vedligeholdelsesarbejder Renovering af 2 børneinstitutioner i Skovlunde Energibesparende foranstaltninger Nyt Plejecenter Byudvikling Ballerup - herunder stationsforpladsen Grøn pulje - vedligeholdelse af grønne områder Belysning - modernisering UCC - Kasperskolen Sort pulje - vedligeholdelse af veje og broer Byudvikling af bymidter Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring Sagsid: G

31 Bilagsnotater fra centre og sekretariater

32 BY, ERHVERV OG MILJØ Dato: 20. februar 2018 Tlf. dir.: Kontakt: Therese Ib Andersen Sagsid: G Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2018 for bevillingsramme: Renovation mv. Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende første budgetopfølgning til bevillingsramme Renovation mv. under Teknik- og Miljøudvalgets område. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (første budgetopfølgning 2018) Første budgetopfølgning for 2018 viser en samlet ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 på -0,876 mio. kr. på bevillingsramme Renovation mv. i forhold til det korrigerede budget for Renovationen vedrører ikke servicerammen. Den samlede ændring skyldes: Et forventet mindreforbrug på bevillingsrammen på -1,200 mio. kr. i Tilretning af afledt indtægtsvirkning på 0,324 mio. kr. i Derudover er der overførsler fra 2017 til 2018 på bevillingsrammen på i alt 9,000 mio. kr. i 2018, hvilket giver en samlet ændring på bevillingsramme Renovation mv. på 8,124 mio. kr. De samlede ændringer ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 ved første budgetopfølgning på bevillingsramme Renovation mv. De samlede ændringer ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 viser, hvordan driftsvirksomheden justeres i forhold til det hidtidige budget. Bevillingsramme (mio. kr.) Renovation mv. + = bevillingsrammen opskrives med beløbet - = bevillingsrammen nedskrives med beløbet -0,876 0,324 0,324 0,324 0, Side 1

33 De største ændringer og udfordringer Forventet mindreforbrug i 2018 (10.26) Vestforbrænding har oplyst, at man på grund af flere indtægter vedr. genbrugsstationen end budgetteret forventer et mindreforbrug på mio. kr. i 2018, som derfor indarbejdes i budgettet. Korrektion af afledt indtægtsvirkning (10.26) Afledt indtægtsvirkning for 2018 og overslagsårene, som blev indarbejdet i forbindelse med 3. budgetopfølgning 2017 samt budgetaftale 2018, korrigeres, således at budgettet justeres med 0,324 i hvert af årene Overførsel af midler til miljøudbedringen af genbrugsstationen (10.26) Der overføres 9,000 mio. kr. fra 2017 til 2018 som udskudt leverance vedr. miljøudbedringen af genbrugsstationen. Miljøudbedringen af genbrugsstationen gennemføres i forbindelse med revurderingen af genbrugsstationens miljøgodkendelse. Nedbringelse af opsparede midler (10.26) Ballerup Kommune har over en årrække sparet midler op via gebyrindtægterne bl.a. med henblik på at udføre anlægsarbejderne vedr. ny affaldssorteringsordning og udvidelse af genbrugsstationen samt udføre miljøudbedringen af genbrugsstationen. Miljøudbedringen af genbrugsstationen og størstedelen af anlægsarbejderne forventes gennemført i Administrationen vurderer på nuværende tidspunkt, at der vil være behov for at nedbringe opsparingen yderligere, når anlægsarbejderne og miljøudbedringen er betalt. Administrationen vil derfor i forbindelse med udarbejdelse af budget 2019 vurdere, i hvilket omfang affaldsgebyret bør nedsættes over en 4-årig periode ( ). Nedsættelse af affaldsgebyret og dermed justering af budgettet i forventes indarbejdet i 2. eller 3. budgetopfølgning i Side 2

34 Første budgetopfølgning 2018 tal og forklaringer Oversigt over ændringer i første budgetopfølgning 2018 på bevillingsramme Renovation mv. (mio. kr.) Vedtaget budget ,529-0,529-0,529-0,529-0,529 Senest korrigerede budget pr. 27. november ,824-0,824-0,824-0,824-0,824 Mer-/mindreforbrug -0,876 0,324 0,324 0,324 0,324 Omplaceringer 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Ændringer i alt -0,876 0,324 0,324 0,324 0,324 Overførsler fra 2017 til ,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Forslag til nyt budget pr. 30. april 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 7,300-0,500-0,500-0,500-0,500 + = merudgifter eller mindreindtægter - = mindreudgifter eller merindtægter Side 3

