GÅRDEJER LARS LANDMAND AGRO FOOD PARK AARHUS N

Transkript

1 BUDGET 2017 Specifikationer og analyser GÅRDEJER LARS LANDMAND AGRO FOOD PARK 15, 8200 AARHUS N AGRO FOOD PARK AARHUS N

2 INDHOLD SPECIFIKATIONER OG ANALYSER 3 Produktionsbudget...3 Produktionsbudget - kolonneopstilling...4 Kalkuler...5 Saldoliste...15 Efterposteringer...22 Intern omsætning...25

3 SPECIFIKATIONER OG ANALYSER PRODUKTIONSBUDGET Produktionsbudget Produktionsbudget _ BUDGET 2017 Budget Enheder DB Mark Korn 1010 Vårbyg 108, DB Korn i alt 108, Grovfoder 4120 Sædskiftegræs til slæt 63, Vedvarende græs til afgræsning 10, Vedvarende græs til slæt 3, Grønafgrøde, vårsæd 6, Majs til helsæd 54, Efterafgrøder 4665 Kl.græs e. grønafgr. vårsæd (6,91) Efterafgrøder til grøngødning (36,60) -192 DB Efterafgrøder i alt DB Grovfoder i alt 138, DB Mark i alt 247, Kvæg 6000 Malkekøer incl. opdræt DB Kvæg i alt DB Kalkuler DB Resultatbudget BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

4 PRODUKTIONSBUDGET - KOLONNEOPSTILLING Produktionsbudget - kolonneopstilling Produktionsbudget - kolonneopstilling REGNSKAB REGNSKAB REGNSKAB BUDGET BUDGET Budget Budget Enheder DB Enheder DB Enheder DB Enheder DB Enheder DB Mark Korn 1010 Vårbyg 108, ,64 DB Korn i alt 108, ,64 Grovfoder 4120 Sædskiftegræs til slæt 63, , Vedvarende græs til afgræsning 10, , Vedvarende græs til slæt 3, , Grønafgrøde, vårsæd 6, , Majs til helsæd 54, ,85 Efterafgrøder 4665 Kl.græs e. grønafgr. vårsæd () () () (6,91) (6,91) 4790 Efterafgrøder til grøngødning () () () (36,60) -192 (36,60) DB Efterafgrøder i alt DB Grovfoder i alt 138, ,66 DB Mark i alt 247, ,30 Kvæg 6000 Malkekøer incl. opdræt DB Kvæg i alt DB Kalkuler DB Resultatbudget BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

5 KALKULER Kalkuler Kalkuler Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Vårbyg Kalkuleperiode Udbytte Kerne salg Kg 1, Halm salg eller forbrug Kg Bruttoudbytte Stykomkostninger Udsæd -140 Kg 2, Handelsgødning Kvælstof -200 Kg 1, Ukrudt -255 Sygdom -180 Skadedyr -48 Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr ha Maskin- og arbejdsomkostninger Såning - overført -500 Høst - overført -564 Mejetærskning - overført -800 I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

6 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Sædskiftegræs til slæt Kalkuleperiode Udbytte Opfodret/solgt udbytte FEN 1, Bruttoudbytte Stykomkostninger Handelsgødning Kvælstof -422 Kg 1, Handelsgødning Kalium -25,00 Kg 2,50-63 Handelsgødning NPK -550 Kg 2, Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr ha Maskin- og arbejdsomkostninger Høst - overført I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

7 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Vedvarende græs til afgræsning Kalkuleperiode Udbytte Nettoudbytte slæt 600 FEN 1, Bruttoudbytte 750 Stykomkostninger Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr ha 750 Maskin- og arbejdsomkostninger I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger 750 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

8 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Vedvarende græs til slæt Kalkuleperiode Udbytte Opfodret/solgt udbytte 100 FEN 1, Bruttoudbytte 125 Stykomkostninger Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr ha 125 Maskin- og arbejdsomkostninger I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger 125 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