35 ARBEJDSMARKED Dato: 16. februar 2018 Tlf. dir.: Kontakt: Jakob Bjældager Sagsid: G Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2018 for bevillingsramme: Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende første budgetopfølgning til bevillingsramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. under Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets område. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (første budgetopfølgning 2018) Første budgetopfølgning for 2018 viser en samlet ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 på -6,477 mio. kr. på bevillingsramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. i forhold til det korrigerede budget for Af den samlede ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 vedrører -6,477 mio. kr. udgifter udenfor servicerammen, mens der ikke er ændringer indenfor servicerammen. Den samlede ændring skyldes: Et mindreforbrug på bevillingsrammen på -2,992 mio. kr. Den seneste demografiske prognose er indarbejdet med -1,472 mio. kr. som beskrevet under "Sagsfremstilling". Opfølgningen viser en reduktion på bevillingsrammen på -2,013 mio. kr. grundet omplaceringer til og fra andre udvalg. Derudover er der overførsler fra 2017 til 2018 på bevillingsrammen på i alt 0,537 mio. kr. i 2018, hvilket giver en samlet ændring på bevillingsramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. på -5,940 mio. kr. De samlede ændringer ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 ved første budgetopfølgning på bevillingsramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. De samlede ændringer ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 viser, hvordan driftsvirksomheden justeres i forhold til det hidtidige budget. Bevillingsramme Side 1

36 (mio. kr.) Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. -6,477-12,975-12,646-13,447-11,469 + = bevillingsrammen opskrives med beløbet - = bevillingsrammen nedskrives med beløbet De største ændringer og udfordringer I første budgetopfølgning 2018 er besparelsen fra Aftale om budget 2018 vedrørende reduktion af kontrakter (punkt 8.08) indarbejdet. Besparelsen på samlet 6,0 mio. kr. fra 2019 og frem, er fordelt efter budgetandele på kontraktbærende områder. På ramme er besparelsen godt en halv million kr., primært på aktiveringsområdet. A-dagpenge og jobrotation (20.02) Budgettet til a-dagpenge mv. opjusteres permanent som følge af højere ledighed end forventet, opjusteringen kompenseres til dels ved nedjustering af budgettet til jobrotationsydelse til dagpengeberettigede m.fl. Fleksjob og ledighedsydelse (20.02) Budgettet til fleksjob og ledighedsydelse nedjusteres permanent som følge af en række justeringer af de økonomiske konsekvenser af refusionsreformen og reformen af førtidspension og fleksjob. Tværgående forhold på beskæftigelsesområdet (20.02) Nye prognoser for hhv. befolkningsudviklingen i Ballerup og konjunkturerne på landsplan bidrager på tværs af ydelser til stigende budgetreduktioner henover årene, mens der samtidig også er behov for en permanent kompensation for utilstrækkelig prisfremskrivning fra 2017 til Side 2

37 Første budgetopfølgning 2018 tal og forklaringer Oversigt over ændringer i første budgetopfølgning 2018 på bevillingsramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. (mio. kr.) Vedtaget budget , , , , ,139 Senest korrigerede budget pr. 27. november , , , , ,938 Mer-/mindreforbrug -2,992-4,427-6,678-7,756-5,776 Ændringer som følge af ny demografiprognose -1,472-6,937-4,680-4,660-4,662 Omplaceringer -2,013-1,611-1,288-1,031-1,031 Ændringer i alt -6,477-12,975-12,646-13,447-11,469 Overførsler fra 2017 til 2018 Forslag til nyt budget pr. 30. april 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 0,537 0,000 0,000 0,000 0, , , , , ,670 + = merudgifter eller mindreindtægter - = mindreudgifter eller merindtægter Uddybende vedrørende tværgående forhold Som det fremgår af ovenstående tabel har den nye befolkningsprognose (demografi) markant betydning for budgettet i budgetåret og i overslagsårene på tværs af forsørgelsesydelserne på ramme Derudover gør to forhold sig gældende på tværs forsørgelsesområderne: Ny konjunkturprognose, jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets seneste Økonomiske Redegørelse fra december Konjunkturprognosen er mere positiv end tidligere, hvorfor budgetterne på dagpenge- og kontanthjælpsområdet reduceres. Utilstrækkelig prisfremskrivning fra 2017 til 2018 på en række ydelser: I den foretagne prisfremskrivning er den satsreduktionen på 0,75 pct. på forsørgelsesydelser, som blev besluttet i forbindelse med skattereformen, indarbejdet. Da satsreduktionen allerede på forhånd var indarbejdet i budgettet, er den foretagne prisfremskrivning således utilstrækkelig, og der må kompenseres herfor på tværs af de omfattede ydelser. Den samlede betydning af disse to tværgående forhold udover befolkningsprognosen df konjunkturprognose og utilstrækkelig prisfremskrivning fremgår af nedenstående tabel, hvor det resterende mindreforbrug også fremgår Side 3