9 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Grønafgrøde, vårsæd Kalkuleperiode Udbytte Opfodret/solgt udbytte FEN 1, Bruttoudbytte Stykomkostninger Udsæd -40,00 Kg 2, Stykomkostninger i alt -108 Dækningsbidrag pr ha Maskin- og arbejdsomkostninger I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

10 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Majs til helsæd Kalkuleperiode Udbytte Opfodret/solgt udbytte , Bruttoudbytte Stykomkostninger Udsæd Handelsgødning NP -150 Kg 2, Ukrudt -679 Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr ha Maskin- og arbejdsomkostninger Såning - overført -550 Høst - overført I alt Maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

11 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Kl.græs e. grønafgr. vårsæd Kalkuleperiode Udbytte Nettoudbytte slæt FEN 1, Bruttoudbytte Stykomkostninger Udsæd -25,00 Kg 40, Handelsgødning Kvælstof -200 Kg 1, Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr ha Maskin- og arbejdsomkostninger I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

12 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Efterafgrøder til grøngødning Kalkuleperiode Udbytte Bruttoudbytte Stykomkostninger Udsæd -192 Stykomkostninger i alt -192 Dækningsbidrag pr ha -192 Maskin- og arbejdsomkostninger I alt maskin- og arbejdsomkostninger DB efter maskin- og arbejdsomkostninger -192 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

13 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Malkekøer incl. opdræt Kalkuleperiode Udbytte Råvareværdi Kg 2, Kvalitetstillæg Kg 0, Logistiktillæg Kg 18 Diverse omkostninger ,01-59 Produktionsafgift Kg 0,01-85 Efterbetaling mv , Mælk salg i alt Dyreomsætning Salg af køer til slagtning 0,40 Stk Salg af kvier til slagtning 0,07 Stk Salg af tyrekalve til levebrug 0,43 Stk Efterbetaling dyr slagtet 150 Kg 1, Besætningsforskydning -243 Bruttoudbytte i alt Stykomkostninger Kraftfoder, lavpct Kg 1, Sojaskrå -833 Kg 2, Rapskager -871 Kg 1, Korn indkøbt -970 Kg 1, Småkalvefoder -83,00 Kg 2, Sødmælk til kalve -29,00 Kg 11, Mineralblandinger køer -170 Kg 4, Foderadditiver -34,00 Kg 4, Andre fodermidler -69,00 Kg 7, Majsensilage , Græsensilage , Helsædsensilage -710 FEN 1, Hø -7,00 FEN 1,19-8 Halm foder, hjemmeavlet -55,00 1,64-90 Foderomkostninger i alt Daka, dyr o 48 mdr -50 Dyrlæge -705 Avlsomkostninger -350 RYK omkostninger -265 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

14 KALKULER Enhedskalkule - Ejendom Budgetperiode Emne Kvantum Pris Beløb Produktionsrådgivning -210 Klovbeskæring -529 Halm strøelse -213 Diverse omkostninger -100 Øvrige omkostninger i alt Stykomkostninger i alt Dækningsbidrag pr. årsko Køer, primo 1,04 Stk Køer, ultimo 1,00 Stk Kælvekvier, primo 0,03 Stk Kælvekvier, ultimo 0,07 Stk Kvier 1½-2 år, primo 0,20 Stk Kvier 1½-2 år, ultimo 0,13 Stk Kvier 1-1½ år, primo 0,30 Stk Kvier 1-1½ år, ultimo 0,31 Stk Kalve ½-1 år, primo 0,15 Stk Kalve ½ -1 år, ultimo 0,25 Stk Spædkalve u ½ år, primo 0,31 Stk Spædkalve 0,28 Stk Spædkalve 0-3 mdr, primo 0,06 Stk Spædkalve 0-3 mdr, ultimo 0,05 Stk Noter Kvægbudget 2017 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