38 Mio. kr Konjunkturprognose -0,685-4,874-7,189-8,914-8,915 Kompensation for utilstrækkelig prisfremskrivning 2,552 2,618 2,623 2,623 2,623 Øvrigt mer-/mindreforbrug -4,859-2,172-2,112-1,464 0,516 I alt inkl. befolkningsprognose -2,992-4,427-6,678-7,756-5,776 Som det fremgår af tabellen er mindreforbruget på rammen i 2018 renset for udefrakommende tværgående faktorer på knap 5 mio. kr. Som det også fremgår af tabellen falder dette mindreforbruget fra 2018 til 2019 og fra 2021 til Det skyldes hhv. justeringer på sygedagpengeområdet og indfasning af reformer, som har betydning på kontanthjælps- og fleksjobområdet. Uddybende vedrørende tillægsbevillinger De foreslåede tillægsbevillinger for hvert år er baseret på forventede mer- og mindreforbrug på en række områder. Disse mer-/mindreforbrug (inkl. konsekvenser af befolkningsprognosen, konjunkturprognosen og kompensation for utilstrækkelig prisfremskrivning) fremgår af nedenstående tabel og uddybes nedenfor. Mio. kr Forsikrede ledige (a-dagpenge mv.) 4,727 1,012 0,190-0,791-0,790 Jobrotationsydelse -2,700-2,700-2,700-2,700-2,700 Kontant- og uddannelseshjælp -0,210-3,366-4,749-5,828-5,049 Sygedagpenge 0,929 2,175 3,189 3,506 3,506 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb -0,329-0,771-0,268-0,124-0,124 Revalidering -0,014-0,029-0,023-0,023-0,023 Fleksjob og ledighedsydelse -5,506-6,307-5,770-5,738-3,705 Seniorjob -0,074-0,155-0,119-0,119-0,119 Integrationsydelse mv. -1,288-1,222-1,108-0,600-1,433 Integrationsprogram 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Ydelsescentrets løn og drift 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Jobcenterets løn og drift 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Aktivering mv. 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Uddannelsesområdet 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 I alt inkl. befolkningsprognose -4,464-11,364-11,358-12,416-10,438 Forsikrede ledige (a-dagpenge mv.) Der er vedtaget et budget for a-dagpenge og kontantydelse (inkl. løntilskud) på 76,4 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 80,8 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et merforbrug på 4,4 mio. kr. Merforbruget skyldes en opjustering på 23 helårspersoner i 2018 pba. antallet af ydelsesmodtagere i Endvidere er enhedsudgifterne til a-dagpenge opjusteret på baggrund af de realiserede udgifter i 2017, ligesom den utilstrækkelige prisfremskrivning bidrager til merforbruget. Blandt andet antallet af dagpengemodtagere på dimittendsats påvirker prisniveauet. Som konsekvens af positiv ændring i konjunkturudsigterne og den ændrede befolkningsprognose, ventes antallet af helårspersoner på a-dagpenge at falde i overslagsårene Svarende til at merforbruget vendes til et mindreforbrug i på 0,8 mio. kr. Kontant- og uddannelseshjælp Der er vedtaget et budget for kontanthjælp, uddannelseshjælp og forrevalidering på 103,6 mio. kr. i 2018 (nedjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 103,3 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et mindreforbrug på 0,3 mio. kr Side 4