15 SALDOLISTE Saldoliste Saldoliste Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Fast ejendom Jord Jordværdi Jens Vej Grundforbedring Vandingsanlæg Eriks vej Dræning Grundforbedring i alt Driftsbygninger Løsdriftsstald Jens vej Køre/plansilo Driftsbygninger, budget Driftsbygninger i alt Beboelse landbrug Beboelse Jens vej Beboelse Sørens vej Beboelse landbrug i alt Fast ejendom i alt Inventar markbrug Produktionsinventar Markinventar Tipvogn Sprøjte, vandingsmask. såmask Traktor New Holland Frontlæsser inkl. redskaber Produktionsinventar, budget Inventar markbrug i alt Inventar husdyrbrug Staldinventar Inventar omlavning gammel stald BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

16 SALDOLISTE Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Bygningsinventar (Husdyr), budget Inventar husdyrbrug i alt Kvæg Køer Stk 206-9, Pris Kvier over 2 år Stk 6,00 7,00 13,00 Pris Kvier 1½-2 år Stk 40,00-14,00 26,00 Pris Kvier 1-1½ år Stk 60,00 1,00 61,00 Pris Kviekalve 1/2-1 år Stk 30,00 19,00 49,00 Pris Kviekalve under 1/2 år Stk 62,00-6,00 56,00 Pris Tyrekalve 1/2-1 år Stk Pris Tyrekalve under 1/2 år Stk 11,00-1,00 10,00 Pris Kvæg i alt Beholdninger egen avl Halm Kg Pris 0,50 0, Græsensilage FEN Pris 1,25 1,25 1,25 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

17 SALDOLISTE Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Halm FEN Pris 1,25 1, Hø beholdning FEN Pris 1,25 1, Majsensilage FEN Pris 1,01 1,01 1,01 Beholdninger egen avl i alt Beholdning indkøbt foder A-blanding Kg Pris 1,98 1, Kalveblanding Kg Pris 2,00 2, Færdigblanding kalve Kg Pris 2,11 2, Rapsprodukter Kg Pris 2,03 2, Soyaskrå/kager m.v Kg Pris 3,00 3, Sødmælkserstatning Kg Pris 13,92 13, Sødmælk Kg Pris 12,00 12, Mineralblanding Kg Pris 4,11 4,11 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

18 SALDOLISTE Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Foderstoffer m.m Kg Pris Strøelse Kg Pris 0,51 0,51 Beholdning indkøbt foder i alt Andre beholdninger NPK-gødning Kg Pris 2,40 2, N-gødning Kg Pris 1,85 1,85 Andre beholdninger i alt Landbrugsaktiver Private aktiver Biler Ford Mondeo Andre blandede driftsmidler Græsslåmaskine Private aktiver i alt Tilgodehavende Tilgodehavende Mejeri Mælk efterbetaling Overskydende skat Tilgodehavende i alt BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

19 SALDOLISTE Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Værdipapirer Andelskapital Andelshaverkonto Danish Crown Ejerbevis Arla Indskudskapital Arla Personlig ansvarlig konto DC Andelskapital i alt Finansaktiver Aktiver i alt Realkreditinstitutter Variabelt forrentet dkr DLR RT-Cibor6 lån HS DLR RT-Cibor6 lån HS DLR RT-Cibor6 lån HS DLR H: RT-CIBOR DLR H: RT - CIBOR Variabelt forrentet dkr. i alt Diverse realkreditlån Mellemregning realkredit Realkreditinstitutter i alt Anden langfristet gæld Superafgift mælk 2014/ Leasingforpligtelser Leasinglån fuldfoderblander Leasing New Holland 6080 Traktor Leasingforpligtelser i alt Anden gæld Leverandører af varer og Varegæld BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

20 SALDOLISTE Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Danish Agro Leverandører af varer og Øvrig gæld Leasing Fuldfoderblander Privatlån Privatlån Øvrig gæld i alt Anden gæld i alt Moms Saldo moms Kassekredit Kassekredit Gæld i alt Hensættelse til udskudt skat Fast ejendom (afskrivninger) Udskudt skat EU-rettigheder mm. (skattesaldo) Udskudt skat Inventar Udskudt skat Besætning Beholdninger Andel i I/S Udskudt skat Opsparing med 22 % a conto skat Opskrivning fast ejendom Hensættelse til udskudt skat i alt BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