39 Merforbruget skyldes en nedjustering på i alt 15 helårspersoner i 2018 pba. antallet af ydelsesmodtagere i Omvendt trækker mindre justeringer i enhedsudgifterne samt den utilstrækkelige prisfremskrivning mindreforbruget ned. Som konsekvens af positiv ændring i konjunkturudsigterne samt den ændrede befolkningsprognose ventes antallet af helårspersoner på kontanthjælp mv. at falde i overslagsårene , så mindreforbruget bliver væsentligt større i overslagsårene. Sygedagpenge Der er vedtaget et budget for sygedagpenge på 70,6 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 71,5 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et merforbrug på 0,9 mio. kr. Merforbruget hænger sammen en opjustering på 12 helårspersoner i 2018 pba. antallet af ydelsesmodtagere i 2017, som stort set modsvares af sænkede enhedsudgifter. Blandt andet omfanget af delvise rask-/sygemeldinger påvirker prisniveauet. Den utilstrækkelige prisfremskrivning bidrager til størstedelen af merforbruget i Ved seneste budgetopfølgning blev enhedsudgifterne opjusteret for 2018, mens justeringen for blev udsat til der forelå data for hele Disse data foreligger nu, hvorfor der forudsættes samme enhedspriser i som i 2018 med et bidrag til merforbruget i overslagsårene på ca. 2 mio. kr. Endvidere er det ved indeværende budgetopfølgning indarbejdet en konjunkturvirkning på sygedagpengeområdet. Erfaringen fra perioden siden 2004 er, at antallet af sygedagpengemodtagere på landsplan stiger, når ledigheden falder, og denne virkning er indarbejdet. Stigningstaksten på sygedagpengeområdet er dog kun cirka en tredjedel af faldet i ledigheden. Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Der er vedtaget et budget for ressourceforløbsydelse under ressourceforløb og jobafklaringsforløb på 45,9 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 45,6 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Personer i jobafklaringsforløb har opbrugt retten til sygedagpenge, som blev forkortet i forbindelse med sygedagpengereformen, mens det typisk er kontanthjælpsmodtagere, der visiteres til ressourceforløb (tidligere ville mange have fået førtidspension). Der er indarbejdet en række mindre ændringer i modtagerantal og enhedsudgifter. Merforbruget kan tilskrives den utilstrækkelige prisfremskrivning. Mindre forbruget er lidt større i 2019 pga. ændret befolkningsprognose. Derefter falder mindreforbruget, fordi der er indarbejdet samme konjunkturvirkning på jobafklaringsforløb som på sygedagpenge, jf. ovenfor. Fleksjob og ledighedsydelse Der er vedtaget et budget for fleksjob og ledighedsydelse på 57,5 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 52,0 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et mindreforbrug på 5,5 mio. kr Side 5

40 Mindreforbruget primært skyldes en række større gunstige ændringer på baggrund af udviklingen i 2017: En markant sænkning af enhedsudgiften vedrørende fleksjobbere på den gamle fleksjobordning (før reformen af førtidspension og fleksjob), svarende til 2,5 mio. kr. Revideret sammensætning af fleksjobberne på den nye ordning (efter reformen af førtidspension og fleksjob) ift. refusionsreglerne med øget statsrefusion til følge (0,8 mio. kr.) Markant forøgelse af det statslige fleksbidrag vedr. fleksjobbere omfattet af nye refusionsregler (2 mio. kr.) De økonomiske konsekvenser af disse ændringer er tilsvarende i overslagsårene, hvor den ændrede befolkningsprognose også spiller ind. I 2022 er mindreforbruget 2 mio. kr. lavere end i 2021, fordi der er indarbejdet yderligere indfasning af reformen af førtidspension og fleksjob. Integrationsydelse mv. Der er vedtaget et budget for integrationsydelse mv. på 8,9 mio. kr. i 2018 (nedjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 7,6 mio. kr., der er således et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Mindreforbruget primært skyldes sænkede enhedsudgifter på baggrund af udviklingen i Integrationsprogram Der er vedtaget et budget for integrationsprogrammet på 2 mio. kr. i Budgettet er uændret, da der ikke indarbejdes nye tal for antallet af flygtninge og familiesammenførte. Ydelsescenter løn og drift Der er vedtaget et budget for ydelsescentrets løn og drift på 11,4 mio. kr. i Forbruget i år forventes at svare til budgettet. Jobcenter løn og drift Der er vedtaget et budget for jobcentrets løn og drift på 54,6 mio. kr. i 2018, heraf budgetteres der med 7,9 mio.kr. til driftsudgifterne (ejendomsudgifter mv.). Forbruget i år forventes at svare til budgettet. Det tidligere oparbejdede underskud blev endeligt afviklet i Variabel budgetmodel Jobcentret arbejder efter en variabel budgetmodel, som løbende skal sikre et landsgennemsnitligt ressourceniveau. Aktivering mv. Der er vedtaget et budget for aktivering og mentor mv. på 49,3 mio. kr. i Budgettet på 49,3 mio. kr. er inklusiv statsrefusionsindtægter vedrørende aktivering og mentor, Tilbudsservice og eksklusiv udgifter til STU. Den forventede statsrefusion udgør 16,5 mio. kr. og det samlede udgiftsbudget 65,8 mio. kr Side 6

41 Forbruget i år forventes at svare til budgettet. Som en del af erhvervspakken, vedtaget den 12. november 2017, varsles der om en forventning til besparelse på aktiveringsområdet fra 2019 og frem. På nuværende tidspunkt er konsekvensen af en eventuel besparelse, også som følge af bortfaldet refusion på aktiveringsudgifter, ukendt og dermed ikke indarbejdet i overslagsårene. Aftale om budget 2018 I budgetaftalen for 2018 er der indlagt en investering på 0,5 mio. kr. i 2018 for ekstraordinær indsats til unge borgere med autisme. Der er tale om en gruppe af unge, der er psykisk sårbare og udsatte, men som samtidig med de rette vilkår og særlige hensyn kan lykkes med at gennemføre uddannelse eller finde en plads på arbejdsmarkedet. Ligeledes er der prioriteret 1,8 mio. kr. til videreførelse af det igangværende arbejde med den såvel præventive som reaktive kriminalitetsindsats. I budgetaftalen for 2018 er der også indlagt en besparelse på kommunens køb af vare- og tjenesteydelser på 0,8-0,9 mio. kr. årligt fra 2019 og frem. Konsekvensen af denne besparelse håndteres af det samlede økonomiske råderum for aktivering. Aktiveringssammensætning i 2018 Som beskrevet i den politiske vedtagne Beskæftigelsesplan 2018 er aktiveringspaletten i år sammensat af primært virksomhedsrettede forløb, samt uddannelse og vejledning og opkvalificering. Derudover bevilges borgerne mentorstøtte, efter behov. 43 pct. af aktiveringen udgøres af virksomhedspraktikker og løntilskud. Derudover udgør uddannelse 16 pct. af den samlede aktiveringsvolumen. Intern aktivering og faste pladser i 2018 En anseelig andel af budgettet til vejledning og opkvalificering er i 2018 bundet til finansiering af faste pladser i de interne tilbud i Tilbudsservice samt Grantoftegaard. Den budgetterede omkostning til Tilbudsservice og Grantoftegaard i 2018 er hhv. 9,1 og 3,2 mio. kr. Der forventes et forbrug på 7,9 mio. kr. på mentorindsatsen i Opfølgning 2018 Den faktiske forbrugsprocent medio februar er 10 pct. Alle sektioner i Jobcentret arbejder ud fra sektionsopdelte aktiveringsbudgetter (inkl. mentor). Dette gør, at sektionerne løbende følger op på forbruget, aktivitetsniveauet samt evt. ændringer i budgettet. Ligeledes holdes der månedsvise opfølgningsmøder med alle sektionsledere, og ugentligt følges der op på tværs af jobcentret. Uddannelsesområdet Der er vedtaget et budget for uddannelsesområdet på 15,8 mio. kr. i Forbruget i år forventes at svare til budgettet Side 7

42 Uddannelsesområdet omfatter udgifter til produktionsskole, erhvervsgrunduddannelse (EGU), pædagogisk assistent uddannelse (PAU) og særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) Side 8

43 ARBEJDSMARKED Dato: 23. marts 2018 Tlf. dir.: Kontakt: Jakob Bjældager Sagsid: G Bilagsnotat vedrørende første budgetopfølgning 2018 for bevillingsramme: Førtidspension Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende første budgetopfølgning til bevillingsramme Førtidspension under Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets område. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (første budgetopfølgning 2018) Første budgetopfølgning for 2018 viser en samlet ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 på 2,638 mio. kr. på bevillingsramme Førtidspension i forhold til det korrigerede budget for Af den samlede ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 vedrører 2,638 mio. kr. udgifter uden for servicerammen, mens der ikke er udgifter inden for servicerammen. Den samlede ændring skyldes: Et merforbrug på bevillingsrammen på 2,638 mio. kr. skyldes primært, at der i 2. halvår af 2017 har været en større tilgang til førtidspension end forventet ved sidste budgetopfølgning (ramme 50.44). Det er forudsat, at tendensen ikke fortsætter gennem Nettoeffekten af ændrede til- og afgange forventes at være i alt yderligere 22 helårspersoner i Ud over det ændrede antal modtagere forventes udgifterne til de mellemkommunale betalinger at falde med - 0,517 mio. kr. samt den gennemsnitlige udbetaling for samtlige førtidspensioner forventes at falde med -0,247 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning. Opfølgningen viser en forøgelse på bevillingsrammen på 216,248 mio. kr. grundet omplacering fra ramme under Social- og Sundhedsudvalget Side 1