21 SALDOLISTE Primo Omsætning Efterpostering Forskydning Ultimo Egenkapital BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

22 EFTERPOSTERINGER Efterposteringer Efterposteringer KONTO MODKONTO BELØB Leasinglån fuldfoderblander Leasing Fuldfoderblander SG Lydersen Leasing Fuldfoderblander SG Lydersen Leasinglån fuldfoderblander Erhvervsandel bilomkostninger Andel i omkostninger til erhverv Afskrivning bygninger Løsdriftsstald Jens vej Køre/plansilo Driftsbygninger, budget -481 Afskrivning bygninger i alt Afskrivning stuehus, eget Beboelse Jens vej Afskrivning stuehus, udlejet Beboelse Sørens vej Afskrivning grundforbedring Vandingsanlæg Eriks vej Dræning Afskrivning grundforbedring i alt Afskrivning staldinventar Staldinventar Inventar omlavning gammel stald Bygningsinventar (Husdyr), budget Afskrivning staldinventar i alt Afskrivning markinventar Produktionsinventar Markinventar Tipvogn Sprøjte, vandingsmask. såmask Traktor New Holland Frontlæsser inkl. redskaber Produktionsinventar, budget -896 Afskrivning markinventar i alt Afskrivning blandede driftsmidler ps Ford Mondeo Græsslåmaskine -314 Afskrivning blandede driftsmidler ps i alt Andel i afskrivninger Græsslåmaskine Andel i biludgifter Andel i omkostninger til privat Andel i afskrivninger bil Ford Mondeo Andel i omkostninger til erhverv Erhvervsandel bilomkostninger Andel i omkostninger til privat Andel i biludgifter Beboelse Jens vej Afskrivning Afskrivning stuehus, eget BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

23 EFTERPOSTERINGER KONTO MODKONTO BELØB Beboelse Sørens vej Afskrivning Afskrivning stuehus, udlejet Vandingsanlæg Eriks vej Afskrivning Afskrivning grundforbedring Dræning Afskrivning Afskrivning grundforbedring Løsdriftsstald Jens vej Afskrivning Afskrivning bygninger Køre/plansilo Afskrivning Afskrivning bygninger Driftsbygninger, budget Afskrivning Afskrivning bygninger Staldinventar Afskrivning Afskrivning staldinventar Inventar omlavning gammel stald Afskrivning Afskrivning staldinventar Bygningsinventar (Husdyr), budget Afskrivning Afskrivning staldinventar Produktionsinventar Afskrivning Afskrivning markinventar Markinventar Afskrivning Afskrivning markinventar Tipvogn Afskrivning Afskrivning markinventar Sprøjte, vandingsmask. såmask Afskrivning Afskrivning markinventar Traktor New Holland Afskrivning Afskrivning markinventar Frontlæsser inkl. redskaber Afskrivning Afskrivning markinventar Produktionsinventar, budget Afskrivning Afskrivning markinventar 896 BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

24 EFTERPOSTERINGER KONTO MODKONTO BELØB Ford Mondeo Afskrivning Afskrivning blandede driftsmidler ps Andel i afskrivninger bil Ford Mondeo i alt Græsslåmaskine Afskrivning Afskrivning blandede driftsmidler ps Andel i afskrivninger Græsslåmaskine i alt BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

25 INTERN OMSÆTNING Intern omsætning Intern omsætning Intern omsætning Kvantum Pris Beløb Grovfoder Græsensilage overført til husdyr FEN 1, Majsensilage FEN 1, Grovfoder i alt FEN 1, Bruttoudbytte Eget grovfoder Græsensilage FEN 1, Majsensilage FEN 1, Eget grovfoder i alt FEN 1, Stykomkostninger Fe Kg Stk Øvrige enheder Afstemning Intern omsætning BUDGET 2017 LARS LANDMAND ALT: BUDGET DEN KL 15:43 EJD

26